A公司收购并购B公司部分股权项目可行性商业计划书

A公司收购B公司部分股权之可行性研究

报告

目录

●释义

第一章总论

第二章收购项目的意义和必要性分析第三章收购项目操作方案及内容

第四章财务效益分析

第五章项目风险及对策分析

第六章三分开的实施情况

第一章总论

一、项目法人

路桥集团国际建设股份有限公司（CRBC INTERNATIONAL CO.,LTD.）

法定代表人：

注册地址：

经营范围：公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建

设项目的总承包；建筑机械开发、制造、销售；实业投资；高科

技产品的开发；公路收费经营；交通工程管理咨询；房地产咨询。二、项目概述

路桥集团国际建设股份有限公司于2016年7月25日在上海证券交易所正式挂牌上市，通过本次向社会公开发行A股共募集资金81,471万元人民币。按照招股说明书中披露的募集资金使用投向说明，主要用于购置施工设备、进行西安筑路机械有限公司(以下简称西筑公司)的技术改造和补充流动资金。

募股资金到位后，公司2016年已使用9,024.8万元，募集资金计划使用和实际使用情况对比见下表：

表一募集资金使用比较表

招股说明书中披露的募集资金使用投向募集资金实际使用情况

项目名称项目总投资 2016年计划投资2016年实际使用

一、购置施工设备54,750 9,819 3,520.0

二、西筑公司技改项目25,225 14,050 2,008.8

1.GTLY7500型高密实度履带式摊铺机项目4,000 2,500

2.大宽度沥青摊铺机消化吸收项目2,025 1,500 386.0

3.计算机集成制造系统（XZ-CIMS）项目803 550 322.0

4.西筑公司“九五”技术改造5,000 3,000 617.5

5.西筑公司系列高等级公路养护设备引进开

发项目3,500 1,700 319.3

6.移动式沥青搅拌设备技术引进项目4,473 2,200

7.中置式稳定/再生拌和机国产化改造3,000 1,500 364.0

8.综合信息系统项目424 300

9.西筑公司补充流动资金2,000.0

三、工程部补充流动资金1,496.0 西筑公司工程部补充流动资金2016 合计：79,975 23,869 9,024.8 由于股份公司目前所处经济环境与首次招股时相比发生了较大变化，为了提高募集资金的使用效率，确保股份公司健康、长远的发展，经过详细周密的论证，股份公司决定:减少购置施工设备的投资45,000万元；拟以45,000万元的价格购买中基建设25.6%的股权。

第二章收购项目的意义和必要性分析

一、对集团公司的意义

1、有利于集团公司现金流增长

本次股份公司拟收购的中基建设25.6％的股权现由集团公司的全资子公司路桥香港持有。此次股权收购完成后，集团公司可收回该部分股权投资，现金流增加45,000万元。

2、本次股权收购后集团公司仍将享有投资收益

本次股权收购后，由股份公司持有中基建设25.6%的股权，股份公司按照投资比例享有对中基建设的股权投资收益，而集团公司为股份公司的第一大股东，持有股份公司71.42％的股份，按照长期投资的权益法计算对股份公司的投资收益。因此，集团公司仍将通过间接持股方式享有中基建设实现的部分收益。

3、通过间接持股方式提高集团公司资金使用效率

灵活的资本运营将会给集团公司的经营发展提供跨越式发展的契机，扩大集团公司发展空间，提高经营的灵活度，同时资本运营效率的提高将会大幅提高利润增长的速度。此次股份公司收购集团公司间接持有的中基建设25.6%的股权后，集团公司将获得45,000万元的转让收入，集团公司可以将这部分资金投资于其他对集团公司经营战略发展更为有利的或投资回报率更高的行业、企业，优化资源配置，提高资金使用效率。

二、对股份公司的意义

1、适应经济环境变化，提高募集资金使用效率

鉴于市场情况的变化，路桥建设目前所处的经营环境与其首次招股时的情况已有较大差别。如果继续实施原项目，公司的募集资金将无法实现最大的经济效益。

路桥建设面临的经营环境的具体变化如下：

●国外承包市场政治、经济环境的变化

路桥建设在国外有两个驻外机构，肯尼亚办事处和萨那办事处。虽然公司在这两个国家的承包市场上具有较大的垄断优势，市场份额很高，远景较为有利，但由于目前非洲和中东经济仍然停滞不前，经济全面复苏和启动的迹象仍然不够明朗，承包市场处于萎缩的低谷。路桥建设原募集资金投向中增加投资购置机械设备的计划已经不符合实际情况的变化，投资回报的风险较大。在这种情况下，除添置部分急需设备外，短期内扩大投资已无必要。

●国内本行业市场竞争形势的变化

目前国内建筑市场异常火爆导致了大量施工企业迅速膨胀，加之市场容量的限制，导致竞争越来越激烈；而作为路桥建设主营业务的公路、桥梁、机场等土木工程项目的总承包业务本身的盈利水平也较低，为适应目前的经济环境，路桥建设根据对目前业务和资产状况的分析，制定了新的发展战略，即维持传统业务现有的投资和业务规模，逐步调整资产、产业和收益结构。与该发展战略相适应，路桥建设有必要减少原计划对施工设备的投资，通过这部分资金来购置优质资产，从而实现公司的资产、产业和收益结构的调整。

从路桥建设面临的国外、国内的情况分析来看，变更募集资金投向是股份公司适应市场变化的应对措施之一，将使募集资金产生较好的经济效益。

2、通过注入优质资产，提高股份公司资产盈利能力

路桥建设作为A股上市公司，其盈利能力对股份公司在资本市场的表现影响较大，而目前作为路桥建设主营业务的公路、桥梁、机场等土木工程项目的总承包业务的盈利水平比较低。2016年，股份公司的净利润总额为8,102万元，净资产收益率为5.85%，对于一家上市公司来说，这样的收益率明显偏低，所以路桥建设

现阶段面临着较大的利润压力。在现有业务盈利能力不能大幅提高的前提下，通过收购优质资产改变股份公司业务结构，无疑是提高股份公司资产盈利能力较好的解决途径之一。

中基建设作为一家从事基建业务投资和建设的公司，从其行业特点和公司状况来看，有着相对稳定的收益。根据沪江德勤出具的中基建设2016年审计报告，中基建设2016年净利润为6,205万元。路桥建设取得中基建设25.6%的股权后，按照长期投资权益法可以获得该部份股权收益，这样可在一定程度上缓解公司的利润压力，有利于路桥建设的长远发展。

3、提升股份公司形象，利于股份公司长远发展

股份公司目前的主营业务收益率偏低，2016年度净资产收益率为5.85%,低于6％。且股份公司收益水平不够稳定，如果将前述盈利能力较强且收益稳定的中基建设的股权纳入上市公司，有利于公司的未来盈利保持在一个相对稳定的水平，可以使公司在资本市场保持良好形象，在诸多方面给股份公司的经营业务开展带来裨益。

4．实现股份公司新的发展战略目标

为适应目前的经济环境，公司根据对目前业务和资产状况的分析，制定了新的发展战略：维持公司传统业务现有的投资和业务规模，逐步调整资产、产业和收益结构。减少原计划购置的施工设备正是公司新发展新战略的重要举措之一，利用减少购置施工设备的这部分资金来购置优质资产，调整公司的资产、产业和收益结构。

根据公司目前的业务结构构成来看，建筑施工业务所占比重为86.3%；工业制造为13.7%，相对来说，公司业务种类比较单一，施工行业业务比重过大，不利于公司未来稳定、高速发展。从长远看，利用公司部分募集资金及早进行产业结构调整、合理布局、优化产业结构是公司抓住机遇、全面发展的重中之重。

构筑公司几大支柱产业是提高公司整体盈利水平和抗风险能力的迫切要求。无论是建筑施工业务，还是工业制造业务，公司的业务发展受国家有关基础建设宏观政策的制约较大，并且公司建筑施工业务比重过大，导致利润来源单一。为此，公司计划加大对路桥收费经营权、房地产物业管理的投资，以形成公司稳定的收入来源，提高公司整体盈利水平和抗风险能力，并逐步形成建筑施工、工业制造、路桥收费、房地产租赁等几大支柱产业，实现公司新的发展战略。

收购某生物制品公司商业计划书(doc15)(1)

收购某生物制品公司商业计划书 目录 一、公司简介2 二、行业背景2 三、企业基本情况3 四、产品及经营情况5 五、新产品研发情况7 六、公司财务状况8 七、2004年经营计划10 八、盈利预测11 九、收购及融资计划12 十、还款计划13 十一、公司发展前景15

A公司基本情况介绍 一、公司简介 A公司位于XX高新技术产业开发区，产品属于生物制品X围，是XX市科学技术局认定的高新技术企业。 A公司成立于1996年10月，注册资本375万元，2002年进行增资扩股注册资本增加至5100万元，性质为XX公司。目前A公司股东为两位，均为国有法人，分别持有公司68%和32%的股权。 二、行业背景 公司主要以生产、开发血液制品为主： 血液制品属于生物制品X围，主要指以健康人血液为原料，采用生物学工艺或分离纯化技术制备的生物活性制剂。在医疗急救、战伤抢救以及某些特定疾病的预防和治疗上，血液制品有着其它药品不可替代的重要作用。 我国血液制品行业经过50年的发展，在生产工艺、质量水平和总体生产规模等方面已经达到了一个新的水平，满足了我国人民对主要血液制品的要求。目前，我国有血液制品企业36家，分布在全国24个省、直辖市、自治区，每年原料血浆投料约3800吨，生产人血白蛋白约120吨。2001年5月21日国办发[2001]40号文件规定，

从2001年起不再批准设立新的血液制品生产企业。目前国内共有36家血液制品生产企业，且需通过每年的GMP检查，如果未按要求通过检查，将给予一定时间的停业整改或取消生产资格。故本行业存在一定的行业准入、质量及生产标准限制。 发展趋势： 集约化生产，发挥规模效益；优胜劣汰，鼓励血液制品企业间的联合、兼并。同时进一步提高各项资源综合利用水平，加大科研力度，更有效地利用血液资源，从而降低生产成本。另外，当前绝大多数发展中国家无力进行血液制品的研制、生产，而是依赖进口。血液制品企业要抓住机遇，在已通过国家GMP认证的基础上继续努力，力争取得国际公认或发达国家的质量认证，这里最主要的是WHO-GMP、欧盟EU-GMP及美国FDA-GMP标准。我国的血液制品如果通过这类认证，在国际市场还是具有一定的竞争力的，主要体现在原材料成本、劳动力成本以及最终的产品价格优势上。另外，国外的血液制品供应大国的血液制品产业发展停滞不前甚至萎缩，我国企业应抓住这一时机，大胆积极地参与国际市场的竞争，具有一定的市场潜力。 三、企业基本情况 1、公司名称：A公司 2、注册资金：5100万元 3、公司住所：XX高新技术产业开发区内 4、经营X围：血液制品的研究、开发、生产、销售。

并购重组商业计划书

并购重组商业计划书 第一章并购项目概要 第二章公司介绍[并购方] 一、A股份有限公司 二、B有限公司 （一）成功并购的下属企业之一（二）成功并购的下属企业之二三、地理位置与投资环境（一）公司所在地- （二）项目所在地 第三章收购对象与项目 一、项目A：有限公司 （一）公司介绍 （二）公司历史经营状况（三）历史财务状况表 （四）项目介绍 （五）重要荣誉 二、项目B： （一）项目基本情况 （二）建设施工条件 （三）建设施工方法 （四）项目工程进展 三、项目投资价值分析 （一）宏观分析 （二）微观分析

第五章并购整合策略 一、并购整合的关键环节 二、制订整合计划 三、整合计划实施 四、业务整合方法 五、人力资源整合 （一）人力资源整合目标 （二）人力资源整合策略 六、文化整合策略 第六章项目建设与管理 一、组织结构 （一）A集团 （二）B公司 （三）C公司 二、管理团队介绍 三、管理人员的激励机制 四、人力资源发展计划 五、项目进度计划 六、项目工程进度管理体系 （一）三级计划进度管理体系的建立与执行（二）三级计划进度管理体系的工作流程七、项目质量控制管理 （一）项目管理方法 （二）质量控制系统 八、项目成本控制管理 第七章风险分析与规避对策 一、政策、法律风险与规避

二、收购风险及规避 （一）收购风险分析 （二）收购风险规避 三、项目工程风险及规避（一）工程风险分析 （二）工程风险防范 四、市场与人力资源风险与规避 第八章投资估算与资金筹措 一、投资估算与资金筹措说明 二、财务分析条件说明 三、收购A公司 （一）A公司收入预测 （二）损益分析表 （三）现金流量表 四、A项目 （一）收入预测 （二）损益分析表 （三）现金流量表 五、B项目 （一）收入预测表 （二）损益分析表 （三）现金流量表 第九章财务分析 一、财务分析说明 二、财务资料预测 1、销售收入明细表 2、成本费用明细表

某科技公司商业计划书 1

商业计划书 项目单位 地址 人联系 电话及传真 电子 邮件XX 科技有限公司 月年 股东声明 XX科技有限公司全体股东承诺本商业计划书及其附件不存在虚假记

录、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 本商业计划书包含了前瞻性声明，这些前瞻性声明可以通过“预计”、“预期”、“将来”、“计划”、“相信”、“估计”和类似的用语来识别。本商业计划书中有关业务前景的描述以及公司未来的经营计划等，都载有前瞻性声明。凡不是历史事实的声明，包括关于公司的看法和对预期的说明，均属于前瞻性声明。前瞻性声明均涉及内在的风险和不确定性，某些重要的因素可能导致实际结果与前瞻性声明的结果产生实质性差异。这些前瞻性声明的结果需要投资人独立进行判断，公司及股东不承担为前瞻性声明提供保证的义务。 目录 8 1 7 9

第一部分公司基本情况 公司概况 公司名称：XX科技有限公司 成立时间：年月日 注册资本：万元 法定代表人： 注册地点： 公司性质 有限责任公司 公司成立 成立背景 写公司成立时的背景，比如大环境、创始人追求等。注册成立 年月日，XX科技有限公司注册成立。 依据公司章程，各股东名称及出资比例为： 单位：万元 序号股东名称认缴出资金额出资形式出资比例（%） 1 2 ... ——合计 公司实际控制人为。 公司主营业务、主导产品 一句话介绍公司。 详细介绍需要融资的产品或服务。．

公司资质荣誉 XX科技有限公司具备完善的管理体系，通过了ISO9001：2008质量 管理体系认证、ISO14001：2004环境管理体系认证、。。。。。等多项权威认证。公司一直注重前端技术的研发应用，掌控多项国家专利技术，保持了自身在业界的竞争优势地位。 以下介绍近三年获得的荣誉情况。 公司企业文化 公司愿景： 公司使命： 公司核心价值观： 。。。。． 第二部分公司组织架构及人员团队 公司组织架构图 公司主要管理层 介绍公司主要管理层人员简历，一定要抓住核心经历和经验，这个很重要。 对管理人员的激励机制 如股权期权激励等。 有关劳动合同、商业秘密保护和竞业禁止等问题 竞业禁止问题 公司制订了明确的管理制度，规定公司技术人员不得在其他公司兼职，并作为劳动用工合同的条款之一，在职工签订合同时认可并遵守。高

公司商业计划书范文两篇

公司商业计划书范文两篇 公司商业计划书（一）一、公司简介 XX机构创立于1996年，是由长期在中国、美国、新加坡三国传媒领域从事经营管理的资深人士创立的、在中国从事电视传媒 业并拥有海外业务网络的传媒公司。XX机构包括分别注册于北京、洛杉矶、新加坡的四家电视和广告公司，目前企业总人数为XXX 人。 二、产品与服务 (一)影视节目：XX从海外购买或自己包装、制作影视节目， 向国内各地电视台、音像出版公司、宽带网络等媒体公司出售其 播映版权而获利。公司也向海外销售中国制作的影视节目。 (二)电视栏目：XX对国内外的影视素材进行市场定位、策划、包装、制作、整合，形成自有本土版权、独立品牌的电视节目， 通过在全国各地电视频道播映获取相应广告时段的广告收入。公 司目前拥有覆盖全国的电视栏目有四个，其中包括：《XX》(XXX 家电视频道)、《XX》(XXX家频道)，总覆盖收视人口超过6亿。 三、行业与市场分析 电视媒体产业是中国政府最后开放的行业，随着目前广电政 策的逐步放松，这个其经济效应被长期压抑的行业正显示出极大 的上升和赢利空间。”制播分离“、”频道所有权与经营权的分

离“、”网台分离“这些新政策都直接或间接地给非国有电视企 业带来了扩大市场份额的机会。 至XX年，中国拥有11.85亿电视观众、1XXX家以上各类电视台，已成为世界上最大的电视观众市场和电视内容需求市场之 一。 互动电视、宽带网络、vod点播等数字媒体的快速发展在未来三年内将为影视内容提供商带来更大规模的收益。 XX在电视内容提供、电视广告经营、宽带内容提供、音像内 容提供等方面都占据一定的市场份额。 四、市场份额与竞争 在面向全国发行的电视栏目市场领域里，XX的主要栏目目前 占全国各地频道总共13520小时/年的节目时段，市场占有率在同 类公司里排名第二位。 在此类市场领域的广告市场上，XX拥有全国各地频道676小 时/年的广告时间。广告时间的市场公开价格总额为XX.X亿元人 民币，在同类公司里排名也是第二位。 在面向全国发行的电视栏目市场领域中，自XX年1月起，随 着新节目的不断推出，XX的市场份额已超过探索频道、新华社、 欢乐传媒等主要竞争者，仅排名在光线传播之后。在未来两年里，XX仍将保持目前的市场扩张和市场份额增长趋势，到XX年中旬成为栏目数量、占有频道时间、广告价值总额排名第一的电视节目 公司。

某公司商业计划书000003)

商业计划书 （编制参考） 项目名称 项目单位 地址 电话 传真 电子邮件 联系人 保密承诺 本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业计划书时做出以下承诺： 妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。

项目经理签字： 接收日期：年月日 摘要 说明：在两页纸内完成本摘要 [摘要内容参考] 1．公司基本情况（公司名称、成立时间、注册地区、注册资本，主要股东、股份比例，主营业务，过去三年的销售收入，毛利润、纯利润，公司地点、电话、传真、联系人。）2．主要管理者情况（姓名、性别、年龄、籍贯，学历/学位，毕业院校，政治面貌，行业从业年限，主要经历和经营业绩。） 3．产品/服务描述（产品/服务介绍，产品技术水平，产品的新颖性、先进性和独特性，产品的竞争优势。） 4．研究与开发（已有的技术成果及技术水平，研发队伍技术水平、竞争力及对外合作情况，已经投入的研发经费及今后投入计划，对研发人员的激励机制。） 5．行业及市场（行业历史与前景，市场规模及增长趋势，行业竞争对手及本公司竞争优势，未来3年市场销售预测。） 6．营销策略（在价格、促销、建立销售网络等各方面拟采取的策略及其可操作性和有效，对销售人员的激励机制。） 7．产品制造（生产方式，生产设备，质量保证，成本控制。） 8．管理（机构设置，员工持股，劳动合同，知识产权管理，人计划。）

9．融资说明（资金需求量、用途、使用计划，拟出让股份，投资者权利，退出方式。）10．财务预测（未来三年或五年的销售收、利润、资产回报率等。） 11．风险控制（项目实施可能出现的风险及拟采取的控制措施。） 目录 摘要2 目录3 第一部分公司基本情况3 第二部分公司管理层6 第三部分产品/服务9 第四部分研究与开发11 第五部分行业及市场情况13 第六部分营销策略15 第七部分产品制造18 第八部分管理20 第九部分融资说明21 第十部分财务计划24 第十一部分风险控制24 第十二部分项目实施进度25 第十三部分其它25 第一部分公司基本情况 公司名称成立时间

A公司收购并购B公司部分股权项目可行性商业计划书

A公司收购B公司部分股权之可行性研究 报告

目录 ●释义 第一章总论 第二章收购项目白勺`意义和必要性分析第三章收购项目操作方案及内容 第四章财务效益分析 第五章项目风险及对策分析 第六章三分开白勺`实施情况

第一章总论 一、项目法人 路桥集团国际建设股份有限公司（CRBC INTERNATIONAL CO.,LTD.） 法定代表人： 注册地址： 经营范围：公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建 设项目白勺`总承包；建筑机械开发、制造、销售；实业投资；高科 技产品白勺`开发；公路收费经营；交通工程管理咨询；房地产咨询·二、项目概述 路桥集团国际建设股份有限公司于2000年7月25日在上海证券交易所正式挂牌上市，通过本次向社会公开发行A股共募集资金81,471万元人民币·按照招股说明书中披露白勺`募集资金使用投向说明，主要用于购置施工设备、进行西安筑路机械有限公司(以下简称西筑公司)白勺`技术改造和补充流动资金· 募股资金到位后，公司2000年已使用9,024.8万元，募集资金计划使用和实际使用情况对比见下表：

表一募集资金使用比较表 招股说明书中披露白勺`募集资金使用投向募集资金实际使用情况 项目名称项目总投资 2000年计划投资2000年实际使用 一、购置施工设备54,750 9,819 3,520.0 二、西筑公司技改项目25,225 14,050 2,008.8 1.GTLY7500型高密实度履带式摊铺机项目4,000 2,500 2.大宽度沥青摊铺机消化吸收项目2,025 1,500 386.0 3.计算机集成制造系统（XZ-CIMS）项目803 550 322.0 4.西筑公司“九五”技术改造5,000 3,000 617.5 5.西筑公司系列高等级公路养护设备引进开 发项目3,500 1,700 319.3 6.移动式沥青搅拌设备技术引进项目4,473 2,200 7.中置式稳定/再生拌和机国产化改造3,000 1,500 364.0 8.综合信息系统项目424 300 9.西筑公司补充流动资金2,000.0 三、工程部补充流动资金1,496.0 西筑公司工程部补充流动资金2000 合计：79,975 23,869 9,024.8 由于股份公司目前所处经济环境与首次招股时相比发生了较大变化，为了提高募集资金白勺`使用效率，确保股份公司健康、长远白勺`发展，经过详细周密白勺`论证，股份公司决定:减少购置施工设备白勺`投资45,000万元；拟以45,000万元白勺`价格购买中基建设25.6%白勺`股权·

百信集团连锁药店并购重组与农村医药配送发展项目商业计划书精编版

百信集团连锁药店并购重组与农村医药配送发展项目商业计划书 公司标准化编码 [QQX96QT-XQQB89Q8-NQQJ6Q8-MQM9N]

百信集团连锁药店并购重组与农村医药配送发展项目商业计划书 1.项目发展计划实施意义 本项目是以百信集团现有的医药连锁业务资源为基础，以自主开发物流信息化系统为核心竞争力，以乡镇医药配送中心建设为（服务）支撑条件，对我国区域零售药店进行标准化整合，以实现本集团公司在川南区域终端零售药品市场的快速扩张战略。 首先，本项目抓住了当前中国零售药品市场与政策变化带来的“竞合”新机遇。 近年来，我国关于新医改的政策将明朗化，全民医保将继续大规模推广，GSP换证的高峰逐渐来临……。新医改呈现出四大特点：市场放量，政府主导，竞争升级，企业整合。国家加大对居民生命健康保障的投入将带来医药市场的扩容，GSP复查、换证将间接带来医药流通市场聚集度的提高。 随着我国新医改政策及市场变化，医药行业的整合发展竞争强度将愈显激烈，掌握更多的下游资源，多渠道的吸纳上游资源，成为企业成败的关键。 有数据显示，近年来我国药品销售的总额增长幅度在18%左右，医药零售市场则保持了旺盛的发展势头，其增幅稳定在10%以上。有机构预计在未来5年时间内，中国药品销售总量可突破1万亿人民币。截至2009年，药品零售产业规模已超过

1300亿元，占药品整体终端市场的26%以上。2009年初步统计全国药店有将近38万家，相对只有3万多家的医疗机构而言，药店仍然有相当大的网点优势。一方面，在2010年新医改政策的实施之年，也是公立医疗机构改革、探索医-药分开具体途径之年，在正视零售药店面对的挑战面前，零售药店面临重新定位与洗牌的选择。另一方面，中国药店门店过多、密度过大一直是行业发展的痼疾，业内普遍认为平均一个门店针对人数应为7000~8000人，但是目前一个门店针对消费者平均只有3000人。此外，新医改的基本药物实施过程中，规定所有药店均应配备销售基本药物，而基本药物在各地都纳入医保报销，这又让各区域的零售药店探索与社区卫生服务中心“竞合”的新模式。 随着新医改的推行与行业竞争的加剧，行业整体毛利的下降，但是这些市场与政策变化就给医药连锁企业扩张带了整合发展的新机遇，并购收购也将成为连锁药店进行洗牌和向外扩张的手段。 以下数据资料，可以更加佐证当前零售药品市场“竞合”新机遇的来临。（1）、随着中国医改的不断深入，中国政府已公告将于2009年至2011年额外投入人民币8500亿元用于医疗保健计划，大力资助中国医疗保健市场。（2)、中国政府亦积极推行新型农村合作医疗保险，致力为中国广大农村提供保健服

某公司商业计划书

******有限公司商业计划书

保密须知 本商业计划书属于商业秘密，所有权属于******有限公司。其所涉及内容和资料仅限于有投资意向的投资者使用。收到本计划书后，收件人应遵守以下规定： 1、在未取得******有限公司的书面同意之前，收件人不得将本计划书的全部及部分予以复制、传递、泄露给他人。 2、若收件人不希望涉足本计划书所述内容，请尽快将本计划书完整退回本公司。 3、以对待贵公司机密资料的态度，对本计划书所提供的商业机密保密。 4、本计划书不可用于洽谈投资以外的任何商业用途。

第一章本项筹资计划 一、本计划性质及其缘由 ******有限公司为获得支撑事业持续成长的资金，拟通过增资扩股 的方式，募集中长期发展资金100 万美元。 本次增资扩股对象为新、旧股东，发行金额为200 万美元，其中：原股东投入无形资产100 万美元，新股东投入现金100 万美元(折合RMB 827 万元)。 本次增资扩股后，总股本将达220 万美元，新、旧股东的持股比例分 别为45.5%和54.5%。 (注：因大陆在无形资产比例、第三方评估及主管部门审批等方面的具体要求和限制，可能将影响无形资产的认列。若具体操作发生困难，本方 案将在原框架实质的基础上，调整为“向新股东以 5.98:1 的溢价比增发 16.72 万股”) 二、本计划资金用途： 本计划拟募集资金US$100 万元，将主要用于增加人员规模、扩大市 场行销及软件开发工具等方面。具体安排如下：

三、本次增资后利润情况 单位：US$K 四、本项计划的时间安排 本次增资扩股计划于2002 年 6 月底前完成。

并购商业计划书模板

并购商业计划书模板 世界顶级的投资家、世界股王沃伦·巴菲特说过一句名言“当企业有形资产预期产生的价值大大超过市场收益率时，企业的价值就远远大于有形资产的价值”。当您看完这本商务计划书，是否可以作这个断言呢？！ 1.0 项目概要 5 2.0 公司介绍[acquiring company并购方] 7 2.1大陆希望集团股份有限公司 7 2.2四川希望深蓝电力有限公司 7 2.2.1成功并购的下属企业之一 8 2.2.2成功并购的下属企业之二 8 2.3地理位置与投资环境locations a nd environment 9 2.3.1公司所在地- 四川省成都市 9 2.3.2项目所在地- 四川省峨边县 10 3.0 收购对象与项目 target company & project 10 3.1项目a：四川大渡河电力股份有限公司 11 3.1.1公司介绍 11 3.1.2公司历史经营状况 12 3.1.3历史财务状况表 12 3.1.4下属电站介绍 13 附图（下属电站） 14

3.1.5重要荣誉 15 3.2项目b：金岩水电站（在建，收购100%产权） 16 3.2.1项目基本情况 17 3.2.2建设施工条件 17 3.2.3建设施工方法 18 3.2.4项目工程进展 18 3.3项目c：杨沫输电项目（收购100%产权） 19 3.4项目投资价值分析 19 3.4.1宏观分析 19 3.4.1微观分析 20 4.0电力市场分析market analysis 21 4.1中国电力市场状况 21 4.2四川省电力供应状况 22 4.3四川省电力供需平衡分析 23 4.4峨边县电力需求分析 24 4.5电力建设问题分析 24 4.6峨边电力供应问题分析 25 4.7四川电力供应问题分析 26 4.7.1电源结构不合理 26

关于XXX科技有限公司商业计划书

北京XXXX开科技有限公司商业计划书

纲要 ●产品定位 ●市场背景和未来趋势 ●移动通信终端产业的趋势和展望●业界同类产品分析 ●产品的特点和优势 ●开源软件的优势 ●赢利模式 ●创业团队简介 ●预期融资规模和资金预算

公司简介 北京XXXX开科技有限公司是一家专注于手持设备软件解决方案，以市场和技术为导向的技术型公司。我们的产品和业务包括手机、PDA 软件整体解决方案，软件的定制开发和技术咨询服务。我们的核心价值在于为客户提供技术先进、稳定、强大、价格低廉的软件产品。在为客户提供的技术咨询服务中，我们会在产品的需求分析、软件选型、开发环境建立、整体架构设计、关键技术点、详细设计、开发流程和性能调整等方面贡献我们多年的行业经验。我们不会涉及掌上设备的外观设计、硬件设计、生产和销售，这就保证了我们和客户之间不存在竞争关系，并保证了我们的核心竞争力。帮助客户成功是我们的核心理念。 产品定位 我们的旗舰产品是基于linux的高端智能手机软件及中端智能手机软件的整体解决方案。我们计划先将产品的切入点放在高端智能手机，然后随着市场的发展，硬件功能的提高，以及用户对手机软件需求的不断提升，我们的产品也必然会应用到中端手机。这一趋势，我们可以从一些著名的国际通信设备公司的产品规划上，清楚地看到。比如，摩托罗拉计划在2006年底的时候，公司一半的手机产品将采用linux操作系统，而其中的大部分是中档手机。这不仅是摩托罗拉一家公司的产品规划，也是整个业界的产业趋势，我们会在以后的分析中看到这一点。 市场背景和未来趋势

首先我们的产品是建立在手机移动终端这样一个巨大的市场基础之上的。现在全球的手机用户已经突破20亿，在全球市场上，去年的手机总销量是6.74亿部，比前年增长30％，今年的销售额会达到1120亿美元。其中，我们的切入点——高端智能手机现在还处于起步阶段，2004年的销量只有3000万部。但是这个市场的增长率是惊人的，根据Gartner的预测，截止到2010年，高端手机平均每年的增长率是205%。而基于linux的智能手机软件的增长率要远远高于这个数字，在2005年的第一季度竟达到了412%! 随着linux系统向中端手机上的扩展，基于linux的手机软件更是有着广阔的市场前景。因此可以说我们的目标市场是一个飞速发展的产业，更是一个有着惊人成长潜力的产业。中国的移动通信市场已经成长为世界上最大、最先进的市场，中国的Linux智能手机软件技术在世界上是领先的，在这样大、这样先进的一个市场中，一定会诞生一个行业标准。 现在市场上主流的高端智能手机操作系统主要有: Symbian，Linux，PalmOS，Windows Mobile。市场份额如下：Symbian占76.2%，Linux 占13.7%，palm 占4.6%， windows 占4.5%。据Gartner的最新报告，嵌入式Linux移动智能手机2005年第一季度的出货量比去年同期增长了412%。Windows Mobile设备出货量也在增加，从去年的2.9%增长到总出货量的4.6%，增长率达到50%。采用Symbian系统的手机目前还是高居榜首，占据总量的76.2%。 Symbian 是1995年由Nokia、 motorola、Ericsson共同出资组建的一家公司，专注于高端智能手机操作系统。由

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商业计划书 Ⅰ.标题页 把你的产品的一幅颜色图像放在首页。但需留出足够的版面排列以下内容： A.公司名称 B.注册年月 C.公司性质 D.公司地址 E.融资负责人姓名 F.职务 G.电话 H.传真 I.E-mail J.公司主页 K.报告机密性密级 L.创业计划书编号 公司名称：签字：日期： Ⅱ.目录 初步商业计划书后，注意确认目录页码同内容的一致性 Ⅲ.执行摘要 A.计划书的目的 a.为有意的VC提供信息 b.为本计划未来的经营活动提供基本数据和原则 B. 公司概述 a.成立日期 b.从事行业, 例如婴儿产品制造商, 铅笔的分销商, 医药服务的供应商 c.公司的合法成立的形式，例如：有限责任公司、股份有限公司、合伙制 d.出资所有权构成 e.我们的主要办公地点[x] C. 业务 a.描述产品或提供的服务，公司处于[种子,启动,成长]期、刚[ 开发了我们的第一个产品, 雇用 了我们的第一位售货员, 签了我们的第一张订单]。 b.在近期[ 时期], 我们公司完成了[ x ]的销售额，并且显示出[益利, 亏损, 盈亏平衡] 考虑到 资金问题，我们期望完成[ x ]的销售额，在[年]完成[ x ]的税前利润。在[下一年]完成[ x ]税前利润。 c.如果资金充足我们将[描述你利用资金做的事情例如：1.新产品的营销2.制造或补充设备 满足增长的市场需求，3.增加零售点或采用其他方法完善分销渠道, 4.增强新产品的研发或改

进现有产品] D. 产品与服务 a.陈述你的产品或服务以便让别人能够看懂。[ 公司] 生产下列产品[这里简短列出产品，主 要强调生产线的意义和它能带来的最高销售量] b.当前我们的[ 产品或服务]处于[ 导入, 成长, 成熟]期。我们计划扩大我们的生产线用于完 善我们的[产品或服务] 包括[ x，y，z ] 。 c.我们产品的生产或配送等方面的关键特征有[ x ，y ] 。 d.我们的[产品或服务]的独特性是因为[ x ，y ，或z ]。 e.我们的市场定位优势是因为我们的[ 专利, 销售速度, 商标名字等]。 E. 管理团队 我们的团队由下列成员组成[ x ] 男性和[ x ]女性，他们有[ x ]年的合作经验；有销售[ y ]年的经验 有[ x ]年的产品开发经验，并且有在[其他方面][ x ]的经验。 F. 营销概述 G. 竞争环境 a. 分析与我们直接竞争的[公司名称]，或我们没有直接的竞争对手，但在市场上有我们[ 产品 或服务]的替代品或相关产品。 b. 我们产品独特性是因为如果我们能[ x ]，或我们有竞争优势因为我们的[ 销售的速度, 已 建立商标品牌, 低成本制造] 。 H. 资金需求 a.我们寻求[x￥]作为追加投资，用于[ ] 它将使我们能[ 描述你为什么需要资金,这机会为 什麽鼓舞人心]。 b.[ x ] 年内我们将利用剩余的利润分红或者再次融资，或者公司的出售，或者上市融资退出。 I. 风险与机会 a.我们经营的最大的风险是[ 市场风险, 定价风险, 产品风险, 管理风险] b.我们感到我们能克服这些风险因为如果我们能[ x ] c.我们面前的商业机会对我们非常有意义；如果我们能做到[ x ]我们就有机会将[ 市场上的局 部优势，变为整个行业的巨大优势]。 Ⅳ.公司概述 A. 远景目标 a.我们的目标是成为[ 描述你的最终目标，例如：要成为低脂肪奶酪的第一品牌] b.我们渴望在市场中保持良好信誉，并且为市场提供[节省的时间, 更好的生产方法，合理的 价格]。我们能实现这些是因为采用了[优异产品的开发、掌握市场发展趋势和需求，赋予创新精神并且采用有效的分销和包装] c.为了实现我们的目标，我们应该感谢那些关注我们发展的人士，客户，和公众[描述你们所 追求的荣誉]以下这些人为我们的成功提供了帮助[描述每一个群体对你的公司的相关帮助] B. 远景 C. 公司成立于[日期]并且[ 描述你的产品或服务。例如, 铅笔的分销商, 医药服务的供应商] 。 D. 符合法律规定公司全称[ x ]。公司的合法形式例如：有限责任公司、股份有限公司、合伙制、个 人独资、我们主要负责人的办公地点[x]。给出办公地点距离厂房和仓库的距离。 E. 按月统计我们近来的生产量，如果我们希望月产量达到[x]就需要更大的〔厂房、研发队伍、…〕。 在得到资金帮助后，我们估计现有的设备能够满足今后[某年某月某日]的需求。

A公司收购并购B公司部分股权项目可行性商业计划书

A公司收购B公司部分股权之可行性研究报告

目录 ●释义 第一章总论 第二章收购项目的意义和必要性分析第三章收购项目操作方案及内容 第四章财务效益分析 第五章项目风险及对策分析 第六章三分开的实施情况

第一章总论 一、项目法人 路桥集团国际建设股份有限公司（CRBCINTERNATIONALCO.,LTD.） 法定代表人： 注册地址： 经营范围：公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建 设项目的总承包；建筑机械开发、制造、销售；实业投资；高科 技产品的开发；公路收费经营；交通工程管理咨询；房地产咨询。 二、项目概述 路桥集团国际建设股份有限公司于2000年7月25日在上海证券交易所正式挂牌上市，通过本次向社会公开发行A股共募集资金81,471万元人民币。按照招股说明书中披露的募集资金使用投向说明，主要用于购置施工设备、进行西安筑路机械有限公司(以下简称西筑公司)的技术改造和补充流动资金。 募股资金到位后，公司2000年已使用9,024.8万元，募集资金计划使用和实际使用情况对比见下表：

表一募集资金使用比较表 由于股份公司目前所处经济环境与首次招股时相比发生了较大变化，为了提高募集资金的使用效率，确保股份公司健康、长远的发展，经过详细周密的论证，股份公司决定:减少购置施工设备的投资45,000万元；拟以45,000万元的价格购买中基建设25.6%的股权。

一、收购项目的意义和必要性分析 一、对集团公司的意义 1、有利于集团公司现金流增长 本次股份公司拟收购的中基建设25.6％的股权现由集团公司的全资子公司路桥香港持有。此次股权收购完成后，集团公司可收回该部分股权投资，现金流增加45,000万元。 2、本次股权收购后集团公司仍将享有投资收益 本次股权收购后，由股份公司持有中基建设25.6%的股权，股份公司按照投资比例享有对中基建设的股权投资收益，而集团公司为股份公司的第一大股东，持有股份公司71.42％的股份，按照长期投资的权益法计算对股份公司的投资收益。因此，集团公司仍将通过间接持股方式享有中基建设实现的部分收益。 3、通过间接持股方式提高集团公司资金使用效率 灵活的资本运营将会给集团公司的经营发展提供跨越式发展的契机，扩大集团公司发展空间，提高经营的灵活度，同时资本运营效率的提高将会大幅提高利润增长的速度。此次股份公司收购集团公司间接持有的中基建设25.6%的股权后，集团公司将获得45,000万元的转让收入，集团公司可以将这部分资金投资于其他对集团公司经营战略发展更为有利的或投资回报率更高的行业、企业，优化资源配置，提高资金使用效率。 二、对股份公司的意义 1、适应经济环境变化，提高募集资金使用效率 鉴于市场情况的变化，路桥建设目前所处的经营环境与其首次招股时的情况已有较大差别。如果继续实施原项目，公司的募集资金将无法实现最大的经济效益。 路桥建设面临的经营环境的具体变化如下： ●国外承包市场政治、经济环境的变化

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世界顶级的投资家、世界股王沃伦?巴菲特说过一句名言“当企业有形资产预期产生的价值大大超过市场收益率时, 企业的价值就远远大于有形资产的价值”。当您看完这本商务计划书，是否可以作这个断言呢？！ 1.0项目既要5 2.0 公司介绍［Acquiring Company 并购方］7 3.0 收购对象与项目Target Company & Project 10 （参考兆联公司的商业计划书范文：并购项目商业计划书模板格式） 4.0 电力市场分析Market Analysis 21 5.0并购整合策略（参考兆联公司的商业计划书范文：并购项目商业计划书模板格式） 6.0项目建设与管理32 7.0风险分析与规避对策（参考兆联公司的商业计划书范文：并购项目商业计划书模板格式） 8.0投资估算与资金筹措48 10.0财务分析（参考兆联公司的商业计划书范文：并购项目商业计划书模板格式） 一. 财务分析说明 二. 财务资料预测 1. 销售收入明细表 2. 成本费用明细表 3. 薪金水平明细表 4. 固定资产明细表

5. 资产负债表 6. 利润及利润分配明细表 7. 现金流量表 8. 财务指针分析 1）反映财务盈利能力的指针 a. 财务内部收益率（firr ） b. 投资回收期（pt） c. 财务净现值（fnpv） d. 投资利润率 e. 投资利税率 f. 资本金利润率 g. 不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析 2）反映项目清偿能力的指针 a. 资产负债率 b. 流动比率 c. 速动比率 d. 固定资产投资借款偿还期 附件附表：（参考兆联公司的商业计划书范文：并购重组商业计划书模板格式） 1. 营业执照影本

某某生物公司商业计划书模板范文

基本资料 本公司为拟筹建的股份有限公司，是以某某科技股份有限公司、某某科技总公司为主要发起人，联合某某先生以及其他投资机构共同发起设立“某某生物科技股份有限公司”，注册资本将为3000万元。其中，某某科技股份有限公司和某某科技总公司主要以现金出资，某某先生以无形资产折价入股，其他投资机构以现金出资。 经营范围 公司拟进行CIK细胞、DC疫苗、IPC和NKT细胞治疗药物的研制和临床试用以及化瘀消肿中药复方制剂等项目的开发。 组织架构 某某某先生 解放军３０２医院生物工程研究室（又叫作解放军传染病研究所生物工程研究室），是最近两年发展起来的研究机构，研究室由一名教授、两名副教授、四名助理研究员、五名在读博士生、七名毕业研究生和技术人员组成。研究室由中科院院士、解放军军事医学院吴祖泽教授及解放军第302医院陈菊梅主任医师、教授担任技术指导。

研究室主任某某某教授为某某医院传染病研究所常务副所长，博士生导师。曾先后负责并参与国外和中国国家自然科学基金等资助的多项课题。在国内外发表科研论文８０余篇。在肝病、肿瘤生产治疗方面具有较市造诣，研究室先后承担了国家自然科学基金资助的课题２项，军队九五攻关课题１项，国内、国际使合作课题３项，院内创新课题１项。目前，研究室在肝炎、肝癌生产治疗技术方面具有国际先进水平。 2、广东某某科技总公司 广东某某科技总公司成立于一九八八年，是东莞市政府直属的全民所有制企业，注册资本39,800万元人民币，主营业务有彩管及其零部件制造、酒店、计算机软硬件等。截止2000年12月31日，公司总资产为1,059,187,552元，净资产998,087,992元，员工300人。由其出资全资控股企业有：东莞市广彩城酒店、东莞市某某电子化工材料有限公司、东莞市某某实业发展有限公司。 3、广东某某科技股份有限公司 广东某某科技股份有限公司为在深圳证券交易所公开交易的上市公司（简称“某某科技”，代码“9999”），截止2000年6月30日公司总股本亿股，总资产为40亿元，净资产为30亿元。是国家重点扶持的520家大企业、广东省重点发展83家大集团企业，广东省高新技术企业和广东省50家龙头工业企业之一。 4、其他公司 现代生物技术（生物工程）是指对生物有机体在分子、细胞或个体水平上通过一定的技术手段进行设计操作、为达到目的或需要，以改良物种品质和生命大分子特性或生产特殊用途的生命大分子物质技术。生物技术的发展将为解决人类面临的重大健康问题开辟广阔的前景，生物技术与计算机微电子技术、新能源等同列为高科技，被视为是二十一世纪科学技术的核心。生物医药行业作为生物技术的最活跃的应用领域之一，被誉为是“永远的朝阳产业”，它具有高技术、高投入、高附加值等特点，具有良好的成长性。生物医药是医药行业发展的新方向，从国外生物医药市场发展的最新进展来看，基因治疗是其突出的表现之一，为此，许多国家相续投入大量资金、人力进行生物基因工程研究。我国在产业政策（如国家“８６３”计划）上也给予了大力支持，促使了这一行业的迅速发展。国产生物药品正陆续上市，正逐步成为我国企业在世界范围内具有较强竞争能力的行业之一。新的世纪，生物制药行业也将迎来新的发展机会。 肝炎是我国最常见的病毒性传染病，其人群感染率为58%，全国约有亿乙肝病毒携带者。由于目前尚无特效的治疗方法，因此，探索细胞治疗、基因治疗等生物治疗方案遂成为生物制药研究的焦点。某某医院生物工程研究所开展的“抗慢性

收购某某生物制品公司的商业计划书

收购某某生物制品公司的商业计划书 作者：XXX 日期：2020年6月7日 此文档格式为word，下载后可编辑修改。 收购某生物制品公司商业计划书 目录

一、公司简介3 二、行业背景3 三、企业基本情况4 四、产品及经营情况6 五、新产品研发情况8 六、公司财务状况10 七、2004年经营计划11 八、盈利预测12 九、收购及融资计划13 十、还款计划14 十一、公司发展前景17 A公司基本情况介绍

一、公司简介 A公司位于西安高新技术产业开发区，产品属于生物制品范围，是西安市科学技术局认定的高新技术企业。 A公司成立于1996年10月，注册资本375万元，2002年进行增资扩股注册资本增加至5100万元，性质为有限责任公司。目前A公司股东为两位，均为国有法人，分别持有公司68%和32%的股权。 二、行业背景 公司主要以生产、开发血液制品为主： 血液制品属于生物制品范围，主要指以健康人血液为原料，采用生物学工艺或分离纯化技术制备的生物活性制剂。在医疗急救、战伤抢救以及某些特定疾病的预防和治疗上，血液制品有着其它药品不可替代的重要作用。 我国血液制品行业经过50年的发展，在生产工艺、质量水平和总体生产规模等方面已经达到了一个新的水平，满足了我国人民对主要血液制品的要求。目前，我国有血液制品企业36家，分布在全国24个省、直辖市、自治区，每年原料血浆投料约3800吨，生产人血白蛋白约120吨。2001年5月21日国办发[2001]40号文件规定，从2001年起不再批准设立新的血液制品生产企业。目前国内共有36家血

液制品生产企业，且需通过每年的GMP检查，如果未按要求通过检查，将给予一定时间的停业整改或取消生产资格。故本行业存在一定的行业准入、质量及生产标准限制。 发展趋势： 集约化生产，发挥规模效益；优胜劣汰，鼓励血液制品企业间的联合、兼并。同时进一步提高各项资源综合利用水平，加大科研力度，更有效地利用血液资源，从而降低生产成本。另外，当前绝大多数发展中国家无力进行血液制品的研制、生产，而是依赖进口。血液制品企业要抓住机遇，在已通过国家GMP认证的基础上继续努力，力争取得国际公认或发达国家的质量认证，这里最主要的是WHO-GMP、欧盟EU-GMP及美国FDA-GMP标准。我国的血液制品如果通过这类认证，在国际市场还是具有一定的竞争力的，主要体现在原材料成本、劳动力成本以及最终的产品价格优势上。另外，国外的血液制品供应大国的血液制品产业发展停滞不前甚至萎缩，我国企业应抓住这一时机，大胆积极地参与国际市场的竞争，具有一定的市场潜力。 三、企业基本情况 1、公司名称：A公司 2、注册资金：5100万元 3、公司住所：西安高新技术产业开发区内

百信集团连锁药店并购重组与农村医药配送发展项目商业计划书修订稿

百信集团连锁药店并购重组与农村医药配送发 展项目商业计划书 WEIHUA system office room 【WEIHUA 16H-WEIHUA WEIHUA8Q8-

百信集团连锁药店并购重组与农村医药配送发展项目商业计划书 1.项目发展计划实施意义 本项目是以百信集团现有的医药连锁业务资源为基础，以自主开发物流信息化系统为核心竞争力，以乡镇医药配送中心建设为（服务）支撑条件，对我国区域零售药店进行标准化整合，以实现本集团公司在川南区域终端零售药品市场的快速扩张战略。 首先，本项目抓住了当前中国零售药品市场与政策变化带来的“竞合”新机遇。 近年来，我国关于新医改的政策将明朗化，全民医保将继续大规模推广，GSP换证的高峰逐渐来临……。新医改呈现出四大特点：市场放量，政府主导，竞争升级，企业整合。国家加大对居民生命健康保障的投入将带来医药市场的扩容，GSP复查、换证将间接带来医药流通市场聚集度的提高。 随着我国新医改政策及市场变化，医药行业的整合发展竞争强度将愈显激烈，掌握更多的下游资源，多渠道的吸纳上游资源，成为企业成败的关键。 有数据显示，近年来我国药品销售的总额增长幅度在18%左右，医药零售市场则保持了旺盛的发展势头，其增幅稳定在10%以上。有机构预计在未来5年时间内，中国药品销售总量可突破1万亿人民币。截至2009年，药品零售产业规模已超过

1300亿元，占药品整体终端市场的26%以上。2009年初步统计全国药店有将近38万家，相对只有3万多家的医疗机构而言，药店仍然有相当大的网点优势。一方面，在2010年新医改政策的实施之年，也是公立医疗机构改革、探索医-药分开具体途径之年，在正视零售药店面对的挑战面前，零售药店面临重新定位与洗牌的选择。另一方面，中国药店门店过多、密度过大一直是行业发展的痼疾，业内普遍认为平均一个门店针对人数应为7000~8000人，但是目前一个门店针对消费者平均只有3000人。此外，新医改的基本药物实施过程中，规定所有药店均应配备销售基本药物，而基本药物在各地都纳入医保报销，这又让各区域的零售药店探索与社区卫生服务中心“竞合”的新模式。 随着新医改的推行与行业竞争的加剧，行业整体毛利的下降，但是这些市场与政策变化就给医药连锁企业扩张带了整合发展的新机遇，并购收购也将成为连锁药店进行洗牌和向外扩张的手段。 以下数据资料，可以更加佐证当前零售药品市场“竞合”新机遇的来临。（1）、随着中国医改的不断深入，中国政府已公告将于2009年至2011年额外投入人民币8500亿元用于医疗保健计划，大力资助中国医疗保健市场。（2)、中国政府亦积极推行新型农村合作医疗保险，致力为中国广大农村提供保健服

并购商业计划书

篇一：并购重组商业计划书并购重组商业计划书 第一章并购项目概要 第二章公司介绍[并购方] 一、a股份有限公司 二、b有限公司 （一）成功并购的下属企业之一（二）成功并购的下属企业之二三、地理位置与投资环境（一）公司所在地- （二）项目所在地 第三章收购对象与项目 一、项目a：有限公司 （一）公司介绍 （二）公司历史经营状况（三）历史财务状况表 （四）项目介绍 （五）重要荣誉 二、项目b： （一）项目基本情况 （二）建设施工条件 （三）建设施工方法 （四）项目工程进展 三、项目投资价值分析 （一）宏观分析 （二）微观分析 第五章并购整合策略 一、并购整合的关键环节 二、制订整合计划 三、整合计划实施 四、业务整合方法 五、人力资源整合 （一）人力资源整合目标（二）人力资源整合策略 六、文化整合策略 第六章项目建设与管理 一、组织结构 （一）a集团 （二）b公司 （三）c公司 二、管理团队介绍 三、管理人员的激励机制 四、人力资源发展计划 五、项目进度计划

六、项目工程进度管理体系 （一）三级计划进度管理体系的建立与执行（二）三级计划进度管理体系的工作流程 七、项目质量控制管理 （一）项目管理方法 （二）质量控制系统 八、项目成本控制管理 第七章风险分析与规避对策 一、政策、法律风险与规避二、收购风险及规避（一）收购风险分析 （二）收购风险规避 三、项目工程风险及规避 （一）工程风险分析 （二）工程风险防范 四、市场与人力资源风险与规避 第八章投资估算与资金筹措 一、投资估算与资金筹措说明 二、财务分析条件说明 三、收购a公司 （一）a公司收入预测 （二）损益分析表 （三）现金流量表 四、a项目 （一）收入预测 （二）损益分析表 （三）现金流量表 五、b项目 （一）收入预测表 （二）损益分析表 （三）现金流量表 第九章财务分析 一、财务分析说明 二、财务资料预测 1、销售收入明细表 2、成本费用明细表 3、薪金水平明细表 4、固定资产明细表 5、资产负债表 6、利润及利润分配明细表 7、现金流量表 8、财务指针分析 1) 反映财务盈利能力的指针 a. 财务内部收益率（firr） b. 投资回收期（pt） c. 财务净现值（fnpv）