7、财务处关于评阅费、答辩费报销注意事项(定稿)

关于研究生论文评阅费、答辩费等支出报销注意事项

为规范评阅费、答辩费的发放管理，现将评阅费、答辩费等相关费用的支出、报销注意事项通知如下。

一、评阅费报销程序

1.实行匿名评审制度的院系评阅费报销程序

每次申请现金发放校内和校外人员的评阅费，必须向学校各校区财务核算科室提交送审学生明细清单，清单上必须明确写明发放事由为：学位论文匿名评审评阅费，内容包括学生姓名、评阅费标准及送审份数、开支项目等相关信息。该清单必须由开支项目负责人和院系主管领导签字确认，并加盖学院公章。

具体评阅人名单由学院保管以备后续检查。

2.不实行匿名评审制度的院系评阅费报销程序

按规定校内专家和校外专家分别适用不同的计税模版，需要分开报销评阅费。

1）校内专家只能通过薪酬个税系统选择“银行代发”方式制单发放酬金及报销。

2）校外专家，若同时取得评阅专家身份证号和银行账号（支持广州开卡银行：中、农、工、中信、建行；同时支持珠海开卡银行：中行），可通过薪酬个税系统制单选择“银行代发”方式发放酬金及报销；若仅取得评阅专家身份证号，也可通过薪酬个税系统制单，直接

选择“现金”方式发放酬金及报销；如确实无法取得评阅专家身份证号，只能通过印领表到相应校区核算科室排队办理现金报销手续，印领表上的“签名”不能由他人代签

二、答辩会委员酬金报销程序

支付答辩委员酬金，按规定校内委员和校外委员适用不同的计税模版，需要分别进行报销。

1）校内委员只能通过学校薪酬个税系统选择“银行代发”方式制单发放酬金及报销；

2）校外委员，若同时取得评阅专家身份证号和银行账号（支持广州开卡银行：中、农、工、中信、建行；同时支持珠海开卡银行：中行），可通过薪酬个税系统制单选择“银行代发”方式发放酬金及报销；若仅取得评阅专家身份证号，也可通过薪酬个税系统制单，直接选择“现金”方式发放酬金及报销；如确实无法取得评阅专家身份证号，只能通过印领表到相应校区核算科室排队办理现金报销手续，印领表上的“签名”不能由他人代签

三、秘书费、茶水费等答辩相关费用报销程序

登分费、秘书费，建议随同评阅费或答辩费的发放方式一并造册发放；茶水费建议随同评阅费或答辩费的发放方式一并造册发放，也可以按规定的发放金额以现金或者凭票予以报销。

此外，为提高工作效率，建议有条件的学院，尽可能采取由学院组织集中统一发放研究生毕业论文答辩相关费用的模式。

无论是校内人员（含A、B岗、合同工和本硕博学生）必须选择

的“银行代发”方式，还是校外人员可以选择的“现金”方式，只要通过薪酬个税系统制单发放，均可方便制单人后续的统计和查阅。

感谢大家对学校工作的支持和理解，如有特殊情况，请及时沟通反馈。

附：薪酬个税系统的适用模版

1、“劳务费-其他（监考费、评卷费、评审费、答辩费）【校内人员专用】-按应发或实发”；

2、如果需要给校外人员发放相关内容的支出，可选择通过“劳务费--审稿”、“专家咨询费”或“劳务费--其他”等【校外人员专用】的模版制单发放

日常报销注意事项

1、注意区分费用区间和填单日期，费用区间以费用实际发生时间为准，不同于填单日期 2、填单前注意根据实际费用区分报销单据类别，汽车费报销和司机差旅费报销单为司机专用，其他员工报销汽车费请填写各种费用报销单。 3、建议培训中添加各种类别的报销需要提供的附件及注意事项和审批权限，避免多次因不符合公司流程退票重填（例如：差旅费报销需要出差报告单及同去人员签字确认餐费、餐费标准按华原实际标准执行（早餐5元、午餐20元、晚餐15元，AB类城市早餐7元、午餐25元、晚餐18元）、出差报告单和替票票据需要领导及主管领导确认签字） 4、如无特殊情况禁止跨月报销，单据要及时报销，特殊情况需跨月报销需在备注中说明情况 5、注意检查所填报销单据，尽量不要出现错别字 6、走预付款流程的付款，当事人需要及时走冲账手续，发票不合格的请及时和对方沟通重开，不要付款之后

就不着急索要发票冲账；因工作需要走个人借支的员工，请在工作完成之后及时报销冲账，退后多余借款，按公司规定，跨月不冲账借支的情况可以将其他报销费用金额现行冲账或直接从工资中扣除借支金额。7、在要求对方开具发票时，请严格执行公司相关的收发票规定，仔细审核发票是否合格，不合格发票拒收重开，以免后期造成延迟冲账或者无法报销。 8、冲账报销的结算方式选择现金（有很多人选其他），在是否冲账中选择是 9、综合部为其他部门维修产生的报销费用，需要维修申请部门当事人确认签字后进行报销，大额维修需要附相关请示，领导同意后方可报销，费用承担部门为申请维修部门。 10、在选择费用类别时，请对应相应的类别，不能都归集到其他中

11、科目收支项目，请根据实际支出费用类别归集填写，无法找到准确对应的才可以选择其他费用支出：生产部、质检部报销费用选择：制造费用\明细科目；销售部选择：销售费用\明细科目；其他部门选择管理费用\明细科目（物资保障部报销运输费用选择：制造费用：运输费用）；

有关答辩及注意事项

有关答辩问题及注意事项 一、答辩的目的 答辩是对申报人的一次综合性面试考核，主要目的是两个，一是核实，二是定位。所谓核实是对申报人提供的申报材料内容和论文进行核实；所谓定位是通过答辩，对申报人的学识水平、工作能力、工作业绩做出综合评价，给每个人一个相对准确的定位，以便确定其是否符合高级工程师或工程师任职资格。 凡申报高级工程师和工程师资格的专业技术人员均应参加答辩。 二、答辩的方法 答辩之前，各评审服务机构均应遵照北京市人力资源和社会保障局的要求，根据自己的专业特点，本着公正、公平、科学、准确的原则，在广泛听取专家意见的基础上，制定出答辩评议量化考核标准和答辩评议方法。 我们机械（含机械电气）高级和中级评委会制定的量化考核标准中的考核内容共有三个方面五个项目，即： （一）论文评价 （二）答辩评价 （三）综合评价（含：1、学识水平 2、工作能力 3、工作业绩） “论文评价”是专家按照评价标准进行评价，对有严重抄袭问题的论文，可给予最低分。 “答辩评价”主要是记录申报人答辩时回答问题的正确率。 三个方面五个项目可能会有些交叉和重复，但目的是要准确记录申报人在答辩过程中的真实情况，立体的、多侧面的将申报人的综合水平反映出来。 专家根据申报人报送的评审材料，通过答辩面试，参照有关量化考核标准，对申报人做出具体评价。 三、答辩的题目 答辩题目一般为2～4道（含加试题），根据答辩情况专家可补充提问，答辩题目主要是结合申报人的论文和申报表中的专业技术工作情况，在申报人的专业范围之内，涵盖内容的广度与深度应能体现高、中级专业技术人员的任职水平。 四、答辩的程序 各评审委员会根据申报人的专业分成若干答辩评议组，各答辩评议组一般由3位专家组成。申报人可带相关资料（除电脑外，带什么资料都行）准备时可参考。答辩题目可提前交给申报人，准备时间（高级为20分钟左右，中级15分钟左右）准备时不应离开候答处，应关闭手机，申报人可以自备有关资料，做一些简单的摘要，答辩时间一般为15--30分钟左右。 五、评审结果及公布时间 按照北京市人力资源和社会保障局规定，评审结果及相关材料会及时上报市局验收审核，进行公示，高级工程师在北京市人力资源和社会保障局网站公式，工程师在我协会网上进行公示。最终是否能够取得任职资格，应以公示以后，北京市人力资源和社会保障局审核后的意见为准。 评审结果的公布时间我们也无法预知，一切要听从北京市人力资源和社会保障局的统一安排。每年评审结果的公布时间都不一样，没有可比性，我们和大家一样，都需要耐心等待。 六、证书发放：证书由北京市人力资源和社会保障局统一办理，证书办好后，我们会及时在我协会网上通知大家领取。每年发证的时间也没有可比性，也请大家耐心等待。 七、答辩注意事项： 申报人注意事项 1、答辩前15--25分钟申报人可拿到答辩题并在候答处准备。 2、候答时要保持安静，禁止与他人交谈，并关闭手机，禁止离开候答处。 3、在候答时可查阅自备的资料，可做摘要。 4、申报人在工作人员引导下进入答辩室。 5、答辩时申报人无须先进行自我介绍，直接回答问题即可，要围绕主题，简捷、清楚的回答，可参

费用报销的审核关键点汇总分析

2018-03-03 一张发票并不足以支撑业务的真实合理的，如果光靠一张发票入账无论是在企业内部控制管理上还是在税务管理上都存在漏洞和风险。 《企业所得税法》第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。 当然，发票这项证据也是非常重要的，虽然企业所得税法并没有明确将税前扣除凭证限定为发票，但是对于能够取得发票的行为来说，符合规定的发票和其他资料一样是证明业务真实合理的有效凭证，也是不可或缺的，这点在其他的文件也是有规定的。 《关于加强企业所得税管理的意见》（国税发〔2008〕88号）第二条第（三）3项规定：加强发票核实工作，不符合规定的发票不得作为税前扣除凭据； 《税收征收管理法》第二十一条规定，纳税人购买商品必须取得合法有效的发票。 国税发[2008]80号国家税务总局关于进一步加强普通发票管理工作的通知第八第（二）在日常检查中发现纳税人使用不符合规定发票特别是没有填开付款方全称的发票，不得允许纳税人用于税前扣除、抵扣税款、出口退税和财务报销。

国家税务总局公告2017年第16号国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告第二条不符合规定的发票，不得作为税收凭证。 日常工作中主要的业务实质性要件有哪些？ 包括但不限于下面这些情况。 1、实物资产 如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，是否有入库单、入库单签章、审批手续是否齐全，是否有采购合同，是否有质量验收合格证明、发票日期和发票金额是否与采购合同对应，是否有从第三方开票，是否舍近求远采购，成本费用率是否明显超过行业合理水平。 2、租金发票 是否有行政办公部门审核确认手续，是否有房屋租赁合同、发票日期金额是否与租赁合同吻合。 3、业务招待费 业务招待费报销，是否有经办人、部门经理甚至公司总经理审核签批，大额发票是否有消费清单。大额发票是税务稽查重点，如果没有清单，可能会认为虚假消费。 4、差旅费 差旅费报销单内容是否填写齐全，所附的车票是否为去出差地的车票、餐饮、住宿、交通费发票是否为出差地的发票、人员和人员名单是否与派出的人数相吻合。

招待费支出标准及报销规定

招待费支出标准及报销规定一、总则 为严格对招待费用的监督管理，合理控制费用支出，杜绝不合理开支，提高公司效益，特制定本规定。 本规定中所指的是管理费用明细科目内容的业务招待费科目。 招待费是指以公司或部门的名义，招待上级领导、客户、政府官员等非公司人员所发生的餐费、酒水、饮料、食品，茶叶、卷烟，礼品、贺礼等，以及在业务活动过程中用于必要招待的各项费用（不包括正常给予代理商的返利）。 招待费用报销的程序依照财务报账规定执行。报销人按所发生的费用类别填写《费用报销凭证》，本人签字，给所在部门经理就开支的必要性审核后送综合部复核，综合部主要从财务监督角度检查各种单据是否齐全、费用凭证的合法性、费用金额是否符合预算、金额计算的准确性和资金支付安排等方面进行程序性核准，由财务相关人员统一汇总后，报CEO（或授权人）批准方可报销。 招待费用的支出、使用须坚持合理、适度、高效、节约的原则，遵循标准，规范程序，严守制度，并与各部门业绩评定、经理考核相结合。 二、招待费管理 公司全年业务招待费严格控制在年度预算额度内，全年在限额内使用业务招待费，原则上不得超支。坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。严格执行分档次接待原则，对应接待。禁止越档次接待。 （一）招待标准 1、往来公司副总裁、董事以上职务领导，省厅级、市政府副市级以上政府官员，此类人员简称“A类客人”。招待餐费标准为350—400元/人/次；酒店住宿为五星级酒店以上标准。

2、往来公司部门负责人以上、总监以下领导，重要客户，政府部门科级以上官员，此类人员简称“B类客人”；餐费标准为250—300元/人/次；四星级酒店单间住宿标准。 3、往来公司部门负责人、政府部门科级以下官员，普通职员，此类人员简称“C类客人”；餐费标准为100-150元/人/次。三星级酒店单间住宿标准。 4、一般客户及来客招待，此类人员简称“D类客人”；餐费标准为50-80元/人/次。 5、公司内部培训或会议，往来客户的午餐招待，此类人员简称“Ｅ类客人”；餐费标准为15元/人/次。 6、其他特殊重要任务的招待：关系公司特殊利益的机构和个人及特殊时期的招待应遵循特殊招待的原则，此类人员简称“特殊客人”，可参照“B类客人”标准执行。 7、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待：一般客户3人或以内的，公司只允许一人陪同；对方3-6人的，公司只允许2人陪同；对方6人或以上的，公司只允许3人陪同； 8、招待如要用烟、茶叶、礼品、贺礼等需提前申请。礼品、贺礼须单独确认。（二）招待费审批、报销规定 1、招待费审批规定 1.1、为避免招待费超标失控，所有的招待实行事前审批制度。每次费用发生前必须事先办理审批手续，事先未经CEO审批的正常情况下不予报销。若CEO出差，可以授权指定特定人员行使审批权，原则上应以书面形式将授权的指定人通知综合部。特殊情况若无法及时办理审批手续的，可先通过短信或微信上报CEO，经CEO同意后可先进行招待，但必须于３个工作日内补办审批手续，补办审批手续时须附上短信或微信上面CEO同意的内容。

业务招待费报销制度流程1.doc

业务招待费报销制度流程1 业务招待费报销制度 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管 理水平，特制定本制度。 （一）业务招待费用支出范围 第一条业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的 纪念品等而发生的费用； 第八条业务招待费的审批权限 （1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他 部门和个人一律不得安排。 （2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。 第九条招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。

第十条工作餐及客餐招待的审批程序 （1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口 接待部门相关人员陪同客人用餐。 （2）客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字同意后，由行政人事部确定用餐标准及膳 食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。 （3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行 元。 （ （ （ a. 白酒控制在200元∕瓶以下，红酒100元∕瓶以下； b.政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人100元（含酒水等），酒水

费用报销注意事项

费用报销注意事项： 1、发票时效性：发票须在开票日期的三个月内报销，不得延迟； 2、以现金形式报销的发票，单张发票开具金额不能超过5,000元； 3、发票抬头需开具为营业部名称，最少需要开具的内容是“国金证券天府大道营业部”； 4、各类发票注意事项： ○1、发票开具内容为“办公用品”，请附相应的办公用品购买明细，明细表上盖的章必须和发票上盖的章名称一致。如果没有附明细，请直接在发票上开具购买办公用品明细，需注意的是：单项购买明细的单价不能超过500元，例：硒鼓单价不能超过500元；开具的购买明细需是营业部办公需用的物品，不能是用作私人性质的物品；特别注意的是：发票开具单位需是经营范围有办公用品的公司； ○2、发票开具内容为“电子设备配件”或“耗材一批”，请附相应的购买明细，明细表上盖的章必须和发票上盖的章名称一致。如果没有附明细，请直接在发票上开具购买明细，需注意的是：单项购买明细的单价不能超过500元；开具的购买明细需是营业部要用的电子设备配件内容，不得是用于私人性质的物品如IPPONE等；特别注意的是：发票开具单位需是经营范围有电子设备配件的公司； ○3、差旅费报销发票中，出租车票、长途汽车票和住宿票必须是机打发票； a、市内交通限额报销（车贴）的人员：发票包括：本人名字的机票和火车票、公交车 票、长途汽车票、出租车票、住宿票，需注意的是：提供外地住宿票的同时需提供相应的往返交通票；享受市内交通限额报销的人员，所有因公发生的市内交通费不再报销； b、未享受市内交通限额的其他人员，因公发生的市内交通费据实予以报销； c、市内交通费报销请注意出租车票和长途汽车票同一车次同一天只能报销两张，不能 重复报销，出租车票以包车性质出具的车票需要报销请提前沟通； d、个人开车出差的差旅费报销出差当日的汽油费、过路费； 5、哪些发票不能报销： 由于涉及到商业贿赂等原因，以下发票不能报销：发票项目开具“礼品”、“商品”等； 娱乐公司开具的发票、旅行社开具的发票。

毕业论文答辩流程及注意事项

如何准备毕业答辩 本科答辩的评委一般都是平时的代课老师，也是大家的毕业论文（设计）的指导老师，基本上都认识。答辩前一般都会要求准备一个ppt和一份纸质版本子——毕业论文（或设计计算书）。纸质版本子以便老师在挺学生讲ppt的时候，配合着翻阅。因为本科生水平有限，很多人是第一次接触科研或者设计，所以老师们对本科毕业答辩没有那么严，要求不高。讲PPT时间六分钟，提问四~五分钟。针对老师的关注点，见招拆招，注意事项大致有三大块，也就是你要展示给老师的两样东西——临场表现、纸质版本子和ppt。 一、纸质版本子 1.格式：每个学生的语言水平参差不齐，这是里子，没法很严格的统一要求，所以老师更多的会在“面子”上评价学生的做事态度。 一定要按照学校要求的格式，逐条、认真修改论文格式！ 一定要按照学校要求的格式，逐条、认真修改论文格式！ 一定要按照学校要求的格式，逐条、认真修改论文格式！ 重要的事情要说三遍~ 不管是封面的字体字号，还是目录，还是各级标题的字体、字号、段前段后、行距，或者图表的标题在、注释，中文和英文（新罗马字体）的字体要求，等等... 绝不能马虎，耐着性子修改。 老师在你答辩的时候没有太多逐行逐句看本子内容，格式是否规范决定了老师的第一印象。老师看的多了，一眼就能看出来格式是否有问题。 2.内容： 内容安排嘛，一般都是有固定模式的，最好找一篇比较好的硕博论文，对照着模仿，逻辑清晰，步步深入。 能列表的（建议列三线表），能画图的，绝不用语言啰嗦。 二、PPT 1.模板： 对我来说，最纠结的是挑PPT模板了，挑模板时间能和动手做PPT时间对半，原谅我的纠结。。。。_(:з」∠)_咳，不要像我这样啊 学术PPT风格简洁、清楚、大方，即可。 最经典的是，蓝底黄字。 戒掉动画！不解释→_→ 好多人喜欢把校徽作为PPT的logo，挺好的~ 至于是否用横屏，为保险起见，还是不要用横屏吧，一般投影出来都是方屏的。看情况而定。保存到最容易兼容的版本。 2.内容 答辩的目的，就是要在最短的时间内，让评委老师弄清楚你做了什么，为什么做，怎么做的，成果如何？所以PPT和本子是一样的逻辑思维，PPT内容要和本子吻合，但是不要照着本子大段复制。 所以，不同就是努力！ 图文结合，每一页不要太满也不要太空荡。

业务招待费报销制度

业务招待费报销制度 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。 （一）业务招待费用支出范围 第一条业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用； 第二条招待费：只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。 （二）业务招待费的使用原则： 第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。 第四条业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。 第五条严禁发生随意招待现象，除公司领导外。业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等，隆重或重大的业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。 第六条接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数。 （三）业务招待费的审批程序 第七条业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。 第八条业务招待费的审批权限 （1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。 （2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内

限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。 第九条招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。 第十条工作餐及客餐招待的审批程序 （1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。 （2）客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字同意后，由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。 （3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。 （四）业务招待费的支出标准 第十一条业务费的支出标准：用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等赠送客人、客户的礼品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放。 （1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过500元，隆重或重大的招待可超过500元。 （2）日常接待及办理业务用烟标准为：公司领导无限制，行政人事部和工程部30盒∕月，其他部门20盒∕月，用烟的档次及购买由行政人事部统一决定购买。各部门负责人按月领取，超量不补。 （3）赠送客人及客户的礼品由公司分管领导审批，行政人事部统一购买办理。 （4）如果特殊情况需要单独购买的，向行政人事部填写《业务招待申请审批单》，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由分管领导审批后，行政人事部购买。 第十二条招待费的支出标准 （1）工作餐的标准：员工加班的工作餐，每人30元；部门及部门经理招待的工作人员，每人50元； （2）客餐的标准：

财务报销时间及注意事项

财务报销时间及注意事项 一、为提高公司日常报销工作的效率，，现将报销时间调整如下：1、日常付款领款申请时间：周二至周四：上午9：00—11：00；日常报销时间：每周四：上午9：00—11：00；剧组业务时间：周一至周五上午9：00—11：00；（特殊情况例外） 2、每月27日至次月2日为财务结账时间，不予办理报销事宜。每月10日为公司员工工资发放日，不予办理报销事宜。 3、现金用量过大的部门一定要有计划性，否则财务部不负因此而造成的一切后果。为此，根据公司具体情况暂作如下规定：一次性用量在3000元以上10000以下的，提前一天通知财务部；一次性用量在10000元以上20000元以下，则须提前两天通知财务；一次性用量超过20000以上，则须提前三天通知财务部。（特殊情况例外） 二、报销的原始单据 1、从公司、企业或其他营利性组织取得的发票，必须是税务部门监制，并加盖收款单位的财务专用章或发票专用章，方为合法有效。 2、凡在各大商场、超市购买物品，发票须附电脑打印明细报销。 3、外单位自制的内部收据及三联单均不为报销凭证。 4、发票载明的内容必须完整，填写必须字迹清楚，大小写金额相符，金额不得涂改。发票内容有错误的，由开具发票单位改正并在改正处加盖财务专用章。金额有错误的必须由开具发票单位重新开具。 5、开给我公司的发票上的客户栏上只能填写“北京环球创影国际文

化传媒有限公司”。6、票据跨季度不得报销。 7、自制的报销单据，如劳务薪酬发放、付款申请单等，应填制相应的表格，填写规范，内容完整，并有相关领导签字。 三、票据粘贴与报销单据的填写 1、票据分类：对于集中较多一起报销的票据首先按照项目分类，再次分为办公用品、差旅费、交通费、业务招待费、管理费用等，分别粘贴在粘贴单上。 2、票据粘贴：沿着粘贴单装订线内侧均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出粘贴单外。对于比粘贴单大的票据，也应沿着装订线开始粘贴，超出部分可以按照粘贴单大小折叠在粘贴范围之内，请勿用订书器装订。 3、票据背面用铅笔注明因何项目产生的费用、车程起始终点明细及当事人、证明人签字。 4、所有需要填写或签字的票据和凭证，一律用黑色笔填写，大小写金额要相符不能涂改。如果票据累计金额大于 实际报销金额，按实际报销金额报销，如果票据累计金额小于实际报销金额，退回报销人员重新审核。 5、报销凭证的填写要规范，上面注明所属部门、报销人、报销凭证的填写时间、报销事由及相关原因和时间,填写不清楚的，一律退回重新填写，直至符合要求才予以报销。 6、差旅费报销填写“差旅费用报销单”，填报内容包括：交通费、餐

业务招待费报销制度

业务招待费用报销制度 一、目的 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，合理化费用标准。提高工作积极性，提高公司经营管理水平，特制度本制度。 二、业务招待费支出范围 1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户/客人的纪念品等费用。 2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费及宴请客户/客人的酒水、烟及食品等费用。 三、业务招待费审批流程 1、用于接待客户/客人的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户/客人的纪念品由行政部统一购买、保管、发放。 2、招待费分为工作餐和客餐两种，工作餐指平时员工加班就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务，员工食堂临时就餐；客餐指工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水。 （1）工作餐：加班部门填制《业务招待费申请审批表》详细注明招待事由、人数、时间。经部门经理→总经理审批同意后，方可执行。 （2）客餐：由招待部门负责填写《业务招待费申请审批表》，详细注明招待的事由，包括（招待单位、人数、时间、地点及陪同人员）。经部门经理→总经理审批同意后，方可执行。 3、若需在公司员工食堂进行招待的，由招待部门填制《客饭申

请表》（见钉钉）详细注明事由，经部门经理审批，行政部门通知食堂做好备餐工作。 四、业务招待费支出标准 1、业务费支出标准：用于接待客户/客人的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户/客人的纪念品由行政部统一购买、保管、发放。 （1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过200元，隆重或重大的招待可超过200元。 （2）日常接待及办理业务用烟酒标准为：公司领导无限制，其他部门标准超过500元。 （3）赠送客户/客人的礼品由行政部统一购买办理。 2、招待费支出标准 （1）工作餐的标准：员工加班的工作餐20元/人；招待相关工作人员30元/人。 （2）客餐的标准：客餐陪同人员需2人以上且不得超过对方过半人数。 a、一级客户/客人人员每餐标准为50元/人（含酒水等）。酒水标准控制在200元/瓶以下，红酒100元/瓶以下； b、二级客户/客人人员每餐标准为80元/人（含酒水等）。酒水标准控制在300元/瓶以下，红酒100元/瓶以下； c、三级客户/客人人员每餐标准为100元/人（含酒水等）。酒水标准控制在500元/瓶以下，红酒200元/瓶以下； 3、公司总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。

费用报销程序及注意事项

XXXX有限公司 借款及费用报销（财务制度第七章）补充说明 一、为进一步完善财务管理，严格执行公司财务制度，特制定本补充说明。 二、基本程序 1、各类费用及借款的标准限额仍参照财务制度第七章有关规定。 2、凡报销、借款，需分别填写《支付证明单》或《差旅费报销单》、《借 款单》，所列项目应填写清楚。其中，大小写金额不得涂改、刮擦； 3、填写单据后由证明人签名，交各部门总监审核后，递交财务审批，再递 交总经理批准后方予报销，超出总经理权限的需董事长审批后方予报销。三、注意事项 （一）报销人应将发票及相关附件按类逐张整齐地粘贴在票据粘贴单上，完整规范填写相应的报销单。具体要求为： 1、报销票据背面须有经手人签字； 2、支付证明单：按事类逐项逐件填写部门、事由、金额等，写清大小写金 额；所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲帐的应注明借款人姓名、金额及时间； 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的 时间、车船费等合规的费用，因出差发生的费用填在旅费报销单中“其它”费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况； 4、上述费用报销时若有事先借款，应在报销单上注明。 （二）报销人应提供真实的、合规合理的单据且手续齐备方可报销，具体 要求为：

合规合理的票据是指由税务部门或相关主管部门批准的国家正规发票等。发票上要加盖发票专用章或财务专用章，填写清楚。每张发票应注明经手人、证明人及用途。如确无法取得正规发票的，由经办人书面证明，按报销审批权限范围，由有关领导签署意见。验收手续齐全后方可报销。 四、报销审批具体要求为： 1、部门总监审批原则：坚持“真实、合理”的审批原则。 2、严格按照流程逐级审批。 五、报销人在出纳柜台办理业务的具体要求为： 1、报销人须持复核人员签字后的“支付证明单”到出纳柜台领取现金或开据支票； 2、报销人须在“支付证明单”上“受款人”处签名； 3、如需开具支票，报销人须在开据支票存根联上签名； 4、报销人领取现金，请在柜台处当面点清，离柜台后责任自负； 5、报销人办理转帐或电汇所提供的收款单位名称、帐号及开户银行，一定要准确无误。因报销人提供的数据有误，造成退汇等情况，第二次汇出时由责任人自付汇兑费用； 6、报销人持以出纳人员开据的转帐支票、电汇单等银行结算票据，原则上由出纳人员送达银行，若报销人员因故急需，可自已送达，但一定要在三个小时内办理完毕，并将结果告知出纳人员，不得延误，以便出纳人员及时与银行对帐； 7、凡发放各种补贴等的发放清单，由财务部门指定专人发放。 六、用款数额较大者应事前告之，具体要求为： 为保证各部门用款，如一次性需经费数额较大，必须事先向财务部门报用款计划，以免影响工作。其中一次性需10万元以上用款，应提前5个工作

高级工程师答辩注意事项

高级工程师答辩注意事项 一、答辩的目的 答辩是对申报人的一次综合性面试考核，主要目的是两个，一是核实，二是定位。所谓核实是对申报人提供的申报材料内容和论文进行核实；所谓定位是通过答辩，对申报人的学识水平、工作能力、工作业绩做出综合评价，给每个人一个相对准确的定位，以便确定其是否符合高级工程师或工程师任职资格。 凡申报高级工程师和工程师资格的专业技术人员均应参加答辩。 二、答辩的方法 答辩之前，各评审服务机构均应遵照人事局的要求，根据自己的专业特点，本着公正、公平、科学、准确的原则，在广泛听取专家意见的基础上，制定出答辩评议量化考核标准和答辩评议方法。 我们机械设计和机械电气设计高级和中级评委会制定的量化考核标准中的考核内容共有三个方面五个项目，即： （一）论文评价 （二）答辩评价 （三）综合评价（1、含学识水平2、工作能力3、工作业绩）“论文评价”是专家按照评价标准进行评价，对有严重抄袭问题的论文，可给予最低分。 “答辩评价”主要是记录申报人答辩时回答问题的正确率和准确率。 三个方面五个项目可能会有些交叉和重复，但目的是要准确记录申报人在答辩过程中的真实情况，立体地多侧面地将申报人的综合水平反映出来。

专家根据申报人报送的评审材料，通过答辩面试，参照有关量化考核标准，对申报人做出具体评价， 三、答辩的题目 答辩题目一般为2～4道（不含加试题），根据答辩情况专家可补充提问，答辩题目主要是结合申报人的论文和申报表中的专业技术工作情况，在申报人的专业范围之内，涵盖内容的广度与深度应能体现高、中级专业技术人员的任职水平。 四、答辩的程序 各评审委员会根据申报人的专业分成若干答辩评议组，各答辩评议组一般由3～5位专家组成。 答辩题目可提前交给申报人，准备时间为20～30分钟左右，申报人可以自备有关资料，做一些简单的摘要，答辩时间一般为20～30分钟，中级一般没有准备时间。 五、评审结果及证书发放 按照市人事局规定，评审结果及相关材料会及时上报市人事局验收审核，进行公示，我们也会在网上进行公示，是否取得任职资格，应以公示情况和人事局审核后的意见为 准。 证书由人事局统一办理，证书办好后，我们会在网上通知大家领证并退回申报材料。 六、答辩注意事项：

专项费用报销操作指引及注意事项

专项费用报销操作指引及注意事项 ◆ 适用范围 1. 专项费用适用于专业服务费、招聘费、员工培训费、会务费、广告费和市场活动费的报销，实行的是实行的是预算单项控制，报销时必须对应正确的预算项目。 2. 需注意，因参加市场活动、会务、培训等专项活动所发生的差旅费也必须专项报销（各专项下设有差旅费科目）。

◆报销整体要求 1.先预算、后报销： 专项费用报销对应单独的预算项目，与日常费用区别的是需要先申报专项预 算、再作费用报销。 2.选择正确的预算项目： 报销时需要对应前期申报的专项预算、选择正确的预算项目，以保证预算口径 的一致。 3.费用规控与承担： 专项费用需与预算申报口径保持一致，由各主管部门统一规口管理和控制、由 各实际受益责任中心承担。 4.整体费用、一次申请： 1)正常情况下，专项预算费用不得分散、零碎报销，需要整体一次性申请（分 期支付的合同款除外），以便预算控制； 2)若整体费用内容过于庞杂、涉及跨部门多个执行人、对外付款单位不止一 个且结算时间有差异等情况下，可以分别报销，但总对接人需于第一次申 请费用时即提供整体费用明细表、明确各部分费用的具体申请人及期限， 同时提供与预算情况的对比、说明差异原因，对于重大的预算超支必须补 报预算。 ◆报销具体要求 广告费： 1.费用报销时需在用途中说明广告执行情况并上传相关资料（包括文档、图片、 PPT、视频等，若涉及报纸或期刊杂志，还需提供实物供查看）； 2.广告费若非一次性支付，需要说明前期已付款情况、此次为第几次合同付款申 请。 会务费： 1.会务费的内容通常会比较庞杂、多会涉及到合同审批、借款预付费用、跨部门 合作事项，故会务的整体统筹人员对作为与财务审核的总对接人、有责任对

公司招待费用报销规定

公司招待费用报销规定 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。 一、业务招待费用支出范围 （一）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。 （二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。 （三）赠送客人、客户的纪念品等费用。 二、业务招待费用分管规定 （一）用于接待客人的茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由办公室经过采购申请后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。 （二）公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由各部门主管、分管领导和总经理办公室（财务室）集中管理，联合控制。 （三）宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文规定执行。 三、业务招待费用申请流程 （一）业务招待费用----申请流程 各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下： 1、因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请表》（编号：001），经部门主管、分管领导、总经理审批后实施，具体审批权限如下： ①非经营部门（技术部、策划部、办公室）产生业务招待费用具体审批权限如下： A业务招待费申请金额≤300元，部门主管和分管领导批准后方可实施招待。

施招待。 注：非经营部门一个月接待费用不得超过1000元。 ②各经营部门（市场部、集团客户部、电商部等）业务招待费用具体审批权限如下： A业务招待费申请金额≤300元，经部门主管批准后方可实施招待。 B业务招待费300元＜申请金额≤500元，经部门主管及分管领导同时批准后方可实施招待。 C业务招待费申请金额＞500元，经部门主管、分管领导、公司总经理批准后方可实施招待。 注：1>经营部门一个项目的接待费用不能超过利润的2%元。 2>经营部门接待客户接待标准。 接待一般职员，标准为100元/人，主管标准为200元/人，分管领导为400元/人，老总为500元/人。随行接待的工作人员也按此标准执行。 2、因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后两个工作日内补办申请手续（即填写《业务招待申请表》（编号：001）），无补办手续的不得报销。 3、超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担。如遇特殊情况，必须经过“四、（二）6”工作流程方可办理报销手续。 4、申请限额只准一事一用，不得互相套用。 5、结算时招待申请人必须向用餐地索要发票（消费明细单）。 四、业务招待费用报销工作流程 （一）业务招待费用报销时间要求 1、发生业务招待费用，招待申请人必须在费用发生后本月最后五个工作日内办理报销手续。 （二）业务招待费用报销手续

关于财务报销注意事项的通知

关于财务报销注意事项的通知 校属各单位： 根据2016年8月湖北省纪委、审计厅、财政厅、国税局和地税局联合对我校财务报销问题专项检查的意见，以及湖北省财政厅关于《进一步加强行政事业单位财务管理意见》《湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）》等文件规定，结合工作实际，现对我校财务报销事项进一步明确如下： 一、票据 （一）不报销虚假票据，不能用往来票据报销费用支出。 （二）不报销不属于湖北民族学院业务范围的票据。 （三）不报销票据内容与报销事项不一致的票据。 （四）不再报销不规范的票据： 1.不报销抬头为个人的票据，车船飞机票及医疗费等只能开具个人抬头的票据除外。 2.不报销开具不规范的票据。规范票据必须具备的内容（缺一不可）：报销票据单位名称为“湖北民族学院”，开具日期，经济业务内容，数量、单价和金额，金额必须按照规定完整填写大小写且大小写金额一致，开具票据单位或个人，上述记载内容不得涂改、挖补。发票须有税务部门发票监制章和开票单位发票专用章，收据须有财政部门票据监制章和开票单位财务专用章（也可为发票专用章）。 3. 所有票据的开具单位印章只能有一个，重复盖章，票据无效。

二、附件 （一）不再报销附件不齐备或附件开具不规范的票据。 （二）附件需盖有与发票一致的发票专用章，经手人需在附件上签字。 （三）附件要求 1.必须写明事项明细内容、数量、单价、金额及事项发生时间，不能以印刷、邮寄、宣传、广告、办公用品等统称作事项内容，需写明发生经济内容的明细名称和情况。 2.报销住宿费发票：必须是国税发票，需提供发票开具单位盖章的消费清单，清单需注明房号、住宿时间及消费明细情况（特别提示：清单中住宿费以外的费用一律不予报销）。 三、招待费报销 1.不得同城相互吃请。 2.公务接待报销有“四要素”，包括：财务票据、派出单位公函、接待事前审批单、接待清单（包含菜单）等。“四要素”不齐不得报销。 3. 学术接待可用邀请函作为公函。电话记录也可作为公函，电话记录需由接听电话人注明接听电话时间、来电单位、姓名人数、事项等内容，并签字加盖公章。 4. 公务接待严格实行一函一事、一事一结，不得借口定点接待、集中接待等实行“一事多结”或“多事一结”。 5.陪餐人数含司机。 四、差旅费报销 1.出差人员到边远、农村地区出差，或住在自己家中，预计无法取得住宿费发票的，应当事先在出差审批单中写明

开题报告答辩会注意事项

开题报告答辩会注意事项 为提高MBA学位论文水平，学院将对拟参加答辩学员的开题报告进行开题报告答辩评审，请学员于5月6日上午8:20前到达答辩名单中的指定教室，参加开题报告的陈述和答辩。 开题报告答辩注意事项: 1、到达指定教室后将答辩PPT拷贝到所在教室电脑上。每位学员陈述时间为5分钟，老师提问5分钟，请学员把握好时间。 2、请学员自行准备与已提交的开题报告同版的三份开题报告，报告首页只允许填写论文题目，其他项均为空白。并在首页右上角标注答辩顺序号，到达答辩现场后，按照答辩顺序号摆放在第一排，答辩结束后可自行带走（有的评委会在报告上标注修改意见）。 3、本次开题报告答辩为匿名答辩，学员在给评委提交开题报告、陈述、答辩和演示PPT时不得提及本人及导师的姓名，只能提及答辩顺序号。否则视为成绩不合格。 4、已提交开题报告的学员，如不参加开题报告答辩会，视为放弃答辩资格，MBA中心将不予安排正式答辩。 5、本人答辩完即可离开答辩现场，答辩成绩将于答辩全部结束后立即在MBA中心网站https://www.wendangku.net/doc/c31464203.html,/公布。根据不同的答辩结果，学员需进行下列工作： （1）开题报告“通过”的学员按照评委所提意见撰写论文。不需要重新提交开题报告及资格审查表。 （2）开题报告“修改后通过”的学员与导师沟通后按要求修改开

题报告，并于答辩通知规定时间将修改后的开题报告电子版发送给导师,并由导师转发至mba@https://www.wendangku.net/doc/c31464203.html,，MBA中心视为导师同意修改。MBA中心不组织再次评审，以导师意见为准。资格审查表不需要重新提交，也不需要导师再签字。 （3）开题报告“不通过”的学员，需重新开题。请于规定时间与导师沟通并签字后重新提交开题报告纸质版（资格审查表不需要重新提交）。并于规定时间重新参加开题报告答辩（具体安排请关注网站https://www.wendangku.net/doc/c31464203.html,/）。如仍未通过，则取消本次答辩资格。 注明：二次开题报告重新答辩仅适用于第一次开题答辩不通过学员，不包括没申请或没参加第一次开题报告答辩成员。谢谢。

15017招待费支出标准及报销规定

精心整理 招待费支出标准及报销规定 一、总则 为严格对招待费用的监督管理，合理控制费用支出，杜绝不合理开支，提高公司效益，特制定本规定。 本规定中所指的是管理费用明细科目内容的业务招待费科目。 费，原则上不得超支。坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。严格执行分档次接待原则，对应接待。禁止越档次接待。 （一）招待标准 1、往来公司副总裁、董事以上职务领导，省厅级、市政府副市级以上政府官员，此类人员简称“A类客人”。招待餐费标准为350—400元/人/次；酒店住宿为五星级酒

店以上标准。 2、往来公司部门负责人以上、总监以下领导，重要客户，政府部门科级以上官员，此类人员简称“B类客人”；餐费标准为250—300元/人/次；四星级酒店单间住宿标准。 3、往来公司部门负责人、政府部门科级以下官员，普通职员，此类人员简称“C类客人”；餐费标准为100-150元/人/次。三星级酒店单间住宿标准。 4/次。5；餐费标准为 6 7 只允许 8 1 1.1 事先办理审批手续，事先未经CEO审批的正常情况下不予报销。若CEO出差，可以授权指定特定人员行使审批权，原则上应以书面形式将授权的指定人通知综合部。特殊情况若无法及时办理审批手续的，可先通过短信或微信上报CEO，经CEO同意后可先进行招待，但必须于３个工作日内补办审批手续，补办审批手续时须附上短信或微信上面CEO同意的内容。

1.2、在外部发生招待事宜的，未事先征得CEO同意的将不给予报销。经CEO（或CEO 授权人）批准同意后，方可开支，但事后《招待费申请表》必须经CEO补办签名，方可报帐。 2、招待费报销规定 2.1、招待费报销必须在费用开支后7个工作日内办理，否则不予核报。 2.2、招待费报销时必须注明招待对象、人数、目的、时间、地点及级别（用铅笔注 明） 2.3 2.4 2.5 请单或费用报支凭证”上说明原因。 2.6、招待费用中存在私占，私分招待物资情形的不予报销。 2.7、招待费的报销必须按规定的程序进行，不得越级审批报帐。 2.8、经办人员因公出差，经批准可报销招待餐费的，不再核报该天伙食补助费或误餐补助费。招待餐费必须与差旅费一同办理报销手续。

专项费用报销操作指引及注意事项

专项费用报销操作指引及注意事项 ◆适用范围 1.专项费用适用于专业服务费、招聘费、员工培训费、会务费、广告费和市场活 动费的报销，实行的是实行的是预算单项控制，报销时必须对应正确的预算项 目。 2.需注意，因参加市场活动、会务、培训等专项活动所发生的差旅费也必须专项 报销（各专项下设有差旅费科目）。

◆报销整体要求 1.先预算、后报销： 专项费用报销对应单独的预算项目，与日常费用区别的是需要先申报专项预 算、再作费用报销。 2.选择正确的预算项目： 报销时需要对应前期申报的专项预算、选择正确的预算项目，以保证预算口径 的一致。 3.费用规控与承担： 专项费用需与预算申报口径保持一致，由各主管部门统一规口管理和控制、由 各实际受益责任中心承担。 4.整体费用、一次申请： 1)正常情况下，专项预算费用不得分散、零碎报销，需要整体一次性申请（分 期支付的合同款除外），以便预算控制； 2)若整体费用内容过于庞杂、涉及跨部门多个执行人、对外付款单位不止一 个且结算时间有差异等情况下，可以分别报销，但总对接人需于第一次申 请费用时即提供整体费用明细表、明确各部分费用的具体申请人及期限， 同时提供与预算情况的对比、说明差异原因，对于重大的预算超支必须补 报预算。 ◆报销具体要求 广告费： 1.费用报销时需在用途中说明广告执行情况并上传相关资料（包括文档、图片、 PPT、视频等，若涉及报纸或期刊杂志，还需提供实物供查看）； 2.广告费若非一次性支付，需要说明前期已付款情况、此次为第几次合同付款申 请。 会务费： 1.会务费的内容通常会比较庞杂、多会涉及到合同审批、借款预付费用、跨部门 合作事项，故会务的整体统筹人员对作为与财务审核的总对接人、有责任对