华电国际2012年报(电力热力资金筹集)华电国际电力股份有限公司财务管理_九舍会智库

华电国际电力股份有限公司 2012年年度报告

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重要提示

一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事亲自或委托其他董事出席董事会会议，其中云公民先生委托陈飞虎先生、宁继鸣先生委托王跃生先生出席董事会会议。

三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人云公民先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人（会计主管人员）王会萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：按照母公司国内财务报告净利润提取10%的法定公积金约人民币6,603千元；建议2012年度派发股息每股0.065元（以总股本7,371,084,200股为基数），总额合计约人民币479,120千元。

六、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，本公司郑重声明该计划不构成本公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 . (5)

第三节 会计数据和财务指标摘要

................................................................................................. 7 第四节 董事会报告 ...................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 43 第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 51 第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 57 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................. 58 第十一节 财务报告 . (5)

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第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

二、 重大风险提示：

本公司已在本报告中详细描述存在的相关风险等，请查阅“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险及措施的内容。

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第二节 公司简介

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

(二)公司首次注册情况的相关查询索引

本公司首次注册情况：1994年6月28日，在山东省济南市注册成立。

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(三)公司上市以来主营业务的变化情况 本公司自上市以来，主营业务未发生变化。

(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况

本公司自2005年2月3日在上海证券交易所上市以来，控股股东一直为中国华电集团公司（“中国华电”）。

七、 其他有关资料

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

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(二) 主要财务数据

二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股

东的净资产差异情况

(二) 境内外会计准则差异的说明：

(1) 根据本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表中所采用的会计政策，无论同一控制下企业合并还是非同一控制下企业合并，本集团在企业合并中取得的资产和负债，均是按照购买

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日被购买方可辨认资产和负债的公允价值计量；在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。本公司所支付的合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。

根据企业会计准则，对于同一控制下企业合并，本集团在企业合并中取得的资产和负债，是按照合并日被合并方的账面价值计量，编制合并财务报表时，以母公司及子公司的财务报表为基础编制。本公司支付的合并对价账面价值大于合并中取得的净资产账面价值份额的差额，应调减资本公积中的股本溢价或留存收益。

另外，根据企业会计准则，同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并报表的年初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在，因合并而增加的净资产须调整资本公积。

(2) 根据国际财务报告准则，满足一定条件的政府补助会先记于长期负债，并当有关的工程符合政府补助的要求时，在其有关资产的使用年限内按直线法摊销记入利润表内。

根据企业会计准则，与资产相关的政府补助（有政府文件规定记入资本公积的）不确认为递延收益。

(3) 按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、安全生产费及其他类似煤矿企业专项费用，计入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出或形成固定资产时，按实际支出或形成固定资产的成本冲减专项储备。

根据国际财务报告准则，维简费、安全生产费及其他类似煤矿企业专项费用在提取时以利润分配形式在所有者权益中的专项储备项目单独反映。对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时计入当期损益，相关资本性支出则于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧，同时按照当期维简费和安全生产费等的实际使用金额在所有者权益内部进行结转，冲减专项储备项目并增加未分配利润项目，以专项储备余额冲减至零为限。

三、 非经常性损益项目和金额

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四、 采用公允价值计量的项目

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

第一、 本公司2012年度整体经营情况回顾

据有关资料统计，2012年度，全国国内生产总值（GDP ）人民币519,322亿元，按可比价格计算，比2011年增长7.8%。全社会用电总计49,591亿千瓦时，同比增长5.5%，增速比上年明显放缓。其中，第一产业用电量为1,013亿千瓦时，与上年基本持平；第二产业用电量为36,669亿千瓦时，同比增长3.9%；第三产业用电量为5,690亿千瓦时，同比增长11.5%;城乡居民生活6219亿千瓦时，同比增长10.7%。

2012年本公司完成发电量1,569.36亿千瓦时，同比增长4.10%；本公司发电机组设备全年的利用小时为5,111小时，其中燃煤发电机组利用小时完成5,358小时，供电煤耗为312.89克╱千瓦时，远低于全国平均水平。

截至本报告日，本公司已投入运行的控股发电厂共计39家，控股总装机容量为33,578.5兆瓦，权益总装机容量为29,261.6兆瓦，其中燃煤及燃气发电控股总装机容量共计30,684兆瓦，水电、风电、太阳能及生物质能等可再生能源发电控股总装机容量共计2,894.5兆瓦。本公司控参股煤矿企业共计16家，拥有煤炭资源储量约21亿吨，预计拥有煤矿产能约1,300万吨/年，详细情况如下：

1） 控股燃煤及燃气发电机组详细情况如下：

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注1：于本报告日，本公司持有华瑞公司的权益装机容量为1,683.8兆瓦。华瑞公司的全资子公司——河北华电蔚州风电有限公司（“蔚州风电公司”）的风电装机容量为99兆瓦。

2）控股可再能能源发电机组详细情况如下：

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＊ 本公司于2009年分别签署协议收购甘堡公司和理县公司（两家公司为深圳市环宇星河投资有

限责任公司（“环宇公司”）的全资子公司）

，这两家公司最终通过本公司收购其母公司环宇公司100%股权后，于2012年5月28日完成交割并纳入本公司合并财务报表。

＊＊宁夏新能源公司于2012年9月26日在银川市注册成立。原华电宁夏宁东风电有限公司、华电宁夏月亮山风电有限公司和华电宁夏六盘山风电有限公司同时注销，其下属的资产全都转移至宁夏新能源公司。

3）控参股煤矿企业共计16家，累计拥有煤炭资源储量约21亿吨，预计拥有产能约1,300万吨/年，详细情况如下：

及33%的股份。

第二、 新建成投产的装机容量：

自2012年1月1日至本报告日，本公司共投产3,943.0兆瓦发电机组：

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第三、 核准及在建机组：

截至本报告日，本公司主要已核准及在建机组如下：

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第四、 前期项目：

截至本报告日，本公司主要前期项目如下：

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析

2012年本公司营业收入约为人民币594.90亿元，同比增加9.17%，主要原因是发电量增加、2011

年上网电价调整的翘尾影响及煤炭销售收入增加。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

一是国家发展和改革委员会于2011年先后两次上调发电企业上网电价。受益于此，在第一次上网电价调整后，本公司下属机组的容量加权平均上网电价将上调约1.71分/千瓦时；在第二次上

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网电价调整后，本公司下属机组的调价容量加权平均上网电价将上调约2.68分/千瓦时。这两次价格调整的影响在2012年全年体现，有利于本公司主营业务收入的提高。

二是2012年本公司全年的发电量达到1,569.36亿千瓦时，同比增长4.10%。发电量的增加有利于本公司主营业务收入的提高。

(3) 主要销售客户的情况

2012年，本公司向前5名客户销售收入合计约为人民币448.37亿元，占本公司主营业务收入的75.37%。详情如下：

3、 成本 (1) 成本分析表

(2) 主要供应商情况

2012年，本公司向前五位主要供应商采购的金额约为人民币98.54亿元，约占本公司总采购金额的40.23%。详情如下： 4、费用

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2012年，本公司所得税费用约为人民币6.98亿元，同比增加约人民币6.66亿元，主要原因是本公司当年盈利情况较好，相应提取所得税费用增加。

5、 现金流

2012年，本公司经营活动产生的现金净流入额约为人民币122.83亿元，同比增长约82.43%，主要是因为2011年上网电价上调、2012年发电量增加以及煤炭采购价格下跌的综和影响。

2012年，本公司投资活动产生的现金净流出额约为人民币164.08亿元，同比增长约23.66%，主要是购建固定资产以及增加在建工程所支付的费用。

2012年，本公司筹资活动产生的现金净流入额约为人民币50.65亿元，同比下降约31.70%，主要由于本公司本期经营活动提供的现金金额增加和非公开发行A 股募集资金收入，导致净新借贷款量较少。

6、 其它

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2012年，本公司利润构成及利润来源未发生重大变动。

(2) 发展战略和经营计划进展说明

2012年，面对经济形势较为低迷，全社会用电量增幅同比大幅回落的宏观经济形势，本公司紧紧抓住煤炭市场宽松和煤价下降的重要机遇，多措并举抢发电量、严控煤价、加强资金资本运作，增收节支，挖潜增效，经营业绩大幅提升。

发电量同比增长4.10%，完成全年发电量计划的91.74%；利用小时数同比降低185小时，较预计计划低362小时。

用于火电、水电、风电及煤炭等项目的本年度资本开支约人民币200亿元，较原计划增加约人民币60亿元，主要原因是本公司鉴于2012年煤炭、电力市场发生变化，电源项目盈利能力转折向好，及时调整发展策略，重点加大了燃煤发电项目的投资力度。

报告期内，本公司完成商品煤销售量约136万吨，比预计计划减少的主要原因是公司所属煤矿投产时间推迟及受市场形势变动产量低于预期。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况

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2、 主营业务分地区情况

(三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表

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应收票据：主要是本公司当年银行承兑汇票增加的影响。 应收账款：主要是本公司当年规模扩大应收电热费增加的影响。

其他应收款：主要是本公司当年应收中国铝业集团公司之宁夏发电集团有限责任公司（“宁夏发电集团”）处置款的影响。

工程物资：主要是本公司当年部分单位机组投产的影响。

工程及工程物资预付款：主要是本公司当年部分单位机组投产的影响。

其他非流动资产：主要是本公司当年未实现售后租回损益及预付探矿权款项的影响。 应付票据：主要是本公司当年应付票据偿还减少的影响。

应付账款：主要是本公司当年应付工程、设备及材料款增加的影响。

应交税费：主要是本公司规模扩大及盈利增长，应交增值税及所得税增加的影响。 应付利息：主要是本公司借款及发行债权增加，应付利息相应增加的影响。 其他应付款：主要是本公司支付煤矿资源价款、股权对价款等方面的影响。 应付短期融资券：主要是本公司当年新发行短期融资券和超短期融资券的影响。 应付债券：主要是本公司当年新发行债权的影响。

其他非流动负债：主要是本公司供热管网建设费递延收入及递延政府补助增加的影响。 专项储备：主要是本公司及享有参股煤矿提取的专项储备增加的影响。 未分配利润：主要是本公司当年盈利的影响。

2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

截至2012年12月31日，以公允价值计量资产是指本公司持有的交通银行流通股股票，共计约人民币3,895.8万元。2011年末本公司持有的ST 园城流通股股票已于2012年度以人民币6,787,000元处置。

(四) 核心竞争力分析

1．规模优势

本公司是中国装机容量最大的上市发电公司之一，发电资产遍布全国十一个省、市、自治区，抵御系统风险能力较强。发电装机类型除燃煤发电机组外，还包括燃气发电、水电、风电、生物质能发电和太阳能发电。产业链相对完善，煤矿资产遍布山西、内蒙古、山东、四川、宁夏和安徽等地。

2.先进的电力生产设备

截至2012年底，本公司的燃煤发电机组中，90%以上是300兆瓦及以上的大容量、高效率、环境友好型机组，其中600兆瓦级的装机比例约占30%，1,000兆瓦级的装机比例约占21%，远高于全国平均水平。随着大批高效率的机组投入运营，本公司的单位发电能耗持续降低，使本公司的在节能发电调度中持续保持较高的相对竞争力，并在行业中始终保持领先水平。

3.丰富的电力生产管理经验

本公司拥有悠久的历史，拥有一批经验丰富、年富力强的公司管理者和技术人才，积累了丰富的发电厂经营管理经验，保证了公司电力经营管理和业务拓展的顺利推进。

4．健全的公司治理结构和良好的市场信誉

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