当前位置：文档库 › 合肥工业大学学生会财务管理细则

合肥工业大学学生会财务管理细则

第一章总则

第一条为规范分团委学生会的经费开支，保障各部门活动的顺利进行，特制定本办法。

第二条分团委学生会（含文体团队）开展各项活动所需经费的审批、报销，遵照本办法执行。

第三条各部门（团队）开展活动使用经费应严格执行预算审批、节约开支、据实报销的基本要求，避免预算外开支，杜绝铺张浪费，严禁虚报谎报。未经预算审批和登记

备案的开支，原则上不予报销。

第二章财务管理部门及职权分工

第四条学生会日常财务工作由合肥工业大学办公室负责。学生会主席团负责监督学生会财务工作。

第五条校学生会财务工作实行统一收支。校学生会各部门各项工作的财务支出必须交由办公室统一管理。

第六条办公室负责各项活动经费和日常工作开支的审核和批准工作，分管财务工作的副主任负责每月向学生委员会做财务汇报。

1、校学生会各部门部长担任工作项目负责人时，应将活动策划和经费预算交给分

管主席，由分管主席对预算进行审核后，交给主席批准。

2、办公副主任担任工作项目负责人时，应将活动策划和经费预算交给主任审核和

批准。

3、如出现预算金额较大或者主席认为应当提交主席团会议讨论的活动项目预算，

应由主席团会议讨论通过后批准。

第三章预算审批

第七条活动预算的制定人（简称预算人）为各部门（团队）的第一负责人。办公室应指定1名专人负责预算登记和报账核销工作。

第八条单次活动预算金额在100元以下（含100元）的，经分管副部长审批，由预算人报办公室存档备案。

第九条单次活动预算金额超过100元的，由分管副主任报校学生会办公室审批，并存档备案。

第十条单次活动经费预算超过300元的，可向校学生工作办公室申请预支。

第十一条申请报销金额以实际开销为据，以办公室记载的预算审批金额为限。单项活动开销超出预算金额的，由预算人向分管副主任书面说明情况，100元以内（含100元）

由办公室审批，超过100元报校学生主席团审批。

第四章财务结算与报账

第十二条各活动负责部门必须在活动结束后一周内，统计所有经费使用项目，集齐所有票据，按要求认真审核（票据的有效性、背书的内容）。详细填写《活动经费结算表》，

同时将详细财务报表以邮件方式发至办公室负责人。

第十三条各部门在活动结束的第一周周末例会时，务必将有效报销凭证交至办公室，由办公室审核票据及审核《活动经费结算表》，由办公室统一交学校报销。学校学生会

报销，只承认结算表上最后核实的数额，其余一律不予报销。

第十四条所谓有效报销凭证包括正规发票、小额（100元以内）收据、校车票等。发票及收据必须要有客户名、时间，品名，单价，数量，费用总额和销售单位的财务印

章等要件，保证字迹清晰，不能涂改，否则视为无效票据，不能报销。报销凭证

背面需注明部门，活动名称，物品用途，经手人姓名。并且能够与结算表上的各

经费项目完全吻合。

第十五条能够取得发票的经费支出，尽量用发票报账。经费支出数额超过300元的项目只能使用发票报账。在榆中校区购买活动用品尽量在学而教育超市购买，便于直接

换成发票报账。发票项目含糊的，如统写“办公用品”、“文体用品”等的，需要

在《活动经费结算表》中详细备注指出该发票包含的经费支出项目。使用收据报

账的，收据上必须有商家的财务印章，方可作为有效报销凭证。

第十六条餐饮娱乐发票原则上不予报销。活动工作餐原则上不予报销。大型集体活动（如双选会、迎新晚会等）确需购买工作餐的，经主管老师、常委批准后,由学生会同

意购买，个人购买原则上不予报销。

第十七条各部门购买物品必须养成索要、核查票据的意识。办公室在报账时要仔细查验票据的有效性。遇有活动花销没有开具票据，或票据不合格的，学生会一概不予报

销，待物品购买部门将票据自行补齐后方可报销。

第十八条预支经费与最后结算金额不符的，多退少补。已预支的项目务必在《活动经费结算表》上备注指出。

第十九条各部门报账经费务必事实求是，杜绝弄虚作假情况的发生。

第二十条各部门需在结算表中指出所购买物品的使用情况，剩余物品由秘书处登记入库。

非一次性物品一经损坏，由负责部门按价赔偿。

第二十一条秘书处在每次活动结束后，必须及时统计物品使用情况，并在当周部长例会进行汇报。

第六章财务违规处理

第二十二条如发现有关学生干部在财务管理和使用方面确实存在严重违规、失职、渎职情形的，按照相关规定，进行严肃处理。

第二十三条在学生会财务管理过程中，发现如下情况的，以失职论处，按照一次重大失误处理：部门活动开支项目严重超过已获审批的预算，部门负责人以失职论处；

分管部门出现隐瞒收入、私设金库等重大违规行为，相关副主席以失职论处；

财务部成员怠于财务管理工作，导致财务管理混乱的，以失职论处。

第二十四条在学生会财务管理过程中，发现如下情况的，以渎职论处，根据程序直接辞退，并追回款项：部门出现隐瞒收入、私设金库、藏匿私分物资等重大违规行为，

部门负责人以渎职论处；通过虚开、涂改、分摊发票或收据等形式，虚报、瞒

报工作支出，骗取学生会经费，行为已经完成的，相关当事人以渎职论处；财

务部成员与部门同学串通做假账的，所涉及的相关当事人，全部以渎职论处。

第七章注意事项

第二十五条财务支出应尽量取得正规发票，有小票的应同时提交。如因商家原因确无发票的，应要求其出具收据。可以报销的正规发票一般包括安徽省增值税普通发票、

合肥市服务业定额发票、火车票、长途汽车票等，印有“SW”的税务水印，

并加盖该商家的发票专用章。

第八章附则

第二十六条本管理办法由合肥市工业大学学生会办公室制定，由主席团审定。校学生会对本管理办法有解释权和最终修改权。

第二十七条本办法于2011 年10 月1 日起执行。

会计工作交接的程序

八、会计工作交接的程序（一）交接前的准备工作。会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作： 1.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。 2.尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 3.整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 4.编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 5.会计机构负责人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。【例题·多选题】会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作（）。 A.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕 B.尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章 C.整理好应该移交的各项资料，向单位负责人报告 D.会计机构负责人移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚【答案】ABD （二）交接程序移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。

（三）专人负责监交为了明确责任，会计人员办理工作交接时，必须有专人负责监交。通过监交，保证双方都按照国家有关规定认真办理交接手续，防止流于形式，保证会计工作不因人员变动而受影响；保证交接双方处在平等的法律地位上享有权利和承担义务，不允许任何一方以大压小，以强凌弱，或采取非法手段进行威胁。移交清册应当经过监交人员审查和签名、盖章，作为交接双方明确责任的证件。【例题·单选题】一般会计人员办理交接手续，由（）监交。 A.单位负责人 B.法定代表人 C.会计机构负责人 D.出纳【答案】C （四）交接后的有关事宜： 1.会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 2.接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，

ktv财务管理制度及流程.doc

ktv财务管理制度及流程 ktv财务管理制度及流程财务管理制度是促进国家或企业经济效益提高的内在性要素, 它实质上是人们相互之间订立的一种“契约关系”,是约束人与人之间关系的一套行为规则下面是yjbys 小编为您收集整理的财务管理制度作用喜欢的可以看看更多财务管理制度作用请关注应届毕业生培训网一、财务部各工作岗位职责(1)财务经理岗位职责1、主持部门例会传达上级领导工作精神总结本周的工作不足提高工作效率2、负责组织俱乐部的经济核算组织编制和审核会计、统计报表向董事会汇报并按董事会规定时限及时组织编制财务预算和决算3、审查各项开支密切与各部门联系、研究并合理掌握成本和费用情况并报董事会4、做好各项资金计划平衡管理和掌握各项资金的运用调理各业务部门所需资金保证业务活动之顺利开展5、督促有关人员抓紧应收款的催收工作加速资金回笼6、检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度组织财务人员培训业务知识学习和执行“会计法” 7、负责与财政、税务、工商、金融等相关部门的联系及时做好财政、税务工作8、联系各营业部门了解经营情况和市场信息及时向上级提出合理化建议9、保存俱乐部关于财务工作方面的文件资料、合同和协议督促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册报表、凭证和原始单据10、开展部门员工业务培训使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识规范、程序做法、环节、能独立工作并基本了解本部门其它岗位

的业务环节(2)财务部会计岗位职责1、负责成本分析盈利分析2、负责系统的培训让每位收银员熟练掌握业务技能以确保顺利进行3、规范财务各类票单文件、帐册等管理工作4、搞好各档案工作5、核算营业收入与支出6、负责公司物业管理收银管理和员工薪资核审7、协调营业部门关系使营业与买单正常运转8、每日核算营业报表经经理审核后上报执行董事等9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等10、追踪应收帐和应付帐款等工作11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训计划12、协助经理搞好金融部门税收等部门关系及时掌握国家税收政策(3)财务部出纳员岗位职责1、做好现金收入与支出认真按照会计制度处理各项应收、应付款项2、与财务、税务、工商、金融等部门搞好关系随时了解货币兑换率和税收相关政策3、按规定保管好现金4、负责员工薪金(银行存卡办理)和发放5、负责每天收银找零工作6、负责培训收银员对刷卡知识的了解及对真假币的辨认7、做好各类票证、文件资料的保管工作8、对上级领导交给的任务认真及时完成(4)财务部审核员岗位职责1、审查记帐的完整和合法依据包括科目对应关系借贷是否平衡数字金额等项目;同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定审批手续是否完备原始单据是否与记帐凭证内容一致2、严格执行财务制度和开支标准对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算均要拒绝办理并及时向会计主管或财务经理报告3、编制年度、季度、月度会计报表并做出编表说明4、协助会计主管

学生会管理办法

第十七章学生会管理办法学生会是在学生处具体领导管理下的先进学生的团体组织，因此，学校的学生会活动无疑是对学生进行思想教育，以解决学生中普遍存在的思想认识问题的又一重要阵地。学生会的任务是： 1、坚持党的基本路线，遵循党的教育方针，团结和带领全校同学刻苦学习、积极实践、奋发成才。 2、结合青年学生的特点，开展内容丰富、形式多样的活动，引导全校同学走健康成才的道路。 3、围绕学校中心工作，配合学校有关部门开展活动，维护学校稳定，促进校风、班风和学风建设，优化育人环境。 4、通过正常渠道，反映广大同学的建议、意见和要求，参与学校有关民主事务的管理，配合学校解决同学学习、生活上的困难，维护广大同学的正当权利，努力为广大同学服务。 5、本办法由学生工作处负责解释。学生会章程一、学生会在学生处领导下，自主地围绕学校工作结合学生特点，开展工作。二、学生会设主席一名，秘书长一名，宣传部长一名，文体部正副部长各一名，生活部长一名，卫生部长一名，报刊发行员一名。

三、学生会工作必须配合学校工作开展活动，如：报告会、演讲会、辩论会、学习经验交流会、校际交谊活动、文体活动等。四、协助学校和教师，教育学生增强组织纪律性，遵守校规校纪，维护学校正常教学秩序。五、关心同学的学习、生活和健康，深入了解情况，及时向学校反映学生意见和正当合理的要求，传达学校对学生的要求和希望。六、每天检查“劳动服务情况”，检查各班遵规守纪、卫生保洁等情况，并定期开展评比。七、协助值日教师搞好学校治安保卫工作。八、学生会活动经费由学校补助和学生会费构成，用于开展活动，并每学期张榜公布。九、学生会每学年进行一次改选。学生干部职责 1、学生会主席：组织、策划和协调学生会及其附属机构的总体工作，在思想、学习和工作上关心帮助其他各学生干部，并应起到模范作用，处理各种重大事件，对学生会负责。 2、学生会秘书长：协助学生会主席的各项工作，并指导一至二个部门的具体工作。 3、宣传部长：负责学生会各项宣传工作，组织、策划和协调各附属部门的日常工作，如校园广播、校报、板报工作等。通过这些途径向全体同学宣传各类知识，为学校活动进行宣传等。 4、文艺部长：负责学生会文艺工作，组织、策划各项文艺活动，

学校财务管理制度

开发区学校财务管理制度第一章总则第一条为规范我区各学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》、《中小学校财务制度》等法律法规和规章制度，结合我区各学校实际，制定本制度。第二条本制度适用于我区各学校。第三条各学校财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规、制度；坚持量入为出，勤俭办学。第四条各学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，规范教育经费核算；加强资产管理，完善财务管理制度，规范学校收费和资金使用行为；加强学校经济活动监督，防范财务风险。第二章财务管理体制第五条各学校财务管理实行校长负责制。学校的财务活动在校长的领导下，由学校财务部门统一管理。第六条各学校财务人员必须选择原则性强，熟悉国家有关财经方针、政策，有一定专业知识，爱岗敬业，并持有《会

计从业资格证》的人员；为保证财务专业人员素质，专业人员的配备、更换必须按规定上报区教体局计财科审核，主管局长审批，中小学校不得擅自任免财务专业人员。第七条各学校以校为单位进行会计核算。实行“集中记账，分校核算”的，不改变学校财务管理权。即在一定区域内，由会计核算机构统一办理区域内中小学校的会计核算，学校设置报账员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一在会计核算机构报账。第八条学校要建立健全财务管理内部控制制度。从事学校财务管理的记账人员、审批人员、出纳人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并做到相互分离、相互制约、相互监督。第九条建立健全财务人员考核奖励制度。按照考核办法,每年组织一次财会人员的考核，对考核优秀的，给予表彰奖励，对考核不合格的，要及时进行调整。区教体局计财科负责对学校的财务工作进行指导、监督和管理。第三章预算管理第十条各学预算是根据学校发展规划编制的年度财务收支计划，包括收入预算和支出预算。第十一条各学校预算以校为基本编制单位，教学点纳入其

体育俱乐部管理制度

磁峰镇健身团队管理制度第一章总则第一条：根据北京市体育局京体群字（2008）4号《关于开展第三批北京市社区体育健身俱乐部创建工作的通知》的文件精神，以俱乐部的形式为社区内的居民创造一个和谐的社会环境和体育活动场所，特制定本章程。第二条：本俱乐部定名为北京市丰台区卢沟桥街道长安新城社区体育健身俱乐部。第三条：长安新城社区体育健身俱乐部，是由长安新城社区热心支持体育、热爱体育活动的单位和居民群众自愿组成的，是隶属于丰台区卢沟桥街道长安新城社区的公益性群众体育组织。第四条：本俱乐部的宗旨，是认真贯彻党和政府的体育工作方针和政策，根据《中华人民共和国体育法》及有关规定，大力开展群众体育健身活动，促进社区居民的身体健康，为社会主义精神文明建设服务。第五条：本俱乐部接受丰台区卢沟桥街道办事处、丰台区体育局的业务指导和监督管理。第六条：本俱乐部住所为北京市丰台区大成南里长安新城社区。第二章会员第七条：本俱乐部实行会员制。第八条：本章程所称会员包括：团体会员和个人会员。团体会员：主要是长安新城社区辖区内的企（事）业法人和社会团体。个人会员：居住在长安新城社区内的人员，本地区范围内的体育爱好者，体育专长的运动员、裁判、教练、外援等，在各协会中参加活动人员。

第九条：会员入会需提交入会申请表，经批准后，成为正式会员。第十条：会员的权利 1、本俱乐部的选举权、被选举权和表决权； 2、优先、优惠参与本俱乐部组织的各类比赛及兴趣活动； 3、对俱乐部的各项工作进行监督和批评建议的权利； 4、对俱乐部组织的赛事，各团体有权在公平的基础上优先进行冠名赞助。 5、入会自愿，退会自由。第十一条：会员的义务 1、遵守俱乐部的章程，履行入会登记手续的义务； 2、按时缴纳会费，维护本俱乐部的合法权益； 3、关心本俱乐部的工作，参加俱乐部的各项活动。第十二条：由于各种原因要求退会的会员，需要提出申请，待审批同意后，方可退会。第十三条：对于不履行会员义务的会员，或者有其他违反社会公益及损坏俱乐部利益的会员，俱乐部有权开出其会籍并进行追究的权利。第三章业务范围第十四条：本俱乐部的业务范围是： 1、要广泛吸纳社区居民积极参加社区体育健身俱乐部，充分利用所依托的体育场地设施，组织社区居民开展经常性的、科学健康的、有特色的、丰富多彩的体育健身活动； 2、提高体育人口比例，增加体育骨干和社区指导员的数量； 3、定期或不定期举办体育比赛、健身培训、健康咨询等活动； 4、组织各类体育社团交流，发展同其他体育组织的友好交流与合作；

学生会管理方案

学生会管理制度一性质与任务学生会是学生自己的群众性组织，是学校联系学生的桥梁和纽带。学生会在学校党总支领导和学校团委的指导下，紧紧围绕学校的中心工作，以服务同学、促进全体学生全面发展为工作宗旨，通过开展有益于同学身心健康的学习、创作、文体、社会实践、志愿者服务、社会公益等活动，积极创造良好的学风、校风，引导全校学生不断提高思想觉悟，牢固掌握各科知识，争做品德高尚、志趣高雅、知识广博、全面发展的中学生。全校学生必须自觉接受学生会的领导、督促和检查，积极支持学生会的各项工作。二机构设置校学生会以主席团为领导核心，包括学生会主席一人，副主席三人。在主席团以下设八个职能部门，包括办公室、学习部、实践部、宣传部、纪检部、生活部、体育部、文艺部。各职能部设部长、副部长各一人，干事若干人。纪检部、生活部下设日常工作检查组，负责全校的日常检查工作。各年级设学生会年级分会，设分会主席（学生会相关部长兼任）一人，由学生会主席团推荐产生，负责传达校团委、学生会工作，协助年级开展学生工作。学生会下属各班设班级管理委员会，包括班长一人和班委若干人。由班级大会选举产生；负责班级内部各项事务。三主席团1、负责学生会的全面工作。 2、召开学生会会议，负责日常事务的决策和审批，领导协调监督学生会各部的工作。 3、对学生会的工作调整运行进行督促和考察。 4、协助学院、院团委处理好学生的工作。负责每期工作计划，总结及其它重要文书的草拟和组织修改。 5、深入了解学生会，组织、协调各部正常开展工作，及时纠正存在的问题。 6、密切联系全院师生，了解掌握同学中存在的思想及其它问题。 7、定期、不定期向院团委等相关单位汇报学生会工作情况。 8、代表学生会对外负责，加强与各兄弟学校学生会之间的交流、沟通以及与社会各界的联系。四各部（会）的中心任务（一）办公室：以协助学生会主席团处理学生会日常事务为工作中心，协调各部门的关系，促进学生会各项工作的顺利开展。1安排学生会干部每天下午第四节值班。2做好各项会议的通知、记录和考勤登记。3管理学生会各种文件、信函、报纸等，并对文件、信函登记，存档。4协助主席团调配人手、传达通知、撰写有关文件等。5做好活动经费的预算、支出、收入登记。6负责组织学生会新干事的招聘，开展各部门的培训，提高学生会干部的工作水平。

(最新)中小学校财务制度

中小学校财务制度第一章总则第一条为了进一步规范中小学校的财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展，根据《事业单位财务规则》和国家有关法律制度，结合中小学校特点，制定本制度。第二条本制度适用于各级人民政府和接受国家经常性资助的社会力量举办的普通中小学校、中等职业学校、特殊教育学校、工读教育学校、成人中学和成人初等学校。其他社会力量举办的上述学校可以参照本制度执行。第三条中小学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、学校和个人三者利益的关系。第四条中小学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，严格预算执行，完整、准确编制学校决算，真实反映学校财务状况；依法筹集教育经费，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益；加强资产管理，合理配置和有效利用资产，防止资产流失；加强对学校经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。第二章财务管理体制第五条中小学校财务管理实行校长负责制。学校的财务活动在校长的领导下，由学校财务部门统一管理。第六条中小学校以校为单位进行会计核算。实行“集中记账，分校核算”的，不改变学校财务管理权。即在一定区域内，由县级财政和教育部门确定的会计核算机构统一办理区域内中小学校的会计核算，学校设置报账员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一在会计核算机构报账。具体采取何种方式，由地方财政和教育部门根据当地实际情况确定。

第七条中小学校财会人员的任职条件、工作职责、工作权限、专业技术职务、任免奖罚，应当严格按照国家会计法律制度执行。第八条非独立核算的勤工俭学、社会服务和经营等项目的财务活动，由学校财务部门统一管理。义务教育阶段学校按照国家有关规定不得从事经营活动。第九条中小学校食堂应当坚持公益性和非营利性原则，在学校财务部门统一管理下，实行单独核算，定期公开账务。第三章预算管理第十条中小学校预算是指中小学校根据教育事业发展目标和计划编制的年度财务收支计划。中小学校预算由收入预算和支出预算组成。第十一条国家对中小学校实行核定收支、定额或者定项补助、超支不补、结转和结余按照规定使用的预算管理办法。定额或者定项补助根据国家有关政策和财力可能，结合中小学校特点、事业发展目标和计划、学校收支及资产状况等确定。国家将义务教育经费全面纳入财政预算，由国务院和地方各级人民政府依法予以保障。第十二条中小学校预算以校为基本编制单位，教学点纳入其所隶属学校统一编制。预算编制应当坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则。中小学校不得编制赤字预算。第十三条收入预算，应当考虑学校维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度的预算执行情况和预算年度的收入增减因素，积极稳妥地逐项测算编制。支出预算，应当根据学校开展教育教学等活动需要和财力可能，分轻重缓急，按照政府支出分类科目分项测算编制。

学校学生管理制度

学校学生管理制度一、入学（一）六年级，凡年满12周岁、户口在本学区的正常儿童入学。（二）新生一律凭本学区户口、接种卡（或本）、照片报到，由学校填写学籍登记表，建立学籍档案或学籍卡片。（三）依法招生。对符合条件未入学的学生，学校尽力做好其家长工作，及时让家长送孩子入学；对无正当理由又不送孩子上学者，学校有权依法向上反映。（四）凡无本学区户口和房产证的新生，作借读生处理，具体入学条件按上级有关精神办。二、休学、复学（一）学生在校期间，因严格疾病或其他特殊原因，需要请假达三个月以上的准予休学。休学期限为一年。一年后，仍不能到学校学习的可再延期休学一年。（二）学生休学，须持医院或有关单位证明，由学生家长申请并经班主任签署意见，或教导处审批，校长同意后，记入学生学籍卡片或登记表中，再发给休学证书。（三）学生复学，须由学生家长提出书面申请并缴验休学证明书，因病休学的还要持医院证明，经学校审查，准予复学。复学时，原则上编入学时相衔接的年级学习。三、转学（一）因父母调动工作而需转入本学区的，事先必须本校办理接

收证。学校不得擅自接受转学手续不齐全的学生入学。（二）凡要求转到外校学习的本校学生，必须向教导处提出局面申请，说明缘由，经批准后才能到外校办理接收证。待学生持有外校的接收证后，学校方可签发转学证明，并将学籍卡交给该生。要求保留学籍处出借读的学生，由家长申请，教务处备案，每年交纳政府部门规定的集资款。（三）转学工作一般在学期结束后或开学前办理。毕业班的学生，除特殊情况外，一般不予转学。（四）本学区邻近学校一般不存在转学问题，情况十分特殊的，可酌情考虑。（五）转入的学生在办理注册手续时，必须持我校接收证和原校开出的转学证及发放的在校德育考核手册。（六）凡无正当理由要求转入我校学习的学生，视校情由校长决定是否接收；一旦接收作借读生处理，具体转学条件按上级有关精神办。四、退学（一）学生在校期间，一般不准退学，对少数确有下列原因之一的，可以考虑办理退学手续； 1、因病休学两年以上，经医院证明，短期内治疗不能痊愈者。 2、因生理发育不全，或因患各种疾病，致有显著痴、呆、傻、丧失学习能力者。此条一般指下述三种情况：一是身体发育畸形，年龄在16周岁以上，学生家长和学生本人要求退学者；二是因患流行性

大学财务管理制度

大学财务管理制度第一章总则第一条为进一步规范学校财务行为，推进财务工作科学化、规范化、精细化管理，提高资金的使用效益，促进学校事业健康持续发展，根据国家财政部最新制定的《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》和国家有关法规，结合我校具体实际，特制定本办法。第二条学校财务管理的原则：贯彻执行国家有关法律、法则和财务规章制度，依法理财；坚持勤俭办学、绩效管理的方针；正确处理事业发展需要和资金供求之间的关系、社会效益和经济效益的关系。第三条学校财务管理的主要任务：依法多渠道筹集教育事业资金；合理编制财务预算，严格按计划执行与控制预算实施，保证事业计划和工作任务的完成；学校从财政部门和主管部门取得的有指定项目和用途的专项资金，应专款专用、单独立账、单独核算；学校应加强支出管理，不得虚列虚报，应当进行支出绩效评价，提高资金使用的有效性，优化资源配置，努力节约支出；加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全财务规章制度及内部控制制度，明确经济责任，理顺工作流程，控制关键节点，规范校内经济秩序；如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性、合理性进行监督；推进学校财务管理科学化、规范化、精细化。第二章财务管理体制

第四条学校实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。由学校统一财经方针政策，统一财务收支计划，统一财务规章制度，统一资源调配，统一财会业务领导。第五条学校财务工作实行校长领导下的分管校领导分工负责制和总会计师负责制，重大问题实行集体决策。主管校领导和总会计师统一负责、统一协调学校的日常财务工作，协助校长管理学校财务工作，承担相应的领导和管理责任。第六条学校计划财务处是学校唯一的一级财会机构，是学校财务管理的职能部门。计划财务处在学校和上级财务主管部门的领导下，对全校的财务活动实行统一归口管理，要切实加强计划财务处对全校财务工作的管理职能。第七条校内实行事业单位企业化管理和独立核算、自负盈亏的单位，经学校批准可设立二级财会机构；二级财会机构在遵守学校财务规章制度的前提下，根据实际情况制定本单位的财务管理细则，同时体现“财力集中、财权下放”的原则。第八条学校二级财会机构的管理：（一）经批准设立二级财会机构的单位必须有合格的财会人员，并已经建立各种必要的财务规章制度，会计基础工作规范；（二）学校二级财会单位必须如实按期向计划财务处提供会计报表和有关资料；（三）学校二级财会单位需设立单独账号，须经计划财务处同意并报经主管校领导批准方可设立；

住房公积金管理中心财务管理制度

财务管理办法根据国家住房公积金管理“三统一”原则及《住房公积金财务管理办法》的要求，为规范中心财务管理工作，结合中心实际，制定本办法。一、住房公积金财务管理的原则和任务 ××市住房公积金管理中心（以下简称中心）财务管理原则：严格执行国家有关法律、法规、规章和财政、财务制度；建立健全会计核算岗位责任制、内部稽核制度和会计档案管理制度；建立健全住房公积金缴存、运作、保值、归还和核算管理制度，保证住房公积金专款专用和安全、完整；做好会计基础工作；降低运作风险，保证住房公积金保值增值，确保住房公积金所有者的合法权益不受侵犯；厉行节约，制止奢侈、浪费。财务管理的主要任务：编制中心的住房公积金财务收支、管理费用年度预决算；建立职工住房公积金明细账，记载职工个人住房公积金的缴存、提取等情况；依法办理住房公积金委托贷款结算业务，防范风险；严格执行住房公积金管理委员会批准的归集、使用计划；核算住房公积金的增值收益；严格执行财政部门批准的管理费用预算，控制管理费用支出，努力降低住房公积金的运作成本。中心的全部财务活动在中心法人的领导下、总会计师的指导下，由计划财务科统一管理。二、财务管理内容及核算办法 1、住房公积金财务预、决算编制住房公积金预算是指经管委会批准的年度住房公积金归集使用的财务收支计划，应于年度终了前，根据本年度预算执行情况，编制下一年度 90 / 2090

住房公积金收支预算，经财政局审核、管委会批准后方可执行。住房公积金决算是指中心在每年年初根据实际执行情况编制上一年度财务收支计划决算和管理费用决算，决算日为每年的12月31日。预算执行过程如需调整，要及时编制预算调整方案，并说明情况，并同样按上述程序上报。 2、账户设置根据财政部《住房公积金会计核算办法》的规定，中心在受委托银行设立住房公积金存款账户、委托贷款账户、增值收益专户、经费核算专户，住房公积金、住房公积金增值收益和管理费用严格按照分立账户、单独核算的原则实行。 3、归集、贷款业务中心要按有关政策的规定在受委托银行办理职工住房公积金委托存、贷款业务，并与银行签订委托业务协议，建立健全委托贷款监控制度，严格执行国家的利率政策，按期回收贷款本金和利息。 4、国债管理与核算根据住房公积金的年度使用计划确定当年购买国债的金额，报经公积金管理委员会批准后，由计划财务科向主管领导出具中心国债购买建议书，领导签字同意后方可进行操作。用住房公积金购买的国家债券按实际支付的金额入账。购买的凭证式国家债券应视同货币资金妥善保管，确保账实相符；购买的记账式国债，计划财务科要设专人负责，每日对该账户进行监控，对于国债的利息收益要及时收回。月末计划财务科要与证券公司出具的对账单进行核对，并定期去上海证券登记结算公司查询国债余额，妥善保管好对账单、交割单、 91 / 2091

财务工作交接

财务工作交接一、公司财务资料 1、会计凭证：2011年1月—2011年8月的记账凭证 2、会计账簿：2011年明细账、现金账、银行帐、总账（已登记完毕） 3、2011年1-8月份会计报表，包括纸介与电子报表 4、公司9月份收入、支出票据 5、未使用的记账凭证、申报表、工会经费表、工资表 6、公司发票 7、公司财务章、发票章、合同章 8、每月15日之前缴纳税款，地税在梅溪税务所申报，专管员唐学英 9、所得税季报在国税缴纳，专管员杨剑 10、所得税按季缴纳，每次缴纳控制在600元左右，不得低于600元 11、工会经费三个月缴纳一次，一般控制在250-300元 12、员工工资一般设置三个人，总工资控制在4000-5000元之间 13、公司基本账户在南阳建行工南支行 14、每月至少三次到银行核对基本户金额，打印银行对账单，做到与账面收入金额一致 15、公司归属南阳市工商局卧龙分局管辖 16、公司组织机构代码证的办理，年检在卧龙区行政服务大厅办理 17、网上申报系统，电子钥匙续费到期日2012年9月22日，费用200元（大统百货后楼，财富鑫苑713室，河南航天金穗有限公司）二、财务账务工作 1、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务 2、编制公司的记帐凭证，登记会计帐簿，包括明细账、银行日记账、现金日记账 3、编制科目汇总表 4、编制公司的会计报表 5、定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符 6、次月1号到银行打印对账单，提取上月银行回款单 7、次月15号之前进行纳税申报三、财务日常工作 1、收到客户款时及时开取收据，登记收入明细表 2、公司业务员收据本上需要盖财务章时，财务人员需凭业务员领取的合同数量加盖财务章，一般每次盖五个。 3、定期汇总公司尾款客户，督促商务部收取尾款，以免出现坏账，特殊情况时，财务人员须协助商务部进行催款。 4、及时更新业绩榜数据，以便员工、领导查看 5、及时到内部网更新员工业绩动态，添加今日之星 6、严格控制公司各种支出费用，费用发生时员工需填取费用报销单，财务人员需及时登记支出明细表，根据员工提供的有效凭证进行报销，各种报销标准详见公司财务收支制度。 7、公司的一切收支情况，财务人员要做到日清日结，每天下班之前及时向总经理汇报公司收支情况，如果总经理外出，通过电话、短信、飞信等通讯工具向总经理汇报，收取的客户款及时上缴总经理。 8、每周周一需要主持公司晨会，流程包括①合唱企业之歌②分享小故事③嘉宾主持讲述公司各种规章制度④全体员工做游戏

大药房财务管理制度(DOC)

财税管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务及税务工作，发挥财务在公司经营管理和提高第二条 1.认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度。 2.建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理 3.积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进 4.认真进行总分支机构核算，合理安排和处理分支分支机构的核算，满足汇总缴纳企业所得税相关要求，由总机构统一计算，总分支机构就地预缴， 6.积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料 7. 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、税务和审计人员组成，岗位职责另行制定。第四条公司第二章财税管理具体要求第五条会计第六条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、

完整，并符合会计第七条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据i审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。第八条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保第九条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。会计报表须经财务经理、总经理签第十条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、第十一条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。第十二条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目第十三条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出第十四条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手

大学学生会管理制度

大学学生会管理制度第一章总则为了保证学生会工作正常顺利地开展、加强学生会的内部管理、提高学生会干部的思想素质和工作能力、强化学生会组织建设，特制定本条例。学生干部是学生中的先进分子和骨干，要热心为同学服务，关心他人，主动维护广大同学的利益，在各方面做青年学生的表率。第二章例会制度例会是学生会工作组织和自我管理的一项重要内容。通过会议可以及时的制定安排和总结工作，并及时发现和解决工作中存在的问题和不足，及时传达学校学院的工作安排和有关通知精神。例会或者会议参加者必须履行好的职责: 提前五分钟到会，不迟到、不早退、不会。请假必须得到批准,不得由他人代请。按会议通知内容的要求，积极准备,会上踊跃发言，缩短会议时间，提高会议效率。出席会议时全体到会成员必须自带笔记本和笔，并做好会议记录。各部门召开本部会议时必须有主席团成员在场。第三章工作制度

各部在学期初第一次例会时，拟一份本学期总体工作计划交办公室。各部在学期末,拟一式两份本学期工作总结交办公室存档。各部组织活动前两周交工作计划，活动结束后两天之内交工作总结。各部门]必须严格按照本制度制定的工作程序组织各项工作。各部门必须积极协助活动主负责部门]开展活动，对主席团分配的工作必须认真负责的完成，不得拖延。办公室负责弄好电子档案制度,把一切书面文件进行电子存档,以便日后保存和调动。各部设置专职文书，司职起草工作计划、总结等文件。要求字迹工整、内容合理、切实可行。第四章财务制度学生会经费在学院老师、团委的监督下独立支配。学生会是为同学服务的组织，经费和收入都要用在为同学服务这一-目的上，学生会对财务实行统一管理。学生会各部门的报销凭条一律采用发票，不得乱报或虚报金额，由主席团指定办公室及纪检部进行审计和监督。任何活动的经费使用都必须在活动开展前的计划书上打出经费预算，以节约高效为宗旨。报销发票须有所报销活动、报销部门、报销日期、经手人、审核人、负责部长、主席的签名，并努力做到少用钱、不乱花钱。报销须严格执行财务纪律。本学生会各项活动的主要负责部必须本着实事求

高校财务制度

高等学校财务制度第一章总则第一条为了进一步规范高等学校财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进高等教育事业健康发展，根据《事业单位财务规则》（财政部令第68号）和国家有关法律制度，结合高等学校特点，制定本制度。第二条本制度适用于各级人民政府举办的全日制普通高等学校、成人高等学校（以下简称高等学校）。其他社会组织和个人举办的上述学校可以参照本制度执行。第三条高等学校财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、学校和个人三者利益的关系。第四条高等学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，有效控制预算执行，完整、准确编制学校决算，真实反映学校财务状况；依法多渠道筹集资金，努力节约支出；建立健全学校财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益；加强资产管理，真实完整地反映资产使用状况，合理配置和有效利用资产，防止资产流失；加强对学校经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。第二章财务管理体制第五条高等学校实行"统一领导、集中管理"的财务管理体制；规模较大的学校可以实行"统一领导、分级管理"的财务管理体制。第六条高等学校财务工作实行校(院)长负责制。高等学校应当设置总会计师岗位。总会计师为学校副校级行政领导成员，协助校（院）长管理学校财务工作，承担相应的领导和管理责任。凡设置总会计师的高等学校，不设与总会计师职权重叠的副校(院)长。第七条高等学校应当单独设置一级财务机构，在校(院)长和总会计师的领导下，统一管理学校财务工作。第八条高等学校校内非独立法人单位因工作需要设置的财务机构，应当作为学校的二级财务机构。二级财务机构应当遵守和执行学校统一制定的财务规章制度，并接受学校一级财务机构的统一领导、监督

房地产企业财务管理制度

公司财务管理制度为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及房地产企业财务制度，并结合本公司具体情况，特制定本制度。降做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。会计核算原则及科目 3、电子设备(如微机、复印机、传真机等); 4、运输工具; 5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年;

2、机器设备10年; 3、电子设备、运输工具5年; 4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。对与处理。 4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。资金、现金、费用管理十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，

防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。十五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。十六、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现

古屋小学学生会管理制度

古屋小学学生会管理制度一、总则学生会是学生自我管理、自我教育、自我服务的群众组织；是学生学习民主管理、锻炼自己成长的熔炉；是提高学生素质的有效途径；也是学校教育学生的有利助手。凡是在校学生都可成为会员，各班班委会为学生会基层组织。学生会的任务是在校学生处直接领导下，团结全体同学，执行学校管理制度，积极地开展学习、自我教育、文体、公益劳动等各种活动，引导同学努力提高身体素质、科学知识素质、思想素质、审美素质和劳动技能素质等，成为全面发展的高素质人才。二、学生会组织与机构 1、学生会下设三个部纪律部、卫生部、宣传部。 2、学生会设立主席一名，卫生纪律委员十名。三、学生会干部任职条件与要求 1、学生会干部是全体学生的益友和"勤务员"，是在德、智、体、美几个方面全面发展的好学生，是热爱祖国、关心集体、有理想、有道德、乐为师生服务的学生。 2、学生会干部，要带头遵守国家法纪和学校各项规章制度，刻苦认真地学习与锻炼，作同学的好榜样。 3、学生会干部必须大公无私，应具有维护学校与同学权益、敢于同不良行为作斗争的优良品德。

4、学生会干部应及时将同学中出现的好人好事、合理建议、不良行为等及时向学生处反映。 5、学生会干部要主动帮助在学习生活上有困难的同学，要热情开导在思想上产生情绪或发生矛盾的同学，做同学的知心朋友。 6、会员个人必须服从组织，少数服从多数，下级服从上级。 7、学生会干部应当经常听取其他同学的意见，既要经常向学生处反映情况汇报工作，又要独立负责解决自己职责范围内的问题。各部直接领导相对应的班委委员。 8、学生会干部从中高年级学生中产生，通过自愿报名、资格审查、公开竞选的程序，在校学生处的组织下，民主分工，任期一年，连选连任。 9、学生会干部在职期间的工作情况，在任期满时由学生处作出鉴定，毕业时记入档案。四、学生会干部任免制度学生会干部出现下列情况之一者，应免去其干部职务。 1、违反纪律或学校有关制度，造成不良影响的； 2、工作中营私舞弊，弄虚作假； 3、因能力所限，工作无明显起色； 4、对自己要求不严，表率作用差； 5、学期考试成绩出现明显后退的； 6、工作不认真、问题较多，学生反映较大造成不良后果者；

培训学校财务管理制度

成都益州紧急救援职业技能培训学校财务管理制度总则第一条为加强学校的财务工作，发挥财务在学校经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条学校财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。（三）积极为经营管理服务，促进学校取得较好的经济效益。（四）厉行节约，合理使用资金。（五）合理分配学校收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。（七）完成学校交给的其他工作。第三条学校财务部由会计、出纳和审计工作人员组成。第四条学校各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

岗位职责财务工作 . 会计的主要工作职责是：第五条（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。（二）按照经济核算原则，定期检查，分析学校财务、成本考核资金使用效果，挖掘增收节支潜力，和利润的执行情况，及时向校长提出合理化建议，当好参谋。（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。（四）完成校长或主管副校长交付的其他工作。出纳的主要工作职责是：第六条（一）认真执行现金管理制度。超过部分必须及时送存银行，（二）严格执行库存现金限额，不坐支现金，不认白条抵压现金。严格审核现金收付凭证。（三）建立健全现金出纳各种账目，（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经校长签字后，方可生效。（五）积极配合银行做好对账、报账工作。（六）配合会计做好各种账务处理。（七）完成校长或主管副校长交付的其他工作。审计的主要工作职责是：第七条（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。. 2 . （二）监督学校财务计划的执行、决算、预算外资金收支与

健身俱乐部财务管理制度

竭诚为您提供优质文档/双击可除健身俱乐部财务管理制度篇一：健身俱乐部开办费用健身俱乐部开办费用规划发展：选址、顾问咨询。技术工程：设计、水电、框架、装修、风格。管理开业：cis、员工工服及商标申请。人员招聘：工服、广告、面试、培训。市场行销：宣传dm单、广告赞助、媒体宣传。器材设备：品牌确定、订购、进场组装。财务管理：预算、人员薪资、工程款、设备设施款。预算定价 1800元/年=150元/月预售第一个月计划招募300人，年费=54万。预售第二个月计划招募300人，年费=54万。预售第三个月计划招募300人，年费=54万。那么预售期募集资金为162万。预售期共有900人入会。财务统计

租金设备设施投入及维护费用装修装潢、折旧水电蒸汽等费用员工工资广告费管理费税金等（总计54万）俱乐部关键费用 1800元/年=150元/月预售期会员人数=900人月入费用为150元×900人=13.5万 54万÷150元=3600人。即为俱乐部需要3600个会员，每月进入300位一次性付清全年费用的会员就能维持。俱乐部关键费用 10个销售员，每月每人要招30人入会。每月会员流失率为10% 开业第一个月新加入300人，预售期900人有10%流失（余810人），保有会员为1110人。开业第二个月新加入300人，原有1110人有10%流失（余999人），保有会员有1299人那么当俱乐部招募到3000个会员时，10%的会员流失量=

每月加入会员，但俱乐部招收到3600个人时，每月的费用才可以收支平衡。那么怎么改善这种状况呢？增加收入——提高价格、增加成交率、利用俱乐部室内规划增加循环率、促使二次消费降低流失率销售成交率预约参观 50%Vs80%预约参观成交率差别如约定出席率为70%，成交率也为70%。每月300人中50%预约参观成功率，每月150人参观×70%（出席率）×70%（成交率）=75人×1800元/年 =135000元×12个月 =1620000元每月300人中80%预约参观成交率，每月240人参观×70%（出席率）×70%（成交率）=117人×1800元/年 =2527200元差额为907200元预约参观 40%Vs70%预约参观成交率差别 80%预约参观成功率差别，如预约出席率为70%