扬州金属切削机床生产建设项目商业计划书
扬州金属切削机床生产建设项目
商业计划书
规划设计/投资方案/产业运营
报告摘要
机床是对金属或其他材料的坯料或工件进行加工，使之获得所要求的
几何形状、尺寸精度和表面质量的机器。机床一般分为金属切削机床、锻
压机床、铸造机械、木工机械。而按照中国机床工具工业协会的统计分类
标准，机床工具行业分为金属切削机床（车、铣、刨、磨床等）、金属成
形机床（锻压、铸造、冲压设备）、工具及附件等三类。
在现代机械制造工业中加工机械零件的方法有多种，如铸造、锻造、
焊接、切削和各种特种加工方法等。其中，切削加工是将金属毛坯加工成
具有一定形状、尺寸和表面质量的零件的主要加工方法，尤其是在加工精
密零件时，目前主要依靠切削加工来达到所需的加工精度和表面质量的要求。目前，金属切削机床是加工机械零件的主要设备，它所担负的工作量
在一般的机械制造厂中约占机器工作总量的40%-60%。
该金属切削机床项目计划总投资9386.50万元，其中：固定资产
投资8378.07万元，占项目总投资的89.26%；流动资金1008.43万元，占项目总投资的10.74%。
达产年营业收入9492.00万元，净利润1658.22万元，达产年纳
税总额1015.93万元；达产年投资利润率23.55%，投资利税率28.49%，投资回报率17.67%，全部投资回收期7.16年，提供就业职位178个。
扬州金属切削机床生产建设项目商业计划书目录
第一章项目概论
第二章投资背景和必要性分析
第三章项目市场分析
第四章产品规划分析
第五章项目工程设计研究
第六章运营管理模式
第七章建设及运营风险分析
第八章 SWOT分析
第九章项目实施进度计划
第十章投资方案分析
第十一章盈利能力分析
第十二章项目综合结论
第一章项目概论
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
扬州金属切削机床生产建设项目
（二）项目建设性质
该项目属于新建项目，依托某某产业示范园区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以金属切削机床为核心的综合性产业基地，年产值可达9000.00万元。
二、项目承办单位
xxx有限责任公司
三、战略合作单位
xxx有限责任公司
四、项目建设背景
2018年4月，中国金属切削机床产量5.6万台，同比增长12%。2018年1-4月中国金属切削机床累计产量18.7万台，累计增长6.3%。
据国家统计局统计数据显示，2019年全年中国金属切削机床产量达到了41.6万台，累计下降18.8%。截止至2020年6月中国金属切削机床产量
为4.5万台，同比增长15.4%。累计方面，2020年1-6月中国金属切削机床累计产量达到20.5万台，累计下降下降7.7%。
某某产业示范园区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为某某产业示范园区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某某产业示范园区，进一步巩固某某产业示范园区招商引资竞争力。
五、投资估算及经济效益分析
（一）项目总投资及资金构成
项目预计总投资9386.50万元，其中：固定资产投资8378.07万元，占项目总投资的89.26%；流动资金1008.43万元，占项目总投资的10.74%。
（二）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（三）项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入9492.00万元，总成本费用7281.04万元，税金及附加158.23万元，利润总额2210.96万元，利税总额2674.15万元，税后净利润1658.22万元，达产年纳税总额1015.93万元；达产年投资利润率23.55%，投资利税率28.49%，投资回报率
17.67%，全部投资回收期7.16年，提供就业职位178个。
十、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某产业示范园区及某某产业示范园区金属切削机床行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某产业示范园区金属切削机床产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“扬州金属切削机床生产建设项目”，项目的建设能够有力促进某某产业示范园区经济发展，为社会提供就业职位178个，达产年纳税总额1015.93万元，可以促进某某产业示范园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率23.55%，投资利税率28.49%，全部投资回报率17.67%，全部投资回收期7.16年，固定资产投资回收期
7.16年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
4、民营企业和民间资本是培育和发展战略性新兴产业的重要力量。鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力具有重要意义。引导民间投资参与
制造业重大项目建设，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见》，要
求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。为推动《中国制造2025》国家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业
转型升级（中国制造2025）资金。围绕《中国制造2025》战略，重点
解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带
动产业向纵深发展。重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强
产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。
第二章投资背景和必要性分析
一、项目承办单位背景分析
（一）公司概况
通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。
公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作，没有完善而准确的计量器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据，能源计量工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据ISO10012-1标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根据国家质检总局、国家发改委《关于加强能源计量
工作的实施意见》以及xx省质监局《关于加强全省能源计量工作的通知》的文件精神，依据国家《用能单位能源计量器具配备和管理通则》（GB17176-2006）的要求配备了计量器具并实行量化管理；项目承办
单位已经建立了“能源量化管理体系”并通过了当地质量技术监督局
组织的评审认证，该体系的建立，进一步强化了项目承办单位对能源
计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量化管理促节能，提高了能
源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断完善的能源量化体系，实
现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年总结，通过能源
计量数据的有效采集、处理、分析、控制，真实反映了项目承办单位
能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市场竞争力，做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合管
理水平。
未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优
化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、
考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司
核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定
了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，
并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设
置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。
（二）公司经济效益分析
上一年度，xxx科技公司实现营业收入6401.53万元，同比增长24.70%（1268.15万元）。其中，主营业业务金属切削机床销售收入为5727.29万元，占营业总收入的89.47%。
上年度主要经济指标
根据初步统计测算，公司实现利润总额1490.13万元，较去年同
期相比增长129.14万元，增长率9.49%；实现净利润1117.60万元，
较去年同期相比增长138.21万元，增长率14.11%。
上年度主要经济指标
二、金属切削机床项目背景分析
机床是对金属或其他材料的坯料或工件进行加工，使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机器。机床一般分为金属切削
机床、锻压机床、铸造机械、木工机械。而按照中国机床工具工业协
会的统计分类标准，机床工具行业分为金属切削机床（车、铣、刨、
磨床等）、金属成形机床（锻压、铸造、冲压设备）、工具及附件等
三类。
世界机床产业中，日本和德国一直占据世界机床产值的前两位，
但2008年金融危机爆发导致下游需求萎靡不振，对两国的机床产业造
成较大不利影响。受益于我国经济发展和固定资产投资的持续增长，
我国机床行业受金融危机影响相华辰精密装备对较小，机床产业产值
自2009年跃居世界首位，并一直保持着世界第一机床生产大国的地位。
通常来讲，机床行业与宏观经济和制造业固定资产投资具有较强
的相关性。自2001年加入WTO以来，我国经济快速增长，固定资产投
资节节高升，促使我国成为全球机床行业最大的市场。根据德国机床
商协会（VDW）统计，2018年我国机床市场销售额为218亿欧元，占世界机床消费市场29.2%的份额，超过美国、德国和日本三大机床消费市场规模总和。
机床是装备制造业的基础，是机械工业的基本生产设备，它的品种、质量和加工效率直接影响着其他机械产品的生产技术水平和经济
效益。因此，机床工业的现代化水平和规模，以及所拥有机床的数量
和质量是一个国家工业发达程度的重要标志之一。
虽然我国已连续多年成为全球最大的机床生产国，但是高端数控
机床领域依然是我国机床工具产业的薄弱一环，有较强进口依赖性。
国内高端数控机床的供给不足，需求结构的逐渐提升对我国机床产业
的发展提出了新的要求，在未来一段时间内，依托于我国振兴装备制
造业的发展规划，在产业结构升级的宏观背景下，机床工具行业特别
是高端数控机床工具行业，将迎来更加广阔的发展空间。
金属切削机床是我国机床工具行业的重要组成部分，其数量最多、使用最为广泛，因此狭义的机床即指金属切削机床。金属切削机床是
用切削、磨削或特种加工方法加工各种金属工件，使之获得所要求的
几何形状、尺寸精度和表面质量的机床。根据加工方式的不同，金属
切削机床可以分为车床、镗床、磨床、铣床等。
从产业链上游角度来看，金属切削机床制造行业的上游主要包括
钢铁、铸造、数控系统和电动机行业。从产业链下游角度来看，金属
切削机床不但可以应用于航天航空、电力、船舶等领域，还可以应用
于新能源、电子、汽车等行业，上述行业均是中国国民经济发展的重
点行业。金属切削机床下游应用领域非常广泛，拥有广阔的市场。华
辰精密装备
在国内生产领域，与金属成形机床以民营企业为主不同，由于金
属切削机床精密程度一般高于金属成形机床，而国有企业发展历史悠
久具有较多的技术沉淀，因此在车床、镗床等金属切削机床领域，国
内形成了以沈阳机床、大连机床等国有企业主导的形势。近年来，随
着部分优秀民营企业逐步重视技术研发及提高服务意识，在磨床等金
属切削机床领域，民营企业开始陆续崛起，成为不可小觑的势力。
在国内，与金属成形机床相比，金属切削机床发展相对较快，技
术水平也相对较高。产量数控化率方面，根据中国机床工具工业协会
统计数据，金属切削机床的数控化率已经达到30%左右，金属成形机床仅7%-8%。因此，金属切削机床国际竞争力亦相对优于金属成形机床。2018年，我国金属切削机床出口总额26.6亿美元，同比增长22.0%；
金属成形机床出口总额13.4亿美元，同比增长21.0%；金属切削机床
出口增速及出口占比高于金属成形机床。
我国政府对金属切削机床制造业的管理主要是由国家发展和改革
委员会依据市场化原则进行管理，没有特殊限制。另外，中国机床工
具工业协会、中国机械工业联合会等行业协会以维护全行业共同利益，
促进行业发展为宗旨，在政府、国内外同行业企业和用户之间发挥桥梁、纽带作用，在国内同行业企业间发挥自律性协调作用。
三、金属切削机床项目建设必要性分析
据国家统计局统计数据显示，2019年全年中国金属切削机床产量达到了41.6万台，累计下降18.8%。截止至2020年6月中国金属切削机床产量为4.5万台，同比增长15.4%。累计方面，2020年1-6月中国金属切削机床累计产量达到20.5万台，累计下降下降7.7%。
据中国海关总署统计数据显示，2020年6月中国机床出口量为1993942台，同比增长5.8%。累计方面，2020年1-6月中国机床出口量累计达到8733895台，累计下降13.5%。
在进口金额方面，2020年6月中国机床出口金额为534055千美元(534.06百万美元)，同比下降8.9%。累计方面，2020年1-6月中国机床出口金额累计达到2671738千美元(2671.74百万美元)，累计下降17.6%;2020年1-6月中国机床出口均价为0.31千美元/台。
据中国海关总署统计数据显示，2020年6月中国机床进口量为8970台，同比下降6.8%。累计方面，2020年1-6月中国机床进口量累计达到37721台，累计下降21.2%。
在进口金额方面，2020年6月中国机床进口金额为686472千美元(686.47百万美元)，同比增长9.8%。累计方面，2020年1-6月中国机床进口金额累计达到3225214千美元(3225.21百万美元)，累计下降23%;2020年1-6月中国机床进口均价为85.50千美元/台。
第三章项目市场分析
一、金属切削机床行业分析
在现代机械制造工业中加工机械零件的方法有多种，如铸造、锻造、焊接、切削和各种特种加工方法等。其中，切削加工是将金属毛坯加工成具有一定形状、尺寸和表面质量的零件的主要加工方法，尤其是在加工精密零件时，目前主要依靠切削加工来达到所需的加工精度和表面质量的要求。目前，金属切削机床是加工机械零件的主要设备，它所担负的工作量在一般的机械制造厂中约占机器工作总量的40%-60%。
全球机床行业市场规模与全球制造业景气度息息相关，由于全球经济尚未从2008年金融危机中完全恢复过来，因而近年来行业市场规模呈现波动式趋势。2017年，全球机床行业市场规模为1133.55亿美元，同比略微增长1.00%。
目前，从全球机床产品结构上来说，最主要的产品仍然是金属切削机床，占比达到52.48%，主要的细分产品包括车床、钻床、镗床、磨床、铣床、刨床等。其次是金属成形机床，占比为28.21%，主要的细分产品有折弯机，剪板机，冲床及锻压机床等。
2010年以来，中国金属切削机床产量区间震荡，2011年产量为近
年来最大，达到86.0万台，2017年全年金属切削机床产量为64.0万台，同比减少17.95%。
2010年以来，中国金属切削机床销量同样呈现区间震荡的态势，2014年销量为近年来最大，达到84.9万台，2017年全年金属切削机
床销量为56.29万台，同比增长0.99%。
目前，中国的金属切削技术已发展为规模大、品种多、门类齐全
的生产制造体系。
从产业链上游角度来看，金属切削机床制造行业的上游主要包括
钢铁、铸造、数控系统和电动机行业。钢材是金属切削机床生产中的
主要原材料，钢材的任何细微变动都会影响到金属切削机床的质量、
成本等。而金属切削机床的关键部件也直接影响着其产品的性能，因
此可以说铸造行业、数控系统行业和电动机行业的发展对金属切削机
床制造行业起着至关重要的影响。以采购成本来计算，铸造行业占了
金属切削机床行业采购成本的70%。
从产业链下游角度来看，金属切削机床不但可以应用于航天航空、电力、船舶等领域，还可以应用于新能源、纺织、电子、汽车等行业
的自动化设备，这些下游行业均是中国国民经济发展的重点行业，得
到了国家政策的大力支持。以销售收入来计算，汽车制造行业占了金
属切削机床制造行业销售收入的45%。
《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》提出了中国今后
要重点发展的16个重大技术装备领域；再者，中央政府出台了十大产
业振兴规划，这些政策均给机床制造行业的战略调整和产业升级提供
了前所未有的机遇。其中，钢铁、石化、纺织、轻工、有色金属、电
子信息和物流七大产业振兴规划提出的产业升级愿景需要大批先进的
技术装备来支持，而技术装备的升级换代意味着需要大批中、高档金
属切削机床。再者，汽车、船舶、装备制造业三大行业的振兴规划以
及航空航天、国防军工等行业未来的发展也为金属切削机床行业提供
了巨大的市场需求规模。
二、金属切削机床市场分析预测
2018年4月，中国金属切削机床产量5.6万台，同比增长12%。2018年1-4月中国金属切削机床累计产量18.7万台，累计增长6.3%。
从2017年开始，“中国制造2025”、“智能制造”、“工业4.0”等词语频繁出现在人们的眼前，而这些词语都在向传递一个信号：中
国要大力发展制造业。机床作为工业母机，和众多行业有千丝万缕的
关系。制造业发展，机床众多上下游迎来发展机遇，也给机床行业带
来了一个庞大的潜在市场，其中由以金属切削机床表现最为明显。
根据2017年的数据来看，金属切削机床的产量相较于2016年增
长了7.7%(2017年10月的数据)。机床行业处于回暖期，从这个角度
看金属切削机床的增长势头在未来保持的可能性很大。而且从金属切
削机床的下游来看，我国汽车、电子、船舶等行业处于上升阶段，对
于金属切削机床的需求还有很大的增长空间。所以综合分析，未来金
属切削机床的市场发展空间巨大。
在2017年，多项政策指名发展机床行业。工信部在2017年年初
发布的《国家新型工业化产业示范基地2017年工作要点》中明确指出
要依托国家示范基地，发挥包括高档数控机床在内的十大领域在“四基”领域的重要作用。《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》也提出了中国今后要重点发展的16个重大技术装备领域。这些政策中，无论是明确指出发展机床行业，还是发展如工业机器人、船舶、轨道
交通等机床下游产业，都对机床的发展非常有利。政策的支持为机床
行业创造了一个良好的发展环境。而机床行业的优势，无疑也是金属
切削机床的发展优势。