工作签收单据

河南省时骏电子科技有限公司工作签收单

费用报销规定

费用报销规定 第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。 第二条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程） 第三条员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。 第四条业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程） 第五条市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。 财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程） 第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。 第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。 第八条员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。 第九条手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。

报销单据填写说明

**有限公司 报销单据填写说明 一、《差旅费报销单》 报销部门、日期、姓名、职别：根据负责填写的人员资料如实填写。 出差事由：必须简要说明本次出差事由或任务。 出差起止日期、天数：如实填写。 附单据张数：要填准确。单据张数的计算，以自然张数为准，凡是与经济业务有关的每一张单据，都应作为附件张数计算在内。 日期：填写从出发地出发的日期。 起讫地点：填写出发地与目的地的地理位置，中间可用箭头表示。 天数、机票费、车船费、市内交通费、住宿费：均要分项目准确填列。 出差补助、住宿节约补助：根据公司实际情况填写。 其他：如出差途中餐饮费，以及特殊情况未含在其中的，请到财务部咨询。小计、合计：每一行要小计出金额，每一列要合计出金额，且合计金额大小写必须一致。 预支、补助：根据本次出差实际填写。 相关人员签字：报销单依次由出差人、部门主管、会计、单位负责人签字方可报销。如多人共填一张报销单的，出差人员均应在“出差人”处签字。附： （1）单据粘贴要求：出差人必须将收集到的费用单据加以整理归类，采用“报销单据粘贴单”规范粘贴。粘贴时，应将相近（指日期、业务内容等）

的票据贴在一起，应分散、平铺粘贴，不应过分累叠，被粘贴的发票不应超出粘贴单的边缘。 （2）适用范围：既包括出差外地不能即日来回的差旅费报销，也包括即日来回的出差地的误餐补贴。 二、《费用报销单》 报销部门、日期：如实填写。 单据及附件页数：参照“差旅费报销单”单据张数填法。附件包括 建筑装修、维修合同复印件等，如有购进实物（固定资产、低值易耗品）的，必须有负责管理的部门验收人签字，购入原材料必须附进仓单。 用途：表达清晰，简要说明。可以确定所属期的费用必须写明所属时期，如：公司10月份电话费；报销时凡涉及加班、误餐而发生费用，须写明加班、误餐时间。 金额、合计：如实填写，合计栏金额前面须有人民币“￥”符号，合计金额大小写须一致。 原借款￥：原预借款金额。 应补/退差额￥：为“0”则不用填。应退差额为“原借款￥”大于“合计”时，两者之差额；应补差额为“合计”大于“原借款￥”时，两者之差额。部门主管意见：部门主管签字。 领导审批：总经理签字。 相关人员签字：报销单依次由经手人、证明人、部门主管、会计主管、领

工程费用报销单

工程费用报销单 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

费用报账单 贴在本报账单的背面，报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、误餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。 费用报账单 贴在本报账单的背面，报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修

费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。 报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项，并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支，谁报销，谁负责”的原则，预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》，所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》，其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》，不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中，只能报销本人经手的规定范围以内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据，逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额，并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任，相关人员应各自做好费用支出台账记录，严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账，明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。 报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项，并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支，谁报销，谁负责”的原则，预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》，所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》，其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》，不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中，只能报销本人经手的规定范围以内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据，逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额，并接受经办人、签字审核人的监督询问。

财务报销流程及时间规定

财务报销流程及时间规 定 集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]

财务报销流程及报销时间的规定为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本规定。 本规定适用公司全体员工。 本规定根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、工资薪金、福利及相关费用、税费支出、工程相关支出、业务宣传费及相关专项支出等。以下分别说明借款、报销的流程。 1．各部门购置办公用品时：填写购物《申请表》，经本部门领导审核后，报主管领导审批，主管领导同意后上报崔总，崔总签字批复后报王总，王总签字批复后送行政办公室。由行政办公室专门负责人员凭申请表到财务室办理借款单；借款单由崔总签字批复后报王总，王总签字批复后到财务室办理领款；采购后，经办人凭有效发票填制《费用报销单》，费用报销单由崔总、王总签字后到财务室据实报销，超出申请范围使用的须经崔总、王总批准，否则财务人员有权拒绝报销。借款人必须做到前款不清，后款不借，否则从本人工资中扣除。 2．各部门安排有关人员出差时：填写《借款单》，经本部门领导审核后，报主管领导审批，主管领导同意后上报崔总，崔总签字批复后报王总，王总签字批复后到财务室按领导批准额度办理借款。出差人员回来后及时填报《差旅费报销单》，差旅费报销单由

崔总王总签字后在5个工作日内到财务室办理报销还款手续。借款人必须做到前款不清，后款不借，否则从本人工资中扣除。 填写报销单应注意根据费用性质填写对应项目，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数金额大小写完全一致，不得涂改．3．工资薪金．福利及相关费用的支出：由相关人员做出工资薪金福利及相关费用表，崔总签字批复后报王总，王总签字批复后由财务室发放。 4．税费每月按时交纳，财务室应根据本行业的税负率计算税费，按时交纳，不得多交或少交。 5．工程相关支出：应在工程项目验收合格确保质量后，由主管人员负责审核签字，报崔总签字批复，崔总签字批复后报王总签字批复，财务室根据领导批示的付款额度付款。 6．业务宣传费及相关专项支出：由相关人员申请，主管领导审核，崔总签字批复额度，王总签字批复，财务室根据领导批示的付款额度付款。 报销时间的具体规定： 为了协调公司对内对外的业务工作安排，财务室将报销时间具体安排如下： 1、财务报销时间:公司财务室每周四为财务报销日。 2、相关专项支出不受以上时间限制。

关于新版费用报销单据使用的通知

关于新版费用报销单据使用的通知 从2011年起，为了控制各项费用开支，细化费用报销审批流程，全公司统一使用新的报销单据，现说明如下： 一、差旅费报销单 此单据的格式、使用规则与流程不变，只是强调“一事一单”，对超标的费用要审批人在发票后面签字，表示同意。 二、费用报销粘贴单 此单据是新设计的单据，用于除差旅费之外的其它费用报销，主要是指“办公费”、“招待费”等，要求如下： 1、一事一单：报销人要严格按发生一笔事项，填一张单据，不得将不同的事项的发票贴在一起报销。 2、出差另单：出差或者市内交通的差旅费不使用此单据。 3、依次报签：报销人按审批栏从右到左的顺序依次签批，部门

人员报销须有各部门经理及分管领导的审批签字，领导签批栏的签字按领导班子会议纪要的费用签字分工进行，不需要签字的栏目空着即可。经理部及项目部的可参照审批分工在相应栏目签字即可。 4、发票粘后：发票按装订线的方向粘贴在后面，不需要再在发票上签字。 5、报销人需要填写日期、单据张数、金额大小写，对于费用类别不清楚的可空着，由财务人员在报销时补填。序号根据每次报销自行顺序编号，与费用报销事由说明单编号一致。 三、费用报销事由说明单 此单据是费用报销粘贴单的附件，按顺序编号对发生的每单费用进行详细说明，此单据作为各审批人审批的依据，由最后审批人审批后将此单据收回销毁。 报销人在每次报销前均需要详细填写此事由说明单，若未填写，各审批人不得签字，要求报销人补填后再审批签字。

四、零星报销汇总表 此单据为财务人员专用，各财务机构可在发生零星报销时使用，报销人领款时须在此单据上签字，表示收到报销款。各财务机构也可不使用此单据，直接做会计凭证报销凭让报销人签字或网银支付报销款。原批量印刷的零星报销单现仅作为汇总表使用。 五、新的单据已经批量印刷，即日起开始使用新的单据，原零星报销单在春节后停止使用。 华东公司财务部 2011年1月17日

款项支付及费用报销流程的规定的通知

青岛建安建设集团有限公司 关于款项支付及费用报销流程的规定 1范围 本规定适用于集团公司各部室、直属项目部。 本规定包括工作职责、材料款支付、工程款支付、往来款支付、费用支付、报销流程及办法、关于报销签字的规定、关于报销单据附件的规定等。 2定义 费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出，具体表现为企业的资金支出或资产耗费。 3职责 3.1财务部 3.1.1 负责制定并完善集团公司款项支付及费用报销流程的规定。 3.1.2 负责具体经办集团公司款项支付及费用报销。 3.2 各部门、项目部 负责按照本规定办理款项支付及费用报销的相关审批手续。 4 规定 4.1 材料款拨付流程： 4.1.1按材料分计划不需签材料购销合同的材料付款及报销冲账流程（在项目部按承包合同约定回收工程款且资金到位后）： （1）公司材料部采购付款流程：材料部提交“单位工程用料计划”及支票领用申

请单→出纳复核付款，其中： ①“单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部专业业务经 理签批、材料部负责人签批、造价项目负责人签批； ②材料支票领用申请单必须经采购经办人、材料部专业业务经理签批、材 料部负责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经 理签字确认。 ③出具材料计划材料部报销冲账流程（必须提供正规发票及经项目部材料员、项目经理签字确认调拨单）： 材料部采购经办人发票签字确认→材料部专业业务经理签批→材料部负责人签批→造价部预算人员签批或造价项目负责人签批→造价部负责人签批→出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （2）项目部自行采购付款流程：项目部提交“单位工程用料计划”及支票领用申请单→出纳复核付款，其中： ①“单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部负责人签批、 造价项目负责人签批签批； ②材料支票领用申请单必须经项目采购经办人、项目经理签批、材料部负 责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经理签字 确认。 ③出具材料计划项目部报销冲账流程（必须提供正规发票）： 项目部采购经办人发票签字确认→材料部负责人签批→造价部预算人员签批或造价项目负责人签批→出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （3）对于项目的临设、临电计划付款报销程序除按照公司材料计划付款程序外，

工程费用报销单

费用报账单 粘贴在本报账单的背面，报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、误餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。 费用报账单 粘贴在本报账单的背面，报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。

报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项，并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支，谁报销，谁负责”的原则，预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》，所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》，其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》，不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中，只能报销本人经手的规定范围以内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据，逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额，并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任，相关人员应各自做好费用支出台账记录，严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账，明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。 报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项，并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支，谁报销，谁负责”的原则，预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》，所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》，其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》，不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中，只能报销本人经手的规定范围以内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据，逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额，并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任，相关人员应各自做好费用支出台账记录，严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账，明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。

各费用报销单表格.doc

费用报销单 报销部门：年月日附件共张 用途金额（元） 备 注 部部 门门 会经 计理 签审合计批核 注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在 2000 元以上需通过财务经理审批，5000 元以上需总经理审批。金额大写：原借款：元应退余款：元 出纳复核报销人 借款审批单 年月日附件共张 借款部门借款人 借款事由 借款金额（大写）拾万仟佰拾元（小写）￥ 部门会计 部门经理审核 签批 注：所有预支必须有部门会计和经理签字才可以支付，数额在 2000 元以上需通过财务经理审批，10000 元以上需总经理审批。 出纳复核借款人 差旅费报销单

叮叮小文库 报销部门： 年 月 日 附件共 张 名 姓 名 职 别 出差事由 部门会计签批 部门经理审核 出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止共 天 日期 起讫地点 天数 机票费 车船费 市内 住宿费 出差 小计 月 日 交通费 其他 补助 合 计 注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在 2000 元以上需通过财务经理审批， 5000 元以上需总经理审批。 总计金额（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分预支 元 补助 元 出纳 复核 报销人 付款审批单 年 月 日 附件共 张 付款部门 领 款 人 审 批 方 式 付款事由 可 先 ECT 借款金额 （大写） 拾 万 仟 佰 拾 元 （小写） ￥ 短 信 电 话 部门会计 后 签批 部门经理审核 签 字 。 注：所有付款须有部门会计和经理签字才可以付款， （思达科门市、销售部）数额 >5000 元、 >10000 元、（轮胎门市） >20000 元、 >40000 元、（轮胎、铝圈销售部） >40000 元、 >100000 元分别需财务经理和总经理审批 。 出纳 复核 领款人 收款收据单 - 2

报销单据、借条及付款申请签字流程

报销单据、借条及付款申请签字流程 流程说明： 1．款项在三百元以下的经部门领导批复后，部门责任人自行垫付费用办理业务，款项在一千元以下的由部门领导审核《借款单》或《付款申请》并签章。 2.款项在一千元以上的先由部门领导审核签字后，由公司总经理签章。到财务出纳处支款。 以下分两种情况： （1）如果填写的是《借款单》，经办人根据业务取得的相关单据按照《报销单填写粘贴规范》填写报销单，按照前两条签字流程，领导签字。再到财务部审核。出纳员根据原借款按照多退少补的原则进行撤条、报销工作。（2）如果在未付款之前，已经取得收据或发票的业务，可直接根据前两条填写《付款申请》联带着票据都需要相关领导签字，财务主管审核，再到出纳员支款。对于预付货款只需填写《付款申请》而不需填写《借款单》。 3.部门责任人准备相关原始单据，填写《报销单》。 4.各部门领导审核办理的业务与事实相符，核对《报销单》无误后签章确认。 5.财务部长审核报销单据是否符合财务要求，核对《报销单》无误后签章确认。 6.报销费用在一千以下的直接到财务部出纳处报销。 7.报销费用在一千以下的直接到财务部出纳处报销，之后财务部到公司总经理审核签章。 8.报销费用在一千以上的由公司总经理审核签章，再到财务出纳处报销，报销后财务出纳整理下账。

注意： 赵福至厂长：现负责劳资、人事招聘、设备培训、现场督导及分厂管理等工作；于翠萍厂长：现负责计划、调度、质量、班组长以上人事定岗、内销企化等工作； 徐冰经理：现负责内外贸、采购、报关等工作； 请同事们了解人事变动，方便费用报销、借款、付款工作的顺利进行，如有签字领导不符的单据，财务将拒收。请理解。

财务人员对报销单据审核要求与问题

财务人员对报销单据审核要求与问题 作为会计人员，对公司日常费用报销单据负有审核的责任，应注意发票开具的单位名称与日期,大小写是否相符,是否有涂改的,是否有出票单位的印章,开具内容是否真实,发票的真伪鉴别等等;收款方付款方信息是否正确无误!印章加盖是否齐全,大小写金额是否相符等。 补充三点本人自己工作的经验，仅作参考。 1、报销内容是否之前有请示或批准范围之内。不能先砍后奏.后补,有一但不能有二。 2、报销票据是否存在连号情况，如车票等。当然要看一下具体出行情况来决定。 3、是否有完整的相关责任人签名。 财务人员对报销单据审核要求与问题 【摘要】：对原始单据进行审核是会计主管工作的必经程序和重要环节，审核细致、到位可有效提高工作效率。 对报销单据进行审核是会计人员工作的必经程序和重要环节，审核细致、到位可有效提高工作效率。 总的来说，主管会计审核的重点主要有: 1、审核收入行为和内容是否合法、收入数额是否全部上缴。收入数额、进度是否执行了有关合同和协议规定。 2、支出行为是否经批准，支出项目是否超授权范围。 3、支出内容是否真实、合法，是否有预算和用款计划，支出金额是否超预算、超计划。 4、支出单据是否合规。 5、核准经手、初审、审批、审定的程序和手续是否完备，有关人员是否签字。在实际工作中应具体从以下几个方面把握： 一、审核原始单据粘贴、填报是否规范 1、原始单据需粘贴在原始凭证粘贴纸上，从装订线右边开始粘贴，注意粘贴时保持左边单据在上，右边单据在下，顺次粘贴。单据粘贴应平展、整齐，不能超出粘贴纸边缘。 2、打印费清单应贴于其对应发票之后；固定资产增加凭单、招待费和会议费呈请单等均需与所对应发票粘贴在一起。 3、交通费报销单、差旅费报销单填报时应注意： ①报销日期、所附单据张数、起止日期、起止地点、报销人签名等是否填写齐全； ②大小写金额是否一致； ③交通费报销单后附的路桥费是否在报销单填写的起止日期和起止地点范

费用报销的操作流程图示

费用报销的操作流程 为了提升公司的企业管理水平，完善各项管理制度，现对公司物资采购、款项支付、费用报销制定以下流程。 一、物资采购申请流程 (一)、零星材料（含办公用品1000元以内）采购 采购申请 1、使用部门或办公室提出，采购部填写“物资采购申请单”； 2、使用部门负责人审核签字； 3、总经理审批签字； 付款申请 4、采购人员填写“用款申请书”即借款单； 5、采购部门负责人审核签字； 6、财务部审核签字； 7、总经理审批签字。

（二）、大宗设备采购 采购申请 1、使用部门提出，公司总经理批准； 2、采购人员填写“采购申请单”； 3、采购部门或保管员在其申请单上审核签字； 4、公司总经理审核签字； 5、公司董事长审批签字； 6、采购人员填写“用款申请书”即借款单； 7、购成品货已到由收货部门审核确认； 8、财务部审核签字； 9、公司总经理审批签字； 采购申请

1、使用部门提出，公司总经理批准 2、采购部填写“采购申请单”； 3、设备管理部门或使用部门负责人在其申请单上审批签字； 4、采购部经理审核签字； 5、技术部经理审核签字； 6、公司总经理审批签字； 7、董事长审批签字。 7、采购人员填写“用款申请书”即借款单； 8、使用部门负责人审批签字； 9、财务部审核签字； 10、公司总经理审批签字； 11、董事长审批签字。

1、财务部根据审批后的“用款申请书”进行审核；对于付欠款的，须先由经管往来帐的会计确认该欠款的存在； 2、款项支付需领款人签名，并注明是现金还是其他票据； 3、外来人员领取款项，一般要有本公司的相关人员陪同，确定其身份，向对方索取发票、收款收据或其他的收款凭据。 三、采购物资的报账流程 1、采购人员要及时将发票或对方的送货单交仓库保管员查验，有增值税专用发票将其抵扣联，及时送财务部，给予认证抵扣； 2、仓库保管员根据收到的货物填写“入库单”； 3、采购人员取得的发票随同入库单交部门负责人签字确认； 4、再由公司总经理审批签字； 5、送交财务部签收（收到发票在对方的签收簿上签名）入账

【办公室常用表格模板】费用报销规定

办公室常用表格模板 办公室常用表格模板费用报销规定 第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。 第二条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程） 第三条员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。 第四条业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程） 第五条市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。 财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程） 第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。 第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。 第八条员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。 第九条手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。

费用报销单流程

费用报销流程 关于费用报销单的填写及贴票的细节，相关程序整理如下： 一、报销流程及时间： 报销人员填报——→逐级签字——→总经理/副总经理签字——→财务签字付款 备注：无凭单据请直接填写一张“费用报销单”，有凭单据请加一张填写“报销单据粘贴单” （将发票用回形针或者订书针固定在报销单据粘贴单左上角）； 二、按发票分类填写费用报销单： 备注：参考财务的分类，将发票分类后，算出总额，填入费用报销单相应的费用项目里，（如果产生了财务里没有的发票，或不知道将发票如何分类填写的，请用铅笔填写金额，方便我修改，千万别在费用报销单上的空白处画S 线） 备注：票据报销分项费用名录如下：1、办公费 2、通讯费 3、差旅费 4、业务招待费5、会议费 6、运杂费 7、车杂费 8、修理费 9、培训费 10、咨询费 11、广告费 12、业务宣传费 13、福利费 14、后勤生活费 1、办公费 项目内容：购书、报刊杂志、印名片、购买的办公用品（如：传真机、打印机、色带、墨盒、复印纸、笔、薄等）、公司分店工商登记注册费、刻章费、复印费、邮寄费、办公室租赁费用及办公场地的物业管理水电费等，印刷宣传彩页（大额的，需要附上合同）说明：金额在（）元以上须附明细，另外个人购买电脑等固定资产不得冲账 2、通讯费 项目内容：有线电话使用费、移动电话使用费、上网费 3、差旅费 项目内容:职工出差发生的长途交通费、住宿费（包括启动会期间产生的交通费及住宿费），如：汽车票、火车票、机票、的士票、公交车票、地铁、轻轨、住宿发票、购买火车票的手续费等 4、业务招待费 项目内容：招待客户的餐饮、香烟、茶叶、礼品（包括订货会上产生的餐饮费、制作印有企业标志的礼品及纪念品等的费用）、红包、正常的娱乐活动、安排客户旅游、 5、会议费 项目内容：酒店开具的会议费，会议组织者开具的发票 说明：须附会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等会议清单 6、运杂费 项目内容：指产品所发生运输费、整理及装卸货物等的费用 说明：海运费、空运费、陆运费、过秤费、机车作业费、货物暂存费 7、车杂费 项目内容：车辆使用的汽油费用、车辆维修费、租车费用、车辆过路过桥费、停车费、车辆年审及驾驶员证件审查等费用 8、修理费 项目内容：电脑、空调、打印机、复印机等办公用品的修理安装费、硬件升级费、办公楼和宿舍装修费，其他办公用品移动和安装费等 9、培训费 项目内容：购买培训材料的费用、场地使用费及其他费用 10、咨询费 项目内容：律师顾问费、会计税务咨询费及其他信息咨询费用

报销单据的规定

Xxx关于报销单据的规定 第一条目的 为严格财务收支审批制度，节约开支，提高资金利用率，特制定本标准供各部门执行。 第二条单据填写要求 公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、报销人签字、部门经理签字（有关各项目的费用还需项目经理签字）、财务经理审核签字，方可报销。 第三条审批签字 （一）报销金额的范围：2000元以下，分管副总审批签字，2000-5000元需加总经理审批签字，5000以上必须再加有董事长的审批签字，或有与有关事项同意的项目呈批签字复印件附于原始凭单后，方可作为报销依据。 （二）招待费、礼品费等费用，无论金额大小，都需由总经理签字，之后财务出纳方可付款。 第四条借款规定 （一）出差人员借款，先填写“借款凭证”，经部门经理批准后，并经财务经理审核签字后，方予借支，原借款未还清前，不得再借。 （二）借款费用的支出必须用于借、请款单上所填内容，专款专用，并且借、请款单必须当月清理完毕。 第五条报销规定

（一）报销的不同费用在填写报销单时应分别列支，不得合并。 （二）报销的原始单据必须有日期、金额及公司的名称（定额票据除外，如车票等）。 （三）单据的报销时间不得超过发票开具日5天（节假日除外），出差回来应及时报销，允许出差期间有超过5天的票据。 （四）加强报销管理，当月帐、当月清，原则上月底清账，报销的单据最迟不得超过当月月末，但单次出发周期跨两月以上除外。 （五）购买图书、办公用品及固定资产的费用需同时附加入库清单方可报销。（六）为分清责任，更准确地进行部门核算，规定同一时间多人出差且为同一地区，待完成工作回公司后将此次出差的所有人员的所有费用一并填写于同一张报销单上，并由所有出差人员一并签字。 （七）有关餐费必须持用餐批准单，且将发票金额在用餐批准单上注明，方可在财务报销。 第六条开据发票 开据增值税发票，须保持票据不折叠且票面整洁，并及时上交财务部。 第七条补充说明 财务部规定周二和周四下午为报销时间，其余时间一般不做报销，但借款除外。

报销单据规范管理办法

报销单据规范管理办法 编制： 审批： 一、正确填制报销单 1、费用报销单必须使用蓝、黑色签字笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔、铅笔填写。字迹工整，不得涂改，相关内容填写完整。 2、各类发票抬头必须和报销单位名称一致，并加盖发票专用章。否则不能报销，原始凭证一般不得涂改，如有改动，发票必须有对方单位加盖公章。 3、原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的（收据或无法开具发票），可以用其他发票代替，但仅限于有固定标准的费用，如业务餐费、交通费等（发票金额只能等于或者大于报销金额。发票金额不得小于报销金额，否则不予报销），其他无标准的费用和设备采购不可用其他发票代替。 4、报销仅限用于公司实际经营业务所发生的所有费用，其他费用不能报销（如：张XX 购早教用品，李XX购衣服）。 二、关于付款/报销凭证（NO.GR001）填写方法 ?申请部门：申请人所属部门 ?收款人：收款人姓名 ?申请人：费用申请人姓名 ?成本中心：所属项目及归类部门（如无项目或归类部门可不填） ?摘要：详见付款/报销摘要填写方法 ?金额（小写）：总金额 ?开户银行：银行卡开户对应银行 ?对方账号/卡号：收款卡号 ?部门负责人：部门负责人签字 ?财务部审核人：审核人签字 ?领款人：如为自己报销需签字，如为公司付款无需签字 ?支付方式：对应划√

?附件：对应发票数量 三、关于付款/凭证摘要填写方法 1、交通费：北京市内出租车打车费，需填写日期金额及打车事由，充值一卡通发票、停车票、加油票不能使用（机场大巴发票除外）。 2、办公用品：需填写购买物品名称、数量及金额，并附明细。 3、福利费：不能开食品、礼品等 4、业务招待费：需填写事由及金额，招待对方为公司需填写招待公司名称，招待人员姓名，不方便填写公司名称和姓名时，请填写在备注一栏。定额或整数发票需提供水单。 5、固定资产：需填写型号、数量及金额。 5、会议费：需填写会议内容，时间及金额。并附会议通知、参会人员名单、签到表等资料。 7、房租费、水电费：需填写租房周期，用水用电周期及金额。 应注意的是摘要一栏请勿出现敏感公司名称和人名，例：铁科院刘XX，北京银行王XX，勿出现敏感文字如奖励、礼品等。例：招待海关总署张XX餐费，可以填写成“报销业务招待费（沟通制作网页）”，真实发生业务填写在“付款/报销凭证（NO.GR001）”中备注一栏。 四、关于差旅费报销单（NO.GR002）填写方法 ?部门：申请人所属部门 ?报销人：报销人姓名 ?出差事由：差旅事由 ?成本中心：所属项目及归类部门（如无项目或归类部门可不填） ?出发：出发时间 ?到达：到达时间 ?交通：乘坐交通工具及金额 ?补助：详见差旅管理办法 ?其他费用：冲补助发票，如餐费中也有客户招待费请填写在备注一栏 ?是否借款：对应划√ ?退/补金额：对应借款退/补金额 ?收款人、开户行及账号：收款人姓名，开户银行及银行账号