贷款通则全文

贷款通则全文(最新版本)

第一章总则

第一条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序，保障借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，制定本通则。

第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。

本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。

第三条本通则所称贷款人，系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构。

本通则所称借款人，系指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。

第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。

第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得与中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。

第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。

第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。

第二章贷款种类、期限与利率

第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。

中期贷款，系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。

长期贷款，系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。

第十条贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。

信用贷款，系指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。

担保贷款，系指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

保证贷款、抵押贷款或质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式、抵押方式或质押方式发放的贷款。

第十一条贷款期限由借贷双方根据贷款用途、资金状况、资产转换周期等自主协商后确定。

第十二条借款人申请贷款展期，应当在贷款到期日前提出，经贷款人同意，可以展期。贷款人办理展期须审查贷款所需的资产转换周期的变化原因和实际需要，并坚持审慎管理原则，合理确定贷款展期期限。

第十三条提前还贷应在借款合同中约定，并按合同约定执行。事先未约定的，应征得贷款人同意。

第十四条贷款利率水平及计结息方式按照中国人民银行利率管理规定及其他有关规定执行。

第十五条贷款豁免以及停息、减息、缓息和免息，贷款人应按照有关规定执行。

第三章借款人

第十六条借款人为法人或其他组织的，应具备以下基本条件：

(一)依法办理工商登记的法人已经向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续;事业法人依照《事业单位登记管理暂行条例》的规定已经向事业单位登记管理机关办理了登记或备案;

(二)有合法稳定的收入或收入来源，具备按期还本付息能力;

(三)已开立基本账户、结算账户或一般存款账户;

(四)按照中国人民银行的有关规定，应持有贷款卡(号)的，必须持有中国人民银行核准的贷款卡(号);

(五)管理机关另有规定的除外。

第十七条借款人为自然人的，应具备以下基本条件：

(一)具有合法身份证件或境内有效居住证明;

(二)具有完全民事行为能力;

(三)信用良好，有稳定的收入或资产，具备按期还本付息能力

(四)管理机关另有规定的除外。

第十八条机关法人及其分支机构不得申请贷款;境外法人、其他组织或自然人申请贷款，不得违反国家外汇管理规定。

第十九条借款人应及时依法向贷款人提供贷款人要求的有关资料，不得隐瞒，不得提供虚假资料。

第二十条借款人应依法接受贷款人对其财务状况以及使用贷款情况的监督。

第二十一条借款人准备进行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、股权转让、股份制改造、对外投资等重大事项，有可能对贷款的正常偿还产生较大影响时，应提前书面通知贷款人;遇有涉及诉讼等重大事项时，应自发生诉讼等重大事项之日起3个工作日内书面通知贷款人。同时应贷款人的要求，配合贷款人采取贷款保全措施，清偿或落实原有贷款债务。

第二十二条借款人应按借款合同约定使用贷款，并按期足额还本付息。借款人未按照约定的期限归还贷款的，应按照中国人民银行的有关规定支付逾期利息。

第二十三条借款人使用贷款不得用于以下用途：

(一)生产、经营或投资国家明令禁止的产品或项目;

(二)违反国家有关规定从事股本权益性投资，违反国家规定以贷款作为注册资本金、注册验资或增资扩股;

(三)违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品投资;

(四)财政预算性收支;

(五)国家明确规定的其他禁止用途。

第四章贷款人

第二十四条贷款人必须经国务院银行业监督管理机构批准经营贷款业务，持有国务院银行业监督管理机构颁发的《金融许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。

第二十五条贷款人自主审查和决定贷款，有权拒绝任何法人、其他组织或自然人强令其发放贷款。

第二十六条贷款人应告示所经营的贷款种类、期限和利率水平，并自接到贷款申请之日起30日内，答复借款人的借款申请受理与否。

第二十七条贷款人应对借款人账户、资产、财务状况等商业秘密以及个人隐私等情况保密，但法律另有规定或当事人另有约定的除外。

贷款人有权采取合法措施对借款人提供的信息进行查询，有权将借款人的财务报表或抵押物、质物交贷款人认可的机构进行审计或评估。

第二十八条借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人可以依合同约定停止发放贷款、提前收回部分直至全部贷款或解除借款合同。

借款人完全履行借款合同时，贷款人不能依照合同约定按时足额提供贷款的，应当按照合同约定承担违约责任并承担因此造成的善意第三方的损失。

第二十九条贷款人有权依据法律规定或合同约定，采取使贷款免受损失的措施。

借款人无法按照合同约定归还一个或多个贷款人的一笔或多笔贷款时，所有贷款人都可以按照合同约定要求其提前还款。

第三十条贷款人应依据国家有关规定收取合理费用。

在贷款授信额度确定后，对未使用的授信额度，贷款人应根据合同的相关规定，收取一定比例的承诺费和其他相关费用。具体收取办法和费率标准根据合同规定执行。

第三十一条贷款人有权拒绝借款合同约定内容以外的附加条件。

第三十二条贷款人应依照中国人民银行的有关规定，将贷款要素及时录入银行信贷登记咨询系统。

第三十三条贷款人在实现抵押权、质权时，须采取合法的方式和程序进行，不得损害抵押人、出质人的合法权益。

第三十四条经贷款人调查了解，借款人有下列情形之一的，贷款人不得对其发放贷款:

(一)建设项目贷款按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的;

(二)生产、经营或投资项目贷款按照国家规定应取得环境保护等部门许可而未取得许可的;

(三)借款人实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、股权转让、股份制改造等过程中，未清偿或落实贷款人原有贷款债务的;

(四)不具有法人资格的分支机构未经借款授权的。

(五)国家明确规定不得贷款的。

第五章贷款管理

第三十五条借款人申请贷款，应当同时提供以下一项或多项资料:

(一)借款人(及担保人)的基本情况;

(二)自然人必须提供有效身份证明和有关资信状况证明;

(三)法人、其他组织必须提供有关财务报告，其中年度报告必须经具有法律效力的有关部门或会计(审计)事务所审计，企(事)业法人还应提供贷款卡(号);

(四)抵押物(质物)清单、有处分权人的同意抵押证明或保证人同意保证的有关证明文件;

(五)贷款人认为需要提供的其他有关资料。

第三十六条接到贷款申请后，贷款人应同时审核以下一项或几项情况：

(一)借款人提供的各类信息;

(二)借款人的财务状况、现金流量以及历史还款记录等其他非财务因素，评估借款人的还款能力;

(三)评估借款人的信用等级。根据借款人的人员素质、经济实力、资金情况、履约记录、经营效益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。评级可由贷款人独立进行，内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行。

(四)担保的质量和法律效力;

(五)发放公司贷款时，必须严格审查借款人的资产负债状况以及预测借款人的现金流量;

(六)发放项目贷款时，必须评估贷款项目的未来现金流量预测情况和质权、抵押权以及保证或保险等，并严格审查贷款项目的项目建议书和可行性研究报告;

(七)发放关联企业贷款时，应统一评估审核所有关联企业的资产负债、财务状况、对外担保以及关联企业之间的互保等情况。

第三十七条贷款人发放担保贷款时，应当对保证人的偿还能力，以及是否违反国家规定担当保证人，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。

贷款人发放信用贷款时，必须对借款人进行严格审查、评估，确认其资信具备还款能力。

第三十八条发放担保贷款，必须按照《中华人民共和国担保法》的规定，签订担保合同，办理担保手续。需要办理登记的，应依法办理登记;需要交付的，应依法交付。

第三十九条贷款人在以权利质押方式发放担保贷款时，用于质押的权利应当是依法已明确为可以质押的权利。

第四十条贷款人与借款人应根据《中华人民共和国合同法》的规定签订借款合同，国家另有规定的除外。

第四十一条根据借款人事先约定，贷款人可参与借款人对外投资、资产重组等重大事项或重大关联方交易，落实有效担保以及还本付息事宜。

第四十二条贷款人应当根据贷款距离到期所剩余的期限和金额，按年对其进行统计，并对应负债期限对敞口和流动性进行管理。

第四十三条贷款人应当对单一借款人及其关联企业的贷款与承诺、承兑、担保等表内外业务统一确定综合授信额度，集中控制风险。

第四十四条贷款人应当对信贷管理实行审慎有效的授权制度。

第四十五条贷款人可以与借款人书面约定，若借款人未按期还本付息，贷款人可以从借款人在贷款人的营业机构开立的账户中扣划贷款本息，并及时通知借款人。

第四十六条分期偿还的贷款，贷款人可以与借款人约定，若某一期贷款未能偿还，该期贷款可以展期或计收逾期利息，其他未到期的贷款可以视为到期贷款处理。

第四十七条贷款人应当根据贷款风险状况将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失类。贷款人应当及时催收逾期的贷款。对项目贷款和公司贷款根据逾期天数将贷款分为逾期90天、180天、270天、360天和360天以上五个档次进行统计，并作为贷款质量分类的重要参考指标。对零售贷款应比照上述规定对逾期天数作更细致的划分。

第四十八条对借款人不能依照合同约定归还贷款本息或不能落实还本付息事宜的，贷款人应当及时进行债权保全，必要时可以依法在新闻媒体披露或采取诉讼等法律措施。

第四十九条贷款人可以接受借款人、保证人、抵押人或出质人以非货币资产作价偿还贷款。作价金额不足以清偿贷款本息的，借款人应当继续清偿未偿还部分;作价金额超过未清偿贷款本息的，贷款人应当向借款人支付超出部分的价款。

贷款人取得的非货币资产，应当遵循审慎原则及时处置。

第五十条贷款人应当建立和完善贷款的风险预警体系和质量监控制度，对不良贷款进行分类、认定、登记、考核和催收。

第五十一条贷款人应按财政部和国务院银行业监督管理机构的有关规定，提取贷款损失准备金。

第五十二条贷款人应按照财政部的有关规定，依法核销不良贷款。

第六章贷款管理特别规定

第五十三条银团贷款，系指获准经营贷款业务的多家贷款人依据同一贷款协议向同一借款人提供资金的一种贷款方式。

第五十四条境内外从事贷款业务的金融机构均可以成为银团贷款的贷款人，并按照法律规定选择所适用的法律。

第五十五条银团贷款的各贷款人之间应当签订协议，明确规定牵头方、代理方、参加方之间的权利义务关系，或在《借款合同》中约定。

第五十六条银团贷款的贷款人按照实际贷款比例或合同约定享受权益和承担风险。

第五十七条银团贷款牵头方及参加方应当根据银团贷款合同的要求按进度向借款人提供贷款。

第五十八条银团贷款的牵头方或代理方应当及时将借款人的财务状况等信息告知各参加行。

第五十九条银团贷款的贷款人可以要求借款人支付有关银团贷款费用，银团贷款费用的分配方案应当由参加银团的各贷款人协商确定。

第六十条银团贷款的牵头方或代理方应当及时按照协议规定，将借款人偿还的贷款划给各参加方。

借款人无法履行借款合同规定的义务时，银团贷款的贷款人应按照借款合同约定的还款比例要求其还款。

第六十一条贷款人转让贷款的，应按照国家有关规定进行。

受让国外金融机构贷款的，应符合国家外汇管理及其他有关部门规定。

第六十二条贷款转让，包括保留追索权的贷款转让和不保留追索权的贷款转让。受让方保留追索权的贷款转让，转让方应在表外记载，按照或有负债的有关规定管理和披露。

第六十三条贷款转让方必须提供与被转让贷款价格、风险相关的有关信息，不得隐瞒和提供虚假信息。

第六十四条贷款受让方必须是经国务院银行业监督管理机构批准可以从事贷款业务的金融机构。除此之外的贷款转让，必须经国务院银行业监督管理机构批准。

第六十五条贷款受让方可以自行管理所受让贷款或委托其他经国务院银行业监督管理机构批准可以从事贷款业务的金融机构代为管理。

第六十六条贷款人将贷款债权全部或部分转让给第三人的，应当自转让之日起30日内书面形式或以公告形式通知借款人。贷款人未通知借款人的，转让行为对借款人不产生法律效力。

第六十七条借款人将贷款债务全部或部分转让给第三人的，必须事先取得贷款人的书面同意。

第六十八条贷款人在同意借款人将贷款全部或部分转让给第三人之前，必须严格审查第三人的信用状况、还款能力等，具体评估、审核程序按照发放贷款进行。

第七章法律责任

第六十九条借款人采取欺诈手段骗取贷款，依照《中华人民共和国商业银行法》第八十二条、第八十三条规定进行处罚。

第七十条借款人违反本通则第十八条、第十九条、第二十条、第二十一条、第二十二条、第二十三条规定，由贷款人责令改正，拒不改正的，贷款人可以视情节停止发放贷款、提前收回部分直至全部贷款。造成损失的，借款人及其主管人员或其他责任人，应承担赔偿责任。

第七十一条贷款人的工作人员，违反本通则规定徇私向亲属、朋友发放贷款造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。

第七十二条单位或者个人强令贷款人发放贷款的，或贷款人的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款而未予拒绝的，依照《中华人民共和国商业银行法》第八十八条予以处罚。

第七十三条贷款人有下列行为之一的，由银行业监督管理机构依照《中华人民共和国商业银行法》第七十四条的规定，予以处罚。

(一)向关系人发放信用贷款;

(二)向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件;

(三)违反规定提高或者降低利率以及采取其他不正当竞争手段，发放贷款的;

第七十四条未经国务院银行业监督管理机构批准，任何法人、其他组织或自然人从事或者变相从事本通则所规定的贷款业务的，由银行业监督管理机构予以取缔，并依照《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》的规定，没收非法

所得，并处非法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有非法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第七十五条贷款人有下列情形之一的，由国务院银行业监督管理机构责令改正;逾期不改正的，由银行业监督管理机构处以10万元以上50万元以下的罚款：

(一)违反中国人民银行有关利率管理规定计结息的;

(二)借款合同约定的贷款期限超过管理机关有关贷款期限最高限规定的;

(三)贷款展期期限超过管理机关规定的展期期限最高限的。

第七十六条贷款人违反本通则第二十六条、第二十七条、第三十三条规定，由银行业监督管理机构责令改正;逾期不改正的，由银行业监督管理机构处以10万元以上50万元以下的罚款。造成借款人损失的，应当承担相应的赔偿责任。

第七十七条贷款人违反本通则第三十条、第三十二条规定，由银行业监督管理机构责令改正;逾期不改正的，由银行业监督管理机构处以10万元以上50万元以下的罚款。

第七十八条贷款人违反本通则第三十四条规定发放贷款的，由银行业监督管理机构视情节严重对贷款人予以警告，并处以10万元以上50万元以下罚款，直至吊销贷款人或其有关分支机构的经营许可证。

第七十九条贷款人违反本通则第三十六条规定，未对借款人进行严格审查，造成贷款损失的，由银行业监督管理机构视情节严重对贷款人予以警告，并处以10万元以上50万元以下罚款，直至吊销贷款人或其有关分支机构的经营许可证。

第八十条贷款人不按照财政部和国务院银行业监督管理机构有关规定，及时足额计提贷款损失准备金的，由银行业监督管理机构予以警告，并责令予以改正;贷款人拒不改正的，由银行业监督管理机构按照国家有关规定予以处罚。

第八章附则

第八十一条政策性银行发放贷款参照本通则执行，国家另有规定的从其规定。

第八十二条外资金融机构发放贷款适用本通则，法律法规另有规定的从其规定。

第八十三条本通则由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会共同负责解释。

第八十四条本通则自1996年8月1日起施行。此前与本通则有抵触的，按本通则执行。

中国人民银行关于颁布《个人住房贷款管理办法》的通知

中国人民银行关于颁布《个人住房贷款管理办法》的通知 中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行；中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、中国投资银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、海南发展银行、烟台住房储蓄银行、蚌埠住房储蓄银行（各城市合作银行由当地人民银行转发）： 为促进住房消费，支持住房产业成为新的经济增长点，改善银行信贷资产结构，我行对《个人住房担保贷款管理试行办法》进行了修改，现将修改后的《个人住房贷款管理办法》（以下简称《办法》）印发给你们，请遵照执行，并就有关问题通知如下： 一、个人住房贷款业务可在所有城镇办理。 二、个人住房贷款限用于购买自用普通住房和城市居民修、建自用住房，不得用于购买豪华住房。 三、各家银行要认真组织学习《办法》，加强对此项业务的监督和管理。对《办法》执行中出现的新情况、新问题，要及时研究解决并报人民银行总行信贷管理司。 附件：个人住房贷款管理办法 中国人民银行 １９９８年５月９日 附件： 个人住房贷款管理办法 第一章总则

第一条为支持城镇居民购买自用普通住房，规范个人住房贷款管理，维护借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》和《贷款通则》，制订本办法。 第二条人住房贷款（以下简称贷款）是指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。贷款人发放个人住房贷款时，借款人必须提供担保。借款人到期不能偿还贷款本息的，贷款人有权依法处理其抵押物或质物，或由保证人承担偿还本息的连带责任。 第三条本办法适用于经中国人民银行批准设立的商业银行和住房储蓄银行。 第二章贷款对象和条件 第四条贷款对象应是具有完全民事行为能力的自然人。 第五条借款人须同时具备以下条件： 一、具有城镇常住户口或有效居留身份； 二、有稳定的职业和收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力； 三、具有购买住房的合同或协议； 四、不享受购房补贴的以不低于所购住房全部价款的３０％作为购房的首期付款；享受购房补贴的以个人承担部分的３０％作为购房的首期付款； 五、有贷款人认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为保证人； 六、贷款人规定的其他条件。 第六条借款人应向贷款人提供下列资料： 一、身份证件（指居民身份证、户口簿和其他有效居留证件）；

银行抵质押贷款管理办法

**农村合作银行抵质押贷款管理办法 第一章 总则 第一条 为规范抵质押贷款管理，依法、合规、有效办理抵质押贷款，根据《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》及其他有关法律、法规，特制定本办法。 第二条 办理抵质押贷款应以风险可控为原则，接受抵质押物应以易变现和处置为原则， 设定抵质押折率应以足值为原则。 第三条 本办法所指抵质押贷款中的抵押物必须办理抵押登记，质物必须办理止付、登记 等手续。 第二章 抵押 第四条 本办法中所称的抵押，是指以债务人或第三人依法所占有的财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法规定，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人， 所提供担保的财产为抵押物。 第五条 以下财产可以抵押： (一)抵押人所有的房屋和其他地上定着物； (二)抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产； (三)抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物； (四)抵押人依法有权处分的机器、交通运输工具和其他财产； (五)依法可以抵押的其他财产。 抵押人可以将以上所列财产一并抵押。

第六条 抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。 第七条 以下财产不得作为抵押物：①耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；②学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施和其他社会公益设施。③所有权、使用权不明或有争议的财产；④依法被查封、扣押、监管的财产；⑤依法不得抵押的其他财产。 第八条 新发放的房地产类抵押贷款，土地性质必须为国有出让，该宗土地上有房屋的，原则上应一并抵押。原已办理的房地产类贷款中，不符合上述规定的，在周转过程中应予以完善或逐步压缩。 第九条 办理抵押贷款必须对抵押物的合法性和变现能力进行审查，不能变现或变现能力差的物品不得抵押。已发放贷款中原用动产抵押的在周转过程中应逐步压缩。在接受抵押物时，除按《贷款通则》规定的范围外，还应考虑以下原则：①价格比较稳定，容易变现，市场风险小；②对抵押物价值的鉴定不需要复杂的技术；③已参加财产保险。 第十条 抵押担保的范围包括贷款本金、利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用（含催讨车旅费和诉讼代理费）。 第十一条 办理抵押贷款，抵押物必须强制进行登记，抵押合同自登记之日起生效。 第十二条 办理抵押贷款必须由抵押人按规定填写抵押物清单。详细填明抵押物的名称、数量现值、保管地点、所有权的归属等，并办理保险。抵押物清单所列的抵押财产

贷款通则

【标题】贷款通则 【发布时间】1996-08-01 【发布部门】中国人民银行 贷款通则 第一章总则 第一条为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高货款使用的整体效益，促进社会经济的继续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则。 第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得代款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。本通则中所称贷款系指货款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第三条代款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。 第四条借款人与货款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条代款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。 第六条中国人民银行及其分支机构是实施《代款通则》的监管机关。 第二章贷款种类 第七条自营贷款、委托贷款和特定代款：自营贷款，系指货款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由代款人承担，并由贷款人收回本金和利息。委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。特定货款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款：短期贷款，系指贷款期限在1以内（含1年）的贷款。中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的代款。长期代款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的代款。

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贷款通则(征求意见稿) 中国人民银行、中国银监会公告 为适应社会主义市场经济的发展需要，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了1996年颁布实施的《贷款通则》(中国人民银行令[1996]第2号)，现将修订后的《贷款通则(征求意见稿)》向社会公告，公开征求意见。 各单位、个人的修改意见或建议，请于2004年5月6日之前以信函、电子邮件或传真方式回复中国人民银行。 ---------------------------------------------------------------- 第壹章总则 第壹条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序，保障借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，制定本通则。 第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以仍本付息为条件，出借的货币资金。 本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以仍本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 第三条本通则所称贷款人，系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立且具有运营贷款业务资格的金融机构。 本通则所称借款人，系指和贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。 第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得和中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。 第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。 第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。 第二章贷款种类、期限和利率 第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。

贷款通则条款

贷款通则 中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告 为适应社会主义市场经济的发展需要,中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了1996年颁布实施的《贷款通则》（中国人民银行令［1996］第2号），现将修订后的《贷款通则（征求意见稿）》向社会公告，公开征求意见。 各单位、个人的修改意见或建议，请于2004年5月6日之前以信函、电子邮件或传真方式回复中国人民银行。 贷款通则（征求意见稿） 第一章总则 第二章贷款种类、期限与利率 第三章借款人 第四章贷款人 第五章贷款管理 第六章贷款管理特别规定 第七章法律责任 第八章附则 第一章总则 第一条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序,保障借贷双方的合法权益,根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定,制定本通则。 第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。 本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 第三条本通则所称贷款人,系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构。 本通则所称借款人,系指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。 第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得与中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。 第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。 第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。第二章贷款种类、期限与利率 第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款,系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。

中国人民银行贷款通则全文

中国人民银行贷款通则全文 第一章总则 第一条为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益，促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则 第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。 本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人 本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金 本通则中的贷款币种包括人民币和外币 第三条贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则 第四条借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条贷款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争 第六条中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。

第二章贷款种类 第七条自营贷款、委托贷款和特定贷款 自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款 第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款 短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款 中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款 长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款 第九条信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款

XX银行不良信贷资产收益权转让业务暂行管理办法(修订发

XXXX银行不良信贷资产收益权转让业务管 理暂行办法（修订版） 第一章总则 第一条为充分利用金融市场参与者的不同风险偏好，拓宽不良信贷资产处置渠道，有效盘活存量不良信贷资产，分散风险、降低损失，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》等相关法律法规，制定本暂行办法。 第二条本办法所称不良信贷资产收益权转让业务是 指我行作为劣后级投资人与其他合格投资人共同委托信托 公司（或其他具备资格的金融机构，下同）设立信托计划（或资产管理计划,下同），并由信托计划直接或间接受让我行不良信贷资产收益权的业务。 第三条不良信贷资产收益权转让业务遵循以下原则：（一）真实交易原则。交易完成后，我行除承担所持有劣后级份额的相关风险外，对于其他投资人不得提供任何形式的本金及收益担保。 （二）准确核算原则。交易过程中，我行应严格按照会计准则和我行核算办法的规定进行核算，确保信息披露真实、准确。 （三）市场运作原则。交易价格的确定、交易对象的选择等方面应严格遵循市场化原则，通过公开透明的程序进行，严禁借机进行不当利益输送。

（四）损益自担原则。分行开展该业务，应自行承担相关交易成本和交易损益。 第二章职责与分工 第四条风险管理部负责本办法的制定和维护，指导分行进行方案设计，并牵头协调该业务开展过程中的相关跨部门事项的处理。 第五条资产保全部负责该业务的整体组织，指导分行进行基础资产选择，牵头审查分行上报的业务方案，督促分行进行后续清收管理。 第六条计划财务部负责明确该业务的会计核算规则，并负责解释和修订。 第七条运营管理部负责制定相应的柜台操作规程，并负责解释和修订。 第八条法律合规部负责按照权限对相关协议文本进行法律审核。 第九条各分行负责设计业务方案、筛选基础资产、选择中介机构、遴选和推荐投资人，负责按照总行批复的方案进行业务操作，并按照自营不良贷款的标准和要求对已转让资产进行清收管理。 第三章业务方案设计 第十条本业务项下的基础资产应符合以下条件： 1、原则上应为本金或利息逾期超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的不良信贷资产，包括对公不良信贷资产和零售不良信贷资产；

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央行银监会修订《贷款通则》促民间借贷阳光化 5月31日,国家发改委《关于2010年深化经济体制改革重点工作的意见》(下称“意见”)公布于众,“深化金融体制改革”成为重要内容之一。 令一位受访专家感到意外的是,此前呼声颇高的《放贷人条例》并未出现在《意见》中,取而代之的是“修订出台《贷款通则》,积极引导民间融资健康发展,加快发展多层次信贷市场”提法。 不过,这位专家认为,原本由《放贷人条例》规范的民间借贷行为,可能会出现在修订后的《贷款通则》之中。5月中旬,央行研究局局长张健华也对媒体表达过类似观点。 多位银行监管部门人士分析称,作为《贷款通则》修订工作的牵头部门之一,去年下半年以来,银 监会陆续推出“三个办法,一个指引”(统称 “贷款新规”),以规范银行信贷行为,而修订后的《贷款通则》将与之衔接。

此外,按《意见》的要求,今年深化金融体制改革的重点工作,还包括借鉴国际监管标准的改革,完善金融监管体制;深化金融机构改革,加快推进政策性金融机构改革,开展资产管理公司商业化转型试点,深化国有控股商业银行改革;完善农村金融体系等。 “合法信贷”替代“银行信贷” 当前所要修订的《贷款通则》于1996年颁布。实行多年后,96版《通则》已滞后于贷款实践,修订呼声渐起。 “96版通则中的贷款基本上就是指银行贷款,而修订后的通则是针对广义上的合法贷款。”一位受访专家称。他曾于2004年下半年看到过修订版的征求意见稿。 “《通则》中的很多内容已脱离实际。”上述专家续称,如贷款人、借款人的规定,及贷款免息等。 96版的通则规定,“贷款人系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构”.

中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知

中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知 【法规类别】贷款 【发文字号】银发[2001]416号 【失效依据】中国银监会关于发布银行业规章和规范性文件清理结果的公告中国人民银行公告(2012)第1号――关于废止《银团贷款暂行办法》等规范性文件的公告 【发布部门】中国人民银行 【发布日期】2001.12.19 【实施日期】2001.12.19 【时效性】失效 【效力级别】部门规范性文件 中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知 （银发［２００１］４１６号） 中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行： １９９７年中共中央、国务院《关于深化金融改革，整顿金融秩序，防范金融风险的通知》（中发［１９９７］１９号）提出：要参照国际惯例，结合我国实际情况，完善现行信贷资产质量分类和考核办法。１９９９年，中国人民银行印发了《贷款风险分类指导原则（试行）》，推行贷款质量五级分类管理。经政策性银行、国有独资商业银行、

股份制商业银行和城市商业银行试点和试运行，实行贷款质量五级分类管理的条件已经具备。经国务院同意，中国人民银行决定：公布《贷款风险分类指导原则》（见附件），从２００２年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理。现就有关问题通知如下： 一、实施范围。国家开发银行、中国进出口银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和在华的外资银行均应实行贷款质量五级分类管理。中国农业发展银行应根据贷款质量五级分类原理，制定符合本行实际情况的贷款质量分类办法，报人民银行批准后执行。城乡信用合作社可按照《贷款风险分类指导原则》在部分地区试行。 二、实施标准。《贷款风险分类指导原则》是各行实行贷款质量五级分类的基本标准。各行可根据《贷款风险分类指导原则》，结合本行不良贷款的种类和特征，制定贷款质量五级分类的具体标准，并报中国人民银行备案。 三、新老贷款质量分类方法的衔接和时间安排从２００２年１月１日起，各类银行应把贷款质量五级分类纳入日常信贷管理工作，对所发放和管理的贷款，根据日常风险变化情况进行监控和分类。各行要以２００１年１２月３１日五级分类数据为基数，按季汇总并向中国人民银行报告贷款质量五级分类的结果。 今后，各行仍应对逾期贷款进行严格的统计和监测。２００２年，各行要继续按原来四级分类的有关管理要求，按月向中国人民银行报送“一逾两呆”不良贷款数据。从２００３年起，要分别按月统计并向人民银行报送逾期３个月、６个月、１年和１年以上四个档次的贷款数据，作为实施贷款质量五级分类和日常信贷管理的基础数据。 四、组织管理。各行要制定实施贷款质量五级分类的内部管理办法，就贷款分类的操作、认定、审核等工作程序、工作要求，以及相关部门在分类工作中的职责作出明确规定。对内部管理部门的职责作适当调整，落实贷款分类责任部门。明确上级行对下级行的检查监督职责，确保对贷款分类工作的有效监督，保证贷款分类结果的真实和准确。

2021年贷款通则最新版本 贷款通则全文

贷款通则贷款通则，为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益。促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则，自1996年8月1日起施行。以下是为大家带来的贷款通则22最新版本贷款通则全文，希望能帮助到大家! 贷款通则22最新版本贷款通则全文 正文 第一章总则 第一条 为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益，促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则。 第二条 本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第三条 贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。 第四条 借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条 贷款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。 第六条 中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。 第二章贷款种类

第七条 自营贷款、委托贷款和特定贷款自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。特定贷款，系指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 第八条 短期贷款、中期贷款和长期贷款短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。中期贷款，系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。长期贷款，系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。 第九条 信用贷款、担保贷款和票据贴现信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。担保贷款，系指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。保证贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。抵押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现，系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。 第十条 除委托贷款以外，贷款人发放贷款，借款人应当提供担保。贷款人应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。经贷款审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。 第三章贷款期限和利率 第十一条 贷款期限贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。自营贷款期限最长一般不得超过1年，超过1年应当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 第十二条 贷款展期不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。

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贷款通则全文（最新版本） 第一章总则 第一条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序，保障借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，制定本通则。 第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。 本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 第三条本通则所称贷款人，系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构。 本通则所称借款人，系指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。 第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得与中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。 第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。 第二章贷款种类、期限与利率第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。第十条贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。 信用贷款，系指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。 担保贷款，系指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 保证贷款、抵押贷款或质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式、抵押方式或质押方式发放的贷款。 第十一条贷款期限由借贷双方根据贷款用途、资金状况、资产转换周期等自主协商后确定。

银行信贷补充试题

信贷调查、审查岗人员资格认定考试题 一、判断题： 1.不能以第三人的财产作抵押物发放抵押贷款（×）。 2.现金流量分析中的“现金”指的是企业的库存现金（×）。 3.保证的方式有一般保证和连带保证两种，如果担保合同中没有具体约定保证方式，保证人承担连带保证责任（√）。 4.凡股票均可质押（×）。 5.《担保法》规定，同一财产向两个以上债权人抵押的，抵押物已登记的先于未登记的受偿（√）。 6.无效借款合同自被确认为无效之起无效（×）。 7.土地所有权可以设定为抵押（×）。 8.质权和抵押权一样，在作为抵押物和质押物的财产灭失时消灭（×）。 9.分公司具有法人资格（×）。 10.《贷款通则》规定，对实行承包、租赁的借款人，贷款人应当要求借款人在承包、租赁合同中落实原贷款债务偿还责任（√）。 11.《贷款通则》规定，贴现期限最长不得超过4个月（×）。 12.《贷款通则》规定，展期贷款按规定计收罚金（×）。 13.《贷款通则》规定，对未取得经营房地产资格的借款人，也可发放贷款，用于经营房地产业务（×）。 14.为完善住房信贷体系，促进住房建设和消费，只要借款人符合贷款条件，商业银行可以在资产负债比例之外发放住房贷款（×）。 15.客户部门在对客户进行调查时，应对借款人及保证人提供的贷款卡的真实性进行认定，并核实认定是否按规定办理了年审（√）。 16.贷款调查是整个贷款运作过程的基础和关键环节（√）。 17.银行对信用等级为AAA级的企业可以发放信用贷款（×） 18.在国内贷款中，国家机关、学校、医院可以充当保证人（×）。

19.借款人的第一还款能力是决定贷款本息是否能及时收回的主要因素（√）。 20. 对关系人发放的信用贷款属于违规贷款（√）。 21.流动比率的计算公式是：流动比率=（流动资产-存货-预付帐款-待摊费用）/流动负债X100%（×）。 22.借款人无法保证足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款称为损失（×）。 23.抵押和动产质押的重要区别是是否转移对财产的占有，抵押不转移对抵押物的占有，而动产质押要转移对质物的占有。（√） 24.在紧急情况下，可以在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。（√） 25.银行与借款人之间的借款合同既可以采取书面形式，也可以采取口头形式。（×） 二、单项选择题： 1.核定最高授信额度后，客户的资产负债率原则上不得超过（C） % % % % 2.借款人还款的第二来源或在违约情况下的还款保证指的是（A ） A.抵押物与质押物 B.资本公积 C.诉讼 D.实收资本 3.张三借银行3万元贷款后失踪，依照《民法通则》的规定，该贷款债务（C ）。 A.依法消灭 B.应报上级行核销 C.应由张三的财产代管人归还 D.应由张三的父母归还 4.某银行信贷员与借款人串通，损害贷款银行权益，依法应由（D ）承担民事责任。 A.信贷员 B.借款人 C.贷款银行 D.信贷员与借款人连带 5.甲厂明知某甲以甲厂名义与银行订立借款合同而不作反对的表示，依照《民法通则》的规定，该借款合同（A ）。 A.有效，因为甲厂不作反对的表示应视为同意 B.无效，因为某甲并非甲厂的员工 C.应当由某甲承担其行为的法律后果 6.下列（C）财产不能作为设立公司的出资。 A.实物 B.货币 C.土地所有权 D.工业产权 7.银行未按合同规定的期限发放贷款的，（B ）

贷款通则全文资料讲解

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贷款通则全文(最新版本) 第一章总则 第一条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序，保障借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、 第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。 本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 第三条本通则所称贷款人，系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构。 本通则所称借款人，系指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。 第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得与中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。 第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。 第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。 第二章贷款种类、期限与利率 第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。 中期贷款，系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。 长期贷款，系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。 第十条贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。 信用贷款，系指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。

担保贷款，系指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 保证贷款、抵押贷款或质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式、抵押方式或质押方式发放的贷款。 第十一条贷款期限由借贷双方根据贷款用途、资金状况、资产转换周期等自主协商后确定。 第十二条借款人申请贷款展期，应当在贷款到期日前提出，经贷款人同意，可以展期。贷款人办理展期须审查贷款所需的资产转换周期的变化原因和实际需要，并坚持审慎管理原则，合理确定贷款展期期限。 第十三条提前还贷应在借款合同中约定，并按合同约定执行。事先未约定的，应征得贷款人同意。 第十四条贷款利率水平及计结息方式按照中国人民银行利率管理规定及其他有关规定执行。 第十五条贷款豁免以及停息、减息、缓息和免息，贷款人应按照有关规定执行。 第三章借款人 第十六条借款人为法人或其他组织的，应具备以下基本条件： (一)依法办理工商登记的法人已经向工商行政管理部门登记并连续办理了年 记管理机关办理了登记或备案; (二)有合法稳定的收入或收入来源，具备按期还本付息能力; (三)已开立基本账户、结算账户或一般存款账户; (四)按照中国人民银行的有关规定，应持有贷款卡(号)的，必须持有中国人民银行核准的贷款卡(号); (五)管理机关另有规定的除外。 第十七条借款人为自然人的，应具备以下基本条件： (一)具有合法身份证件或境内有效居住证明; (二)具有完全民事行为能力; (三)信用良好，有稳定的收入或资产，具备按期还本付息能力 (四)管理机关另有规定的除外。

《贷款通则》1996年

贷款通则 其他经济相关 贷款通则，为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益。促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则，自1996年8月1日起施行。 基本信息 中文名称 贷款通则 目的 规范贷款行为 ? 作用 ? 维护借贷双方的合法权益 ? ? 施行 ? 1996年8月1日起 ? 折叠编辑本段总则 贷款通则全文内容 (中国人民银行1996年6月28日) 第一条为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益。促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则。

第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。本通则中的贷款币种包括人民币和外币。 第三条贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。 第四条借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条贷款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。 第六条中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。 折叠编辑本段贷款种类 第七条自营贷款、委托贷款和特定贷款: 自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款: 短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。 中期贷款，系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。 长期贷款，系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。 第九条信用贷款、担保贷款和票据贴现: 信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。 担保贷款，系指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 保证贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 抵押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

甘肃银行个人消费信用贷款管理办法(暂行)修订稿

甘肃银行个人消费信用贷款 管理办法（暂行） 第一章总则 第一条为深入贯彻落实总行客户战略发展要求，立足中端客户、争取高端客户，为客户提供更为便利的融资服务，丰富我行个人信贷业务品种，贯彻国家促进个人消费信贷业务发展，根据《中国人民共和国商业银行法》、《贷款通则》（中国人民银行令1996年2号）《个人贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第2号）等有关法律法规，以及监管部门对个人信用贷款的相关规定，特制定本办法。 第二条个人消费信用贷款业务（以下简称“个人信用贷款”）是指向符合我行有关条件的自然人给予一定的贷款额度，在贷款额度的期限和可用额度内，向我行申请发放具有明确消费用途的个人贷款，借款人无需提供房产等有价的贷款担保业务。 第三条个人信用贷款适用范围指针对我行个人优质客户（见附件1）推出的个人贷款业务品种，必须严格控制借款人的准入条件和贷款额度。 第二章贷款对象和准入条件 第四条贷款对象（即借款人）为具有中华人民共和国国籍、在贷款所在地有固定住所、具有完全民事行为能力的自然人。 第五条贷款对象为我行优质客户 （一）优质客户应具备以下基本条件： 1.年满25周岁至60周岁，具有合法有效的身份证明。 2.具有稳定的职业、具有良好的从业记录，以及家庭基础。 3.拥有自有房产，具备按时偿还贷款本息的能力，借款人原则上负债的月供额应不超过借款人每月常规性收入的50%。 4.申请人年龄加贷款期限不得超过法定离退休年龄。 5.当前无不利的相关民事纠纷和刑事案件责任。 6.遵纪守法、诚实守信，无不良资信记录和行为记录。 7.原则上为与我行有代发工资业务合作的客户。

贷 款 通 则 题 库

贷款通则篇 一、不定向选择题： 1.《贷款通则》规定，贷款总类分为（） A.信用贷款 B.担保贷款 C. 质押贷款 D.票据贴现 2.自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过（）年应当报中国人民银行备案。 A 5,5 B 10，10 C 5，10 D 10，15 3.中期贷款是指贷款期限在( )的贷款。 (A)1年以上(含1年)5年以下(含5年) (B)1 年以上(不含1年)5年以下(含5年) (C)1年以上(不含1年)5年以下(不含5年) (D)1年以上(含1年)5年以下(不含5 年) 4.除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不得超过其 净资产总额的( )。 (A)20% (B)30% (C)50% (D)60% 5.短期贷款展期期限累计不得超过( )；中期贷款展期期限累计不得超过( )；长期贷款展 期期限累计不得超过( )。 A原贷款期限的一半, 原贷款期限,2年 B原贷款期限,原贷款期限的一半,2年 C原贷款期限,原贷款期限的一半,3年 D原贷款期限的一半, 原贷款期限,3年 6.《贷款通则》规定，担保贷款系指（） A.保证贷款 B.抵押贷款 C.质押贷款 D.信用贷款 7.根据《贷款通则》规定，借款人应履行以下义务（） A如实提供贷款人要求的资料 B、配合贷款人的调查、审查和检查 C、按合同约定提取和使用全部贷款 D、按合同约定及时清偿贷款本息 8.贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利率按( )计收。 (A)原贷款期限档次利率(B)新的期限档次利率 (C)展期期限档次利率 (D)以上都不对 9.贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷。短期贷款答复时间不得超过 ( )，中长期贷款答复时间不得超过( )。 (A)1 个月，3 个月 (B)1 个月，6 个月 (C)3 个月，6 个月 (D)3 个月，1 年 10.《贷款通则》中对借款人的限制有哪些（） A、不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。 B、不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。 C、不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。 D、不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。

股东向公司借款的法规风险

股东借款涉及各种法规的风险分析 案例：张某是江苏省南京市吉祥机械制造有限责任公司老总，同时张某亦是该公司三个自然人股东之一。2008年初，张某因准备参加一个投标项目，但因企业的注册资本不够，企业需增资1000万元才有资格参加招标。张某决定在正式投标之前增加自已的注册资本1000万元。张某及其它两位股东一时拿不出1000万元的现金出资，某会计师事务所建议张某用公司的盈余公积1000万元转增资本。 根据《关于转增注册资本征收个人所得税问题的批复》（国税函[1998]333号）规定：“《关于青岛路邦石油化工有限公司公积金转增资本缴纳个人所得税问题的请示[青地税四字[1998]12号]收悉，经研究，现批复如下：青岛路邦石油化工有限公司将从税后利润中提取的法定公积金和任意公积金转增注册资本，实际上是该公司将盈余公积金向股东分配了股息、红利，股东再以分得的股息、红利增加注册资本。因此，依据《国家税务总局关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知》[国税发[1997]198号]精神，对属于个人股东分得并再投入公司（转增注册资本）的部分应按照”利息、股息、红利所得“项目征收个人所得税，税款由股份有限公司在有关部门批准增资、公司股东会决议通过后代扣代缴”。自然人股东需缴纳200万元的个税款。 为节约个税款200万元，该会计师事务所给出了纳税筹划方案： 由股东张某及其它两位股东各自按投资比例借款，总金额为1000万元，后再由股东向公司现金增资即可。 股东现金借款，不属于个人所得税征税范围，没有个税问题。 纳税筹划效果：节约个税200万元。 一、涉税风险分析： 1、个人所得税：根据《关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税[2003]158号）第二条规定“关于个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款长期不还的处理问题。纳税年度内个人投资者从其投资企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照”利息、股息、红利所得“项目计征个人所得税。”。可知： 上述三位股东在2008年12月31日不能归还借款的情况下，仍需负担200万元的个税款。 4、印花税：根据印花税的相关文件，借款合同双方按借款金额的十万分之五的税率缴纳印花税。双方税负和为1000万元×2×0.0005＝1000元。 3、营业税：根据《税收征收管理法（新征管法）》（2001年第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议修订）第三十五条第六款：“纳税人申报的计税依据明显偏低，又无正当理由的。纳税人有下列情形之一的，税务机关有权核定其应纳税额：。”规定可知：公司应该按正常情况收取利息。若不收取利息或收取的利息明显偏低的，主管税务机关有权核定征收。

银行贷款通则

《银行贷款通则》第一章总则 第一条为了加强贷款管理，根据国家有关法规和农业银行性质、任务及贷款管理的实际情况，制定本通则。 第二条贷款管理必须遵循国家法规，遵循国家经济、金融发展的方针、政策、计划、促进社会主义有计划的商品经济持续、稳定、协调发展。 第三条办理贷款必须坚持自力更生为主、贷款扶持为辅，区别对待、择优扶持，有借有还、到期归还的基本原则。 第四条按照国家产业发展政策和信贷计划，依据信贷资金力量安排贷款，发挥信贷促进农村经济发展的作用。 第五条坚持贷款自主经营，并承担贷款的经济责任。 第六条贷款实行科学管理，不断提高贷款使用的社会效益和经济效益，提高贷款的安全性、周转性。 第七条贷款是农业银行的基本业务，信贷管理实行各级行长负责制。第二章贷款范围、对象、条件第八条贷款坚持为农业生产服务，为农村经济发展服务的方向。根据国家产业政策和发展计划制定贷款的产业、产品序列，并依此管理贷款投向。一、农业贷款。重点支持农业生产，支持提高农业资源开发和农业技术改造，增强农业发展后劲。二、工业贷款。重点支持发展农副产品和当地原材料的加工，支持农用工业、能源和出口创汇产品的生产。三、商业贷款。重点支持农副产品收购和农村农业生产资料与日用工业品的供应。第九条办理下列对象的贷款：一、全民所有制的农业、工业和商业企业；二、集体所有制的农业、工业和商业企业；三、联营企业；四、农村承包经营户；五、个体工商户、个人合伙经营户和私营企业；六、外资及中外合资企业；七、农村信用合作社；八、其他符合贷款条件的经济组织和实行企业经营的事业单位。 第十条申请借款必须具备下列基本条件：一、借款从事符合国家经济发展方针、政策和计划要求的建设和生产经营，并有相关的经营业务计划；二、有符合规定比例的自有资金；三、借款确有经济效益，能按期偿还贷款本息；四、有符合抵押、担保贷款条件的抵押物、担保人，以及应参加的财产保险；五、工商企业、个体工商户、个人合伙经营户、私营企业，都要有工商行政部门颁发的营业执照或筹建许可证；农业、工业、商业企业，都要在农业银行开立基本帐户，并向开户银行报送经营计划和财务报表；各种贷款对象，都要接受银行的信贷监督和结算监督。 第十一条贷款发放条件。除符合第十条规定的条件外，发放流动资金贷款还必须具备下列条件：一、提供了借款用途计划，借款用途符合规定，有适用，适销的物资；二、签订了符合法律要求的借款合同（包括借款契约，下同）；三、企业生产经营资金运用合理，或对不合理运用的资金，落实了改善运用的切实可行措施；四、不合理占用的贷款得到纠正，或制定了切实可行的纠正措施；五、自有资金低于规定比例的得到了补充。或落实了切实可行的补充计划。发放固定资产贷款，还应具备下列条件：一、贷款项目完成了开工前期准备工作；二、在开户行存入了规定比例的贷款资金；三、贷款项目经有权单位批准下达了开工通知；四、签订了符合法律要求的借款合同；五、落实了项目竣工投产所需的自有流动资金。任何单位和个人，不得强令银行违背或降低条件发放贷款。第三章贷款种类、期限、方式、利率 第十二条贷款分为本币贷款和外汇贷款两类。一、本币贷款分为下列五种：（一）流动资金贷款。用于解决生产和经营中流动资金合理需要的贷款。流动