商业银行经营学完全版
名词解释：
1.商业银行：是追求利润最大化为目标，以多种金融负责筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用浮在进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2.单元制：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行。优点：1.可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也缓和了竞争的剧烈程度；2..有利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务；
3..银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大；
4.银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，有利于提高货币政策效果。缺点：首先，不利于银行的发展；其次，单一银行资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差；第三，单一银行之本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。
3.分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。
缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。
4.持股公司制：持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。优点：能够有效地扩大资本总量，增加银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补单元制银行的不足。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。
5.银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管理、价格管制、资产负债表控制、等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。银行外部监管：主要有各国中央银行和其他管理机构来承担。银行内控机制：体现的是商业银行的自律行为，是商业银行和相互制约的方法、措施和程序的总和。
6.可转让定期存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。一拿很难过发型这种存单，除可获得稳定的资金来源外，还有的降低存款准备金的好处。
7.一般性金融债券：一般性金融债券包括担保债券、信用债券、固定利率债券、浮动利率债券、普通金融债券、累进利率金融债券、贴现金融债券、一次性还本付息金融债券和付息金融债券。
8.资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，在《巴塞尔协议》中统称为附属资本或次级长期债务。包括次级债、混合债、可转债和可分离债。
9.次级债：是指固定期限不低于5年包括5年，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索赔权排在存款和其他负债之后的商业银行下行期债务。
10.混合债：是针对巴塞尔资本协议对于混合（债务、股权）资本工具的要求而设计的一种债券形式。
11.可转债：在一定条件下可以被转换成公司股票的债券。
12.国际金融债券：指是在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券，不仅包容了一般金融债券和资本金融债券的所有债券品种，而且内容更为广泛。
13.基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。不仅是因为库存现金和超额准备金都是商业银行随时可以动用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段。
14.可用头寸：是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。包括一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸；二是可贷头寸。
15.贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。包括1.贷款业务发展战略；2.贷款工作规程及权限划分；3.贷款的规模和比率控制；4.贷款种类及地区；5.贷款的担保；6.贷款定价；7.贷款档案管理政策；8.贷款的日常管理和催收制度；9.不良贷款的管理
16.表外业务：是指商业银行从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
17.票据发行便利：是一种具有法律元素里的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。
18.远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并制定一种参照利率，在将来清算日按照规定的期限和本金数额，由由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。
19.互换：是两个或两个以上的交易对手方根据预先指定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动。
20.金融期权：是一种能够在合约到期之前（或在到期日当天）买入或卖出一定数量的基础金融产品的权利。通常买方可以执行合约，也可以放弃执行该合约，而卖方只有执行的义务而无放弃的权利。
21.进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法，有出口方银行和进口方银行共同组织。进出口商进行交易时，出口商将汇
票，连同提单、保单、发票等全套货运单据向银行抵押。借取汇票金额一定百分比的资金。由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付之后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余贷记给出口商。
22.打包放款：是出口地行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。银行向出口商提供的这种短期贸易贷款是为了支持出口商按期履行合义务、出运货物。由于早先该贷款解决受益人包装货物之需，故俗称打包放款。
23.福费廷：又称票据包买这是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方式。在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上（一般为5~10年）的远期汇票，已贴现方式无追索权的售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前取得现款的目的。
简答：
1.商业银行的性质：一是商业银行具有一般的企业特性，商业银行拥有业务经营所必须的自有资本，且大部分资本来自于股票发行；商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看，主要是盈利。二是商业银行是特殊的企业，是经一个货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。第三商业银行不同于其他金融机构，和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是指向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供风人服务范围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。
2.商业银行的功能：商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等五项功能。一.信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金折合资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。信用中介是商业银行的最基本的功能，可以有使闲置货币转化为资本和使闲置资本得到充分利用，并续短为长，满足社会对长期资本的需求的作用。二.支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。它是商业银行的传统功能，借助这一功能，商业银行成为社会经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。商业银行在发挥支付中介功能过程中具有使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源和可节约社会流通费用，增加生产资本投入的作用。三.金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了其社会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得不少服务收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。四.信用创造是商业银行的特殊功能，是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。只要作用在于：通过粗昂早流通工具和支付手段，可以节约先进适用，节约流通费用，又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。五.调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金与去恶，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资于消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。
3.建立商业银行制度的基本原则：（一）有利于银行业竞争：有利于促进银行改善服务，提高经济效率，也有利于降低经营成本，加快资金周转，从而有利于整个社会经济的发展。（二）有利于保护银行体系的安全：可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力。（三）是银行保持适当的规模：当银行规模合理时，其单位资金的管理费用和其他成本最低，其服务质量也容易达到最优，有利于提高银行资金效率，有利于经济发展。
4.商业银行审核的三个原则：第一，设立一家银行要有利于合理竞争，防止银行垄断；第二，要有利于包含在那个银行体系的安全，防止银行倒闭；第三，要有利于保持合理规模，降低管理费用，提高服务质量。
5.了解《格拉斯·斯蒂格尔法》与《金融服务现代化法案》：自1993年美国颁布《格拉斯·斯蒂格尔法》以来，主要发到国家对商业银行能否从事证券业务有不同的规定，因而也可将银行分为：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。德国式全能银行是指那些技能全面经营银行业务，又能经营证券业务和保险业务的商业银行。英国式全能银行是指那些可以通过设立独立法人公司来从事证券承销等业务，但不能持有工商企业股票，也很少从事保险业务的商业银行。美国式职能银行是指那些只能经营银行业务，不能经营证券承销业务的商业银行。1999念念11月，美国开始实行《金融服务现代化法案》，该法案放松了对美国银行业务经营范围的限制，允许银行经营证券业务和保险业务。
6.商业银行的经营目标（论述）：通常认为，商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利。这又简称为“三性”目标。即安全性、流动性和盈利性。这“三性”目标也是银行进行日常管理的三原则。（一）安全性目标：安全性目标及要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，是客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：1.合理安排资产规模和结构，注重资产质量。按照贷款与存款的比率、资本净值和资产的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等指标要求来控制资产规模。2.提高自有资本在全部负债中的比重。主要是吸收存款和接入款项，这种负债经营本身就包含着很大的风险，主要靠保持清偿力来抵御和防范
这种风险，其基础就是商业银行的自有资本。3.必须遵纪守法，合法经营。自觉遵守各项法规，不搞违法经营，这能保持商业银行在社会上有良好的形象。（二）流动性目标：流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力。以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。衡量的标准有两个：1.是资产变现的成本，某项资产变现的陈本月底，则该项资产的流动性就越强。2.是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该资产流动性就越强。（三）盈利性目标：盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标。这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。利润最大化既是商业银行实现充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争能力的基础，也是股东利益所在，是银行考拖进去、积极发展业务、提高服务质量的内在动力。这是由商业银行的性质决定的。
7.如何实现其经营目标及实现的途径：第一，积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产；第二，加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失；第三，树立良好的信誉，建立牢固的信用基础，取得社会和客户的高度信任，保持更大的周旋余地。这三点要求的宗旨是：围绕流动性加强资金实力，提高服务质量，唯有如此，才能很好地的实现安全性与营利性相结合的目标。
8.银行资本金的构成：任何以盈利为目的的企业，在申请开业时，必须注入一定量的资本，他是企业经营的基础。随着企业的成长，企业将通过内源资本或外援资本的融资与净增加其资本量。商业银行作为金融企业也不例外。商业银行资本的内涵较为宽泛，除了所有者权益外还包括一定比例的债务资本。商业银行具有双重资本的特点，为此，商业银行常将所有者权益称为一级资本或者核心资本，而将长期债务成为二级资本或附属资本。商业银行资本金构成的表述是建立在双重资本基础上的。包括股本，盈余，债务资本和其他来源，储备金。银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本最稳定的银行资本。盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非为单一的外援资本，还包括了内源资本，由外源资本渠道形成的盈余资本称为资本盈余，而由内源资本渠道形成的盈余称为留存收益。资本债务是广泛使用的一种外源资本，包括资本票据和债券。储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的资金，包括放款与证券损失准备金。
9.巴塞尔协议：原名为《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。协议对银行资本衡量采用了新方法：第一，从新界定了资本，将资本分成两个部分，第一，级资本称“核心资本”，由股本和税后留利中提取的储备金组成。第二，将银行资产负债表内的资产分作五类，并分别对各类资本规定风险权数，据以计算风险资产。第三，历史性地将银行资产负债表外的资产纳入监督范围，规定了不同的信用转换系数，据此折算成表内风险资产。第四，规定了总资本与风险资产比率不得低于8%，而且要求核心资本与风险资产比率不得低于4%。
10.《新巴塞尔协议》的内容：1、最低资本规定，2、监管当局的监督检查即现场监督；3、市场纪律
11.银行负责的构成：（一）银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。（二）银行负债是保持银行流动性的手段（三）银行负债是社会经济发展的强大推动力（四）银行负债构成社会流通中的货币量（五）负债是银行同社会各界联系的主要渠道。另：广义的银行负债包括：存款，借入款项，其他负债和资本金。狭义部分不包括资本金。12.存款规模控制：从宏观上看，一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平，存款总量的增减也取决于多方面的主客观因素变化。无论是企业存款还是储蓄存款，在总量上都客观的存在一个正常状态下的适度问题。从银行经营管理的角度看，一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理复旦只承受能力的范围内。13.短期借款的主要渠道：（一）同业借款，也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。（二）向中央银行借款，主要形式有两种：一是再贷款；二是再贴现。（三）转贴现，是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。（四）回购协议，是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。（五）欧洲货币市场借款，并有四个特点。（六）大面额存单，是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。
14.现金资产的构成：现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包括库存现金，在中央银行存款，存放同业存款，在途资金。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。在中央银行存款是指商业银行存放在中央银行的资金，及存款准备金。存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在途资金也成托未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
15.商业银行头寸调度的渠道：（1）同业拆借（2）短期证券回购及商业票据交易（3）通过中央银行融资（4）商业银行系统内的资金调度（5）出售其他资产
16.按贷款的保障条件分类和按贷款的质量分类：按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。按照贷款的质量分类划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可以贷款和损失贷款等五类。17.贷款价格的构成：贷款价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。贷款利率是一定时期客户想贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。贷款承诺费是指银行对已承诺带给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额适应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率。隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。
18.5C原则：许多商业银行对客户的信用分析就集中在五个方面，即所谓的“5C”：品格、能力、资本、担保及环境条件。
19.不良贷款的控制和处理：（1）督促企业整改，积极催收到期贷款（2）签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确定贷款安全且处理不良贷款的常见措施有以下几种：1.贷款展期，2.借新还旧，3.追加新贷款，4.追加贷款担保，5.对借款人的经营活动作出限制性规定，6.银行参与企业的经营管理（3）落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务（4）依靠法律武器，收回贷款本息
20.贷款管理制度内容：一，审贷岗位设置。二，贷款责任制度。三，贷款质量的监测与考核：内容包括：1.明确贷款质量分类标准及认定程序和办法。2.建立贷款质量监测考核指标体系。3.建立不良贷款的跟踪管理制度。
21.银行证券投资策略：银行证券投资策略包括流动性准备方法、梯形期限策略、杠铃结构方法。
22.现代租贷的概念：现代租贷是第二次世界大战后在美国发展起来的，日渐风行欧美日等发达国家。与传统租贷不同，现代租贷是融资和融物相结合，并以融资为主要目的的租贷。现代租贷也称金融租贷或融资租代，它是以融资为目的而进行的一种租贷活动。包括以下内容：（1）就租贷目的而言，承租人是为了进行设备投资而进行租贷的。（2）承租人在租贷期满后，对租贷设备有停租、续租的权利，也有留购的选择权，既可以按一定的名义价款去的设备的所有权。（3）出租人提供的租贷物一般不是通用和设备，而是承租人根据自己的生产需要而选定的具有一定规格，性能和型号的生产设备。（4）从租贷期限上看，融资租代的期限较长，并且是不中断的，承租人必须按合同定期交付租金，不得中途解除合同。
23.经营性租赁的主要特点：1 租赁关系简单，仅涉及2个人，只签订一个合同2 承租人是不特定的复数，即一项设备的承租人不是一个特定的承租人，而是多个不确定的承租人；3、租赁的目的是为短期使用设备；4、租金的支付具有不完全支付性；5租赁物件一般是通用设备或技术含量更高更新速度较快的设备；6租赁物件的选择是由出租人决定的；7租赁物件的使用有一定的限制条件；8 经营性租赁的租期一般比较短，承租人可提前告诉出租人，中途解除合同。
24.融资性租赁的主要特征：1 设备的所有权和使用权分离；2 租期分流归期；3资金与物质运动的紧密结合。
25.租金的构成：租金是指出租人转让某种资产的使用权给承租人而按约定条件定期粉刺向承租人收取的“报酬”。因此，租金是出租人定去获得的收入，或者说是承租人为获得某种资产的使用权而按约定期限分次支付给出租人的费用。包括：1.
租贷设备的购置成本2.利息3.营业费用
26.影响租金的主要因素：1.计算方法2.利率3.租贷期限4.付租间隔期5.付租方式6.保证金的支付数量和方式7.支付币种8。计息日和起租日
27.票据发行便利市场的构成：票据发行便利市场的构成：借款人、发行银行、报销银行和投资者。
28.外表业务活动监管（论述）：国际上对表外业务活动监管通常有以下三个方面：1.完善报告制度，加强信息披露。巴塞尔委员会要求商业银行建立专门的表外业务报表，定期向金融监管当局报告交易的协议总额、交易头寸，反应对手的详细情况，使金融监管机构尽可能及时掌握全面、准确的市场信息，以便采取适当的补救措施。2.一句资信认证，限制市场准入。为了规范表外业务，一直过的投机，规定凡从事某些表外业务必须达到政府认可的权威的资信评级机构给予的某个资信等级。3.严格资本管制，避免风险集中。《巴塞尔协议》认为将所有的表外项目都包括在衡量资本重组的框架中是十分重要的。考虑到对某些表外项目的风险估测经验是有限的，而且对某些过来来说，当这类表外业务的金额很小，尤其是以新的多种创新工具的形式出现时，即使使用复杂的分析方法和详细频繁的报告制度，也很难做出正确的统计，因此巴塞尔委员会采用了一种使用性较强的综合方法来加以处理。即通过信用转换系数把各类表外业务折算成表内业务金额，然后根据表外业务涉及的交易对手方或或资产的性质确定风险权数，再用这些权数将上述对等金额进行加总，汇总到风险资产总额中去，最后再按标准资本比率对这些项目分配事宜的资本。
29.国际业务的组织结构：（一）国际业务部（二）国外分行（三）国外代表处（四）国外代理行（五）国外子银行（六）国际联合银行（七）银行俱乐部
30.资产管理理论改革：（一）商业性贷款理论：确定银行资金方向的理论，即商业性贷款理论。该理论认为，商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性，这是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款。由于存款决定是外在的，因此，银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。这种贷款期限较短，且以真实的商业票据作为贷款的抵押，这些票据到期后会形成资金自动偿还。（二）资产可转换性理论：该理论强调商业银行应考虑资金来源的性质而保持高度的流动性，但可以放宽资产运用的范围。流动性要求任然是商业银行需特别强调的，但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。这类资产应具有信誉高、期限短、容易转让的特性，使银行在需要流动形式可随即转让它们，获取所需现金。（三）预期收入理论：商业银行的流动性状态从根本上来将取决于贷款的按期还本付息，这与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。只要借款人未来有稳定收入，切有足够的能力偿还，银行就可合理发放贷款。
31.融资缺口模型：（一）利率敏感资金：也称浮动利率或可变利率资金，意指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。（二）融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。（三）敏感性比率：是融资缺口的另一种表达，它是利率敏感资产与利率敏感负债之间的碧绿关系。
戴维·贝勒提出的银行资产持续增长模型：
ROA(1-DR) 其中ROA为资产收益率，
SG1= (EC1/TA1)-ROA(1-DR) DR为以百分比表示的银行税后收益中的红利部分
(EC1/TA1)SG1 (EC1/TA1)SG1 EC1为期末银行总股本，
ROA= (1+SG1)(1-DR) DR=1 - ROA(1+SG1) TA1为期末银行总资产，
ROA(1-DR) SG1为当期资产增长率。
EC1/TA1= SG1 + ROA(1-DR)
2.存款准备金计算（两种方法）
一．滞后准备金计算方法：根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。例：如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为5亿元，按照8%的存款准备金率，该行在2月21日（星期四）到27日（星期三）这一周中应保持的准备金平均余额为4000万元（5亿元*8%=4000万元）
二．同步准备金计算方法：是指以本期的存款为基础计算本期的准备金需要量的方法。通常的做法是：确定两周为一个计算器，如从2月5日（星期二）到2月18日（星期一）为一个计算期，计算在这14天众银行交易性账户存款的日平均余额。准备金的保持期从2月7日（星期四）开始，到2月20日（星期三）结束。在这14天中的准备金平均余额以2月5日到18日的存款平均余额为基础计算。
3.利率互换计算：
总的资信利差差异：QSD=(Y2-Y1)-[(LIBOR+X2)-(LIBOR+X1)] Y1、Y2分别表示各自筹资的固定利率，LIBOR+X2、LIBOR+X1分别拜师各自筹资的浮动利率
例：
固定利率筹资浮动利率筹资相对优势利率差
A公司7.80%6个月LIBOR+0.20%
B公司9.00%6个月LIBOR+0.80%
相对优势 1.20%0.60%0.60%
条件：GA：GB=2：1 设计一个互换方案
解：A公司支付的利率=7.8%+LIBOR A公司收到的利率=X A公司实际支付的利率=7.8%+LIBOR-X
没有互换A公司支付的利率=LIBOR+0.2% ∵B公司优势是在浮动利率筹资上
∵9.00%-7.80%＞0.80%-0.20% ∴可见A公司的优势在固定利率筹资上，互换对双方都有益
QSD=(yB-yA)-[LIBOR+XB)-(LIBOR+XA)]=(9.00%-7.80%)-(0.8%-0.2%)=1.2%-0.6%=0.6%
∵GA：GB=2:1 GA+GB=QSD=0.6% ∴GA=0.4% GB=0.2%
∴GA=(LIBOR+0.2%)-(7.8%+LIBOR-X)=0.2%-7.8%+X+0.4% X=8%
∴B公司支付给A公司8%的利率
4.持续性缺口模型计算：
家丁有两个距离到期都为2年的照全A和B，A的息率为8%，没半年付息一次，B为零息债券，两债券的初期收益率为10%或每半年5%。求A、B债券的持续期，面值为1000＄
解：
A（1）A（2）A（3）A（4）A（5）
A
距离到期时间（t）现金流（Ct）现值权委=（3）/∑（3）（4）=（1）*（5）
0.5（年）﹩4040/（1+5%）=38.0950.03950.0198
1﹩4040/（1+5%）2=36.2810.03760.0376
1.5﹩4040/（1+5%）3=34.5530.03580.0537
2﹩40+1000面值1040/（1+5%）4=855.6610.8871 1.7742
∑（3）=964.540=P（债券市场价格）∑（5）=1.8853=D（持续期）Ct=现金流i=市场利率
公式：n Ct n Ct
∑（1+i）t * t ∑（1+i）t =P 1.8853%含义：市场利率上升1%，债券价值下降1.8853%
t=1 t=1 由于B为零息债券（既不是间隔一段时间付息而是到期一次性付息）D= n Ct ∴B的持续期就是其期限为2年。
∑（1+i）t Ct
t=1 （1+i）t =现金流的现值
(经营管理)商业银行经营学商业银行答案
一、名词解释 1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利 用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。 2、信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的 角色。 3、支付中介：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转 移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。 4、信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩 大社会货币供应量。 5、单一银行制：是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银 行组织形式。 6、分支银行制：又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外普遍设立分支机 构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 7、集团银行制：又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由 控股公司控制或收购若干家商业银行。 8、流动性：是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性 包括资产的流动性和负债的流动性。 9、资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动 权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。 10、负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可 以通过灵活地调剂负债实现。 11、一级储备：一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方 面，主要用来满足法定存款准备金的需求、日常营业中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外贷款的需求等。 12、二级储备：二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融 债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求。 13、内部控制机制：是商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活
最新商业银行经营学课后习题答案
名词解释： 商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。作用：使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足这会对长期资本的需要。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。其衡量指标有两个：一是资产变现的成本，二是资产变现的速度。CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本（capital）、资产（asset）、管理（management）、收益（earning）、流动性（liquidity）和对市场风险的敏感性（sensitivity）。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。 风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 风险加权表外项目： 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别，但其基本内容主要有以下几个方面：1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制4. 贷款种类及地区5. 贷款的担保6.贷款定价7. 贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理。贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。分为年利率、月利率和日利率；固定利率和浮动率；优惠利率和惩罚利率（与一般利率比较）。 贷款承诺费是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征：风险较大，银行要收取较高的利息，借款人多为银行熟悉的较大的公司。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
商业银行经营学复习资料
名词解释： 1商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2银行持股公司制：是指由某一集团成立一持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的股票，又称“集团银行制”。 3流动性：是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现成本；二是资产变现速度。 4商业银行公司治理：建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。 5存款保险制度：是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。 6核心资本: 又称一级资本包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 7附属资本：又称二级资本包括非公开储蓄、资产重估准备、普通准备金、普通呆账损失准备金、混合资本工具、次级长期债券。 8银行资本充足率：是一个银行的资产对其风险的比率，是指资本总额与加权风险资产总额的比例。 9风险加权资产：各种资产各自的风险系数乘以资产数额加总 10巴塞尔协议：规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。 11银行负债:银行在日常的经营活动中长生的尚未偿还的经济义务。 12银行负债业务：银行组织资金来源的业务。 13可用资金成本：所谓可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。 14边际存款成本：因此边际存款成本就是指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增加的经营成本。 15回购协议：指证券的买卖双方签订协议，回购方约定在制定日期以约定价格购回证券的交易行为。 16现金资产:银行现金资产是商业银行预先准备为应付存款支取所需的资金，主要由库存现金、中央银行的存款、在同业的存款和托收中的现金等项目组成。 17信用贷款:是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何菜场抵押或第三者担保而发放的贷款。18抵押贷款：抵押是指债务人或者第三人不转移抵押资产的占有，讲该财产作为债券的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。 19保证贷款：银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。 20质押贷款：以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。 21票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 22补偿余额：补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。 23隐含价格：是指贷款定价中的一些非货币性内容。 24消费者贷款：是指消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。 25信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 26关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款利息，带存在一些可能会对偿还长身不利影响的因素。 27可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 28审贷分离：指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶
商业银行经营管理学试卷
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
(完整版)商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲 单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分） 考点一：商业银行的职能：（五大职能） 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 金融服务 调节经济 考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国） 总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。 优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。 （4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。 缺陷： （1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。 （2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。 （3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。 优点： （1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。 （2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。 （3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点： （1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。 （2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
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第一章导论 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 第一节商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质（重点） 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。 二、商业银行的产生 1、银行的产生 基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。 两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统 第二节商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有： 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心 第三节商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立
#《商业银行经营学》练习题
《商业银行经营学》练习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度 二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、（）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。 7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（）构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是（）。 9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。 三、不定项选择 １、商业银行发展至今，已有（）的历史。 Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国 B英格兰 C丽如 D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（） A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（） Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会 B股东大会 C监事会 D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是（）。 A扩大了规模 B有利于进行金融创新 C取得优势互补，拓展业务范围 D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在（）。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。
商业银行经营管理学答案
试题名称：商业银行经营管理学 层次:( ) 年级：专业：学号：姓名：分数： 一．填空题（每题1分，共10分） 1．我国商业银行的组织形式的是__总分行___制。 2．我国商业银行的核心资本包括_____、_____、_____ 和____ 。 3．总体而言，银行风险与预测有_____、_____两类手段。 4．资产或负债的利率敏感性可用其_____ 或_____对利率变化的调整时间长短来测量。 5. 成本加成定价法是以银行_____的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。 二．不定项选择题（每题2分，共20分） 1.商业银行结算的原则有（ABC ） A. 恪守信用，履约付款 B. 谁的钱进谁的账，由谁支配 C. 银行不垫款 D. 单位和个人办理结算业务，不准出租账户 E. 不准签发空头支票 2. 信托业务主要有（ABCDE ） A. 信托存款 B. 信托贷款 C. 金融租赁 D. 代理业务 E. 经济咨询 3.按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（BCD） A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 4.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（B） A.再贴现 B.发行金融债券 C.向客户发放贷款 D.支付员工工资 5．商业银行保持现金资产的目的是( AD )。 A．保持清偿性，满足客户提存B．实现盈利需要C．满足法规要求D．保持流动性 6.资本主义商业银行产生的最主要途径是（AB ） A.由高利贷性质的银行转变而来 B.按照资本主义原则建立的银行 C.政府组建 D.开明地主阶级出资组建 7.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（C） A.1.25% B.4% C.8% D.50% 8.租赁业务的基本特征是（A） A.租赁物的使用权与所有权相分离 B.承租人必须拥有租赁物的所有权 C.租金必须一次性回流 D.出租人具有对租赁标的物的选择权 9.衡量商业银行经营成果的指标有（B） A.资产收益率 B.资本收益率 C.银行利润率 D.流动比率 E.存款资产比率 10.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（ABC） A.存货 B.应收账款 C.现金 D.短期有价证券 三．判断题（每题1分，共10分） 1. 在办理抵押贷款时，贷款风险越大，抵押率越低。（对） 2. 商业银行经营风险是指商业银行在经营活动中,因不确定因素的影响使商业银行遭受损失的可能性. ( 对) 3. 贷款对象的信用等级越高,银行贷款的风险亦就越高. ( 错) 4. 抵押贷款条件下,借款人的抵押物必须转移占管权归属银行保管. ( 错) 5. 贷款利率是银行货款价格的唯一表现形式. ( 错) 6. 一般来说银行财务杠杆比率越高,其投资风险越小. ( 错) 7. 从现代商业银行发展经历看,英,美商业银行长期以来走的是综合银行传统发展模式. ( 错) 8. 基础头寸= 库存现金+ 中央银行超额准备金. ( 对) 9. 所谓资本管理的分母策略就是通过控制风险和调整银行资产结构来达到资本充足要求的对策. ( 对) 10. 当市场利率上升时,银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升. ( 错) 四，计算题（每题10分，共20分） 1.已知贴现率为12%,银行承兑汇票面值为100万元，到期日为2005年6月2日，贴现日2005年5月11日，计算贴现利息和实付贴现额? 第 1 页共3 页
商业银行经营学完全版
名词解释： 1. 商业银行：是追求利润最大化为目标，以多种金融负责筹集资金， 以多种金融资产为其经营对象，能利用浮在进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2. 单元制：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行。优点： 1.可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也缓和了竞争的剧烈程 度；2..有利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务；3..银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大；4.银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，有利于提高货币政策效果。 缺点：首先，不利于银行的发展；其次，单一银行资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差；第三，单一银行之本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。 3. 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若 干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规 模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。 缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。 4. 持股公司制：持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立 股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。优点：能够有效地扩大资本总量，增加银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补单元制银行的不足。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。 5. 银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管 制、分支机构管理、价格管制、资产负债表控制、等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。银行外部监管：主要有各国中央银行和其他管理机构来承担。银行内控机制：体现的是商业银行的自律行为，是商业银行和相互制约的方法、措施和程序的总和。 6. 可转让定期存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可
商业银行经营学复习提纲
第一章导论 一、名词解释 商业银行：以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。 持股公司制：由一个集团成立一个股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些银行的业务与决策统属于股权公司控制。 金融控股公司是：指在同一控制权下，完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。因此，金融控股公司也可以被称为全能性金融集团。 流动性：资产的变现能力。资产的流动性：银行资产在不损失或少损失情况下迅速变现的能力→用以应付客户的提存要求。负债的流动性：银行足以应付各种需要的、充分的资金可用能力→满足多种资金需要。 二、选择、判断和简答 1、什么是商业银行？它有什么功能？ 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业 商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理 2、商业银行在国民经济中的地位 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 商业银行的业务活动对货币供给有重要的影响 商业银行已成为社会经济活动的信息中心 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 商业银行已成为社会资本运动的中心 3、股份制商业银行内部组织结构图 4、建立商业银行体系的基本原则有哪些，为什么要确定这些原则（简答） （1）有利于银行业竞争。因为开展竞争有利于促进银行改善服务，提高经营效率，降低经营成本，加快资金周转，从而有利于整个社会经济的发展。 （2）有力于保护银行体系的安全。因为合理有序的竞争能提高经营效率，而过度的竞争则可能导致有些银行不计成本，高息揽存，盲目不计后果地从事高风险投资，其结果都将导致
最新14年商业银行经营学试题(含答案两套题)
考核科目商业银行经营学课程类别必修考核类型考试考核方式闭卷卷别 （注：考生务必将答案写在答题纸上，写在本试卷上的无效） 一、填空题：（共15分，每题1分） 1、实行单元银行制的典型国家是。 2、已成为当代商业银行的主要组织形式。 3、是商业银行最基本的功能。 4、商业银行经营管理的原则是、和。 5、商业银行资本充足度包括与两个方面的内容。 6、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手：一是增加；二是减少。 7、银行的筹资策略有两方面的主要内容：与。 8、消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类：、和。 9、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括、担保和金融衍生工具类业务。 10、商业银行经常进行的互换交易主要是和。 11、从理论上说，银行保持流动性的途径主要有两条：一是；另一条途径就是。 12、同业拆借净值率，即与同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升则流动性增强。 13、银行存款按其稳定与否可分为和。 14、商业银行的流动性风险管理，通常从和两个方面着手。 15、是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。 3—1 二、不定项选择题：（共20分，每小题2分）
1、商业银行的功能有（）。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 E、表外业务的创新 2、银行增发（），原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。 A、优先股 B、资本期票 C、资本债券 D、普通股 3、存款是商业银行的（）。 A、资本负债 B、主动负债 C、被动负债 D、同业负债 4、下列指标中属于负债程度比率的是（）。 A、流动比率 B、负债资本比率C流动负债比率 D、应收账款周转率 E、存货周转率 5、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。 A、逆向组合模式 B、同向组合 C、总量单向变化模式 D、成本单向变化模式 6、商业银行在经营中面临的信用风险是指（）。 A、由各种自然灾害、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 7、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是（）。 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、操作性风险 8、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。 A、是银行经营的先决条件 B、保持银行流动性的手段 C、构成社会流通中的货币量 D、同社会各界联系的主要渠道 E、银行业竞争的焦点 9、在负债总量一定下商业银行的负债成本主要受（）等因素影响。 3—2
商业银行经营管理学(1)文档
《商业银行经营管理学》练习题 一、选择题（含单向选择与多向选择） 1．在证券市场上，股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）。 A、正相关负相关 B、负相关正相关 C、正相关正相关 2．1993年修改后的《巴塞尔协议》中所规定的银行核心资本与风险资产总额的比率，资本（核心资本加附属资本）与风险资产总额的比率分别为： A、4％6％ B、6％8％ C、4％8％ 3．商业银行的核心资本由（）构成。 A、普通股、优先股与可转换债券 B、永久性优先股、资本盈余与储备金 C、可赎回优先股、贷款租赁准备金与盈余 4．银行发行优先股票筹措信贷资金相对于吸收定期存款而言的好处是：A．因投资者可享受免税的优惠而易于发行。 B．银行不需要交纳存款准备金，可有效降低筹资成本。 C．可减缓银行普通股股价的下滑。 D．银行不需要购买各种存款保险。 5．金融当局规定的资本充足度比率与银行内源资本可支持的资产增长规模间成（）的变动关系。 A．负相关B．正相关C．不相关 6．银行信贷管理人员从企业在银行帐户上可掌握的不良贷款预警信号有： A、应付票据展期过多。 B、贷款需求的规模和时间变动无常。 C、企业主要财务比率发生异常变化。 D、企业在多家银行开户。 E、企业存款余额持续下降。 7．美国商业银行于1970年代创新的可转让支付命令帐户的主要特点是：
A、可在市场上流通转让。 B、即可提供支票服务，又可支付利息。 C、限制使用支票。 D、必须满足最低存款余额的要求。 8．存款准备金率水平与商业银行可用资金成本之间的关系为（）。 A、正相关 B、负相关 C、不相关 9、在下列存款总量与成本控制的组合模式中，选出有效的经营管理模式。A．逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。 B．同向组合模式，即存款总量增加，成本随之上升。 C．总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变。 D．成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。 10．银行证券投资避税组合的原则是： A、用绝大部分资金投资避税证券。 B、以应税证券的利息收入抵补融资成本，剩余资金投资于减免税证券。 C、应税证券与减免税证券的投资比例各为50%。 11、存款是立行之本。从商业银行经营的角度看，你认为“存款越多越好”的说法对吗？ A．对B、不对C、值得推敲 12、在房地产抵押贷款发放中，通常以（）作抵押。 A．房地产商的财产B．借款人已有或将要购买或建造的房地产C．担保人的财产D、借款人所持有的金融资产 13、我国商业银行法规定的贷款∕存款的比率为 A．65% B.70% C.75% 14．商业银行从事证券投资的主要目的是： A．增加银行收益。B．有效规避利率风险。 C．保持银行资产的流动性。D、使银行资金更多地支持社会经济发展。15．房地产抵押贷款中风险评估的主要指标有： A．借款人的资信记录。B．借款人的贷款与财产价值比。C．借款人的收入开支比。D、借款人的担保条件。
商业银行经营学课后习题答案最终版.doc
商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁 转租赁：是由出租人从一家租赁公司或制造厂商租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进转出。
商业银行经营学题目及答案教学教材
选择题: 创立商业银行的条件：经济条件（人口状况：该地区人口数量，人口变动趋势；生产力发展水平；工商企业经营状况；地理位置）金融条件（人们的信用意识；经济的货币化程度；金融市场的发育状况；金融机构竞争状况；管理当局的有关政策） 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会构成。 目前我国信用风险指标三点，不良贷款率：（4%以上），不超过（5%）存贷比率为（75%） 董事会负有：1、考评或薪酬委员会2、风险管理委员会3、审计委员会4、战略发展委员会5、关联交易6、提名 三会一层：股东大会、董事会、监事会、高级管理层 商业银行必须做到：1合理安排资产规模和结构，注重资产质量；2提高自有资本在全部负债中的比重；3必须遵纪守法，合法经营。 商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法：1实行资产变现2通过负债的途径。 1988年7月通过的《巴塞尔协议》对资本充足性规定了国际统一的标准。该协议把表内资产分成五类，其风险权数分别为0%、10%、20%、50%和100%。（表内风险资产的计算公式为：表内风险资产=∑表内资产额×风险权数） 按组织形式可以把商业银行分为单元制银行、分行制银行、持股公司制银行。 银行负债的构成：存款、借入款项和其他负债三个方的内容组成。 活期存款工具创新：主要创新工具有：（1）可转让支付凭证账户（2）超级可转让支付凭证账户 定期存款工具创新：1可转让定期存单2货币市场存单3自动转账服务账户4协定账户 西方国家商业银行的自主定价：1受制于当地市场的竞争情况2受制于保持本行原有利差。 存款工具的定价方法：（1）以成本为基础定价，即以商业银行各项费用，成本之和作为定价基础。（2）交易账户的定价（3）金融市场存款账户的定价（4）定期存单市场按银行层次定价 短期借款的主要渠道：（1）同业借款（2）向中央银行借款（3）转贴现（4）回购协议：正回购，商业资金的来源(5)欧洲货币市场借款（6）大面额存单 在中央银行存款分为两部分：一是法定存款准备金；二是超额准备金 影响银行库存现金的因素：现金收支规律、营业网点的多少、后勤保障的条件、与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定、商业银行内部管理 影响超额准备金需要量的因素：存款波动、贷款的发放与收回、其他因素对超额准备金需要量的影响：中央银行借款的因素；同业往来因素 ABCD 影响贷款价格的主要因素：资金成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用及与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况 贷款的分类四个档次：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。（正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款） 企业在银行的账户上反映的预警信号：如果企业在银行的账户上出现以下一些不正常的现象，可能表明企业的还款出现问题： , ( l ）经常止付支票或退票； ( 2 ）经常出现透支或超过规定限额透支； ( 3 ）应付票据展期过多； ( 4 ）要求借款用于偿还旧债； ( 5 ）要求贷款用于炒作本公司股票或进行投机性活动； ( 6 ）贷款需求的规模和时间变动无常； ( 7 ）银行存款余额持续下降； ( s ）经常签发空头支票； ( 9 ）贷款的担保人要求解除担保责任； ( 10 ）借款人被其他债权人追讨债务，或索取赔偿； ( 11 ）借款人不能按期支付利息，或要求贷款展期； ( 12 ）从其他机构取得贷款，特别是抵押贷款。 银行证券投资的主要类别：国库劵、中长期国债、政府机构证券、市场债券或地方政府债券、公司债券
商业银行经营学
商业银行经营学复习题 一、判断题 1、承兑和备用信用证业务都属于商业银行表外业务。（） 2、商业银行的超额贷款损失准备计入其核心一级资本。（） 3、银行从事证券投资是以资金购入企业或政府发行的有价证券，是重要的资金运用业务。（） 4、各国商业银行已普遍认同在其经营管理过程中必须遵循公益性、流动性、盈利性的“三性”原则。（） 5、商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（） 6、一般企业的资本：产权资本（资产－负债）；商业银行的资本：产权资本+债务资本。（） 7、商业银行附属资本又叫三级资本。（） 8、中国工商银行是国有商业银行。（） 9、保证贷款、抵押贷款、质押贷款均属于担保贷款。（） 10、商业银行向中央银行借款的形式有再贴现和转贴现。（） 11、一般来说，敏感性缺口绝对值越大，商业银行净利息收入对市场利率的变化越敏感，银行承担的利率风险也就越大。（） 12、库存现金和存放中央银行的超额存款准备金是商业银行资产中流动性最强而盈利性较差的资产。（） 13、目前我国商业银行营业收入中占比最大的是手续费及佣金净收入。（） 14、商业银行表外业务中的“表”指的是利润表。（） 15、某企业贷款的分类结果是次级贷款，商业银行将此类贷款归为不良贷款。（） 16、传统的中间业务的特点是风险较大。（） 17、票据贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。（） 18、非利息收入：净手续费及佣金收入＋其他营业收入。（） 19、我国采用单一银行制，仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不下设任何分支行。（）
商业银行经营学
商业银行经营学复习题及答案 一、名词解释题 1.单元制银行：指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国。 2.回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产是签订协议，约定在一定期限后按约定价 格购回所卖政权，以获得及时可用资金的交易方式。 3.打包放款：是出口地银行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种 短期资金。银行向出口商提供的这种短期贸易贷款是支持出口商按期履行合同义务、出运货物。 4.欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家 发行并推销债券。 5.质押贷款：是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷 款。 6.商业银行（mercial Bank）是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金 融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。 7.核心资本(Core Captial) 又称一级资本，核心资本至少应占全部资金的50% 。根据我国 商业银行资本充足率管理办法，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 8.大额可转让定期存单(CDs)：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利 率，并且可以转让的金融工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场 9.审贷分离制度：审贷分离制度是规X商业银行内部信贷业务运行机制、保障信贷资产 质量与安全的一项基本制度。所谓审贷分离，实际上就是指商业银行在发放贷款时，要将贷款的审查与贷款的具体发放与管理分开。 10.持续期缺口（Duration Gap）：持续期是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权 平均时间，也就是指某种资产或负债的平均有效期限。持效期缺口等于总资产持续期-总负债／总资产×总负债持续期。 11.补偿余额（pensation Balances）：补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人 按借款的一定比例留存银行的那部分存款