财务工作

财务工作

一财务环境安全

1财务部为单独办公室，并且只有财务部人员及总经理配备钥匙。办公室严禁明火，禁止吸烟，每天下班前检查电源，下班后断水断电，物业部人员定时检查电路，公司长期备有灭火器，公司大厅设有24小时监控器。

2财务部设有保险柜，专门保管现金及重要票据，并由出纳专门保管钥匙，现金不得超过3000元。财务章和人名章由不同人员保管。大额现金及支票及时存入银行，重要票据放入保险柜，做到万无一失。

3财务车辆做到定时保养，车辆出现故障及时检修，做到无故障上路。

4公司员工存、取款时有两个或两个以上人员同行，取款时公司银行两点一线，取款后第一时间返回公司，存款时拿到现金后第一时间到银行保证资金安全。二资金安全

1．在现金流管理内控机制上。

（1）加强现金预算管理，重点组织制定和实施长短期融资方案，优化企业资本结构，开展资产负债的比例控制和财务安全性、流动性管理；

（2）现金支出要严格执行公司支付流程，有借款人员填写借款单，写明借款原因等，有总经理批示后方可支付。

2．在采购付款内控机制上。

（1）办理付款业务时，要对发票、采购合同约定的付款条件、采购数量和质量验收证明等相关凭证的真实、完整、合法性进行严格审核。

（2）付款时由出纳、财务部经理、总经理逐级审核，审核无误后方可付款。3. 在销售收款内控机制上。

（1）建立应收账款管理责任制，建立应收账款账龄分析和逾期催收制度，跟踪客户履约情况，定期评估客户信用风险，及时采取应对措施。通过有效的激励与警戒机制，将货款回笼率与销售人员的业务考核挂购，落实收款责任，有效规避坏账损失风险。

（2）加强应收票据的管理，制定票据管理制度，明确票据管理的不相容岗位分离，规定票据的受理范围和管理措施；加强票据合法性、真实性的查验，完善票据到期向付款人提示付款或票据贴现等管理程序，有效防范票据风险。

三公司福利

（1）按国家规定，员工享有三险一金。

列举数据如下：

支付信息01月社保28368.49

支付信息01月医保12920.16

支付信息01月公积金7115

支付信息02月医保12332.88

支付信息02月社保27375.81

支付信息02月公积金7000

支付信息03月社保费用27871.62

支付信息03月医保费用12626.52

支付信息03月公积金7024

（2）公司员工定期享受免费体检

2011.2支付公司员工体检费用 9252元

（3）支付公司员工的电话费及车辆加油费保险及保养费用。支付公司车辆洗车卡款及修理费用10655

支付公司车辆加油费14000

（4）公司员工可免费享受饮水、食品、聚餐聚会活动等福利信息付10.11-11.3月桶装水1932元

食品费用每月1000元

信息4.4 支付员工娱乐费用2398元

领导在财务部工作会议讲话

领导在财务部工作会议讲话 刚才，每个人都对自己去年的工作进行了总结，有的比较详细，有的比较简单。总的看基本上比较全面的肯定了工作成绩，也查找了不足，明确了方向。下面，我想结合去年的工作，就如何做好今年的工作讲几点意见。 我们公司比较小，财务部一共5个人：出纳、会计、仓库管理员。怎么样才能做好我们的工作，我想从以下几个方面给大家做一点提示。 第一，热爱本职工作。要做好财务部的工作，首先大家要热爱财务部的工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。只有热爱财务部工作，才能发挥自己的才能，在财务部做出一番成绩，为公司当好“管家”。同时，要做一个安稳、踏实、勤勉的人。我们财务部的工作繁琐而枯燥，这需要以很好的心态来面对，要在平凡的工作中做出不平凡的业绩，要在枯燥的工作中找到乐趣。如果能做到这些，你就具备了做好财务工作的基础。 第二，要增强责任意识，工作做到日清月结。我们大家管钱管物，来不得半点马虎，一定要增强责任意识，加强工作责任心，像居家理财一样，干好本职工作，尽量减少人为的纰漏。比方说，全年仓库物资在盘点时数量都调好了，可到了月底仓库的个别材料的数量账面数与实际库存数量相差很大，这就是工作责任心不强造成的。这会新的录单员上任了，一定要引以为戒，要以高度负责的精神对待工

作，录单一定要及时，每日清完，审核员审单时要认真仔细，不能马虎大意。总之，不论是财务工作，还是物资管理工作，都要做到日清月结，决不允许再出现账物不符的现象。否则，我们要按照规定追查责任。 第三，严格遵守制度，按规定办事。我们财务工作所涉及到的各个方面，几乎都有法律、法规和规章制度的约束，大到国家法律和地方法规，小到我们公司自己制定的各项财务制度，这就要求我们财务人员所从事的每一项工作都能遵纪守法、循规蹈矩。 第四，注重职业道德。大家都要以会计职业道德规范自己的行为，主要是：爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律、客观公正、坚持准则、提高技能、参与管理和强化服务。我们财务部人员每天与钱、物打交道，必须意志坚定，心地纯洁，不能有私心杂念。财务数据也是商业秘密的一部分，不能随意透露，必须守口如瓶。 第五，做好事前预算、事中控制、事后分析工作。做好财务预算工作，是事中控制、事后分析的数据依据。要根据公司的发展战略，编制各项财务预算指标，要有可操作性，达到公司预期的管理目标。财务预算要包括收入达成总目标、成本费用控制总目标、各种税费缴交总目标、经营成果总目标等。 第六，要恪尽职守。我们每个人承担好几项工作职责，大家都要心里有数，把自己的事排好日程，每天干什么，当天要完成，必要时

财务每日工作流程

财务每日工作流程 会计工作是一个连续的、周而复始的重复却又可能会出现各种突发现状的工作。 1、每日由核算员上报门店出、入库单等凭单，按干调、酒 水、青菜、海鲜、粮油、肉类、物料用品类、费用类（详 细费用再归类）按类别分别录入电脑，按供应商分别挂 帐。 2、根据每日单据掌握各门店之间菜品进货差价，核对同一 类产品同等价位质量是否相同。考虑是否在印刷点菜单 之前，根据菜品进价变动是否调整菜价或菜量。 3、根据出纳从门店取回的原始单据，编制原始凭证，并对 原始凭证进行审核各项收支是否合理。原始单据上经办 人是否签字，经理或店长是否签字，大、小金额是否相 符。若不相符，应更正重填。报销内容是否合理，若 不合理，应拒绝报销。如有特殊原因，经审核批准，予 以报销。 4、每天根据原始凭证登记明细帐。 下设明细帐：现金日记帐、银行存款日记帐、应收帐款、其他应收款、固定资产、累计折旧、低值易耗品、在建 工程、库存商品、原材料、待摊费用、应付帐款、预付 帐款、本年利润、利润分配、应交税金、营业收入、营 业外收入、营业处支出、营业费用、管理费用、应付工

资、营业成本、内部往来、财务费用、燃料、实收资本、递延资产、开办费、物料用品、自制半成品等。根据工作需要还可设立其他明细帐。 按厨房用料及吧台销售分类如下保管帐： 青菜类、肉类、海鲜类、干调类、酒水类、粮油类、物料用品、低值易耗品。 在全部业务登记入帐的基础上，须结算所有的帐簿。 对帐是为了保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符，具体内容如下： 1、帐证核对主要是在编制和记帐过程中进行。月终 如果发现帐帐不符，就应对帐簿记录与会计凭证 进行核对，以保证帐证相符。 2、帐帐核对每月一次，主要是总分类帐各帐户期末 余额与各明细类帐，帐面余额相核对。财务部门 各种财产物资明细分类帐期末余额与保管员、吧 台等物品经管部门的保管帐相核对。 3、账实核对分两类：第一类现金日记帐帐面余额与 现金实际库存数额相核对；银行存款日记帐账面 余额与开户银行对帐单核对，要求每月核对一次； 第二类是各种财产、物品、材料明细分类帐帐面 余额与财产物品实有数额相核对，各种往来帐款 明细帐帐面余额与有关债权、债务的帐目核对，

财务部门的主要日常工作有哪些

财务部门的主要日常工作有哪些? 财务应该做什么工作?财务部门应该做什么工作?这是两个不同的概念。 在日常的工作中，由于两个概念不够清晰，使得许多财务人员对自己应该做什么工作比较模糊;也使得许多非财务人员(主要是企业领导)对财务部门应该做什么工作也很模糊，以致产生误解、矛盾、责任不清，影响了财务部门的管理工作效率，也影响了各部门对各项经济活动的管理和监控。 财务管理最大的特点是：目标明确、责任清晰、体制保障、信息有效、内容全面。 (1)目标明确：提高工作服务质量，为企业多争创财富，为个人多争取薪酬，实现企业与个人的利益双赢，为企业长远发展永续发挥作用。 (2)责任清晰：领导重视、财务指导、部门负责、全员参与。 (3)体制保障：组织有序、职责清晰、流程规范、项目运作、奖惩分明。 (4)信息有效：核算规范、信息准确、信息完整、信息及时。 (5)内容全面：会计核算、财务管理、审计稽核、税收统筹。 财务管理具体内涵包括“五个明确”，具体如下： (1)明确全面财务管理目标。实现企业与个人利益双赢，为企业持续健康发展服务。企业利益包括收益最大化、经营风险最低化和税负最小化;个人利益包括薪酬最高化和福利最优化。 (2)明确全面财务管理内容，以筹资活动、投资活动、营运资金活动和利润分配活动为主轴而展开管理。具体包括：会计核算、货币资金管理、外汇风险管理、成本管理、往来管理、资产管理、存货管理、报表管理、财务人事管理、财务统计、税收筹划、账务稽核(审计)、财务分析、财务监控、经营预算(计划)、融资管理、投资管理、利润分配，以及票据管理和财务档案管理等至少20个部分。从这些内容可以看出，全面财务管理包括财务人员的财务专业管理和非财务人员的非财务专业管理。 (3)明确全面财务管理责任群。全面财务管理不仅是财务部门的事情，也是各部门的事情，更是总经理和董事会的事情。全面财务管理需要总经理和董事会的重视与支持，需要财务部门专业的指导，需要各部门负责人(包括财务部门)主动负责，需要全员参与，只有这样，才能做好全面财务管理工作。 (4)明确全面财务管理分工。全面财务管理从分工角度看，包括财务人员的财务专业管理和非财务人员的非财务专业管理。也就是说，每个部门负责人是各部门财务管理的负责人，各部门的财务管理工作没有做好，第一责任人是各部门的负责人。各部门负责人应当主动了解、学习、推动和执行企业财务管理制度，不能装糊涂说不懂财务管理，也不能先斩后奏说不知道财务制度，“不懂”或“不知道”都是工作失职的表现，甚至是“利得关系”的“话语权”。 (5)明确全面财务管理是一项经济管理工作。因为是“经济”，所以要进行全面财务管理工作。“经济”是“钱财物”的统称，所以凡是涉及“钱财物”及其相关的每个人和每件事的前因后果都要进行财务管理。任何部门和人员，都没有权力擅自对“钱财物”进行管理，都必须主动与财务部门协调和沟通，都必须由财务部门或会同财务部门对“钱财物”进行规范和管理。

财务管理工作建议3篇

财务管理工作建议3篇 财务管理工作建议 3篇 篇一：财务管理建议书XXX有限公司：我们接受委托对贵公司AXXXX年度、AXXXX年1~11月财务进行了尽职调查，现就尽职调查中发现的问题及情况提出如下建议，仅供领导参考。 1.应收账款：企业期末应收账款余额较大，部分账款账龄较长。 意见：企业年终结账前对应收账款及时进行处理，做好与客户的关于应收账款的对账工作。 2. 其他应收款：企业其他应收款-备用金科目余额较大，尚未建立完善的备用金管理制度。 意见：企业年终结账前尽量处理备用金，判断是否存在应转入当期费用的情况，企业应积极建立完善的备用金制度。 3. 企业的其他应付款-河南鼎力杆塔股份有限公司余额18，748，450元为企业账务处理有误所致。 意见：对账务处理有误的科目及时进行更正处理。 4. 企业期末存货余额较高，存货周转率较低。 意见：企业应当分析存货周转率较低的原因以及是否合理。

5. 长期股权投资：企业的长期股权投资3000万系许昌新区高盛小额贷款有限责任公司的股权投资，已进行了转让但工商变更手续仍在办理之中。 意见：公司应跟进长期股权投资工商变更登记的办理情况，及时办理完毕工商变更登记。 6. 无形资产，当期无形资产-专有技术的增加为研发费资本化的部分，但是企业没有判断研发费用符合资本化条件的纸质性证明文件。 意见：企业研发部门应当制定关于研发项目相关的进度文件，积极配合财务部门对发生的研发费用正确划分。 7. 其他非流动负债核算的是四个项目的政府补助（双百计划项目，工业中小企业技术改造项目，支持自主创新和产业产品结果调整专项资金项目，AXXXX年中央重金属无语防治专项资金），其中双百计划项目已于AXXXX年12月份达到预定可使用状态，企业尚未提供其他三个项目关于项目进度的文件。 意见：企业应积极准备并提供有关项目进度的文件。 8.企业上不存在完善的内部控制制度以及相关文件。 意见：企业应当尽快建立完善的内部控制管理制度并赋予实施。 篇二：财务管理建议书安徽中皖房地产开发有限公司：我们接受委托对贵公司AXXXX年财务进行了审计，现就审计中发现的问题提

财务会议记录范文6篇

财务会议记录范文6篇 召开财务工作会议，对本次的财务会议做一个记录。本文是财务会议记录的范文，仅供参考。 财务会议记录范文篇一： 会议内容记录： 一、各同事汇报上周工作完成情况及本周工作计划 1、xxx (1)12月份工资的计算并发放，和xxxx年年终奖的计算; (2)12月费用交至xxx公司并与其核对; (3)办理xxx公司账户业务事宜; (4)与xxx进行了现金的盘点; (5)根据行政部需要，刻制图书管理专用章; (6)总承包合同已核对并盖章; (7)对资金进行调配，及继续跟进理财产品; (8)日常的其它工作。 2、xxx (1)检查201 x年xx月x家公司的凭证; (2)已办理汽车租赁事项; (3)有关成本确认，xxx公司要求补工程成本资料(如验工计价、竣工验收、结算书等); (4)关于发票抬头更换为xxx名称的款项，原件已全部移交给xxx，并只由xxx会计签名确认;

(5)印花税资料已统计好，如无问题可到街道办理缴税; (6)关于xxx工程，xxx公司要求提供合同、验工计价表; (7)xxx工程款及年底双薪已完成在xxx公司的审批流程，并已开好支票。3、xxx (1)与行政进行了固定资产及低值易耗仓的年终盘点; (2)完成xx月物品进出仓明细表; (3)完成x家公司国税的电话申报; (4)对x家公司进行网上综合申报及个税申报; (5)x家公司x月份的凭证及报表已完成。 4、xxx (1)与xxx进行了现金的盘点; (2)关于发票作废问题，金额不变的可不做处理，只需注明作废原因; (3)xxx公司未确认成本，有关会计处理等确认之后再进行调整; (4)本周需完成第x季度企业所得税的申报，国税年报需了解相关要求及申报指引; (5)x月流水账已完成; 二、x总对本周未完成的工作进一步落实及下周工作安排 1、有关工资是否开具发票的问题，需与xxx沟通，把该事项一并写到费用协议; 2、需继续跟进理财产品; 3、按规定办理工人工资保证金;

公司财务部岗位日常工作内容及流程

财务部会计岗位日常工作内容及流程 一：对内工作内容及流程 1、审核各部门、各店费用支出 （1）内容：审核全公司的一切费用支出，目前公司费用基本归类为：办公费、手续费、工资、社保、邮寄费、福利费、培训费、广告费、业务招待费、装修费、维修费、税费、运费（长途运费及市内运费）、差旅费、车辆使用费（油耗、通停费、维修保养费）、通讯费（网费及电话费）、水电费（水费及电费）、租赁费（房租、物管及与租赁相关的费用）、其他，共计19类费用。 （2）流程：费用产生时，当事人应取得与该笔支出相关的单据作为填写费用报销单的依据，严格按照费用报销单的格式准确、清晰、完整的填写报销内容。财务审核签字后交付总经理审核签字，最后付款，大于1000元的的支出由公司账户转账，小于1000元的支出由出纳现金支付。各部门报销费用时务必分类报销，费用报销单务必注明发生时间、因何发生，若是因寄客户的货品而产生的快递费需在快递单上注明销售单号；所有的附件必须是合理合法的，必须有金额的体现，否则视为原始凭证无效，财务部可退回报销人员；报账时若无附件依据的，需由报销人自行向总经理申请，在经得总经理同意后财务部方可认同。仓库报销费用时，特别注意运费的报销，每笔收、退货运费后边必须备注该笔运费在ERP 系统里的收、退货单号，保证货品已经收货入库或是退货出库，严禁发生货品实际出、入库时间与ERP上出、入库时间差异超过5天的情况，遇到法定长假等特殊情况除外。各部门报销餐费、住宿费时除取得相应金额的发票外，还需附上支付凭证，即收款方打印出的消费清单、消费金额凭证。

2、审核各部门、各店借款支出 （1）内容：审核全公司的一切借款支出，经常出现的是水电费借款、差旅费借款、仓库的取货、加油借款以及其他少见特殊情况借款。 （2）流程：因出差而借款时需提前填写借款单，注明出差事由并附上出差计划表；出差返回公司后务必及时到财务部办理报账手续，根据实际出差情况填写差旅费报销单，按公司规定的补贴标准按实填写报销，报销金额经审核后多退少补，特别注意，报账期限滚动不能超过一个月时间，必须在借款之日起30日内报销该笔借款，若无特殊原因超时报账的财务部可视为报账无效，上笔借款未报账结清的不允许再次借款。 3、审核员工内购及系统下账处理 （1）内容：审核各店交上来的员工内购登记表是否按公司要求操作，有无虚假内购，是否按时按量交纳内购款，内购信息是否填写完整。 （2）流程：公司给予每个在职员工优惠折扣的内购福利，员工内购时务必按以下流程操作：各部门、店铺在财务处领取内购登记表，发生内购时，由内购

(企业)公司财务人员日常工作规则

工作行为规范系列 （企业）公司财务人员日 常工作规则 （标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-62228（企业）公司财务人员日常工作规 则 Enterprise Daily working rules of company financial personnel 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 公司(企业)财务人员日常工作规则 一、总体要求 1、严格遵守国家财经制度和财经纪律，自觉抵制违法乱纪行为。 2、具有良好的职业道德素质，以及强烈的敬业精神和娴熟的专业技术。 3、具有强烈的集体荣誉感，自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象，弘扬企业文化。 4、严格遵守企业的各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。 二、具体要求 (一)制单原则:摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签

章齐全。 1、原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。 2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。 3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清晰、正确、计算无误、大小写金额相符。 4、对不合法规的单据应予拒付。 5、现金银行收付业务需加盖现金银行收(付)讫章，转帐业务需盖转帐收(付)讫章。 6、记帐凭证内容填写齐全，摘要、金额和原始凭证要相符。 (二)复核: 1、要认真复核每一张会计凭证的真实性、正确性和合法性。 2、按填制凭证日期序时编号，不得重号、跳号。 3、对审毕的记帐凭证需加盖复核人印章。 4、检查监督会计人员制单、记帐、转帐的规范性。

财务工作意见和建议

财务工作意见和建议 篇一：关于天为公司财务工作的建议 关于天为公司财务工作的建议 欧阳育林 一、目前的现状由于历史的原因，天为公司的财务问题主要表现在： 1.原始单据缺失，账目不全，账实不符； 2.财务管理制度比较薄弱； 3.财务工作流程有待规范； 4.纳税体系不统 一。二、应对措施（一）.解决账实不符最简单有效的办法就是清产核资财务核算的职能就是全面、系统、准确、完整、有机地反映公司经营状况，及时向公司决策层提供正确翔实的经营数据，为公司企业管理找出薄弱环节，发现问题并及时更正，避免盲目性和冒险性，并为公司制定战略规划提供坚实可靠的财务数据，使企业经营持续健康稳步发展。企业的一切经营状况最终都是通过财务数据来体现，而财务数据精确与否直接影响到企业决策的成败。账实相符、账账相符是会计核算的基础和前提，做不到这一点，企业经营决策无从谈起。公司过去是小规模纳税人，没有进行会计核算，基本上是流水账式的单式记账，进销凭证可有可无，很难做到分类保存，全面入账，因此所记账目比较粗放。由于年深日久，资料的不完整，账实之间难免会出现偏差。2而从今年六月份起企业转为一般纳税人，又为公司摸清家底，轻装上阵，使企业的财务管理向科学化、规范化迈进提供良好契

机。因此，通过彻底的财产清查，不但能做到心中有数，而且为会计建账和财务管理提供准确资料，使会计核算客观真实反应企业的经营状况，为企业达标升级向上市公司推进提供财务支撑，为准确地核算进项税额、销项税额和应纳税额，充分享受税收优惠政策提供完整的税务资料，为集团化、规模化、规范化奠定稳定的财务基础。天时地利，机不可失。作为一个快速发展的新办企业，点多面广，场地分散，供货渠道遍布全省甚至全国各地，要想在短时间内完成盘存工作，可谓时间紧任务繁杂，因此清产核资工作无疑是一项系统工程。1.成立清产核资工作领导小组为保证清产核资工作不走过场，落到实处，抓紧抓，实抓出成效，有必要成立以总经理为组长，相关副总为副组长，财务负责人、中钦公司和天为超市管理公司负责人及其他相关负责人为成员的清产核资工作领导小组，全面领导清产核资工作。清产核资领导小组成员应有明确授权与分工，各包一块，各负其责，实行责任追究制。2.清查范围及分工⑴固定资产（单位价值2000元以上，使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他设备、器具、工具等）⑵银行存款、现金、存货（包括库存商品、在途商品、包装物、低值易耗品）⑶银行贷款：短期贷款、中期贷款和长期贷款3⑷往来账：应付账款、预收账款、其他应付款、其他应交款；应收账款、其他应收款、预付账款一组负责整个集团公司固定资产、银行存款、现金、银行贷款、往来账款清查，由中钦公司承办。二组负责各超市存货清查，由天为公司承办，其盘存当天门市现金全部存入银行。3.时间确定，暂定三天，具体时间待定。盘存截止时点：20XX

加强财务管理工作会议发言稿

加强财务管理工作会议发言稿 务管理是一个集团的命脉，在召开如何加强财务管理的大会上，领导的讲话至关重要。下面为大家推荐了加强财务管理讲话，欢迎大家前来参阅。 同志们：经过充分细致地酝酿和准备，我们的财务人员业务知识培训终于开班了。首先，我代表xx市国土局，向百忙之中为我们授课的市法律事务所郭所长，表示衷心的感谢!在培训班正式开始前，我准备讲三点意见： 一、财务管理，职责重大参加今天这个财务知识讲座的同志，都是各单位的财务人员或记帐员。从大处讲，每天都有成千上万的资金从我们的手头流过，都有成千上万的资产交给我们去管理，各项管理目标要依靠财务管理来实现;从小处说，每一笔资金的流向、每一个单据的报销，都牵扯着干部职工的切身利益，直接代表了我局在管理相对人、在人民群众中的形象。所以，我们的财务管理工作不是简单、而是繁杂，不是可有可无，而是非常重要。在座的每一位同志，都是全局工作不可缺少的“管家”，是领导决策不可缺少的参谋和助手。这个“管家”当的称职不称职，参谋作用到位不到位，都对我们全局的工作产生极大的影响。这一点，希望大家能有清醒的认识。 二、加强学习，提高素质21世纪是知识法律迅速发展的法律。在这样一个时代，财务管理的内涵、目标和方式都发生了根本性的转变。利益追求主体趋于多元化，社会责任得到真正重视，无形资产成为投资决策的重点，人力资本成为决定性的重要资源等等，都成为新

时代财务管理的特征。就我局来讲，随着工作领域的不断扩大，许多新的业务、新的项目被纳入了正常的管理范畴，如各种计划项目资金的管理等，都给我们法律来了不同程度的挑战。要紧跟时代发展的步伐，迎接新的挑战，唯一的办法就是加强学习，提高素质。我们这次培训，就是贯彻落实国土资源系统“完善体制、提高素质活动”的重要步骤。只有这样，才能准确领会财务管理工作的政策和规定，及时掌握最新的管理手段，更好地履行法律法规赋予的职能，圆满完成国土资源管理各项工作任务。 三、明确要求，学以致用为切实提高大家的财务管理水平，这 次我们专门邀请理论素养扎实、实践经验丰富的郭所长来给大家授课，时间两天半。郭所长长期从事财务工作的研究，积累了丰富的理论和实践经验，是全市闻名 的财务专家，希望每个同志要珍惜这次难得的学习机会，努力 做到以下几点：一要明确培训的重点和要求，及时了解财经法规的规定，熟练掌握财务管理的新方式、新方法，开阔视野，博采众长，为创造性开展财务工作奠定基础。二要结合岗位的实际和特点，认真听讲，广泛讨论，做好笔记，写好心得，并自觉运用到实际工作中去，推动本职工作再上新台阶。三要模范遵守各项财经纪律和局规章制度。每一位财务管理人员，都必须把遵纪守法，廉洁奉公作为自己的生命线，做到党风廉政建设长抓不懈、警钟长鸣。最后，祝培训班圆满成功! 大家好!

财务会计工作人员岗位职责

财务会计工作人员岗位职责 一、出纳专员 1.职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。 （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。 （6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。 （7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。 （10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标 （1）现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性。 （4）库存现金管理出错次数。 （5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。

4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学历。 （2）工作经验 一年以上出纳从业经验。 （3）能力要求 关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。 二、资金主管 1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作 （1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。 （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 （3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。 （5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 （8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。 3.关键业绩指标 （1）资金预算编制及时率。

财务部个人工作总结

精心整理 2018年财务部个人工作总结 篇一： 财务部在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效配合下，以企业效益为中心，围绕部门年度工作目标和重要任务，全体财务人员共同努力，力求做到及时准确完成核算工作，为公司经营发展做好监督服务；真实反映公司财 限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核，按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。 五、防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系；定期与国税地税业务沟通，认真听取对方意见和建议，使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。

六、积极做好汇算清缴工作。在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。 七、有效开展成本核算，加强了对各项业务的财务监督管理。对收入、成本、费用作专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支，以提高公司经济效益，加强经济活动分析，提供各种数据给领导参考决策，当好领导的参谋，为公司发展出谋献策。 二、不断学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识随着各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加培训，进行学习、讨论，争取使企业利润化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。 三、迎接国税稽查的检查。7、8月份，国税稽查将按计划对公司20XX年财务工作进行审计，针对敏感问题我部门先进行自查自改，确保提供的数据合理化，统一口径，提升会计信息报告精细度，保证审计工作的顺利进行。

总会计师在财务工作例会上的讲话

同志们： 为期一天的财务工作例会，在大家的共同努力下，圆满地完成了各项议程。会上，有3家单位作了经济活动分析情况汇报，4家单位做了精细化管理经验大会交流，19家单位做了精细化管理经验书面交流，感觉很受启发，希望大家要认真学习、相互借鉴、取长补短、共同提高。财务资产处云卿处长通报了公司前8个月生产经营情况，总结了今年以来的财务工作，并对近期主要工作做了重点安排和部署，这些我都同意，会后各单位要结合实际抓好贯彻落实。会议还安排财务资产处报告了集团公司工程技术板块上半年经营分析情况，专题介绍了伊拉克市场税收情况。刚才，人民大学朱教授作了精彩的税收管理讲座。总体上，我们这个会开得很成功，会议内容安排的比较充实。通过大家的交流，我们提高了认识，拓宽了思路，学习了知识，明确了下一步工作思路。下面，结合公司当前实际，我再强调以下四个方面意见：一、准确把握当前经济形势，确保完成全年生产经营任务 今年以来，在“16246”发展战略的引领下，公司各项业务保持平稳较快发展，市场开发跃上新台阶，营业规模不断扩大，经济效益持续攀升。前8个月，主营业务收入和利润均实现超踏线运行，其中实现收入**亿元，完成年初预算目标的75%；利润总额**亿元，完成年初预算目标的84%，生产经营比较主动。 经济运行主要表现出以下特点：一是营业收入保持较快增长。前8个月，实现收入同比增加**亿元，增长38%。关联交易市场和国内行业市场需求强劲，分别增长了45%和40%，是拉动公司总收入快速增长的主要动力。海外市场和油气合作开发初步实现了企稳回升，发展基础进一步稳固。公司市场多元化格局已然形成，抵御市场风险的能力在逐渐增强。二是成本费用总体可控。在实现收入快速增长的同时，各单位克服了原材料价格上涨、人工成本和折旧折耗费用刚性增加的不利影响，总体成本费用控制取得了较好效果。前8个月，营业成本同比增长37%，低于收入增长一个百分点，实现了公司提出的成本费用增长要低于收入增长的总要求，形成增收与创效同步增长的良好局面。三是经济效益稳步提高。前8个月，公司实现利润**亿元，同比增长了23%，企业效益持续改善，创历史同期最好水平。 总的看，公司经济运行的情况是好的，收入增长速度与质量、市场和效益的关系趋于改善，钻井和辅助技术服务业务发展趋于协调。从近期公司与华北油田、大港油田生产对接情况看，下半年关联交易市场的工作量基本上也是有保障的。今年，国家还出台了成品油消费税返还政策，对油气田企业在开采原油过程中耗用的内购成品油，暂按实际缴纳消费税的税额全额返还。这些都为我们全面完成今年经营任务创造了比较有利条件。 但我们也要看到，当前公司面临的外部环境仍然十分复杂，不稳定、不确定因素还不少，我们在发展过程中也暴露出一些问题亟待解决。一是营业收入增速出现回落。今年以来，公司市场创收实现了高开高走，保持较强的增长态势。但从6月份开始，尤其是进入下半年以来，受各种因素影响，主要装备利用效率有所下降，不时出现钻机停等井位，发展势头有减弱迹象。7月份，单月实现收入**亿元，与6月相比，环比下降了21%；8月份，单月实现收入**亿元，虽然环比增长6%，但与6月相比，也还是下降了17%。二是市场结构还不均衡、不协调。从市场总量上看，公司前8个月营业收入虽然同比增长38%，超额完成了同步指标。但从市场结构来看，关联交易市场增长了45%，带动总收入增长18%；国内行业市场增长了40%，带动总收入增长16%；国外市场增长了22%，带动总收入增长3%；油气合作业务增长了25%，带动总收入增长1%。公司国外市场增长速度低于国内市场，油气合作业务增长速度低于工程技术服务。三是关联交易市场工作量还存在不确性。主观上，甲方安排下半年和提前实施明年工作量的意愿都比较强，但从近两个月实际执行情况看，效果并不理想。要把双方在下半年生产对接会上确定的工作量目标落到实处，也还需要双方进一步付出艰苦努力。8月份，在冀中油区因征用井场临时占地、上井场道路和工农关系出现困难，造成的停等钻机已经达到9部。同时，正常钻井的钻机当中，也有部分面临着后备井位不足的矛盾。公司为储气库市场准备的3部70型钻机由于井场占地和道路等问题未能解决，无法组织钻井施工，造成第五钻井公司70003队待迁，准备从大港市场调迁的70025队也不能按期调入，新出厂的1部70型钻机被迫推迟出厂。

出纳的日常工作流程

出纳的工作： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后， 由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名， 进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。 多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。 不得"坐支"。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。

企业财务人员日常工作规范

企业财务人员日常工作规范 企业财务人员日常工作规范 企业财务人员日常工作规范 一、总体要求1、严格遵守国家财经制度和财经纪律，自觉抵制违法乱纪行为。 2、具有良好的职业道德素质，以及强烈的敬业精神和娴熟的专业技术。 3、具有强烈的集体荣誉感，自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象,弘扬企业文化。 4、严格遵守企业的各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。 二、具体要求制单原则：摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签章齐全。1、原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。

2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。 3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清晰、正确、计算无误、大小写金额相符。 4、对不合法规的单据应予拒付。 5、现金银行收付业务需加盖现金银行收讫章，转帐业务需盖转帐收讫章。 6、记帐凭证内容填写齐全，摘要、金额和原始凭证要相符。 复核： 1、要认真复核每一张会计凭证的真实性、正确性和合法性。 2、按填制凭证日期序时编号，不得重号、跳号。 3、对审毕的记帐凭证需加盖复核人印章。 4、检查监督会计人员制单、记帐、转帐的规范性。 记帐： 1、审核编号后的记帐凭证方可记帐。 2、记帐时需按序时、序号登记，不得跳号、插号。

3、材料帐需按附件逐笔记帐，不得汇总登记。 4、对记帐中发现的问题需及时与有关人员和部门取得联系，及时解决。 5、现金银行日记帐需做到日清月洁，现金要每日盘点核实，银行帐需每月做调节表。 6、费用帐、往来帐、材料帐等需按规定做好月结、季结、年结。 7、凡记帐后的记帐凭证，记帐人均应在所记科目前打“√”，并在凭证“记帐”处盖章。 8、往来、费用、材料等帐，应及时与有关单位、部门对帐，发现问题及时查找，不得拖压。9、每月底各明细帐均主动与总帐对帐，需做到帐帐相符。 总帐及其他： 1、审查当月记帐凭证，确保凭证的真实完整，按期汇总记帐凭证并及时登记总帐。 2、及时装订记帐凭证，做到不少单、不跳号。

会计工作的合理化建议

会计工作的合理化建议 一、新财政体制下行政单位财务管理存在的问题 (一)财务体制不顺 在现行会计管理体制下，行政单位的财务人员在业务上受财政部门领导，在行政上受本单位领导，产生不少弊端。会计人员有的随领导意志而变换，导致财会队伍不稳定和会计人员业务水平不高。会计人员在行政权力的压力和一些经济利益的驱使下，往往会做出一些增加不必要费用支出等违反财经纪律的事。财政部门对会计人员不能进行有效的考核和监督，致使有些会计人员没有压力，没有责任心。 (二)财务管理制度不健全 长期以来，行政单位习惯于基数递增的预算，预算观念不强，即使在近几年新财政体制不断深入的情况下，大部分行政单位的预算编制和执行还是粗放型的，行政单位的理财意识普遍缺乏，财务管理制度的建设较为薄弱。行政单位财务管理制度操作性不强。行政单位的财务管理制度一般都过于笼统、定义较为模糊，执行制度的人员往往无所适从。比如行政单位往来款清理时，有一些确实不能收回的坏账如何确认，无法办理产权证的房子入账问题，等等。随着财政体制的改革，职能分工的细化，财务管理制度的可操作性直接影响到管理目标的实现、财政资金使用效果的提高，应当引起足够的重视。

(三)财务公开度不够 统计表明，新财政体制推行后，财政对行政单位的监控加强了，行政单位的公用经费预算使用定额标准，下属单位、专项经费支出成了新的“挖掘点”。一些行政单位专项经费支出随意性较大，经常有行政单位将正常的公用经费放在专项经费中开支，核算中心由于不熟悉单位业务，区分不了哪些是专项经费，哪些是正常经费，也无法达到监督的目的。 (四)财务分析缺乏 新财政体制要求行政单位加强本单位的财务分析，通过分析发现行政单位财务管理中的一些问题，衡量现在的财务状况，预测未来的发展趋势，为管理者提供有用的决策信息。调查表明，目前行政单位普遍缺乏适合本单位的财务分析制度，财务人员往往用会计报表和年终决算的编报说明来代替行政单位的财务分析报告。有的单位的编报说明也就只有寥寥几百字，不能客观、深入地反映单位的财务收支状况及存在的问题，导致财政部门和单位决策者不能全面了解单位的财务运行状况。 二、存在问题的原因分析 (一)人力资源方面的缺陷 由于行政事业单位财务管理在人事上缺乏真正有效的监督制约机制，财会人员既要听从部门领导的指挥，又要接受单位领导的任免，这就决定了财会人员无法有效实行其对

在财务工作会议上的讲话

在财务工作会议上的讲话 在财务工作会议上的讲话 同志们： 今天召集由全校各部门主要负责人和计划财务处全体工作人员参加的财务工作会议，主要内容是总结XX年财务工作，分析存在的主要问题，通报XX年工作打算并解读刚刚修订的财务管理办法。 在全校干部及骨干教师大会上，我们总结了XX 年取得的成绩，分析了学校当前面临的形势和存在的问题，部署了XX年的主要工作。成绩可圈可点，形势不容乐观，任务依然繁重。困扰我们多年的难题仍然是两才，即人才和钱财。面对这两大“瓶颈”，要靠我们的努力去克服这些困难，创造属于我们自己的幸福生活。我们要进一步创新体制机制，集中全校教职员工的智慧，争取人才队伍建设速度明显加快；我们要进一步规范管理，动员全校力量挣好钱，管好钱，用好钱，争取经济情况的快速好转。以下讲三个问题。 一、财务工作简要总结XX年是我校经济运行压力最大的一年。本着“保重点、保运转、重民生”的原则，理性面对资金运行困难，合理安排预算，大力压

缩办公性经费，确保各项刚性经费支出。在处理涉及学校重大利益的问题时，我们做到了有计划、有预案，充分依靠并调动广大教职工的积极性，全校呈现出教职工团结一致，共同面对困难、战胜困难的喜人局面。 二、学校当前的资金形势及存在的主要问题与困难由于中央和地方对教育优先发展的逐步落实，XX年学校资金形势总体向好，财政生均拨款增加到万元，省财政预算中安排高教强省资金4亿元，预留支持高校发展资金4亿元。此外，从XX年开始的学费价格不许调整的政策开始解冻，国家有关部支持高校发展的专项资金逐渐增加。这种情况下，理性分析我们的现状，能不能管好、用好新增投入，能不能抓住机遇争取更大投入，尚有许多问题需要解决。 资金形势依然紧张上一年度是学校经济运行空前困难的一年，今年，尽管财政拨款形式上增加亿元，但资金形势依然十分严峻。首先，我们的债务负担依然沉重，由于国家财政及金融政策的原因，消化XX 年集中化贷后效应及应对剩余债务中到期部分的困难还十分棘手。第二，由于教育投入长期不足造成的基础设施欠账严重，消防设施合格率几乎为零，师生员工学习、工作、生活环境亟待改善的任务十分繁重，部分实验教学的运行投入甚至难以保证最基本的教学

会计日常工作内容

问：会计新手需要学习哪些日常工作重点？ 一、增值税税额计算 （一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。 销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。 一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。 作为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 （二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。 通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。 进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。 一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起180日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定"）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发

有关财务部门工作总结三篇

有关财务部门工作总结三篇 有关财务部门工作总结三篇 不经意间，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间的工作，理论知识和业务水平都得到了很大提高，是时候在工作总结中好好总结过去的成绩了。怎样写工作总结才更能吸引眼球呢？以下是小编为大家整理的财务部门工作总结3篇，仅供参考，大家一起来看看吧。 财务部门工作总结篇1 20xx年以来，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，较好地完成了各项日常工作及临时事宜，现将20xx年工作情况汇报如下： 一、公司本部的财务管理和财务核算工作 （一）作为职能工作部门，合理控制成本费用，以“认真、严谨、细致”的精神，有效地发挥企业内部监督管理职能是我们工作的重中之重。20xx年财务部在成本控制方面比往年有了一定的提高，随着公司业务的不断拓展，新增项目前期投入较大，成本费用也随之增加，每月的日常办公消耗用品和办公设备是一笔不小的开支，财务部积极主动配合公司行政部门，在采购工作中严格把关，成本控制方面取得了一定成效。 （二）20xx年度，财务部的日常会计核算工作具体如下：

1、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。 2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。 3、每月核算100多人的工资是财务部最为繁重的工作，除了计算发放工资外，我们还要为新入职员工说明工资构成及公司相关规定，这就要求财务人员必须耐心细致，尽量做到少出差错或不出差错。经过努力，公司每月基本上能准时发放工资。 4、按时完成公司的纳税申报、发票购买和管理、台帐登记工作。 5、完成各政府相关部门下达的工作：公司的工商年检、会计师事务所的财务审计、对统计局的季度申报等。 6、催收款项是财务部门最为重要的工作。由于受其他原因影响，工程款的催收难度也有所增加，虽然我们尽了很大努力，也取得一定的成效，但却不是很理想。 总之，随着公司业务的不断扩大，20xx年度财务部工作量越来越大，财务人员的人数并没有相应增加。但我们能够分清轻重缓急，有序地开展各项工作。一年来，我们完成了财务部的日常核算工作，并及时提供了各项准确有效的财务数据，基本上满足了公司各部门及外部有关单位对我部的财务要求。 二、分公司及合作方的财务核算工作 （一）跟进收取各分公司的款项，在经营部的帮助下，基本上能够按照协议准时收取各分公司的款项。