商业银行题(终极版猫纸)
一、名词解释（每题4分，共20分）
1. 易变性存款对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。该类存款稳定性差，不能作为银行稳定资金的来源。
2. 内部评级法新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，而高级中所有数据均有银行制订。适合于管理水平高的银行。
3. 国际保理指银行买断出口商或债权人的债务并提供一系列综合金融服
务的国际银行业务，该买断银行无追索权。这一系列综合服务包括信用调查管理、债款追收和坏账买断等。
4. 利率双限指银行为管理利率风险而设立的利率上下限，使得利率只能在一定范围内波动，从而避免了利率过度波动带来的银行风险暴露。
5. 补偿余额指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。
1．资产负债比例管理：是银行经营管理的一个重要方法，运用一些比例指标对银行资产与负债进行综合管理
2．巴塞尔协议：是国际银行业监管的核心原则，经过了多次修订，主要包括三大框架：资本充足率，内部约束，市场纪律。
3．CDs大额可转让定期存单，是20世纪70年代在美国出现的一种金融创新工具，面额大，可转让。
4．FRA远期利率协议，是关于利率的远期协议，交易双方基于对未来利率走势的不同判断而达成的协议，固定未来的资金利率。
5．偿还期转化：银行资产负债业务往往要求偿还期对称，短期资金短期运用，长期资金长期使用，但是由于一些因素影响，也可以短期资金长期使用，长期资金短期使用的情况。
6．5“C”原则：品德（character）、能力（capacity）、资本（capital）、担保品（collateral）和条件（condition）
1．商业银行以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业
2．敏感性缺口敏感性缺口＝利率敏感性资产－利率敏感性负债。有三种状态，主要用于研究市场利率的变化对易于重新定价的资产与负债价值的影响，然后测量银行资本净值的变化，有针对性的采取措施。
4．贷款承诺是银行与企业达成的贷款意想性协议，企业可以按承诺规定取得贷款，有很多种类。
1．信托: 以信任为基础、以财产为核心、以委托为方式的一种财产管理制度。
2．融资性租赁: 出租人根据承租人的要求，购买设备，将其交给承租人使用，并以收．的形式收回大部分投资的融资方式。
3．表外业务: 有广义与狭义之分，不纳入资产负债表，但是会对商业银行的收益产生影响的业务活动。
4．流动性风险: 指因为商业银行流动性不足、不能及时满足各种支付需要而给银行带来的风险。
5．利率敏感性负债: 指在某一段时间内对利率变化较为敏感、会重新定价的负债业务。
1．银行控股公司：由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，（1”）收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。（1”）
2．操作风险：银行在日常业务操作中，由于各种意外事故、自然灾害引起的风险。（1”）包括内部控制及公司治理的失效、信息技术系统的重大失效、其他灾难性事件。（1”）
3．贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，综合能获得的全部信息，（1”）并运用最佳判断，根据贷款的风险程度，对贷款质量做出评价，以
建立充足的贷款损失准备。
4．附息金融债券：在债券期限内每隔一定时间，支付一次利息的金融债券。（1”）券面上通常附有每次付息的息票，银行每附一次利息就剪下一张息票。（1”）
5．持续期缺口管理：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，（1”降低重投资、融资的利率风险。
1.信用风险和操作风险
信用风险是指借款人不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。（2分）操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（2分）
信用风险主要存在于交易性业务中，操作风险则普遍存在于各项业务和各管理环节。（1分）
2.抵押贷款和质押贷款
抵押贷款是指借款人或第三人不转移财产占有权的情况下，将该财产作为债权的担保而发放的贷款。（2分）
质押贷款指借款人或第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保而发放的贷款。（2分）
两者都是物的担保，但财产范围不同、占管方式不同、合同生效条件不同等。（1分）
3.利率敏感性缺口与久期
利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。（2分）久期是指固定收入工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。（2）两者都是利率风险的指标，缺口越大利率风险越大。前者是考虑利率变化对利率敏感性资产与利率敏感性负债的影响，后者是考虑利率变化对银行净值的影响。（1分）
1．活期存款指无需任何事先通知,存款户即可随时存取和转让的一种银行存款,其形式有支票存款帐户,保付支票,本票,旅行支和信用证等2．资产证券化广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一
价值形态的资产运营方式，它包括以
资产证券化
下四类：
1）实体资产证券化
即实体资产向证券资产的转换，是以实物资产和无形资产为基础发行证券并上
市的过程。
2）信贷资产证券化
是指把欠流动性但有未来现金流的信贷资产（如银行的贷款、企业的应收帐款
等）经过重组形成资产池，并以此为基础发行证券。
3）证券资产证券化
即证券资产的再证券化过程，就是将证券或证券组合作为基础资产，再以其产
生的现金流或与现金流相关的变量为基础发行证券。
4）现金资产证券化
是指现金的持有者通过投资将现金转化成证券的过程。
3．储蓄存款指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款.储蓄存
款基本上可分为活期和定期两种
?4．分业经营是指银行业与证券业相互分离，分别由不同的金融机构进行经
营。
其特点是两种业务严格分开，证券公司不得经营零售性存放款业务，只能从事
证券的承购包销、分销、自营、新产品开发以及充当企业兼并与收购的财务顾
问、基金管理等业务
5．阶梯法（阶梯型期限法）
●6．中间业务在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相
对应对是表外业务。
2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》
规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收
入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业
务
8．普通准备金防备未来可能出现的一切亏损而设立
9．持续期缺口管理
?持续期缺口管理就是银行通过调整资产与负债的期限与结构，采取对银行净
值有利的久期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。久期缺口是
银行资产持续期与负债持续期和资产负债现值比乘积的差。
10．自动转账制度（ATS）自动转账服务账户主要内容是，存户同时在银行开
立两个账户：即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美
元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，
可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上
的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金，而存户对于银行提供的转账
服务需要支付一定的服务费。储蓄账户实际上成为支票账户的一部分，因为它
可以签发支票
12．信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类
1.分支行制与银行控股公司
2.批发贷款与零售贷款
3.同业拆借与证券回购
1、贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合
能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价
贷款五级分类是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、
可疑、损失。
(1) 正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；
(2) 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还
产生不利影响的因素
(3) 次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无
法保证足额偿还本息；
(4) 可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成
一部分损失；
(5) 损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无
法收回，或只能收回极少部分。
2、备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以
贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。
信用证是指，开证行根据申请人（进口商）的申请和要求，对受益人（出口商）
开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票，并对提交符合条款
规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件
3．代理融通业务
4．网上银行网上银行又称网络银行、在线银行。是指银行利用Internet技术，
通过Internet向客户提供开户、销户、查询、对帐、行内转帐、跨行转帐、信
贷、网上证券、投资理财等传统服务项目，使客户可以足不出户就能够安全便
捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及个人投资等。
5．可转换理论可转换理论于20世纪初提出，认为为了应付提存所需保持的流
动性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。由于这
些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自
偿性投放范围。
6、存款保险制度存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费
率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款
保险机构在一定限度内代为支付。
7、财政性存款财政性存款主要是财政金库款项和政府财政拨给机关单位的经
费以及其他特种公款等
8、信用证业务
9、流动性风险除信用、利率、汇率、经营风险外其他各类风险长期隐藏和积
10、骆驼评级制度谨慎原则——“CAMEL”原则
C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管
A：Asset 资产，如资产的规模、结构
M：Management 管理，即管理者的能力
E：Earning 收益，即盈利能力
L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力
11、权益转让权益转让原则是指保险人按照保险合同对保险标的的损失履行
了赔偿义务之后，依法从被保险人那里取得的追偿权和所有权。这一原则是民
法中代位原则在保险中的体现，其依据是保险损失补偿原则。权益转让原则不
适用于人身保险
12、票据贴现商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。商
业银行获得贴现借款的利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银
行准备金的最重要的利率之一
13、表外业务根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是
否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：
?（1）或有债权/债务类表外业务。
（2）金融服务类表外业务
14、支票支票（Chaque，Check）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银
行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票
据。
15、承兑(Acceptance)
汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在
票据上的一种票据行为。承兑是汇票所特有的一种制度。在票据法上，汇票付
款人并不因为发票人的付款委托成为当然的汇票债务人，必须有承兑行为。付
款人一经承兑，就叫做承兑人，是汇票的主债务人。
可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中
央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。
基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸
是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用用于充当银行一切资金结算
的最终支付手段。
可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它
是形成银行盈利性资产的基础。
9. 保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无
力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
10. 附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款负第二责
任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。
11. 消费信贷，是指银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的
贷款。
国际结算工具：目前，国际结算是使用票据这种支付工具，通过相互抵账的办
法来结算国内外债权债务关系的。票据是具有一定格式，由出票人签发的无条
件约定自己或要求他人支付一定金额，并经过背书可予以转让的书面支付凭
证。
票据一般包括汇票、本票、和支票。在国际结算中，以汇票为主，本票和支票
居于次要地位。
国际结算有三种基本形式：汇款、托收、信用证
13. 汇票是一个人向另一个人签发的，要求对方于见票时或将来的一定时
间对某人或持票人支付一定金额的无条件书面支付命令。
14. 本票是一个人向另一个人签发的，保证于见票时或于一定时期向收款
人或持票人支付一定金额的无条件书面允诺。
15. 支票是银行的活期存款户对银行签发的要求银行从其活期存款账户上
对指定人或持票人即期支付一定金额的无条件支付命令。
16. 信用证是指开证行根据申请人的申请和要求，对受益人开出的授权出
口商签发以开征行或进口商为付款人的汇票，并提交符合条款规定的汇票和单
据保证付款的一种银行保证文件。
17. 在大型设备和成套设备贸易中，出口国银行为了便于出口商以赊销或
延期付款方式出口设备，向出口商提供的中长期贷款，叫做卖方信贷。
中长期出口信贷：中长期贸易融资不论是对出口商提供的，还是对进口商提供
的，提供的目的都是为了促进本国的出口，加强本国商品的国际竞争力。出口
信贷有卖方信贷、福费廷、买方信贷等形式。
（1）它是一种与本国出口密切联系的贷款。（2）是一种具有官方资助性质的
政策性贷款。
（3）贷款利率低于市场利率，利差由出口国政府补贴。（4）出口信贷与信贷
保险相结合。
买方信贷：为促成设备出口交易，出口商的出口信贷机构或银行向进口商或进
口方的银行提供中长期贷款。
18.福费延时一项包销业务，是指在国际贸易中，出口商将经过进口商承兑的中
长期商业票据无追索权地售予银行，从而提前取得现款。
19. 为促成设备出口交易，出口商的出口信贷机构或银行向进口商或进口
方的银行提供中长期贷款，叫做卖方贷款。
20. 自助银行是指客户在银行计算机网络系统和各种终端设备上，自己动
手办理以前由银行职员才能办理的一整套银行业务
21. 资产负债表是总括反映银行在特定日期全部资产，负债和所有者权益
1.如何理解商业银行的经营原则？
商业银行的经营原则即三性原则：安全性、流动性和效益性。（1分）
安全性指商业银行应努力规避不确定的因素的影响，保证稳健经营和发展。（1
分）
流动性即能够随时满足客户提现和必要的贷款要求的能力。（1分）
盈利性即商业银行以利润最大化，股东回报最大化为内在经营动力和经营目
标。（1分）
三原则之间既统一又矛盾。（1分）
2.如何分析借款企业的还款能力？
影响企业未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量、信用支持以及非财
务因素。
第一还款来源:财务分析——盈利能力、营运能力、偿债能力（1分）
现金流量——经营活动现金流量、投资活动现金流量、筹资活动现金流量（1
分）
第二还款来源:信用支持——担保（2分）
非财务因素分析——行业风险、经营风险、管理风险、自然社会因素（1分）
3.简述个人住房贷款的基本要求。
有合法的身份；有稳定的收入，信用好，有还贷能力；有合法有效的购买住房
的合同、协议；有房价款30%以上的自筹资金；有银行认可的担保。（每小点1
分）
4简述《新巴塞尔资本协议》的主要精神及对我国银行业风险资本监管的意义。
《新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱。
第一支柱是最低资本要求；第二支柱是监管当局的监督检查；第三支柱是市场
纪律。（3分）
对我国银行业风险资本监管的意义：新的最低资本要求似的中国银行业资本金
不足的问题更加突出，
内部评级法的提出促使我国折寿建立晚上的银行内部风险评级体系，对银行风
险管理的扩充引导我们从单一的信用风险管理转向全面的风险管理。（2分）
1. 商业银行并购的动机有哪些？我国银行业并购有哪些特点？
答：商业银行并购的动力来自于追求利润的要求和竞争压力，而推动银行并
购的主体则是股东和银行管理者。银行持股人希望提高他们的财富或减少风险
以提高其福利；银行的管理者希望获得更多的利益；股东和管理者都希望从兼
并中获得利益。
对股东，若并购增值（即并购后总体价值-并购前两银行单独的价值之和），
大于并购的成本，他们便会促成并购。同时并购往往还能带来规模经济和范围
经济，这也是股东进行并购的动机。
对管理者，很多时候并非理性地以股东权益最大化为目标，而是追逐自身的利
益。如：追求银行规模的扩大；分散风险，使得成本与损失尽可能的低；避免
被收购等。
我国银行并购的特点表现为：
（1）历史发展短，类型比较单一，并购经验比较缺乏；
（2）并购中必要的中介者——投资银行，在我国还处于初级发展阶段，真正
意义的投资银行寥寥无几。
（3）我国相当一部分的银行并购并非出于优势互补、提高经营效益的目的，
而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接受管理性质的行为。
（4）并购的性质往往并非出于自愿而是政府强制的。
（5）并购的结果往往是低效率，对收购方影响不好。
2. 借款企业的信用支持主要方式有哪些？银行应该如何控制和管理这些信用
支持？
答：借款企业的信用支持是贷款偿还的第二层保障，主要方式有：
（1）抵押。抵押时借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财
产作为债权的担保。当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者
以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。充当抵押物的财产应保证其具有较高的
流动性。
（2）质押。质押是指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，
将该动产或权利作为债权的担保。当借款人不履行债务时，银行有权将该动产
或权利折价出售来收回借款，或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿。
质押分为动产质押和权利质押。
（3）保证。保证是指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款
人违约或无力规划贷款时，由保证人按照约定发行债券或者承担相应的责任。
因此，银行必须充分了解保证人的财务实力和信誉。
（4）附属合同。附属合同是由借款人的其他债权人签署的，同意对银行
贷款负第二责任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债权清偿优先权。
银行依法获得信用支持，还要对信用支持进行妥善的管理，这是防范贷款风
险的第二重保证。银行应采取以下措施对信用支持进行控制和管理。
（1）对抵押和质押的管理应注意以下几个问题。一是银行对抵押物的占有和
控制情况。二是对抵押物的流动性要做估计。三是定时对抵押物进行价值评估。
四是要衡量抵押物的变现价值。五是控对制合适水平的抵押率。
（2）保证。银行需要考察保证人的以下几个问题。一是保证人的资格。二是
保证人的财力，考察其是否有能力偿还借款人债务。三是保证人的保证意愿。
四是保证人与借款人之间的关系，防止存在相互担保等问题。五是保证的法律
责任。
3. 商业银行如何进行流动性需求与来源的协调管理？
答：流动性需求与来源的协调管理包括三个方面：管理原则、管理方法和
管理效果衡量。
（1）商业银行在进行流动性管理决策是主要遵循以下几条原则。
一，进取性原则。即银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，
而是通过主动负债的方式来满足流动性需求。
二，保守性原则。即当出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负
债的方式，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
三，最低成本原则。即流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
（2）银行要在各种资产、负债以及创新的资金来源中进行选择，对流动性
需求和来源进行协调管理。
一方面，银行要保有一定的资金用于满足流动性需求，这部分资金过大会带来
机会成本，影响银行收益，而过低又无法满足流动性需求，不利于银行的安
全经营。因此，要尽可能得估计流动性需求，如季节性因素等对流动性需求量产生的影响；另一方面，要使流动性来源多样化，如在资产负债表内储存流动性、从外部市场购入流动性。总而言之，即流动性来源与需求要协调匹配，在确保满足流动性需求的条件下，尽可能地降低流动性资产占总资产的比例，达到流动性、安全性和收益性的统一。
（3）对流动性需求管理效果进行衡量与评价有助于商业银行管理者进一步改善管理水平，也有利于金融监管者、投资人和储户对银行的安全性、稳健性以及投资价值进行正确的判断。
一般而言，以下信号有利于揭示一家银行的流动性状况。一，公众的对银行的信心。二，银行股票价格是否稳定。三，发行大额可转让定期存单以及其他发债是否存在风险溢价。四，出售银行资产有无损失。五，能否满足客户的合理贷款要求。六，是否频繁地从中央银行借款。
1．比较银行银行资本，银行资产，可用头寸，基础头寸这些概念的区别和联系。
资本等于资产减负债，可用头寸等于基础头寸加减银行其他可用资金的变化。头寸是银行现金资产的评价指标。
2．商业银行“三性”原则之关系与协调?
三性原则：盈利性，安全性，流动性。三者之间是对立统一的，没有安全性、流动性，盈利性就失去了依托，而没有盈利，安全性、流动性也是没有意义的。但是三者之间也有对立。
3．商业银行融资途径?
吸收存款，向央行借款，向同业借款，债券融资，回购，向国外借款等4．贷款五级分类?
正常，关注，刺激，可疑，损失。
5．试描述欧式期权不同类型的损益状态。
看涨期权多头，看涨期权空头，看跌期权多头，看跌期权空头。
1．比较银行银行资产，可用头寸，基础头寸这些概念的区别和联系。
资本等于资产减负债，可用头寸等于基础头寸加减银行其他可用资金的变化。头寸是银行现金资产的评价指标。
2．商业银行发展趋势?
规模化，集约化，网络化，综合性，高风险性等
3．商业银行筹集资本的途径?
内部策略，外部策略
4．贷款五级分类?
正常，关注，刺激，可疑，损失。
5．如何利用期货头寸对银行缺口进行套期保值?
敏感性缺口为正时，期初购进期货，期末出售证券
敏感性缺口为负时，期初出售期货，期末购入证券
1．信托的特点
信任为基础；财产权是核心；实绩核算；他人利益是目的。
2．资产负债管理理论的基本观点是什么?
通过对商业银行资产和负债的协调管理实现“三性”原则的统一；单纯从资产或是从负债方面管理都是不全面的；可以运用缺口管理、情景模拟等工具来实现。
3．请在资产负债比例管理十项监控指标中选择四项，分别写出其算式和考核指标。?资本充足率、存贷比、中长期贷款比、流动比。
4．商业银行的表外业务工具有哪些?
担保类；承诺类；衍生类等。
1．抵押贷款与质押贷款。都属物权担保性质，担保物须符合银行要求，需要办理保险和登记手续，以从合同的形式构成整个交易的有机组成部分，借款人到期不能清偿债务银行有权处置担保物。（3”）前者在担保期间抵押人不转移财产的占有，而债权人持有抵押权；后者在担保期间质押人必须移交财产的占有权，债权人持有质物权利。（2”）
2．流动性与安全性、盈利性。流动性是指银行经营中的现金供应能力，既要满足客户的提存提现，也要保证借贷需求。安全性是指银行的资产收入信誉的可靠程度。盈利性反映银行的经营收益所得。（3”）流动性与安全性成正比关系，与盈利性成反比关系。（2”）
3．资本需要量与资本成本。银行资本过高会使财务杠杆比率下降，增加筹集资金的成本，影响银行利润；（2”）资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。（2”）（以资本成本曲线图说明）（1”）1．银行存款经营策略有哪些?存款经营策略有：存款利率和服务收费，金融需求与服务水平，（2”）网点布局与服务设施，银行资信与贷款便利，社区精神与职员形象。（3”）
2．融资缺口模型的运用?
融资缺口模型应用FG＝RSA－RSL FG＝0 SR＝1 利率变化，不影响收益；FG＞0 SR＞1利率上升，收益增加；反之减少； FG＜0 SR＜1利率上升，收益减少；反之增加。中小银行保持零缺口即可免受利率风险的影响。（2”）大银行必须在准确预测市场利率动向的基础上，以 RSF组合进行缺口调整。利率处于上升期，营造正缺口，达到高峰区着手安排负缺口；利率处于下降期，营造负缺口，降至低
谷区着手安排正缺口。（3”）
3．如何分析个人信用：偿债能力，身份证明、职业、收入、家庭开支、资产、其它债务。偿债意愿，察看申请人历史记录和信用备考栏。担保，房产、证券、首饰、存单、申贷所购商品等，第三人担保。（3”）评信确定方法。经验判断法和信用评分法，接受分数200以上，区间分数199—151用经验判断法，拒绝分数150以下。（2”）
4．资本收益率分析体系?资本收益率分析体系。股权收益率＝资产收益率*资本乘数，资产收益率＝资产利用率－总支出比率－税收比率，（2”）资产利用率＝利息收入比率＋非利息收入比率，总支出比率＝利息支出比率＋非利
息支出比率＋贷款损失准备金比率。（3”）
5．商业银行在经济中的地位?商业银行是整个经济活动的中枢，
（1”）商业银行业务对社会货币供给具有重要影响（1”），商业银行成为社
会经济活动的信息中心，（1”）商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径
和基础，（1”）商业银行成为社会资本运动的中心。（1”）
31．商业银行为什么通常将国家债券作为证券投资的主要对象？
主要原因在于：
（1）安全性高。国债发行者是中央政府，而中央政府一般情况下不会破产，
所以按期还本付息可靠程度高。
（2）流动性强。国家债券风险小、安全性高，转手比较容易，同时，它的供
给需求弹性较小，价格变化不会大起大落。
（3）抵押代用率高。国家债券可以作为向中央银行再贷款的抵押品，并且抵
押代用率高。
32．简述银行持股公司的含义及特点。
（1）银行持股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制和收购两
家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同
一股权公司所控制。
（2）银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易
获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制，至于是否会
造成银行业的垄断和降低银行经营效率，则难以说清。
33．简述商业银行发展表外业务的主要原因。
（1）可以规金融当局对资本金的要求，通过保持资产负债表良好的外观来维
护稳健经营的形象。
（2）是银行顺应外部金融环境变化，由传统银行业务转向现代银行业务的必
须产物
（3）可以为银行获得客观的手续费收入。
总之，从世界各国银行业的发展情况看，表外业务发展迅猛，甚至成为有的银
行的支柱业务。
34．简要分析不同规模的商业银行外部筹集资本金策略的差异。
（1）一般情况下，不同规模的银行外部筹集资本金可选择的余地是不一样的
（2）对中小银行而言，由于受信誉和知名度的影响，它们一般不易在股票市
场上融资，而且发行新的股票后对原股东控制权的削弱程度也要高于大银行。
因此，其资本的组成更多地依赖于自身的未分配利润，而较少从金融市场上获
得资本。
35．简述信托业务的特征。
（1）信托业务以资财为核心
（2）信托业务以信用为基础
（3）信托业务具有多边关系
（4）信托业务收益具有双向性
四、论述（13`）
1．如果你是一个只有2万人城市的工商银行行长，在该城市另有4家其
他专业银行，1家财务公司，2家信托投资公司，其中有一家城市信用社对其
所有的存款支付的利率比其他银行高0．5%，联系实际，请你制定一份与每家
金融机构存款竞争的战略，并列举应着重考虑的因素。
影响存款的因素有很多，价格、服务、社会关系、银行地位等，关键是比
较各家机构之间的优劣。然后有针对性地采取策略。
2．银行资产负债的期限组合失调，会使银行面临利率风险，如何利用衍
生金融工具避险，给出你的建议。（9`）
资产期限长于负债期限：用远期利率协议多头，期货多头，看涨期权多头，
或互换。
资产期限短于负债期限：用远期利率协议空头，期货空头，看跌期
权多头，或互换。
论述商业银行经营风险的防范。
要点：1．经营风险的表现
2．经营风险的原因
3．经营风险的防范
四问答题（24分）
商业银行为什么要发展消费信贷？制约我国消费信贷发展的在制度性因素
有哪些？
答：从商业银行角度看，消费信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、
提高竞争能力的有效手段。
（1）消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险。商业银行之前多依
赖于企业贷款，但企业贷款偿还往往受市场风险影响很大，而消费信贷与企业
贷款的增减无关，对利率不敏感。
（2）消费信贷是商业银行一个新的利润增长点。银行面临“金融脱媒”的
威胁与竞争压力，往往需要追求其他业务以维持利润。以满足家庭消费信贷需
求为主的消费信贷已成为西方商业银行的主要利润增长点。
（3）消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径。随着金融全球化、银行
电子化的推进，消费信贷与个人理财产品相互组合，成为商业银行扩大市场规
模、赢得优质客户、提升市场竞争力的重要手段。
消费信贷在西方的发展尤其主客观条件。从主观上，凯恩斯提出了从需求入
手改善供求平衡，而为了解决滞涨，西方政府也采取积极地财政政策以扩大
需求。从客观上，经济的迅速发展，人民财富的积累、中产阶级的出现、社会
信用体制和保障体制的健全与完善以及法律对债务人的保护都为银行发展消
费信贷提供了条件与推动作用。
我国自改革开放以来，也逐步促进消费信贷的发展。目前我国商业银行初步形
成了以住房按揭贷款为主体，汽车消费贷款、综合消费贷款、教育助学贷款
等多种贷款品种组成的消费信贷业务体系。但是，我国消费信贷发展依然面临
许多问题。制约我国消费信贷发展的制度性因素可以分为银行外部因素和银
行自身因素。
外部因素包括：
（1）社会信用体制不健全，对于消费信贷的违约无制约机制，使得银行的权
益无法得到保障。
（2）我国社会保障体制不健全。借款人往往担心偿还消费信贷后，自己的生
活、养老以及就医等无法得到保障，从而限制了借款人的借款意愿。
（3）我国相关法律滞后。主要表现为以下几个方面。第一，对消费信贷违约
的惩罚力度不够；第二，没有明确在消费信贷违约发生后哪些财产用于偿还贷
款哪些财产用于保障借款人的基本生活，借款人生存权未得到保障，
银行内部因素包括：
（1）消费信贷的审查、风险控制机制不足，无法有效筛选降低违约风险，在
消费信贷发展过程中，往往只注重规模扩张而忽略其质量，没有一套有效的管
理体制。
（2）消费信贷记录和信息管理机制不健全。银行间未能实现不良记录共享，
对于借款者消费信贷信息掌握太少，也未能充分分析利用遇有数据，缺乏有效
的计量考察模型。
（3）国有银行缺乏发展消费信贷的动力，而其在市场中的垄断地位制约了消
费信贷资源的有效开发利用。
综上所述，要向推动我国消费信贷发展就必须从银行内部和银行外部两方面着
手，共同完善机制，改进和突破这些制度因素。
1．如果你是一个只有2万人城市的工商银行行长，在该城市另有4家其
他专业银行，1家财务公司，2家信托投资公司，其中有一家城市信用社对其
所有的存款支付的利率比其他银行高0．5%，联系实际，请你制定一份与每家
金融机构存款竞争的战略，并列举应着重考虑的因素。（8`）
影响存款的因素有很多，价格、服务、社会关系、银行地位等，关键是比
较各家机构之间的优劣。然后有针对性地采取策略。
2．试分析缺口管理（敏感性、持续期）模型的运用。（9`）
敏感性缺口＝利率敏感性资产－利率敏感性负债。有三种状态，主要用于
研究市场利率的变化对易于重新定价的资产与负债价值的影响，然后测量银行
资本净值的变化，有针对性的采取措施。
持续期缺口是资产持续期与负债持续期的差额，主要用于研究市场利率的
变化对固定利率的资产与负债价值的影响，然后测量银行资本净值的变化，有
针对性的采取措施。
3．银行资产负债的期限组合失调，会使银行面临利率风险，如何利用衍
生金融工具避险，给出你的建议。（9`）
资产期限长于负债期限：用远期利率协议多头，期货多头，看涨期权多头，
或互换。
资产期限短于负债期限：用远期利率协议空头，期货空头，看跌期权多
头，或互换。
38.银行如何及时发现有问题贷款？应当采取什么措施防止有问题贷款变成真
正的损失？
（1）发现有问题贷款的三道防线：信贷员、贷款的复核和外部检查。
（2）早期的财务信号：杠杆作用状况获利能力和流动性。
（3）非财务信息的早期信号：企业管理风格的改变，行业市场或产品的变化、
信息获取的变化。
防止有问题贷款变成真实损失应采取的措施：
（1）与借款人而商合作，有可能的话继续注资，新注入的资金必须保证非常
安全，即使发生损失，追加的资金要能够收回来。
（2）不能选择继续注资时，可以采取双方同意的如下措施：
做出减债程序和时间限制；增加抵押品和担保人等；索取财务报告；立即监控
抵押品和借款人；建产损失---安全点。
（3）当无法实现上述措施时，进行破产清算。
第一题：资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。
1．资产证券化。商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重
新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。（2”）
2．资产证券化机制。LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内→
表外； TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况；LO向CE购买信用证或保险
以提高信用，使债券对投资者具有吸引力；TC还需要RA对交易进行评级，以
确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构；U从TC购买债券，而后出售给投
资者；LO向借款人收取本息，扣除服务费，转给TC，TC转给IN。（7”）
3．资产证券化的作用。资金来源多样化，降低融资成本，有助于资本管
理，产生服务费收入，降低利率风险。（3”）
4．国内银行信贷资产证券化必须考虑成本和规模效益，可以证券化的贷
款组合有限，资产证券化后的追索权问题。（3”）
第二题:从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。
（1）西方银行表外业务发展给本土银行以下启示，表外业务经营管理水
平关系银行服务水准的高低，关系银行竞争成败；表外业务收益在银行经营目
标收益中占有重要地位，表外业务发展的根本保证在于强化内部管理。（3”）
本土银行开展表外业务形势紧迫，需要更新经营思想，提高技术手段，培养新
型金融人才；本土银行开展表外业务的策略，巩固完善传统表外业务，重点
突破衍生工具业务，逐步兴办以融资为目的的表外业务。（3”）
（2）银行开展租赁业务的意义。银行资金雄厚，机构发达，客户资源众
多，技术设备先进，人才信息优势，必将促进租赁市场繁荣；有利银行资产多
样化，分散投资风险，拓展中间业务，强化服务功能。（3”）
（3）银行经理信托的意义。信托与私人银行业务；信托业务规范经营，
法律支持与理性监管，合规经营的原则要求。（3”）
（4）代理业务促进银行发展，发挥银行资源优势，增加银行资金
来源，开创服务收益渠道；投资银行业务有利于银行发展新客户，拓宽服务
（公司理财）渠道，创造丰厚收入。（3”）
3. 贷款分类：
（1）短期贷款：银行对企业发放的短期贷款通常是指企业临时性、季节性贷
款，也可称为流动资金贷款银行对企业发放的短期流动资金贷款具有自动清
偿的性质。目前，无论是西方国家的商业银行还是我国的商业银行，对企业
发放的短期流动资金贷款都是贷款的主要种类。银行发放此类贷款可以有抵押
品，也可以没有抵押品。
（2）定期贷款：这是指贷款期限在1年以上的贷款。由于企业定期贷款不具
有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，因此贷款风险较大。银
行在发放这类贷款时，要进行详细的信用分析。
（3）小企业贷款：对于小银行而言，给小企业发放贷款是其主要的服务内容。
与大企业相比，小企业经营风险较大，因此获取贷款的可能性较小。但是，由
于小企业是支撑各国经济增长的重要力量，解决小企业的融资问题普遍被各国
所关注。各种担保公司的出现为小企业获得贷款提供了很大帮助。
（4）农业贷款：在经济发达国家，农业发放的贷款并不占银行业务的主要份
额，但银行是农业贷款的主要提供者。我国还是个农业大国，对农业发放贷款
目前主要是农村信用合作社和中国农业发展银行。
4. 贷款担保的分类：
（1）抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权
的担保。
（2）质押:指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权
利作为债权的担保。
（3）保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力
归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
（4）附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款负第二责任的
协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。
5. 借款企业的信用支持主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支
持？
主要方式：
（1）抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权
的担保。
（2）质押:指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权
利作为债权的担保。
（3）保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力
归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
（4）附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款负第二责任的
协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。
贷款担保的管理：（1）对抵押和质押的管理①银行对抵押物的占有和控制情
况。②抵押物的流动性。③抵押物的价值评估。④抵押物的变现价值。⑤抵
押率。(2)保证①保证人的资格。②保证人的财务实力。③保证人的保证意愿。
④保证人与借款人之间的关系。⑤保证的法律责任。
6. 消费信贷的含义与特征：所谓消费信贷，是指银行等金融机构为满足个人
特定的消费目的而发放的贷款。特征：1.高风险性：（1）消费信贷的还款来
源不稳定，波动性较大。（2）信息不对称风险比较严重。（3）贷款结构内含
较高的利率风险和违约风险。 2.高收益性：消费信贷的高风险性决定了它也
具有高收益性。消费信贷的收益主要来自于利息收入与其他相关手续费。 3.
周期性：消费信贷的周期性体现在较高的经济周期敏感性。 4.利率不敏感性：
在消费信贷中，利率水平,利率变动通常不是借款人考虑的重要因素。
7. 从经济发展和金融创新的角度解释银行业和证券业的分离与融合。
1）银行业和证券业分离与融合的发展历史：从起源来看，银行业与证券业有
着共同的经济基础——国际贸易和共同的组织基础——欧洲中世纪的大商人。
但纯粹意义上的银行业和证券业的出现，则是在分离、融合、再分离、再融合
的动态过程中形成的。这一过程可以分为四个阶段：第一阶段：早期的自然分
离阶段；第二阶段：二十世纪初期的融合阶段；第三阶段：１９２９年--１９
３３年经济危机后的分离阶段；第四阶段：七十年代以来的现代融合阶段。2）
在金融创新角度中，银行业与证券业之间的关系可以分为两种模式。①分业经
营模式。分业经营是指银行业与证券业相互分离，分别由不同的金融机构进行
经营。其特点是两种业务严格分开，证券公司不得经营零售性存放款业务，只
能从事证券的承购包销、分销、自营、新产品开发以及充当企业兼并与收购的
财务顾问、基金管理等业务。②混业经营模式。混业经营是证券业和银行业相
互结合、相互渗透的一种经营方式，混业经营以德国、瑞士、法国等欧洲大陆
国家为典型代表。这种混业经营模式又被称为“全能银行制度”，它与美、
日、英的分离型模式完全不同。在此种模式下，没有银行业务之间的界限划分，
各种银行都可以经营存贷款、证券买卖等业务。每家银行具体选择何种业务经
营则由企业根据自身优势，各种主客观条件及发展目标等自行考虑，国家对其
不作过多干预。
8. 中间业务的种类
根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有
资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：（1）或有债权/债务类表外业务。
（2）金融服务类表外业务。
从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，《商业银行中间业务暂行规定》
将中间业务分为九大类。（1）支付结算类中间业务（2）银行卡业务（3）
代理类中间业务（4）担保类中间业务（5）承诺类中间业务（6）交易类中间
业务（7）基金托管业务（8）咨询顾问类业务（9）其它类中间业务从产品
定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间
业务分为3大类。（1）无风险/低风险类中间业务（2）不含期权期货性质风
险类中间业务（3）含期权期货性质风险类中间业务
9. 如何区分支票，汇票和本票
汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在制定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票时委托第三人来付款，这跟本票不同，本票是由自己来付款的。另外，汇票有一种特殊的制度叫承兑制度，支票和本票都没有。汇票在种类上有两种，即银行汇票和商业汇票。而银行本票是指由申请人讲款项交存银行，由银行签发给其在同意票据交换区内进行商品交易，劳务供应，支取现金或办理转账的票据，银行承诺在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。本票，从银行制度上讲，只有银行本票。虽然我国票据法上规定了本票制度，但在实际生活中基本上见不到本票，这是由于我国把本票限制于银行，而银行签发本票又极受限制。这是因为银行本票签发出来跟货币差不多，其支付能力有保障，具有高度的流通性。支票是银行活期存款客户签发给收款人办理结算或委托其开户银行无条件支付确定的金额给收款人
或持票人的票据。支票，它的付款人是银行，到期日只有一种规定，就是见票即付。它只能作为一个支付工具来使用。
10. 中间业务产品应如何定价？
利润最大化是商业银行经营的目标，定价的高低直接影响银行中间业务产品的盈利水平。在制定中间业务产品价格时，需要考虑八个目标：生存、利润、投资回报率、市场份额、现金流量、现状、产品质量及宣传银行形象。
11. 中长期出口信贷的特点，哪些形式
特点：（1）它是一种与本国出口密切联系的贷款。（2）是一种具有官方资助性质的政策性贷款。（3）贷款利率低于市场利率，利差由出口国政府补贴。（4）出口信贷与信贷保险相结合。
出口信贷有卖方信贷、福费廷、买方信贷等形式。在大型设备和成套设备贸易中，出口国银行为了便于出口商以赊销或延期付款方式出口设备，向出口商提供的中长期贷款，叫做卖方信贷。福费延是一项包销业务，是指在国际贸易中，出口商将经过进口商承兑的中长期商业票据无追索权地售予银行，从而提前取得现款。为促成设备出口交易，出口商的出口信贷机构或银行向进口商或进口方的银行提供中长期贷款，叫做卖方贷款。
12．电子银行对商业银行的经营有哪些积极地影响？
电子银行作为一种新的金融服务提供方式，既对传统银行业提出了严峻的挑战，也给银行业发展带来了新的机遇。对于商业银行的经营而言，其积极影响如下：1）提高了工作效率 2）改善了服务质量 3）有利于提供更多的金融服务项目和支付手段 4）加速资金周转 5）提高了经营管理水平
13. 电子银行风险种类技术风险；法律风险；跨国经营风险；操作风险；监管风险。1.采用严格措施确保电子银行系统技术安全；2加强电子银行立法建设； 3提高电子银行的监管能力
14. 银行主要业务：自助银行，电话银行，手机银行，网络银行，家庭银行。自助银行：客户在银行计算机网络系统和各种终端设备上，自己动手办理以前由银行职员才能办理的一整套银行业务。客户只要输入有关信息，即可以办理自己所需的业务。
现金自动取款机、自动柜员机、自动查账机。
论述题：什么是利率敏感性?利率敏感性缺口管理的内容是什么?
利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变化而变化，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反,固定的资产与负债就不是利率敏感性的。
利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略：如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。
利率敏感性缺口有三种状态：正缺口、负缺口、零缺口
当利率上升时，正缺口状态利差收益增加，负缺口利差收益减少
当利率下降时，正缺口状态利差收益减少，负缺口利差收益增加
当利率上升时，应扩大正缺口，当利率下降时扩大负缺口
利率风险及其管理
资金缺口是指，利率敏感资产与负债的差额。资金缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。利率敏感资产与利率敏感负债，是指那些在一定时限内到期的或需要根据最新市场利率重新确定利率的资产与负债。
资金缺口，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。资金缺口是一个与实践长短相关的概念。
资金缺口=利率敏感资产-- 利率敏感负债
利率敏感比率，反映了它们之间相对量的大小。
利率敏感比率=利率敏感资产/利率敏感负债
当银行进行资金缺口管理者，两项指标结合起来考察银行的资产，负债的利率敏感程度。
缺口管理：1银行资产负债结构的利率敏感性分析。2利率波动周期与资金缺口管理
银行资产负债结构的利率敏感性分析（1）预测利率上升时，争取正利率缺口；（2）预测利率下降时，争取负利率缺口。
持续期（Duration）也称为久期，是指固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。持续期反映了现金流量的时间价值。
持续期缺口管理，就是银行通过调整资产与负债的期限与结构，采取对银行净值有利的久期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。久期缺口是银行资产持续期与负债持续期和资产负债现值比乘积的差。
持续期缺口管理的局限性
用持续期缺口预测银行净值变动要求资产与负债利率与市场利率是同幅度变动的，而这一前提在实际中是不存在的；商业银行某些资产和负债项目，诸如活期存款、储蓄存款的持续期计算较为困难。因此持续期管理也不可能完全
精确地预测利率风险程度。
（1）核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%
＝核心资本/ (信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险) ×100%
（2）总风险资本比率＝总资本/风险加权资产×100%
＝（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作
风险) ×100%
(3) 普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例
(4) 呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金
(5) 毛利润率=毛利/销售收入净额×100%
(6) 营业利润率=营业利润/销售收入净额×100%
(7) 净利润率=净利/销售收入净额×100%
(8) 股利发放率=股利/净利润×100%
(9) 直接成本和费用比率=销售成本/销售收入×100%
=销售费用和管理费用/销售收入×100%
=利息费用/销售收入×100%
=其他费用/销售收入×100%
(10) 总资产周转率=销售收入净额/资产总额
(11) 存货周转天数=平均存货余额/销售收入×365
(12) 应收账款回收期=应收账款平均余额/销售收入×365
(13) 应付账款周转期=应付账款平均余额/销售收入×365
(14) 固定资产周转率=销售收入净额/固定资产净值
(15) 资产报酬率=税前净利润/资产总额×100%
(16) 权益报酬率=净利润/有形净资产×100%
(17) 资产负债率=负债总额/资产总额
(18) 负债与所有者权益比率=负债总额/所有者权益总额
(19) 负债与有形净资产比率=负债总额/有形净资产
(20) 利息保障倍数=（税前净利+利息费用）/利息费用
(21) 流动比率=流动资产/流动负债
(22) 速动比率=（现金+可转让证券+应收账款净额）/流动负债
(23) 现金净流量=经营活动现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动
的现金净流量
(24) 贷款利率＝筹集资金的边际成本＋银行的其他经营成本＋预计违约风
险补偿费用＋银行预期的利润
(25) 贷款利率＝优惠利率（包括各种成本和银行预期的利润）＋加成部分
＝优惠利率＋违约风险贴水＋期限风险贴水
(26) 资金缺口（GAP）=利率敏感资产（RSA）－利率敏感负债（RSL）
(27) 利率敏感比率=利率敏感资产/利率敏感负债
(28) 净利润=营业收入－营业支出－营业税金+附加+投资收益+营业外收
入－营业外支出－所得税
(29) 银行的存款－资产比率=存款总额/资产总额×100%
(30) 备付金比率=备付金/各项存款×100%
(31) 流动比率=流动资产/流动负债×100%
(32) 预计中的资金流入－流出比率=预计中的资金流入/预计中的资金流出
×100%
(33) 流动性风险比率=短期投资/存款总额×100%
(34) 利率风险比率=利率敏感性资产/利率敏感性负债×100%
(35) 信用风险比率=风险贷款/资产总额×100%
(36) 资本风险比率=所有者权益/风险资产×100%
(37) 资产使用率=总收入/资产总额×100%
(38) 财务杠杆比率=总资产/总资本
(39) 资产收益率=税后净利润/总资产×100%
(40) 资本收益率=净利润/资本总额×100%
(41) 银行利润率=净利润/总收入×100%
(42) 银行利差率=（利息收入－利息指支出）/盈利资产×100%
(43) 结构百分比=部分/整体×100%
(44) 资本收益率=税后净收入/总资本
(45) 资产收益率=税后净收入/总资产
(46) 资本乘数=总资产/总资本
(47) 净利息收益率=（总利息收入－总利息支出）/总资产
(48) 净非利息经营收益率=（非利息经营收入—非利息经营支出）/总资产
(49) 净非经营收益率=（非经营收入—非经营支出）/总资产
(50) 所得税率=所得税支出/总资产
(51) 有息资产净利息收益率=（总利息收入—总利息支出）/总有息资产总
额
(52) 有息资产占总资产比率=总有息资产/总资产
(53) 净利息差额=有息资产利息收益率—有息负债利息支付率
(54) 来自净利息头寸损益=净利息头寸占有息资产比率×有息负债的支付
利息率
(55) 有息资产利息收益率=总利息收入/总有息资产
(56) 有息负债利息支付率=总利息支出/总有息负债
(57) 净利息头寸有息资产比率=（总有息资产—总有息负债）/总有息资产
资本充足率计算：
（1）核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核
心资本/风险加权资产×100%
（2）总资本与风险加权总资产的比率不得低于8%，即：总风险资本比率＝总
六、计算分析题（12分）
成本率。
（2）影响银行加权平均成本变动的因素有哪些？
1.成本率的计算（9分）
（1）存款资金的成本率=存款资金成本/存款资金总额= 10.7÷220=4.86%（3
分）
（2）全部资金的成本率=资金成本总额/资金总额= 12.7÷250=5.08%（3分）
（3）可用资金成本率=资金成本总额/可用资金总额= 12.7÷206=6.17%（3分）
2. 影响银行加权平均成本变动的因素：利率、其他成本率、负债结构和可用资
金比率。（3分）
1．对一商业银行某支行进行年度贷款风险考核时，发现：给甲企业贷款
2000万元，其信用变换系数为60%，基础系数为30%，过渡系数为110%；
另给乙企业贷款1000万元，其信用变换系数为20%，基础系数为40%，过
渡系数为130%．试确定该支行的综合贷款风险度．
（2000×60%×30%×110%＋1000×20%×40%×130%）÷（2000＋1000）＝17%
2．若A商业银行发放了一笔金额为2000万美元，期限9个月，利率为
16%的贷款，前三个月的资金来源有利率为10%的1000万美元存款支持，后
3个月准备通过在同业市场上拆借资金来支持。银行预期美元的市场利率将不
久上升，为避免筹资成本增加的风险而从B银行买进一3个月对9个月的远期
利率协议，参照利率为3个月的LIBOR，协议利率为10%。到结算日那天，
市场利率果真上升，3个月的LIBOR为11%。问，协议将如何执行?A行实
际承担利率为多少?
将由B行支付给A行，A行实际承担利率为10%
根据以下某商业银行的利率敏感性分析资料：
利率敏感性分析表
2．在未来一年中，市场利率如何变化对该行有利？
3．如果预测未来利率将出现相反变化，该行应如何避险？
五，计算
1．0～1月：3169－3701．3＝－532．3
1～3月：952．6－1211＝－258．4
3～6月：1317．3－1270．2＝47．1
6～12月：1596．3－1992．4＝－396．1
2．1～3月内，利率下跌。
3～6月内，利率上涨。
6～12月内，利率下跌
3．在1～3月内，营造正缺口；3～6月内，营造负缺口；6～12月内，营造正
缺口。
36.假设某商业银行2002年度末总资产为40亿元，其中，非盈利资产4亿元，
该年利息收入2.5亿元，利息支出1.3亿元，试计算该行财务比率指标中的银
行利差率。
银行利差率=（利息收入-利息支出）/盈利资产
=（2.5-1.3）/（40-4）*100%=3.33%
（计算结果保留到小数点后两位）
37.假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增
利息支出为50万元，新增其他开支为5万元；
（1）求这笔新增资金的边际成本；
新增资金的边际成本=（新增支出+新增其他开支）/新增资金
=（50+5）/1000*100%=5.50%
（2）若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。
（计算结果保留至小数点后两位）
新增可用资金的边际成本=（新增利息支出+新增其他开支）/（新增资金-非盈
利资产）=（50+5）/（1000-1000*20%）=6.88%
1．居民余先生欲购买一套面积90平方米、售价20万元的商品房，并与开
发商签订合同，正式向银行申请期限为10年的住房抵押贷款，利率确定为
4%。假如首付款比例为30%，作为客户经理，请你告知余先生该笔贷款的最
高额度以及每期还款额度。[（1．0033）120＝1．4849]
2．恒信租赁公司与客户签订的租赁项目概算成本为10万美元，年租金率
10%，租期3年，每半年末等额支付租金。请问每期租金及租金总额是多少?
1．分析（2”），贷款额度＝14万（2”），每期还款额＝1414元（2”）
2．分析（2”），每期租金＝19700美元（2”），租金总额＝118200美元（2”）
?在普通呆帐准备金和专项呆帐准备金体系下，准备金的计算步骤如下：
?（1）计算所需的专项呆帐准备金
专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不
同的比例计提。可参考的比例为：损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；
次级类贷款为20%；关注类贷款为5%。
?（2）计算普通呆帐准备金
贷款即使属于正常类，仍存在损失的可能，因此需计提普通呆帐准备
金。方法为：
普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例
（3）呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金
金融法律知识竞赛测考试题
金融法律知识竞赛测试题 考试时间：90分钟 一、判断题25个（25分，每题1分，正确的请在括号内打“√”，错误的打“×”） 1.我国宪法规定，全国人大及其常委会是我国宪法解释的主体。(√ ) 2.中国人民银行依照法律、行政法规的规定代理国库。（×） 3.商业银行解散的，应当依法成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。中国人民银行监督清算过程。（×） 4.银行业突发事件处置制度中应当制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序。 (√ ) 5.保险合同必须遵循自愿订立原则。（×） 6.违反保险法规定，给他人造成损害的，依法承担民事责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（√） 7.上市公司发行新股，无论公开与否，均应当报国务院证券监督管理机构核准。（√） 8.只有依法公开发行的证券才能买卖，并且只能在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。（×）9.制作、仿制、买卖缩小的人民币图样行为是《中华人民共和国人民币管理条例》所禁止的。（√） 10.金融机构应将反洗钱工作要求嵌入业务工作程序和管理系统，使反洗钱成为金融机构整体风险控制的有机组成部分（√） 11.征信机构对不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起，超过保持期限的，应当予以删除。（×） 12.金融机构应当每年至少开展一次金融消费者权益保护专题教育和
培训，培训对象应当全面覆盖中高级管理人员及基层业务人员。（√）13.随着利率市场化，商业银行可以自行确定存、贷款利率，不受中国人民银行规定的存、贷款利率上下限限制。（×） 14.中华人民共和国的法定货币是人民币、港币和澳门元。（×） 15.银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和竞争的原则。（×） 16.财产保险公司可以经营人寿保险产业务。（×） 17.金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。(√) 18.中华人民共和国公民对于任何国家机关和国家机关的工作人员，有提出批评和建议的权利。（√） 19.人民银行县支行无权对金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易的情况进行监督检查。（×） 20.政府债券、证券投资基金份额的交易优先适用其他法律、行政法规的特别规定，其他法律、行政法规没有规定的，适用《证券法》。（√） 21. 金融机构在进行营销活动时，不得对未按要求经金融管理部门核准或者备案的金融产品和服务进行预先宣传或者促销。（√） 22.中国人民银行依照法律、行政法规的规定代理国库。（×） 23.印制、发售代币票券，以代替人民币在市场流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处10万元以下罚款。（×） 24.证券公司不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件，属于欺诈客户行为。（√） 25.根据法律法规规定，中国人民银行可以直接认购、包销国债和其
金融学期末复习题及答案
西华大学课程考试（考查）试题卷（ B 卷） 试卷编号： 一单项选择题（每小题只有一个正确答案。每小题1.5分，共12分。） 1．商业银行最早萌芽于17世纪末叶设立的（） A. 瑞典国家银行 B. 英格兰银行 C.法兰西银行 D.德国国家银行2．按我国货币供应量的统计口径，准货币指（） A. 流通中的现金 B. 活期性质存款 C. M2-M1 D.储蓄存款 3．商业汇票签发后，必须经过债务人的认可和承认，即债务人签字、划押、盖章的过程，这一行为称为（） A.背书 B.承兑 C.贴现 D.转让 4．在商品的赊买赊卖过程中，货币发挥的职能是（） A.价值尺度 B.交易媒介 C.支付手段 D.贮藏手段 E.世界货币 5．2月10 日，美元兑日元的报价为 103.00美元=100.00日元 2月15 日，美元兑日元的报价为 101.00美元=100.00日元。则贬值的货币是（）B. 日元 C.美元和日元 A.美元 D.不能确定。6．商业银行开展的代理保险业务属于（）A. 中间业务 B.表外业务 C. 资产业务 D. 负债业务 ）7．商业银行开展的贷款承诺业务属于（ A. 中间业务 C. B.D. 负债业务表外业务资产业务8．中央银行从商业银行收购外汇或黄金，意味着（） A.基础货币从中央银行流出，基础货币与商业银行的存款准备金等额增加，货币供应量多倍扩张 B.基础货币从中央银行流出，基础货币与商业银行的存款准备金等额增加，货币供应量等额扩张 C.基础货币流入中央银行，基础货币与商业银行的存款准备金等额减少，货币供应量多倍收缩 D.基础货币从中央银行流出，商业银行的存款准备金多倍增加，货币供应量多倍扩张 ）分，共16分。二、多项选择题（每小题有两个以上的正确答案。每小题21．人民币符合以下特点（） A. 是信用货币 B.起一般等价物作用 C.是我国唯一合法流通的货币 D.是典型的国家货币 E.由中国人民银行统一发行 2．商业银行的资产业务有（） A. 准备金 B. 应收现金 C.存款 D.同业存款 E.贷款 F.证券 3．银行保持超额准备金的目的是（） A. 保持银行资产的流动性 B. 降低银行的经营风险 C.用于银行间票据交换差额的清算 D.应付不可预料的现金提取 E.等待有利的贷款或投资机会 4．在下列各项中，属于中央银行“政府的银行”职能的内容是（）。 A. 充当最后贷款人 B. 代理国库 C.监督和管理全国的商业银行 D.制定和执行货币政策 E.作为全国票据清算中心，实现商业银行之间的票据清算 5．商业银行经营的原则包括（）。
商业银行经营管理学试卷
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
商业银行答案
第二章商业银行资本管理 二、单项选择题 1．商业银行的核心资本由（ C ）构成 A．股本和债务性资本 B. 普通股和优先股 C．普通股和公开储备 D. 股本和公开储备 2．巴塞尔协议中要求银行的最低资本限额为加权风险资产的（ C ） A. 4% B. 7% C. 8% D. 9% 3．发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（ B ） A. 留存盈余 B. 资本盈余 C. 营业盈余 D. 未分配利润4．银行资本的关键作用是（ A ）以消除不稳定因素 A. 吸收意外损失 B. 防范经营风险 C. 展示银行实力 D. 保障资本充足率 5．下列关于银行资本需要量的表述正确的是（ C ） A．银行资本需要量与资本成本正相关 B．银行资本需要量与资本成本负相关 C．银行资本成本曲线呈“U”字形，其最低点对应的资本量为最佳资本需要量 D．银行规模越大，资本需要量相对地也越多。 三、多项选择题 1．下列属于资本范畴的有（ABCDE ） A. 公开储备 B. 未公开储备 C. 重估储备 D. 债务性资本工具 E. 一般准备金 2. 商业银行的核心资本包括（ABCE ） A. 普通股 B. 优先股 C. 公开储备 D. 未公开储备 E. 未分配利润 3．商业银行资本的作用有（ABCDE ） A．赖以生存和发展的基本条件 B. 监管银行的主要手段 C．扩大资产规模的基础 D. 树立银行形象的基础 E．对存款人利益的保障 4．通过（ABCDE ）策略可达到提高资本充足率的目的 A．发行普通股 B. 发行优先股 C. 发行长期次级债券 D.压缩资产规模E. 降低资产风险程度 5．商业银行附属资本包括（CDE ） A．股本 B. 公开储备 C. 非公开储备 D. 债务资本 E. 混合资本工具6．1988年的《巴塞尔协议》由（ABCDE ）几部分内容构成 A. 资本定义与构成 B. 资产风险权重 C. 资本充足性的衡量 D. 目标标准比率 E. 过渡期的安排 7．《巴塞尔新协议》的突出特点是提出了“三大支柱”的概念，是指（BDE ）A．资本充足率 B. 关于最低资本要求 C. 资产风险权重D．对资本充足率的监督检查 E. 市场纪律 8．商业银行提高提高资本充足率的措施有（ABCDE ） A．留存盈余 B. 发行股票 C. 发行资本性票据和债券 D. 压缩资产规
合规测试试题及答案
合规测试试题及答案 1．商业银行的每个网点在同一会计年度（）三家保险公司（以单独法人机构为计算单位）开展保险业务合作。（C ） A、原则上只能与不超过 B、不得与超过 C、原则上只能与 D、只能与 2.在小企业一般授信业务管理办法的授信准入标准，对企业经营者或实际控制人从业经历的年限在（C）年以上，素质良好、无不良个人信用记录。 A、1 B、2 C、3 D、4 3.对产能过剩行业贷款我们要遵循（B）要求，进一步完善差别化信贷政策，区别对待，分类施策，推动化解产能过剩。 A.逐步退出； B. 四个一批； C.整体退出； D.有退有进 4.对于已开展业务合作的担保机构，在对其进行年审或重新准入时，对代偿率在（B）以上的，原则上年审不得通过且（）不得再行准入。 A. 5%（含）、一年 B. 5%（含）、两年 C. 3%（含）、两年 D. 10%（含）、两年 5．以下关于与外部人员共享企业重要信息的说法，正确的是：（C）
A. 可以设置为共享 B. 上传至论坛 C. 严格履行审批手续 D. 直接使用互联网发送 6. 商业银行应设立与客户（D）能力相匹配支付限额，包括单笔支付限额和日累计支付限额。 A.资金； B.；技术； C. 抗风险能力； D.技术风险承受 7.要保证信贷资金的安全性，就要对在经营信贷业务中可能遇到的各种风险有所认识并加以防。信贷经营中最直接也是最主要的风险是（ C ） A．银行部风险B．法律风险C．客户风险D．经营环境风险 8. 商业银行代理销售的保险产品保险期间超过一年的，应在合同中约定（C）个自然日的犹豫期，并在合同中载明投保人在犹豫期的权利。 A.5; B.10; C.15; D.20 9.风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于( B )万元人民币。 A.5; B.10; C.20; D.50 10.银行业金融机构绩效考评指标包括：合规经营类指标、经营效益类指标、风险管理类指标、发展转型类指标、（D）
商业银行经营管理期末计算题
1、某商业银行的总资本规模为100万元人民币，总资产为1470万元人民币，其中现金70万元，短期政府债券280万元，国内银行存款80万元（风险权数为20%），家庭住宅抵押贷款75万元（风险权数为50%），企业贷款965万元（风险权数为100%），用来支持政府发行债券的备用信用证150万元（风险权数为20%），试计算该银行的资本充足率。 2、现有一家银行需要增加2000万元的资本，假定该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银行约有总20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。 方案有（1）出售普通股80万股，每股25元，可得资金2000万元； （2）以每股10元价格出售收益为10%的优先股，可获得资金2000万元； （3）发行2000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案对股东最有利？ 3、某客户申请500万元的信用额度，实际使用400万元，利率20%（合同）。顾客对其未使用部分支付1%承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20%
和未使用额的5%的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为10%。试估算贷款的税前收益率？ 4、一家商业银行对某一企业以8%的年利率发放一笔20万的贷款，借款人使用的贷款资金成本为6%，银行全部产权资产占贷款比重为7%,贷款管理费总共为400元,假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额(20万),银行的所得税率为33%,则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为? 5、假设银行持有一种债券，其久期是4年，当前市场价值是1000美元，类似债券的当前市场利率约为10%，不过最近预测显示利率可能会上升到11%。如果该预测最终表明是正确的，试问这种债券市场价值变动的百分比是多少？ 6、假设银行的资产持续期为3年，负债持续期为2年，总负债为1亿美元，总资产为1.2亿美元，利率起初是10%，后来上涨到12%。问银行净值变化情况？ 7、某商业银行最新公布的2010年资产负债表和损益表如下所示（单位：亿元）。总盈利资产为61913亿元，总生息负债为56869亿元，员工总数249278人。根据上述资料，请回答下列问题： （1）如果该银行的总营业支出、总营业收入和税收都上升10%，表中的其他项目都保持不变，ROA、ROE如何变动？ （2）ROE受哪些因素影响？它和ROA存在怎样的关系？ 资产负债表 损益表
商业银行经营学课后习题答案最终版-18页word资料
商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融 企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。
银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。 风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金
商业银行习题答案
一、单选题 1 《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险？（ A ） A．基于内部评级体系的内部模型B．基于外部评级的模型C．VaR方法 D．以上都不是 2以下属于信用风险，又属于操作风险的是：（B ）。 A．内部欺诈 B．外部欺诈 C．经营中断和系统瘫痪 D．股市暴跌 3 Credit Metrics模型从本质上讲是：（B ） A．是一个简单信用评分模型 B．是一个VaR模型 C．是一个期权定价模型 D．以上都不是 4 利用死亡率模型计算违约概率，其数据来源是基于：（ A ） A．历史违约数据B．预测数据C．蒙特卡罗模拟D．情景分析 5 在Credit Monitor中，股东初始股权投资被视作期权的：（A ） A．期权费 B．执行价格 C．期权价值 D．以上都不是 6 一家商业银行拥有100家贷款客户，如果每家客户的违
约概率都等于10%， 那么违约客户数量的期望和方差分别为：（A ） A ．10，10 B ．10，9 C ．8，10 D ．8，9 【解析】根据题意，100个贷款客户的贷款可看作一个组合，那么该组合违约的概率服从泊松分布，由概率学可知，泊松分布的均值和方差都等于参数λ（m ）=贷款组合平均违约率*100=10。 7 已知某商业银行最大一家借款人的借款总额为3亿，该商业银行的总资产为200亿，总负债为150亿，风险资产总额为120亿，其中贷款资产总额为100亿，那么该商业银行单一客户授信集中度为：（A ） A ．6% B ．3% C ．2.5% D ．8% 【解析】见教材P98。 8 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（B ）的风险管理策略。 A ．风险对冲 B ．风险分散 C ．风险转移 D ．风险补偿 9 Credit Monitor 模型将企业的股东权益视为（A ）。 A ．企业资产价值的看涨期权 B ．企业资产价值的看跌期权 C ．企业股权价值的看涨期权 D ．企业股权价值的看跌期Pr ()=! n m m ob n e n -?笔贷款违约
司法考试：商业银行法试题及答案解析
司法考试：商业银行法试题及答案解析 1．商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件？ A．不得低于25% B．不得低于10% C．不得超过50% D．不得超过75% 答案：D 解析：见《商业银行法》第39条第（二）项。该条款规定，商业银行贷款，应当遵守有关资产与负债管理规定，其规定之一便是贷款余额与存款余额的比例不得超过75%。 2．任何单位和个人购买商业银行股份总额多大比率以上的，应事先经中国人民银行批准？ A．5% B．8% C．10% D．15% 答案：C 解析：见《商业银行法》第28条。 3．在下列哪种情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接
管？ A．严重违法经营 B．重大违约行为 C．可能发生信用危机 D．擅自开办新业务 答案：C 解析：见《商业银行法》第64条第1款。该条款规定："商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行可以对该银行实行接管。 4．中国人民银行实行何种责任形式？ A．行长负责制 B．集体负责制 C．货币政策委员会共同负责制 D．党委负责制 答案：A 解析：见《中国人民银行法》第10条。该条规定："中国人民银行实行行长负责制。行长领导中人人民银行的工作，副行长协助行长工作。" 5．中国人民银行的亏损应由什么弥补？ A．由下一年度的利润来弥补 B．从总准备金中弥补 C．通过发行货币弥补
D．由中央财政拨款弥补 答案：D 解析：见《中国人民银行法》第38条第2款。该条款规定："中国人民银行的亏损由中央财政拨款弥补。" 二、多项选择题 1．下列选项中的哪些选项符合《商业银行法》的规定？ A．商业银行发放贷款应以担保为主 B．商业银行发放贷款应遵循资产负债比例管理的规定 C．商业银行对关系人不能发放贷款 D．商业银行可以发放短期，中期和长期贷款 答案；ABD 解析：见《商业银行法》第2条第2款，第36条。第39条、第40条。 2．商业银行用于同业拆借的拆出资金限于下列何种情况以后的资金？ A．交足存款准备金 B．留足备付金 C．归还中国人民银行到期贷款 D．留足当月到期的偿债资金 答案：ABC 解析：见《商业银行法》第46条第2款。 3．商业银行发放贷款必须做一以哪些选项所述内容？
商业银行经营管理期末模拟试题一
《商业银行经营管理》综合测试一 一、单选题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分，共10分) ()1、银行业务营运的起点和前提条件是： A ?自有资本 B ?负债业务C.资产业务D ?贷款业务 ()2、___________ 的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。____________ A. 英格兰银行E.威尼斯银行C.圣乔治银行D.阿姆斯特丹银行 ()3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是： A ?发行普通股 B ?发行优先股C.发行资本性长期债券 D ?发行可转换债券 ()4、商业银行最主要的盈利性资金运用是： A ?同业存款 B ?短期国库券C.贷款D ?长期证券 ()5、借款人的还款能力岀现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是： A ?损失类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.关注类贷款 ()6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________________ 折计息。_____________ A? 4 B. 5 C. 6 D. 7 ()7、决定商业银行资产规模的基础是： A ?比例规模B.资产结构C.银行资本D.负债业务 ()8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A ? 1996 年 B ? 1997 年C. 1998 年D. 1999 年 ()9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A ?可用头寸 B ?基础头寸C.可贷头寸D.超额头寸 ()10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为： A. 1% B. 4% C. 5% D. 10% 二、多选题(在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案，并将正确答案的号码填在 题干的括号内。正确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题2分，共16分) ()1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有： A ?利息支付 B ?同业拆入资金C.兑付大额可转让存单 D ?发行债券 ()2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A?拆岀资金B?再贷款C?再贴现D?发行债券 ()3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有： A ?成本最低原则B.安全性原则C.适时流量调节原则 D ?适时存量控制原则 ()4、下列__________ 项目属于商业银行的附属资本。---------------- , A ?股本金B.税后留利C ?呆帐准备金D ?自有房产 ()5、下列属银行表外业务的有： A ?担保B.证券承销C.备用信用证D ?融资租赁 ()6、商业银行分行制的特点有：
最新商业银行经营学试卷(A)(.12)
商业银行经营学试卷(A) 一、单项选择题（本大题共6小题，每小题2分，共12分） 1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。A．1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50% 2. 如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。（A） A．4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000 3．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B ）。 A．2.5 B. 5 C . 8 D. 10 4．《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（B ）。 A．100% B．50% C . 20% D.0% 5．我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% 6．甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ B ）。正确答案：B 注：1000（1-5%×36/360）=995 万元 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 二、判断题(正确打“√”，错误打“?”；每小2题分，共10分) 1. 大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。(? ) 2.一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。( ? ) 3. 当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。( ? ) 4. 银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。( ? ) 5. 商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。( √ ) 三、计算题（每小10题分，共20分） 1. 某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率。已知条件备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。 单位：万元 资产项目：总资产100000 现金5000 ；国库券20000 ；国内银行存款5000 ； 居民住宅抵押贷款5000 ；私人公司贷款65000 表外项目：加总30000 用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证10000 ； 对私人公司长期借贷合同20000 ?答案要点： ?6000/（5000*0%+20000*0%+5000*20%+5000*50%+65000*100% +10000*100%*10% +20000*50%*100%）
金融学复习 商业银行习题及答案
第一章货币习题 一，单项选择 1.劣币驱逐良币是在实行（）条件下的现象。 A.金单本位制 B.银单本位制 C.金币本位制 D.金银复本位制 2.我们经常说某商品的价格是XX元，这里发挥的是货币的哪项职能（） A 流通手段 B 价值尺度 C 贮藏职能 D 支付手段 3.劣币是指实际价值（）的货币 A 等于零 B 等于名义价值 C 高于名义价值 D 低于名义价值 4.布雷顿森林体系的运行是以（）为核心展开的 A.国际货币基金组织 B.世界银行 C.美元 D.美元－黄金本位 5.在我国货币层次中，M０通常指（） A.其它存款B、个人储蓄存款C、居民储蓄存款D、流通中的现金 6.十六世纪至十八世纪较为典型的货币制度是（） A银本位制 B.金银复本位制 C.金币本位制 D.金块本位制 7.下列不享有无限资格的是（） A贵金属铸币 B.纸币 C.银行券 D. 存款支票 8.便于交换说提出的代表人物是（） A司马迁 B.马鲍鲁斯 C.斯密 D.西斯蒙第 9.关于货币起源正确的观点是（） A.货币是先王创造的 B.货币是由国家创造出来的 C货币是为保存财富产生的 D.货币是商品生产和商品交换发展的必然产物10.关于货币本质正确的观点是（） A金银天然是货币 B.货币是商品价值的符号 C货币是唯一的财富 D.货币是固定充当一般等价物的商品 11.货币购买力是（） A价值的倒数 B.利率的倒数 C.利息的倒数 D.价格的倒数 12.英国在16世纪就产生了代用货币，最初的代用货币是由（）发行的 A化币经营业 B.金匠业 C.宗教机构 D.早期银行 13.在信用货币制度下金准备的作用是（） A作为国内金属货币的准备金 B.作为支付存款的准备金 C作为兑付银行券的准备金 D.作为国际支付的准备金 14.目前各国货币层次划分一般以（）为标准。 A偿还期B、流动性C、安全性D、收益性 15.金本位制下，( )是决定两国货币汇率的基础 A．货币含金量B．铸币平价 C中心汇率D．货币实际购买力 16.货币在衡量并表示商品价值大小时，执行（） A价值尺度职能B流通手段职能C贮藏手段职能D支付手段职能 17.当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处于静止状态，即发挥（） A价值尺度职能B流通手段职能C贮藏手段职能D支付手段职能 18.流通中的货币一部分以现金形式存在，大部分的存在形式是（） A存款货币B储蓄存款C活期存款D流通货币 19.货币购买力与物价水平的关系是（_）
商业银行期末复习重点
期末复习重点：（有的题目答案在课本，有的题目答案在世格银行系统里面） 温馨提示：请大家去公共机房，登陆世格银行网站，参考“常见问题”。期末考试的业务分析题在里面。一定要在世格银行系统找答案并复习。占卷面的大约40%的。 一、单选多选判断 课本： P19 （四）日期的书写 P18 (三） P39 2.柜员权限的控制 P51.3.一般存款账户的开立 P41 交接基本内容 P49 （一）基本规定 P58（五）冻结和扣划 P47.（四） P167 二、结算的原则 P45(三）签发 Ｐ７１.（５）现金请点 Ｐ８７（二）储蓄的原则 Ｐ８８５.定活两便 Ｐ１８７汇兑２. Ｐ９２（二）计息方法 Ｐ１５７基本规定 Ｐ１７１（一）支票的基本规定 二、业务分析题：（基本上95%都在世格银行的“常见问题”中） 世格银行http://172.21.9.175/simbankv4/Student/home.aspx （常见问题） 具体考点任务：（世格银行） 1.委托收款业务 常见问题 2.整存整取业务 常见问题 3.储蓄特殊业务 常见问题 4.通知存款业务 常见问题 （1）通知存款遇哪些情况，按活期存款利率计息？ （2）通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内是否计息？
（3）单位通知存款部分支取如何处理？ 5.贷记卡业务 常见问题 资信证明材料等 6.本票业务 常见问题 7.汇票业务 常见问题 8.单位存款业务 单位银行结算账户按用途分为哪几种，各类型存款账户使用范围。 9.补充：银行承兑汇票相关知识。 除了要表明“银行承兑汇票”的字样外，签发银行承兑汇票必须记载哪些事项？ ①无条件支付的委托； ②确定的金额； ③付款人名称； ④收款人名称； ⑤出票日期； ⑥出票人签章。 三、业务计算题 课本P94----P97(见期中考试，掌握计算方法），然后还有书上的规定（有可能填空。） P95：4.整存整取定期储蓄存款计息（1）-（5）P95.零存整取定期储蓄存款的计息。（固定基数法）P96.6.定活两便储蓄存款的计息方法。
最新14年商业银行经营学试题(含答案两套题)
考核科目商业银行经营学课程类别必修考核类型考试考核方式闭卷卷别 （注：考生务必将答案写在答题纸上，写在本试卷上的无效） 一、填空题：（共15分，每题1分） 1、实行单元银行制的典型国家是。 2、已成为当代商业银行的主要组织形式。 3、是商业银行最基本的功能。 4、商业银行经营管理的原则是、和。 5、商业银行资本充足度包括与两个方面的内容。 6、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手：一是增加；二是减少。 7、银行的筹资策略有两方面的主要内容：与。 8、消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类：、和。 9、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括、担保和金融衍生工具类业务。 10、商业银行经常进行的互换交易主要是和。 11、从理论上说，银行保持流动性的途径主要有两条：一是；另一条途径就是。 12、同业拆借净值率，即与同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升则流动性增强。 13、银行存款按其稳定与否可分为和。 14、商业银行的流动性风险管理，通常从和两个方面着手。 15、是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。 3—1 二、不定项选择题：（共20分，每小题2分）
1、商业银行的功能有（）。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 E、表外业务的创新 2、银行增发（），原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。 A、优先股 B、资本期票 C、资本债券 D、普通股 3、存款是商业银行的（）。 A、资本负债 B、主动负债 C、被动负债 D、同业负债 4、下列指标中属于负债程度比率的是（）。 A、流动比率 B、负债资本比率C流动负债比率 D、应收账款周转率 E、存货周转率 5、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。 A、逆向组合模式 B、同向组合 C、总量单向变化模式 D、成本单向变化模式 6、商业银行在经营中面临的信用风险是指（）。 A、由各种自然灾害、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 7、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是（）。 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、操作性风险 8、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。 A、是银行经营的先决条件 B、保持银行流动性的手段 C、构成社会流通中的货币量 D、同社会各界联系的主要渠道 E、银行业竞争的焦点 9、在负债总量一定下商业银行的负债成本主要受（）等因素影响。 3—2
商业银行练习试题和答案解析..
商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题 1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。 专业.资料.整理
A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么? 5.政府对银行监管的内容是什么? 第二章 一、名词解释 1．信用风险 2．利率风险 3．流动性风险 4．市场风险 5．操作风险 二、填空题 1．银行的核心资本由( 股本 )和( 公开储备 )组成。 专业.资料.整理
商业银行练习题及答案(2)
商业银行练习题及答案(2) 第一章导论 （一）不定项选择题： 1．中国通商银行是清政府于————在上海成立的。 A 1901年 B 1897年1902年 D 1898年 2．下列金融机构中，不是商业银行的是———— A 中国农业银行 B 交通银行 C 农村信用合作社 D 江阴市农村商业银行 3．我国商业银行机构设置的原则是： A 竞争效率原则 B 安全稳健原则 C 规模适度原则 D 利润最大原则 4．历史上最早的银行威尼斯银行成立于———— A 1593年 B 1619年 C 1580年 D 1609年 5．商业银行最基本的职能是———— A 信用中介 B 信用中介信用创造 C 信用中介支付中介 D 支付中介金融服务 6．商业银行的职能包括： A 支付中介 B 信用中介 C 信用创造 D 金融服务 E 调节经济 7．商业银行的组织形式有： A 单一银行制 B 持股公司制 C 连锁银行制 D 总分行制 E 全能银行制 8．我国国有商业银行内部组织的层次结构可分为： A 总决策层 B 执行管理层 C 检查监督层 D 执行操作层 9．我国国有商业银行部门结构中由计划、信贷、存款、会计、出纳、国际业务等部门构成了—— A 信息调研机构 B 综合管理机构 C 业务经营机构 D 决策指挥机构 10．我国国有商业银行部门结构中由人事、教育、科技、办公室、总务等部门构成了—— A 决策指挥机构 B 综合管理机构 C 信息调研机构 D 检查监督机构 11．股份制商业银行的最高权力机构是： A 董事会 B 理事会 C 监事会 D 股东大会 12．总经理是商业银行的行政首脑，是在——直接领导下开展工作。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 理事会 13．商业银行经营的最基本的目标是： A 经营的安全性 B 经营的流动性 C 追求利润的最大化 D 追求资产的最大化 14．当今国际金融领域商业银行扩大资产规模和业务范围的主要途径是： A 大银行兼并小银行 B 资产重组 C 强强联合 D 收购股权
商业银行试题
计算题 一、资本充足率 表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数 表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的 1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。 例题1 表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元） 表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元） 加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元） 因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8% 所以，该行的资本充足。 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即： } 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100% ＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4% 2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得 超过一级资本的100%。 总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8% 其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%， 例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 总资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% ＜8% 不足核心资本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4% 充足 已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 贷款利率 客户利润分析模型的应用：
商业银行经营管理答案
1 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 二、填空题1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 三、计算并分析下面为我国某商业银行的有关数据资料企业贷款22 亿元风险权数为100%，住房抵押贷款 4 亿元风险权数为 50% 企业债券2． 5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款 2 亿元风险权数为20% 现金资产 6． 7 亿元风险权数为0%，资本金总额为1． 9 亿元试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。解：风险资产＝∑资产额* 风险权数＝22* 1 00% + 4* 50% + 2． 5* 1 00% + 2* 20% + 6． 7* 0% ＝26． 9 亿元资本金总额＝1 ． 9 亿元资本充足率＝资本金总额/风险资产＝1 .9/26.9＝7.06％中华人民共和国商业银行法》要求的资本充足率为 8％，因此没有达到要求。 四、论述题1、简述西方商业银行存款创新的原则，并列出至少四个以上的存款创新品种。一、西方商业银行存款创新的原则：规范性原则，效益型原则，连续性原则，社会性原则创新品种：新型活期存款品种有 NOW 账户、货币市场存款账户、协定账户和特种或使用时方需付费的支票存款账户等。2、简述商业银行加强风险管理的策略。答一、对客户实行统一授信，防范信用风险二、加强授权管理，控制决策风险三、严格落实贷后管理，注意规避、控制风险四、加强资产保全，化解风险资产五、培养一批高素质的风险管理人员，进一步健全、深化资产风险管理职能 3、商业银行应建立怎样的贷款管理制度？答：（1 ）审贷岗位设置（2）贷款责任制度（3）贷款质量的监测和考核 五、论述题简述商业银行的资产负债联合管理思想，并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理？答：资产负债联合管理：也称相机抉择资金管理,其管理的基本思想是：在融资计划和决策中,银行主动性地利用对利率变化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。当浮动利率资产大于浮动利率负债，被称之为利率敏感性资金正缺口；反之，称之为负缺口。资金缺口越大，利率敞口越大，从而使银行潜在的损失或收益增大。在资金正缺口状态下，如果利率下降，则较多负债的利率固定在较高水平上，较多资产的利率必须随着不断下降的市场利率下调，从而使银行净利差减少。资金负缺口状态下，如果利率上升，也会使银行利差减少。在利率波动环境中，利率敏感性资产和负债的配置状况会极大的影响银行净利息差额。因此，银行要准确预测利率走势，主动调整敏感性资产和负债的配置状况，达到保值避险，甚至增加利润的目的。 商业银行经营管理模拟题 2 一、名词解释1、商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在