财务表格大全

CW-CK/BD—01

公司各类单项资金管理审批权限一览表

说明：

一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规

定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总

经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：

1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。

3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。

四、审批顺序：

先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

缴款单

编号：

缴款人：复核：出纳：

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

现金申领单

年月日

注：本单由会计室使用并管理。

借款单

注：本单由会计室使用并管理。

支票使用登记薄

差旅费报销单

报销部门：年月日附单据张

注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

票据交接清单编号：

移交人接收人

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

盘点人员编组表

年月日

批准：审核：制表：

说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

固定资产盘点表

使用部门：年月日

使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：

注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。

固定资产增加单

经办人：制单：

注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，

固定资产登记卡

总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：

注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

固定资产登记卡

总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：

固定资产移转单

注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。

固定资产减损单

财产编号：年月日

物资管理员：使用人或保管人：

注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。

固定资产出售比价单

经办人：

注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。

审计通知单

□日常□定期□不定期年月日

制单：

注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。

资金差异报告表

编制单位（部门）：年月日单位：千元

审核：制表：

资金来源运用比较表

编制单位（部门）：年月日单位：千元

审核：制表：

资金来源运用预计表

审核：制表：

财务管理表格大全

管理表格大全

说明： 一、上表所指“……以下”均含本数。 二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的 百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。 四、审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。 盘点人员编组表 年月日 经管部门 盘点项目

盘点日期 盘点人 会点人 监点人 备注 批准：审核：制表： 说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

固定资产盘点表 使用部门：年月日 财产编号 固定资产 单位 登记卡 数量 盘点 数量 盘盈盘亏 备注名称规格厂牌数量金额数量金额 使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。

固定资产增加单 财产编号：年月日 资产成本记录 中文名称取得日期 设备内容数量取得成本英文名称数量

规格型号取得金额 厂牌耐用年限 存放地点月折旧额 附属设备 合计备注 财产管理部门负责人使用部门 负责人 会计室主管 经办人：制单： 注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，

财务管理表格汇总内容

财务评价（财务分析）补充资料 1、评价项目类型 1.1经营性项目：分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力； 1.2非经营性项目：只分析项目的财务生存能力。 2、财务分析的时期划分 2.1融资前分析：在考虑融资方案前进行的财务分析，即不考虑债务融资条件下进行的财务分析，现在期只进行盈利能力分析，又称融资前项目投资现金流量分析，它从项目投资总获利能力角度考察项目方案设计的合理性，其分析指标包括： 2.1.1所得税前指标的融资前分析——从息前税前角度进行的分析（利息和所得税均不作为现金流出）； 2.1.2所得税后指标的融资前分析——从息前税后角度进行的分析（利息不作为现金流出，所得税作为现金流出）。 2.2融资后分析：是指以设定的融资方案为基础进行的财务分析，要紧是针对项目资本金折现现金流量和投资各方折现现金流量进行分析，既包括盈利能力分析，又包括偿债能力分析和财务生存能力分析，进而推断项目方案在融资条件下的合理性，融资后

分析是必选融资方案、进行融资决策和投资者最终决定出资依据。 3、财务评价涉及的相关财务报表 表1 建设投资估算表（概算法） 人民币单位：万元，外币单位：

注：1.“比例”分不指各要紧科目的费用（包括横向和纵向）占建设投资的比例。 2. 本表适用于新设法人项目与既有法人项目的新增建设投资的估算。 3.“工程或费用名称”可依不同行业的要求调整。 表2 建设投资估算表（形成资产法） 人民币单位：万元，外币单位：

注：1.“比例“分不指各要紧科目的费用（包括横向和纵向）占

建设投资的比例。 2. 本表适用于新设法人项目与既有法人项目的新增建设投 资的估算。 3.“工程或费用名称“可依不同行业的要求调整。 表3 建设期利息估算表 人民币单位：万元

上市公司财务报表分析公式汇总

财务报表分析是通过收集、整理企业财务会计报告中的有关数据，并结合其他有关补充信息，对企业的财务状况、经营成果和现金流量情况进行综合比较和评价，为财务会计报告使用者提供管理决策和控制依据的一项管理工作。本文主要介绍了财务报表分析公式大全。 一、偿债能力分析： 1、流动比率=流动资产/流动负债*100%。指标越高，企业流动资产流转越快，偿还流动负债能力越强。国际公认200%，我国150%较好。 2、速动比率=速动资产(流动资产-存货)/流动负债*100%。国际标志比率100%我国90%左右。

3、资产负债率=负债总额/资产总额*100%。指标越高负债程度高，经营风险大，能以较低的资金成本进行生产经营。保守比率不高于50%，国际公认较好60%。 4、长期资产适合率=(所有者权益+长期负债)/(固定资产+长期投资)*100% 二、资本状况分析： 1、资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益/年初所有者权益*100%，指标越高，资本保全情况越好，企业发展潜力越大，债权人利益越有保障。 2、资本积累率=本年所有者权益增长额/年初所有者权益*100%，指标越高，所有者权益增长越快，资本积累能力越强，保全情况好，持续发展能力越大。 三、盈利能力分析： 1、主营业务毛利率=毛利(主营收入-主营成本)/主营业务收入*100%，介于20%-50%之间，一般相对合理稳定，流动性强的商品，毛利率低。设计新颖的特殊商品(时装)毛利率高。 2、主营业务净利率=净利润/主营业务收入*100%，反映企业基本获利能力。

3、主营业务成本率=主营业务成本/主营业务收入*100% 4、营业费用率=营业费用/主营业务收入*100% 5、主营业务税金率=主营业务税金及附加/主营业务收入*100% 6、资产净利率=税后净利/平均总资产*100%=主营业务净利率*总资产周转率。指标高低于企业资产结构，经验管理水平有密切关系。 7、净资产收益率=净利润/平均所有者权益*100%。反映投资者投资回报率，股东期望平均年度净资产收益率能超过12%。 8、不良资产比率=年末不良资总额/年末资产总额*100% 9、资产损失比率=待处理资产损失净额/年末资产总额*100% 10、固定资产成新率=平均固定资产净值/平均固定资产原值*100% 11、流动比率=流动资产/流动负债*100% 12、速动比率=速动资产/流动负债*100% 13、资产负债率=负债总额/资产总额*100% 14、长期资产适合率=(所有者权益+长期负债)/(固定资产+长期投 资)*100%

各种财务表格模板大全

各种财务表格模板大全

公司各类单项资金管理审批权限一览表 工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长 固定资产购置5万元以下审核①审核②核准④审批③ 5万元以上审核①审核②核准④审批③ 货款支付 50万以下审核①审核②审批③核准④ 50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 10万以下审核①审核②审批③核准④ 10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 担保货款对 内 100万以下审核①审核②审批③ 100万-300万以下审核①审核②核准④审批③300百万以上审核①审核②审核③审批④对外审核①审核②审核③审批④ 下属单位借款 50万以下审核①审批② 50万-100万以下审核①核准③审批②100万以上审核①核准③审批② 行政费 1000元以下审批①审核② 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 总部业务招待费400元以下审核①审核②审批③核准④ 400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告促销费用报纸杂 志、POP 广告等 5000元以下审批①审核②核准③ 5000元-1万元以下审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 电视 广告 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤电台 广播 3000元以下审批①审核②核准③ 3000元-5000元以下审核①审核②审批③核准④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 削价处理商品损失5000元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 医药费开支 800元以上-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 工伤审核①审核②审核③核准⑤审批④对外捐款赞助审核①核准③审批②对外单位或私人借款审核①核准③审批②

excel 合并财务报表

三步实现用EXCEL进行集团报表合并 康愉子康愉子2016-03-17 14:00:11 集团企业大多有合并报表的需要，金蝶、用友等常用财务软件也都提供了合并报表系统，用起来很方便但价格并不低。 对于下属单位不多属于发展阶段的集团企业来说，或许选择用EXCEL进行报表合并是很实用的办法，接下来，我们就看怎样三步实现集成报表合并。 第一步规划报表存放，准备报表模板格式并规范报表命名 下图是我定义的目录结构，单体报表和合并报表放在同一个目录，确保每月的文件名是有规律的。 下图是资产负债表的格式，所有单体公司报表格式必须完全一致。 合并资产负债表中设置有【汇总报表】、【工作底稿】、【合并报表】三个页签，【汇总报表】、【合并保表】的格式与单体报表格式保持一致，工作底稿体现个别数、汇总数、抵消数。

第二步设置集团合并资产负债表的取数公式 汇总报表需要将单体报表的数据进行累计，EXCLE至少有两种方式可以实现，一种是用EXCEL 的合并计算功能，一种是直接设置公式，我采用的是第二种方式，个人觉得用公式更简洁好维护。 如图4，C6单元格的公式【='E:\98合并报表\[A公司（2015年1月）资产负债表.XLS]资产负债表'!C6+'E:\98合并报表\[B公司（2015年1月）资产负债表.XLS]资产负债表'!C6 】就是将所有单体报表数据进行合计，用跨工作表取数实现。 因为格式与单体表格式是完全一致的，设置完一个公式后，其它单元格公式可直接填充。 工作底稿实际上也是跨表页取数，原理与汇总表取数逻辑一致。考虑到财务人员每个月都需要编制报表，在工作底稿中，使用了一个新的函数INDIRECT函数，根据表头中的月份和公司名称，动态获取个别报表数据。 如图5 B单元格的公式设置为【=INDIRECT("'["&B$3&"（"&$C$2&"）资产负债表.xls]资产负债表'!C6")】，公式中读取了B3单元格的公司名称及C2单元格的月份，连接成单体公司个别报表名：A公司（2015年1月）资产负债表.xls。这样，当做2月份报表的时候，只需要将1月份的文件复制一份，然后修改C2单元格的期间，就自动读取单体公司2月份的个别报表。若是有新增的公司，则只需要复制B列，并在第3行修改公司名称即可。

财务管理表格大全32个_20190524150216

公司各类单项资金管理审批权限一览表 工作事项有关部 门 财务会计 部 相关系统总 监 财务总 监 总经理董事长 固定资产购置5万元以下审核①审核②核准④审批③ 5万元以上审核①审核②核准④审批③ 货款支付 50万以下审核①审核②审批③核准④ 50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 10万以下审核①审核②审批③核准④ 10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 担保货款对 内 100万以下审核①审核②审批③ 100万-300万以下审核①审核②核准④审批③ 300百万以上审核①审核②审核③审批④对外审核①审核②审核③审批④ 下属单位借款 50万以下审核①审批② 50万-100万以下审核①核准③审批②100万以上审核①核准③审批② 行政费 1000元以下审批①审核② 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 总部业务招待费400元以下审核①审核②审批③核准④ 400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告促销费用 报纸 杂志、 POP 广告 等 5000元以下审批①审核②核准③ 5000元-1万元以 下 审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 电视 广告 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以 下 审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元 以下 审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤

Excel表格在财务会计的应用基本操作学习笔记一

Excel表格在财务会计的应用基本操作学习笔记一 1 不输等号也能出结果 工具—选项—1-2-3的帮助，勾选“转换 Louts 1-2-3 公式” 评价：不错的一个技巧！ 不用“＝”而以“＋”作为公式的导入符，是 Lotus-123 早期的应用规则。 Excel 为了争夺市场，吸引 Lotus-123 的用户，保留了 Lotus-123 绝大部分的使用方法和习惯（甚至包括 bug）。所以，直到今天，你在 Excel 中输入公式，可以用“＋”来取代第一个“＝”。 2 EXCEL中如何删除*号（批量删除，用“替换”功能） 查找~*，替换为空。 评价：单个*号是通配符,单个?号也是通配符，~*则是查找这个星号本身,同理~?则也是指查找问号本身，在word中没有用，以后再研究,另外如果要替换~本身在查找框中要输入~~才行。 3自动填充-----如何一拖到底(准确拖到位） 方法1先选第1个有公式的单元格（比如说A1），然后按F8，在选最后一个单元格（比如说A100），按组合键CTRL+D (注：ctrl+D 向下填充，ctrl+R 向右填充，F8 使用箭头键启动扩展选中区域的功能) 方法2假设A1有公式,你想填充到A1357 1,按F5,在输入A1357 2,按CTRL+SHIFT+方向键上, 3,CTRL+D （注：CTRL+SHIFT+ 箭头键将选定区域扩展到与活动单元格同一行或同一列的最后一个非空白单元格） 方法3选定第一个单元格，拖动滚动条到最后一个单元格，按住shift键，点选最后一个单元格，再按ctrl+D 方法4 1. Ctrl+G 2. 写入最后一个单元格如A398 3. 同时按shift+enter 4. Ctrl+D （注：SHIFT+ENTER 完成单元格输入并在选定区域中上移） 评价：方法多，只要了解一些就可以了。

Excel电子表格在财务日常工作中的应用

龙源期刊网 https://www.wendangku.net/doc/de7887857.html, Excel电子表格在财务日常工作中的应用 作者：刘颖 来源：《现代经济信息》2016年第19期 摘要：信息化进代谁能掌握更先进的工作方法谁就能轻松面对挑战和竞争。对财务人员来说除了掌握财务专用软件外能够熟练的使用Excel表格辅助工作，将事半功倍，大提高工作效率，提升管理水平，突显个人能力，它是解决工作中实际问题的最佳工具。 关键词：竞争；Excel表格；数据分析 中图分类号：F275 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）019-000-01 随着信息化时代的到来，企业和个人普遍都面临着来自方方面面的挑战和竞争压力，这也暗示着谁能掌握更多的本领、更高的效率，谁就是真正的赢家。对财务人员来说Excel表格无疑是进行各种数据处理、分析和处理表单，解决工作中所遇到的实际问题的最佳工具。 Excel是一种通俗易懂的计算机软件，它操作简单，功能强大，适用范围广，应用普遍，还能进行图表制作。财务软件的普及大大减轻了会计人员的负担，提高工作效率，节约了财务成本。但实务工作者也发现，财务软件更偏重于会计账务的处理，缺少财务数据分析，而固定资产模块管理，库存模块管理，工资模块管理等是需要另外付费购买之后才能使用的，而掌握Excel我们就可以节约这些花费。 一、Excel在会计工作应用中的优缺点 1.优点 （1）成本低廉。Excel对软硬件配置要求很低，便于企业实现会计信息化。（2）使用方便，掌握容易。Excel账务处理系统的基本功能就能满足企业的日常需要，一般都是日常电子表格应用，由于门槛很低，初学计算机的人也能很快掌握，界面美观易懂、用户轻松使用；（3）运用函数计算。Excel的函数丰富多样，善于使用函数，不仅可以提高工作效率，还能 保证数字的准确。 2.缺点 由于Excel是一款可基础应用和自行开发于一身的软件，可以通俗易懂也可以高端应用，Excel的高级函数命令，需要有计算机专业的人员来完成，显然对于财务人员来说，运用这些函数难度非常大。 二、Excel在会计工作中的应用

(财务管理表格)财务表格大全

CW/QXCT—01 公司各类单项资金管理审批权限一览表 工作事项有关部门财务部相关副总财务副总总经理董事长 固定资产购置5万元以下审核①审批②核准④审批③ 5万元以上审核①审批②核准④审批③ 货款支付 5万以下审核①审核②审批③核准④ 5万-20万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④20万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 5万以下审核①审核②审批③核准④ 5万-20万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 20万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 员工借款 1万元以下审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 下属单位拨款 10万以下审核①审批②核准③ 10万-50万以下审核①审批②核准④审批③50万以上审核①审批②核准④审批③ 行政管理 费 1000元以下审批①审核②核准③ 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 业务招待 费1000元以下审核①审核②审批③核准④ 1000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告费 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤捐款赞助审核①核准③审批② 说明： 一、上表所指“……以下”均含本数。 二、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。 三、审批顺序：

Excel财务应用课本内容

1．工作表标签用于显示工作表的名称，还可以进行工作表的切换，只需要单击工作表标签就能激活相应的工作表 2．快速访问工具栏Excel 标志右边的一个工具栏，其中包含：保存.撤销和恢复 3．默认情况下，Excel功能区有：文件开始插入页面布局公式数据审阅视图和加载项9个选项卡 4．标题栏的最右边是对EXCEL窗口进行操作的3个按钮，分别是：最小化、最大化/还原、关闭按钮 5．要将某些行或列隐藏起来，先选定要隐藏行的行号区数字或列的列号区字母，然后选择“单元格—格式”命令，接着在弹出子菜单选择“隐藏或取消隐藏”命令，既可以把行或列隐藏起来。6．EXCEL提供的冻结工作表窗口功能可以将工作表中选定的单元格的上的上窗格和左窗格冻结在屏幕上。 7．如果在某一区域内输入同一个公式，逐个输入显然太慢。这是可以选中该区域，输入所需要的公式，然后按：Ctrl+enter键。即可完成区域内对多个单元格进行输入。 8．EXCEL提供了3种不同的引用类型：绝对引用、相对引用和混合引用。 9．如果取消自动筛选，可打开数据选项卡中的排序和筛选选项组，单击清除按钮就可以取消所有筛选。 10．数据透视表由4部分组成，分别是：报表筛选、行标签、列标签和数值。

11．CONCATENATEO函数最多可以链接：255个字符串 12．要进行数据的自动筛选，应执行数据—筛选命令 13．在数据透视表中，预设是常规格式计算格式作为数据的计算格式 14．设置“借贷不平衡”自动显示，最主要的是呼应：“有借有贷，借贷必相等”这个会计观念 15．不同工作薄间建立数据的直接链接，直接引用的公式是：16．资产负债表主要根据：资产=负债+所有者权益建立起数据间的链接完成编制的 17．在美化各种已经建立的报表时需要设置边框，应执行: 边框命令 18．使用EXCEL进行会计核算的基本流程是什么？他与手工记账相比，显著地优势有哪些？ 答：使用Excel记账的基本流程：1 编制会计凭证2 生成分类账和日记账 3 生成科目汇总表4编制调整分录表5生成会计报表 优势：（1）编制报表所需要的信息均可以从会计分录表和调整分录表中直接或间接获取 （2）使用表格化的“会计分录表”能更直观的反映出经济业务的具体内容 （3）方便查询科目明细内容，现金日记账和银行日记账，通过Excel的数据库功能也可以很容易的实现。

财务表格大全

借款单 年月日借款部门借款人使用部门 款项类别现金□支票□支票号码： 借款用途 及理由 借款金额(大写) ￥ 还款方式 批准人财务核准财务审核部门审核 附件(张) 备注 注：本单由会计室使用并管理。 借款单 年月日借款部门借款人使用部门 款项类别现金□支票□支票号码： 借款用途 及理由 借款金额(大写) ￥ 还款方式 批准人财务核准财务审核部门审核 附件(张) 备注 注：本单由会计室使用并管理。

票据交接清单编号： 年月日 票据号码票据名称单位（张） 合计金额 百十万千百十元角分 合计：（大写）佰拾万仟佰拾元角分 移交人接收人 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。 票据交接清单编号： 年月日 票据号码票据名称单位（张） 合计金额 百十万千百十元角分 合计：（大写）佰拾万仟佰拾元角分 移交人接收人 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

财产编号：年月日 中文名称取得日期 资产成本记录 设备内容数量取得成本英文名称数量 规格型号取得金额 厂牌耐用年限 存放地点月折旧额 附属设备 合计 备注 财产管理部门负责人 使用部门 负责人 会计室主管经办人：制单： 注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，

总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号： 中文名称 抵 押 权 设 定 、 解 除 及 保 险 记 录抵押行库 英文名称设定日期 规格型号解除日期 厂牌号码险别 购置日期承保公司 购置金额保单号码 存放地点投保日期 耐用年限费率 月折旧额保险费 附属设备备注 移动情形 年月日使用部门用途保管员年月日使用部门用途保管员注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

企业财务报表分析指标大全

财务分析指标大全 一、变现能力比率 1、流动比率=流动资产÷流动负债 2、速动比率=（流动资产－存货）÷流动负债 3、营运资本=流动资产－流动负债 二、资产管理比率 1、存货周转率（次数）=主营业务成本÷平均存货 2、应收账款周转率=主营业务收入÷平均应收账款 3、营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数 三、负债比率 1、产权比率=负债总额÷股东权益 2、已获利息倍数=息税前利润÷利息费用=EBIT/I 四、盈利能力比率 1、净资产收益率=净利润÷平均净资产 五、杜邦财务分析体系所用指标 1、权益净利率=资产净利率×权益乘数=销售净利率×总资产周转率×权益乘数 2、权益乘数=资产总额/股东权益总额=1+（负债总额/股东权益总额）=1/（1－资产负债率） 六、上市公司财务报告分析所用指标 1、每股收益（EPS）=（EBIT－I）（1－T）/普通股总股数=每股净资产×净资产收益率（当年股数没有发生增减变动时，后者也适用） 2、市盈率=普通股每股市价/普通股每股收益 3、每股股利=股利总额/年末普通股股份总数 4、股利支付率=股利总额/净利润总额=市盈率×股票获利率（当年股数没有发生增减变动时，后者也适用） 5、股票获利率=普通股每股股利/普通股每股市价（又叫：当期收益率、本期收益率） 6、股利保障倍数=每股收益/每股股利 7、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股数 8、市净率=每股市价/每股净资产 9、净资产收益率=净利润/年末净资产 七、现金流量分析指标 （一）现金流量的结构分析 1、经营活动流量=经营活动流入－经营活动流出 （二）流动性分析（反映偿债能力） 1、现金到期债务比=经营现金流量净额/本期到期债务

2020年常用会计科目明细表

2020年最新会计科目明细表及解释 发布时间: 2019.12.11 【常用会计科目】 一、资产类 1001 库存现金企业出纳处存放的库存现金。 1002 银行存款企业存入银行或其他金融机构的各种款项。 1012 其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。【微信存款、支付宝存款也在此科目中核算】 1101 交易性金融资产企业从二级市场购入的为交易目的 所持有的债券投资、股票投资、基金投资等金融资产的公允价值。 1121 应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票。【客户往来】 1122 应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项（应收而未收）。【客户往来】 1123 预付账款企业按照合同规定预付的款项。【供应商往来】 1131 应收股利企业对外投资应收取的现金股利和应收取 其他单位分配的利润。 1132 应收利息企业对外借款等应收取的利息。 1221 其他应收款其他各种应收及暂付款项。如：企业内部周转的备用金、应收的各种赔款、罚款,应向职工收取的各种垫付款项。【一般指非正常购销活动的应收款】 1231 坏账准备企业应收款项的坏账准备金。【一般针对应收账款和其他应收款】 1401 材料采购企业进行材料日常核算而购入材料的采购 成本。【计划成本法下采用】

1402 在途物资企业采用实际成本（或进价）进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的在途物资的采购成本。【实际成本法下采用】 1403 原材料企业库存的各种材料。【一般指构成产品成分或组成部件的物资材料】 1405 库存商品企业库存的待出售的各种商品。 1471 存货跌价准备企业存货的跌价提取的准备金。 1511 长期股权投资企业持有的长期性股权性质的投资。（超过 1 年） 1531 长期应收款企业的长期应收款项。（超过 1 年）【常见分期收款项目】 1601 固定资产企业持有的固定资产原价。固定资产是指经营管理过程中单价高、使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。【不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在 2 000 元以上,并且使用期限超过 2 年的,也应当作为固定资产。】 1602 累计折旧企业固定资产的累计折旧额。 1604 在建工程正在建设尚未竣工投入使用的建设项目。 在建工程，指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。 1606 固定资产清理用来核算企业因出售、报废和毁损等原因转入清理的固定资产净值以及在清理过程中所发生的清 理费用和清理收入。【工具性过渡用科目】 1701 无形资产企业持有的无形资产成本，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。 1702 累计摊销企业对使用寿命有限的无形资产计提的累 计摊销。