部门决算分析报告——牛庄财政所【模板】

部门决算分析报告

——牛庄财政所牛庄乡本年度纳入部门决算汇编的共两个单位，一个是行政单位乡人民政府，主要职能：落实国家政策，严格依法行政，制定并落实本行政区域的经济发展规划，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；组织、管理乡镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定；承办县人民政府交办的其它事项。另一个是事业单位财政所，主要职能：贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章；编制乡镇年度财政预算并组织执行；向乡镇人大报告财政预决算，管理和监督乡镇各项财政收支；按国家规定监督、管理、发放各类政策性补贴等惠农资金，确保资金的发放到达农户“一折通”；负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责财政、税收政策法规的宣传工作。执行会计集中核算，落实“乡财县管、村帐乡管”、“农村三资代理服务”等管理制度，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本乡镇行政事业单位的国有资产监督管理工作；负

责做好农村综合改革相关工作；承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。本乡镇年末共有行政编制30个、事业编制8个，实际在编公务员27人、事业在职人员6人，退休人员19人，另有3人为三支一扶人员；按单位分，政府在职36人，其中公务员27人、三支一扶3人，编制外人员6人（工勤人员2人，长期聘用人员4人），退休人员18人。财政所7人均为事业编制，退休1人。

本年度本乡的年初公共财政预算拨款（补助收入）、支出为924.92万元，比上年度的658.81万元，增加了266.11万元，增长40%，比年初预算安排的267.5万元增加657.42万元，增长245%，主要增加下列事项：1、今年人员经费增长幅度大，一是津补贴（绩效工资）由上年及本年年初预算的年人均8600元增加到22000元，并相应增加了住房公积金及住房补贴16.62万元；二是行政事业单位其他政策性增资5.26万元；三是工作效能奖及生活补贴13.05万元；2、集镇供水项目400万元；3、乡镇激励性政策兑现资金（乡镇可支配资金）91万元；4、本年度农作物良种补贴13.46万元和退耕还林资金7.8万元；5、中心养事费调整4.32万元；6、村级一事一议财政奖补资金10万元；7、离任村干部补助、村级换届选举经费、、重点贫困村建设资金等5.27万元。

全年本乡支出576.85万元，其中：1、工资福利支出283.98万元、对个人和家庭补助支出82.71万元，这两项占支出总额的63%；2、商品和服务支出180.64万元，占支出总额的31%。其中“三公”经费支出55.56万元（含公务用车运行维护费19.17万元、公务接待费20.7万元、公务用车购置26.46万元），比年初预算57.5万元下降0.03%,比上年的78.78万元下降了29%；其他支出494.08万元为县级安排的专项支出，在部门决算中列入财政代列资金。

预算执行中存在如下问题：1、预算编制“粗糙”，为预算执行留下许多问题。没有充分考虑到单位规模，编制结果与实际产生很大的差异。2、没有合理安排好年初预算经费的使用，对预算管理工作认识不足，使预算不能按要求执行。年终一部分支出未入账，或应支出的钱还为支出等，造成资金使用率下降。3、对预算不够重视，只是单纯的为获取预算结果而编制预算，缺少必要的调研和论证，这样的预算会使领导对预算的执行情况缺少关注，使得预算执行随意性较大。

综上所诉，今后的工作中要加强资金使用的合理性，收入支出都要及时入账，不要留有残余。要提高预算的准确性，提高编制质量，规范业务操作，严格按照预算编制来执行。这样才能体现预算的真正作用。