银行不良贷款处置中的法律问题课后测试

银行不良贷款处置中的法律问题课后测试

单选题

1. 从论持久战来看，我国的不良贷款处于

A 战略防御阶段

B 战略相持阶段

C 战略反攻阶段

正确答案： A

2. 主合同无效而导致担保合同无效的，担保人承担的民事责任不应超过债务人不能清偿部分的

A 五分之一

B 四分之一

C 三分之一

D 二分之一

正确答案： C

3. 以下关于在建工程抵押后的受偿顺序正确的是

A 购房者、银行、工程款、民间借贷

B 银行、购房者、工程款、民间借贷

C 购房者、工程款、银行、民间借贷

D 银行、购房者、民间借贷、工程款

正确答案： C

4. 机器设备在拍卖过程中，可以拍卖

A 一次

B 二次

C 三次

D 四次

正确答案： B

5. 抵押物第一次流拍后，第二次拍卖的保留价一般会在第一次拍卖保留价的基础上下浮，一般下浮幅度不超过

A 0.1

B 0.2

C 0.15

D 0.3

正确答案： B

多选题

6. 以下关于抵押权与租赁权关系的正确说法是

A 租赁先于抵押的，适用“买卖不破租赁”规则

B 抵押先于租赁的，不适用“买卖不破租赁”规则

C 若订立租赁合同时抵押人已将抵押事实告知承租人，则承租人自己承担损失

D 若未告知，抵押人承担承租人的损失

正确答案： A B C D

7. 最高法院关于租赁权优先于抵押权的认定标准有

A 租赁合同真实

B 租赁合同的签订时间早于抵押合同签订时间

C 承租人已合法至今占有该房屋

正确答案： A B C

判断题

8. 主合同无效而导致担保合同无效的，担保人都不需要承担民事责任。

正确

错误

正确答案：错误

9. 工程款优先权不论产生的时间先后，均排在抵押权之前

正确

错误

正确答案：正确

10. 银行处理抵押物的时候，只能通过公开拍卖的方式进行。

正确

错误

正确答案：错误

银行不良贷款处置中的法律问题课后测试

单选题

1. 主合同无效而导致担保合同无效的，担保人承担的民事责任不应超过债务人不能清偿部分的

A 五分之一

B 四分之一

C 三分之一

D 二分之一

正确答案： C

2. 同一房屋先出租后抵押，租赁权与抵押权的关系

A 租赁权优于抵押权

B 抵押权优于租赁权

C 同时履行

D 租赁权劣于抵押权

正确答案： A

3. 以下关于在建工程抵押后的受偿顺序正确的是

A 购房者、银行、工程款、民间借贷

B 银行、购房者、工程款、民间借贷

C 购房者、工程款、银行、民间借贷

D 银行、购房者、民间借贷、工程款

正确答案： C

4. 机器设备在拍卖过程中，可以拍卖

A 一次

B 二次

C 三次

D 四次

正确答案： B

5. 抵押物第一次流拍后，第二次拍卖的保留价一般会在第一次拍卖保留价的基础上下浮，一般下浮幅度不超过

A 0.1

B 0.2

C 0.15

D 0.3

正确答案： B

多选题

6. 不良贷款不断上升的主观原因有

A 司法遇阻

B 市场风险

C 银行内部人员素质有待提高

D 债务人、担保人愿意逃废债

正确答案： A C D

7. 以下关于抵押权与租赁权关系的正确说法是

A 租赁先于抵押的，适用“买卖不破租赁”规则

B 抵押先于租赁的，不适用“买卖不破租赁”规则

C 若订立租赁合同时抵押人已将抵押事实告知承租人，则承租人自己承担损失

D 若未告知，抵押人承担承租人的损失

正确答案： A B C D

8. 最高法院关于租赁权优先于抵押权的认定标准有

A 租赁合同真实

B 租赁合同的签订时间早于抵押合同签订时间

C 承租人已合法至今占有该房屋

正确答案： A B C

判断题

9. 房产作为不动产可以拍卖二次。

正确

错误

正确答案：错误

10. 债务人只有一套居住房屋，不能查封执行。

正确

错误

正确答案：错误

银行清收不良贷款三十招

银行清收不良贷款十三招 本文“不良贷款”是指不能按借款合同约定如期归还贷款本息的贷款。不良贷款的形成因素是多方面的，既有主观的，也有客观的；既有内部的，也有外部的。对不良贷款的防控与清收一直是金融工作者研究的课题。解决不良贷款问题的途径大致有两个方面：一是贷款前期的风险防控工作；二是贷款以后的管理清收工作。本文着重探讨贷款形成不良后的清收工作。不良贷款清收要遵循实事求是客观公正的原则，全面分析借款人各种影响因素，从中找出有利因素和不利因素，有的放矢地采取适当方法加以解决。为了拓宽思路，本文提出一些清收不良贷款的招法，供实践中参考： 一、主动出击法 主动出击法是指责任信贷员主动深入到借款人经营场所了解情况，催收贷款的方法。信贷员应经常深入到自己管辖的客户中研究实际问题。将客户群体分类排队，在“好、中、差”的类别中突出重点开展工作，本着先易后难，先好后差，先小额后大额，先近程后远程，先重点后一般的工作思路，寻找切入点。坚定信心，反复多次的开展工作，并在所到之处一定要签发催收通知书和办理相关合法

手续，以达到管理贷款、提高质量、收回不良贷款的目的。 二、感情投入法 对于出现不良贷款的客户，不要一概责备或训斥，不要使用强硬语言，激化矛盾，以“依法起诉”相威胁。而首先应以一份同情心，倾听对方诉说苦衷与艰辛，困难与挫折。站在借款方的观点，换位思考，分析问题，查找根源，寻找出路。使自己的观点与客户相融合，以获得其同情，被对方所接受，在工作交往中融入感情，建立友谊。在此基础上，引导对方适应自己的工作观点，即清收不良贷款的观点，入情入理的细说不良贷款给自己带来的不利影响，这些影响会使诚信遭到破坏，形象受到损坏，朋友之路越走越窄，经营困难越来越多。如能及时归还贷款，既能表现实力，又能申请再借，既是遵守合同，又是信守承诺，使信用度得到提高。信用度的提高，就是自己的无形资产。通过有利因素和不利因素的分析使之产生同情与理解，以达到自己工作之目的。 三、参与核算法 贷款管理人员与客户的工作关系，应当是合作的，友好的，知心的。应当经常深入到客户中去，掌握客户的经营状况，帮助客户客观分析经营中出现的问题。找出问题的主要原因，使客户能欣然接受，进而参与到经营核算中

商行不良贷款的处置方法

个人不良贷款处理方案 为节约我行不良资产处置成本，推进不良资产的快速处置，实现处置效益与处置速度的有效统一。我部初拟了关于个人不良贷款快速处理的方案，供行领导审定。现将可选方案做如下解释： （一）打包公开转让 打包公开转让是将一定数量的债权、实物等资产进行组合，形成具有某一特性的资产包，然后将该资产包通过招标、拍卖、置换、债务重组等手段进行处置的方法。其优势在于可大量节约处置成本，加快不良资产处置进度，做到批量处置和销户，减少存量资产的加速贬值，提高资产处置整体效率和效益。 不良资产打包公开转让的方式主要包括公开拍卖、协议转让、招标、公开竞争性出售等。 （二）资产证券化 资产证券化具体可分为“股票化”和“债券化”两种形式。“股票化”就是将“债转股”以后的资产以股权证的形式票证化，以私募方式销售，然后资产管理公司将转制后符合条件的企业推荐上市，投资者可通过股市回收投资并可能得到回报。“债券化”是对不良贷款标的资产进行重组和包装，在进行担保、评级和信用增强之后，以债券形式出售给投资者。商业银行利用资产证券化方式进行不良资产的批量处置，已经具备了一定的制度基础，由建行实践案例的证明，可逐步在我国商行推行。 （三）结构性交易

这种方式的特点在于交易双方对资产价值的评价不必完全一致，卖方让渡部分资产所有权或收益权。作为对价，卖方在取得部分现金的同时可继续保有对资产的部分权益。结构化交易达成的同时，卖方可以实现资产出账，由买方负责对资产进行清收，并在一定区间内达到利益共享、风险与共。在这种交易方式下，一方面可通过市场方式解决不良资产的合理定价问题，促使交易达成；另一方面，有利于银行实现资产回收的最大化，避免银行内部处置可能产生的道德风险、关联交易等问题。 （四）成立项目公司 项目公司是商业银行以其持有的不良资产和其他合资方共同成立的公司，用以经营或处置自有或收购的债权资产、物权资产、股权及其他资产。项目公司主要对不良资产进行管理和处置。组建项目公司便于吸纳社会资源，使政府、民营资本和外资都能以合法渠道参与到不良资产的处置或经营中；优化评估、定价、决策流程；易于建立灵活的公司机制。即使当前存在一定的法律与政策的不确定性，使用组建项目公司的方式处置不良资产是商行一种不错的选择。 （五）批量委托 批量委托是商业银行将多户不良资产组成—个资产包，采用协议或招标方式选定专业的社会中介机构并与之签订风险代理协议或委托处置协议，同时由社会中介机构代理银行进行资产包内不良资产的处置回收，银行根据实际处置回收现金的情况及回收续时进度完成情况对中介机构进行考核后按协议约定向其支付报酬的处置方式。

商业银行不良贷款管理办法

商业银行不良贷款管理办法 ,,市商业银行不良贷款管理办法(试行) 第一章总则 第一条为加强不良贷款的管理，提高信贷资产质量，减少信贷资金损失，根据人总行颁发的《贷款通则》、《不良贷款认定暂行办法》、《城市合作银行信贷资金管理暂行办法》及我行《贷款管理暂行办法》等有关规定，结合实际情况，特制定本办法。 第二条不良贷款实行两级管理。支行、营业部(以下简称支行)应建立、完善贷款质量监管制度，对不良贷款进行认定分类、登记和催收;总部对支行不良贷款的管理情况进行监督、检查和考核。第二章不良贷款的认定分类、登记和监控 第三条不良贷款的认定分类。 《贷款通则》中逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款的划分标准是认定不良贷款的基本标准，各分支机构必须严格遵守。 逾期贷款系指按借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款(不合呆滞和呆帐贷款)。 呆滞贷款系指逾期(含展期后到期)超过二年以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限，但生产经营已终止，项目已停建的贷款(不含呆帐贷款)。 呆帐贷款系指按国家有关规定列为呆帐的贷款。根据国家税务总局文件，包括: (一)借款人和担保人被依法宣告破产，进行清偿后未能还清的贷款。 (二)借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定， 宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款。 (三)借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险赔偿清偿后，未能还清的贷款。 (四)贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款不足补偿抵押、质押贷款的部分。 (五)贷款本金逾期2年，贷款人向法院申请诉讼，经法院裁决后仍不能收回的贷款。 (六)对不符合前款规定的条件，但经有关部门认定，借款人、担保人事实上已经破产、被撤消、解散在3年以上，进行清偿后，仍未能还清的贷款。 (七)借款人触犯刑律，依法受到制裁，处理的财产不足归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确定无法收回的贷款。 (八)其他经国家税务总局批准核销的贷款。

不良贷款88种化解处置清收方法与技巧

不良贷款88种化解处置清收方法与技巧课程大纲（4天） 第一部分管理类 一、什么是不良贷款 二、充分认识化解不良贷款的重要性和紧迫性 三、认真分析不良贷款形成原因，找出病因，对症下药 四、正视困难，扬长避短 五、总结经验教训，不断改进化解不良贷款方式方法 六、分析机遇，充满信心，坚决打赢化解不良贷款攻坚战 七、不良贷款控制主要措施 八、风险贷款处置基本流程 九、不良贷款管理基本程序 第二部分盘活类（４种） 盘活是指借出资金并没有真实全部收回，只是能按期结息，转为正常。 １．还了再贷，２．增贷化险(放水养鱼）；３．资产租赁；４．拆圈解链。 第三部分重组类（8种）

第一章债务重组与贷款重组 （一）债务重组文件依据 （二）关于贷款重组 第二章贷款重组常见的8种形式 （１）展期 （２）重定期限（保全展期） （３）借新还旧 （４）狭义贷款重组：由客户内部重组引起贷款重组，如客户合并（兼并）、分立、引资股东重组。 （５）债券认购 （６）债转股 （７）让利清收 （８）以物抵债 第四部分追偿类（6种） １．信息捕捉; 2．扣款还贷；3．售物还贷；４．债务承担；５．代偿清收；６．债委会处置 第五部分抵押类（9种） 一、抵押物被出租，贷款保全措施 二、抵质押物出现意外损失，贷款保全措施

三、债权人对抵押人侵害抵押物，贷款保全措施 四、抵质押物被私自处置，贷款保全措施 五、抵押物被拆迁贷款，保全措施 六、抵质押物被轰抢，贷款保全措施 七、抵质押物所有权出现争议，贷款保全措施 八、抵押物未办理登记，贷款保全措施 九、办理了购房人，所购房屋抵押预告登记，购房人退房、不承担还贷义务，贷款风险如何化解 第六部分催收类（37种） 第一章不良贷款催收流程（3种) 第二章不良贷款催收方法 第三章不良贷款攻心谈判技巧（19种） 第四章不良贷款催收策略（15种） 第七部分特殊类(9种) 一、公职人员贷款：三停清收 二、冒名贷款：水落石出 三、内部违规贷款：解铃还须系铃人 四、离婚贷款：好说好散 五、借款人生病贷款：情在病房 六、跑路失踪贷款清收：跑得了和尚，跑不了庙

商业银行不良贷款抵押物处置现状及对策研究

商业银行不良贷款抵押物处置现状及对策研究 当前，我国经济增速下行明显，行业风险、区域风险叠加，信用风险突出，银行业经营面临的形势十分严峻。与此同时，银行不良贷款快速、大幅上升，很多银行被动成为“房东”，手中掌握的抵押物也越来越多，但抵押物处置执行的进展却十分缓慢，有些抵押物即使产权清晰、状况良好也很难处置，很多时候银行迫不得已，只有通过资产转让或核销方式来化解不良贷款，导致银行正常经营受到一定的影响，营业利润也受到较大侵蚀。 一、不良贷款抵押物处置时存在的主要困难 目前，抵押物在执行中遇到的障碍主要有以下几种情况： （一）抵押人、借款人失联或不配合，人为拉长抵押物处置时间 当抵押贷款逾期且催收进展缓慢、银行不得已进行诉讼并通过法院处置抵押物时，抵押人往往以种种理由推脱、搪塞，很不配合，或者试图通过各种途径阻碍司法执行，拖延抵押物的处置。例如：拒绝签收法院相关文书，导致银行存处置环节需要进行公告，或者不断向法院提出异议或上诉来拖延处置时间，进而影响抵押物的处置效率。 （二）抵押物非贷款银行首封，需要首封法院推动才能进行司法拍卖 由于多种原因，一些借款、担保企业在银行的抵押物往往被多家执法机构查封，如果抵押物被他人首封，抵押银行即使抵押手续完备也不能独立推动司法拍卖。此外，个别债务人为了在后期处置中掌握一定的谈判权，在风险暴露前就采取措施对抵押给银行的抵押物进行恶意查封。商业银行对此些情况反响不断。 （三）抵押物土地、房产被分开抵押，需与其他抵押权人合并处置

由于抵押手续不够规范，一些借款人在取得土地证后将土地抵押给甲银行，用甲银行的贷款进行项目建设，待项目建成后，又将办妥产权证的房产抵押给乙银行，在乙银行办理贷款，一旦借款人发生风险，无论是甲银行还是乙银行都将无法单独处置抵押物。 （四）抵押物拍卖变现时，法院对银行受偿范围进行了限定 主要表现为以下两方面：一是受偿范围仅限于房产登记部门登记的债权金额，包括利息或实现债权的费用；二是表现为即使房地产价格有所上涨，仅能就当时登记的债权受偿，且受偿金额不能超过授信时的评估价格。 （五）抵押物上附有租赁，从而给正常拍卖造成障碍 银行贷款的抵押物上通常会附有租赁合同，由于法律上有“买卖不破租赁”的规定，即：如租赁合同发生在借款人向银行借款前，或租赁合同是经银行同意的，即使抵押物进行拍卖，此前的租赁合同仍然有效。该项规定保护了承租人的权益，但也为一些抵押人为阻止银行处置抵押物而编造虚假租赁提供了空间。 （六）抵押物为唯一居所或有人居住，法院一般不支持推动执行 对于住宅进行抵押的贷款，可能会遇到抵押人用唯一居所抗辩执行的问题。例如，曾有一名客户，其贷款抵押物为一套别墅，但在执行时，由于被执行人提出，该抵押物为其唯一居所，即使该房产为别墅，借款人有较强经济实力，法院也不支持推动执行。此外，法院在执行中，对有人居住的抵押房屋，不管是其他民间借贷债务人或是租赁户，甚至抵押房屋中存有物品，法院大多不愿推动执行拍卖。 二、加快抵押物处置的主要途径

信用社银行不良贷款清收工作方案

＃＃信用社（银行）不良贷款清收工作方案 为了进一步加强我旗联社的不良贷款清收工作,盘活信贷资金，结合我联社工作实际，特制定本方案。 一、组织领导 为了保证不良贷款清收处置工作有条不紊的开展，特＃＃信用联社成立了清收处置不良贷款工作领导小组，组成人员如下：组长： 副组长： 成员：各社部负责人 领导小组办公室设在风险合规及法律事务部，由刘双虎兼办公室主任，工作人员：贾志忠、訾珍、高洁、高波、吕爱兰、屈秀兰、吕敏。办公室具体负责清收处置进度的数据统计、资料整理和总结上报工作。 二、工作步骤 本次清收处置不良贷款工作分四个阶段进行。 第一阶段为摸底阶段，从＃＃年5月15日至＃＃年5月20日，此期间要组织各信用社、部负责人对不良贷款进行调查摸底，填写《不良贷款统计表》，了解不良贷款基本情况。 第二阶段为认定阶段，从＃＃年5月20日至＃＃年6月30日，此期间根据不良贷款统计表为基础，与信用社、部负责人、责任人调查了解借款人的现状，并逐笔认定其可收回的可能性，制定清收计划和进行资产保全。一是要全面清理、落实“三

乡”贷款，积极协调地方党政，争取他们的配合和支持，结合实际逐笔制订清收处置贷款的计划，落实清收处置措施。二是采取多种形式保全信用社资产。对一时难以清收的贷款要签发“到逾期贷款催收通知书”，重新签订还款计划，保证追索权的合法有效。 第三阶段为清收阶段，从＃＃年7月1日至＃＃年8月30日，此期间对第二阶段认定为清收范围的贷款进行清收。具体措施： （一）依法清收。对那些赖债户、钉子户要坚决实行依法清收，以法律手段保全信用社资产，清收不良贷款，实现不良贷款下降。 （二）奖励清收。对已由联社核实确认的呆账，按照呆账贷款核销审批程序进行核销，减少不良贷款占用。实行奖励清收处置贷款，调动一切力量清收盘活不良贷款。一是对收回95年至99年底以前的贷款，奖励收贷人收回利息的20%；二是对收回90年至94年底以前的贷款，奖励收贷人收回利息的30%；三是对收回90年以前的贷款，奖励收贷人收回利息的50%；收回呆账贷款，奖励收贷人收回利息的100%，另按本金的20%奖励。 （三）试行债权转让、风险代理清收。主要实行内部招标清收和社会公开拍卖方式清理处置不良资产。根据＃＃信用社不良资产的特点，对“双呆”贷款，在通过内部招标清收时，可疑类

银行不良贷款处置中的法律问题课后测试

银行不良贷款处置中的法律问题课后测试 单选题 1. 从论持久战来看，我国的不良贷款处于 A 战略防御阶段 B 战略相持阶段 C 战略反攻阶段 正确答案： A 2. 主合同无效而导致担保合同无效的，担保人承担的民事责任不应超过债务人不能清偿部分的 A 五分之一 B 四分之一 C 三分之一 D 二分之一 正确答案： C 3. 以下关于在建工程抵押后的受偿顺序正确的是 A 购房者、银行、工程款、民间借贷 B 银行、购房者、工程款、民间借贷 C 购房者、工程款、银行、民间借贷 D 银行、购房者、民间借贷、工程款 正确答案： C 4. 机器设备在拍卖过程中，可以拍卖 A 一次 B 二次 C 三次 D 四次 正确答案： B 5. 抵押物第一次流拍后，第二次拍卖的保留价一般会在第一次拍卖保留价的基础上下浮，一般下浮幅度不超过

A 0.1 B 0.2 C 0.15 D 0.3 正确答案： B 多选题 6. 以下关于抵押权与租赁权关系的正确说法是 A 租赁先于抵押的，适用“买卖不破租赁”规则 B 抵押先于租赁的，不适用“买卖不破租赁”规则 C 若订立租赁合同时抵押人已将抵押事实告知承租人，则承租人自己承担损失 D 若未告知，抵押人承担承租人的损失 正确答案： A B C D 7. 最高法院关于租赁权优先于抵押权的认定标准有 A 租赁合同真实 B 租赁合同的签订时间早于抵押合同签订时间 C 承租人已合法至今占有该房屋 正确答案： A B C 判断题 8. 主合同无效而导致担保合同无效的，担保人都不需要承担民事责任。 正确 错误 正确答案：错误 9. 工程款优先权不论产生的时间先后，均排在抵押权之前 正确 错误 正确答案：正确 10. 银行处理抵押物的时候，只能通过公开拍卖的方式进行。

商业银行不良贷款的处置及监管

商业银行不良贷款的处置及监管 班级：姓名：学号： 不良贷款指存在潜在风险的贷款，如借款人不能或有迹象表明不能按原定的贷款协议按时足额偿还商业银行的贷款本金和利息，则该资产形成银行的不良贷款。根据贷款不同的风险程度，我国将其分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，其中后三者被认为是不良贷款。商业银行的不良贷款以及由之引起的金融动荡是世界性的难题，特别是自美国次贷危机引发全球金融风暴后，各国银行体系的稳定性受到了严峻挑战，银行的不良资产和脆弱的银行体系是爆发此次危机的根源。所以，在国际大环境的影响之下，我国商业银行对于不良贷款的处置应该防患于未然。随着我国经济的发展，如何防范和化解这个问题迫在眉睫。 近期，随着商业银行半年报的推出，今年首批上市的四家银行的不良贷款率和余额均显示出较大幅度的上升。其具体表现在以下几个方面： 1.部分银行不良贷款率和不良贷款余额出现“双升” 由于存贷利差缩小，各大商业银行在2012年后即出现不良贷款率和不良贷款余额恶化的倾向。华夏银行出现不良贷款余额上升，兴业、浦发、平安三家银行出现不良贷款余额和不良贷款率的“双升”。 2.不同类型和地区的银行呈现出不同的特点 分机构看，以工农中建交为代表的大型商业银行不良贷款余额基数较大，新增较少；股份制商业银行不良贷款余额基数较小，新增较多；受政策影响各城市商业银行及农村商业银行不良贷款余额及新增数都较大。 分地区看，江浙沪地区是浦发银行贷款的主要投放地，也是其不良贷款的高发地，其他地区的贷款质量基本保持稳定。 分行业看，不良贷款通常高发于制造业、批发零售行业和零售业等资金链条较紧凑的领域。 从不良贷款的行业分布看，制造业、批发零售行业和零售业等不良率有较为明显的增加。 一、我国商业银行不良贷款成因 1.国有商业银行的信贷管理机制和自我约束机制不健全，责权划分不明晰，金融监管乏力。 2.国有商业银行的不良资产主要产生在国有企业，国有企业的大量而且严重的短期行为和整体资源配置效率低下是造成大量银行不良资产的一个重要原因。 3.法律制度不够健全，社会信用环境不佳。 二、如何处置不良贷款 （一）行政手段 1.注入公共资金，鼓励国有商业银行在资本市场上筹资。由于我国商业银行不良贷款带有明显的计划色彩，因此依靠财政注资来部分解决商业银行的不良贷款，符合历史的事实。国家鼓励国有商业银行实行股份制改造，通过上市，在本市场筹集了大量资金，在投资者同意的前提下，将筹集到的资金部分用于清理不良贷款，有利于减轻银行的债务负担，提高经营效益，以便更好地回报投资者。 努力发挥地方政府的作用。一是完善地方政策法规，改善信用环境以支持金融债权人的不良资产处置工作；二是在培育不良资产处置市场方面，需要吸引大量的民营企业、外资投资主体和个人等进入市场，地方政府应出台相应的配套政策法规予以支持，以切实改善不良投资交易环境；三是在规范不良资产处置中介市场方面的作用；四是利用政府行政资源的特殊优势，充分发挥其在不良资产处置过程中的作用。比如在金融债权人处理债务人抵押的国有划拨土地问题上，在确定安置企业职工和清偿金融债务比例，在土地重新规划整合与利益分配

银行不良贷款处置中的法律问题

课后测试 如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。 观看课程 测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1.从论持久战来看，我国的不良贷款处于√ A战略防御阶段 B战略相持阶段 C战略反攻阶段 正确答案：A 2.主合同无效而导致担保合同无效的，担保人承担的民事责任不应超过债务人不能清偿部分的√A五分之一 B四分之一 C三分之一 D二分之一 正确答案：C 3.同一房屋先出租后抵押，租赁权与抵押权的关系√ A租赁权优于抵押权 B抵押权优于租赁权 C同时履行 D租赁权劣于抵押权 正确答案：A 4.以下关于在建工程抵押后的受偿顺序正确的是√ A购房者、银行、工程款、民间借贷 B银行、购房者、工程款、民间借贷 C购房者、工程款、银行、民间借贷

D银行、购房者、民间借贷、工程款 正确答案：C 5.机器设备在拍卖过程中，可以拍卖√ A一次 B二次 C三次 D四次 正确答案：B 6.抵押物第一次流拍后，第二次拍卖的保留价一般会在第一次拍卖保留价的基础上下浮，一般下浮幅度不超过√ A0.1 B0.2 C0.15 D0.3 正确答案：B 多选题 7.不良贷款不断上升的主观原因有√ A司法遇阻 B市场风险 C银行内部人员素质有待提高 D债务人、担保人愿意逃废债 正确答案：A C D 8.以下关于抵押权与租赁权关系的正确说法是√ A租赁先于抵押的，适用“买卖不破租赁”规则 B抵押先于租赁的，不适用“买卖不破租赁”规则 C若订立租赁合同时抵押人已将抵押事实告知承租人，则承租人自己承担损失

D若未告知，抵押人承担承租人的损失 正确答案：A B C D 9.最高法院关于租赁权优先于抵押权的认定标准有√ A租赁合同真实 B租赁合同的签订时间早于抵押合同签订时间 C承租人已合法至今占有该房屋 正确答案：A B C 判断题 10.主合同无效而导致担保合同无效的，担保人都不需要承担民事责任。√ 正确 错误 正确答案：错误 11.不良贷款的风潮是从内陆地区向沿海地区进行风险传递的。√ 正确 错误 正确答案：错误 12.工程款优先权不论产生的时间先后，均排在抵押权之前√ 正确 错误 正确答案：正确 13.房产作为不动产可以拍卖二次。√ 正确 错误 正确答案：错误 14.债务人只有一套居住房屋，不能查封执行。√ 正确 错误

我国国有商业银行不良贷款的处理方法

论我国国有商业银行不良贷款的治理途径 摘要：中国国有商业银行居高难下的不良贷款阻碍着中国经济的发展与国有商业银行下一步的改革进程，这不仅关系到中国经济、金融的健康运行，而且关系到金融体制改革的成败。在比较分析中、外商业银行不良贷款率异同的基础上，认为中国国有商业银行畸高的不良贷款率主要根源于中国经济转型时期市场经济体制不完善，根源于国有企业和国有商业银行缺乏有效的公司治理结构以及社会信用环境不佳。由此提出有效治理国有商业银行不良贷款的途径，不仅要对存量不良贷款的治理措施要创新，而且要把控制新的不良贷款的产生作为解决银企债务危机的核心。 关键词：国有商业银行；不良贷款；治理 中国国有独资商业银行居高难下的不良贷款率是困扰国有商业银行改革进程的一大难题。近年来，我国政府高度重视国有商业银行治理不良资产工作，并作为银行监管工作的重中之重。与此同时，国有商业银行自2000年以来虽然实现了不良贷款余额和占比的“双下降”，但所采取的治理手段基本局限于盘活、清收、重组、核呆和扩大贷款总量来稀释不良贷款等传统手段，效果不很明显，不足以解决不良贷款问题。资产质量是银行的生命线，不仅关系到我国经济金融的健康运行和宏观调控政策的有效性，而且影响我国国有商业银行在国际、国内金融市场的竞争力，关系到金融体制改革的成败。如何更有效地治理国有商业银行体内的不良贷款这一“痼疾”，不仅在于对存量不良贷款的治理，更重要的是用定量化的系统思想探索一套符合中国国情的、有中国特色的抑制增量贷款中新的不良贷款产生的治理机制。 一、我国国有商业银行不良贷款现状分析与国际比较（一）我国四大国有商业银行不良贷款现状分析。 2002年初，中国人民银行披露了我国商业银行不良贷款的一些情况。根据中国人民银行提供的数据，截至2001年底，四大国有独 １

农村商业银行不良贷款处理办法

ⅩⅩ农村商业银行不良贷款处理办法 第一条根据银监会的有关规定，制定本办法。 第二条按照贷款五级分类已经形成不良的贷款，经分管行长批准，市场拓展部（含公司业务部、个人业务部，下同）总经理、原责任人，可以按照贷款本息原价出售不良贷款。出售后不良贷款原责任人可免于责任追究。 第三条有足值抵质押的购买者可向ⅩⅩ农村商业银行（以下简称本行）借贷与收购不良贷款等额的二年期贷款并享受基准利率，贷款用于收购该笔不良贷款。被出售的违约借款人计入失信名单和征信系统，清除出本行，不得再给予信贷支持。 第四条不能原价出售的不良贷款，进行内部转移。 第五条不良贷款内部转移是指本行市场拓展部管理的不良贷款，通过资产管理部和相关责任人的公平竞价，进行不良贷款定价，转移至资产管理部的活动。不良贷款被责任人竞买的，由出价最高的资产管理部代管并监督责任人处理不良贷款的合规合法性。不良贷款通过竞买转移至资产管理部后，资产管理部（包括代管），按照行长要求的进度，代表本行“打包出售”、“委托清收”、诉讼、核销等依法处理。 第六条不良贷款内部转移由分管行长主持。不良贷款内部转移在本行内网上通告，通知到所有的相关责任人（直接责任人和可能受到连带责任的人）和全部资产管理部参加竞价，出价最高者获得该笔不良贷款，相同价格者责任人优先购买。不良贷款内部转移参与人除

资产管理部之外，其他人应当事前交纳履约保证金，保证金数量由主持人决定。相关责任人获得该笔不良贷款的清收权后，当履约保证金不能覆盖该笔不良贷款占用资金利息时，由代管该笔不良贷款的资产管理部按照自己在转移定价时的报价得到该笔不良贷款的清收权。 第七条不良贷款内部转移不良贷款的部门应当逐笔进行，以便落实责任。进入“损失”类、“可疑”类二年以上的不良贷款，已核销、已票据置换的不良贷款、根据行长确定的不良贷款率需要内部转移的每一笔不良贷款必须内部转移。每一笔不良贷款可以是零价格转移，不良贷款内部转移定价后资产管理部确定责任做出处理决定，法律合规部稽核落实责任，监事会监督执行。 第八条不良贷款内部转移后，直到资产管理部处理该笔不良贷款之前，原责任人均可用高于内部转移价格和资产管理部支付资金成本之和从资产管理部收购该笔不良贷款。 第九条不良贷款内部转移后，监事会监督资产管理部落实 责任，不良贷款责任人按照法律和制度追究有关责任人的责任。资产管理部作出合法、合规的决定或者建议，本行各部门及责任人必须执行或者协助执行。 第十条本办法由本行负责解释和修订。 第十一条本办法自印发之日起执行。

不良贷款责任认定及处理办法

不良贷款责任认定及处 理办法 集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-

X x公司不良借款责任认定及处理办法 第一章总则 第一条为规范不良借款责任的认定标准、认定程序及责任处理，提高信贷资产质量，防范和化解信贷风险，特制定本办法。 第二条本办法适用于及各。 第三条及各分别成立不良借款责任认定小组，按程序对不良借款进行责任认定。 第四条本办法所指不良借款主要指各经办的借款，其金额包括不良借款的剩余本金和利息、违约金等。 第二章责任划分及认定原则 第五条责任认定原则 （一）对不良借款进行责任认定应遵循尽责免责的原则。 （二）对不良借款进行责任认定应综合分析不良形成原因，确定各业务环节及各经办人应承担的责任及比例。 （三）对于由于重大过失或故意给公司造成损失的不良借款，除按照责任认定处理外，相关责任人还将对造成的损失承担赔偿责任。 （四）对于违反相关法律规定且情节严重的不良借款，除在公司内部认定责任外，还将通过法务部门维护公司权益。 （五）每笔不良借款的责任人可为1人或者多人。 第六条调查人员责任 负责调查的人员（包括但不限于客户经理、风控人员、业务负责人、副总经理、总经理）根据该项目在业务调查环节的过失程度承担相应的责任比例。 （一）客户经理、、业务负责人、风控人员对收集的借款主体及其重要关联人（包括作为借款人及保证人的自然人、法人）影响评审决策的资料的完整性、真实性、全面性、有效性负责。 （二）副总经理、总经理对客户经理、风控人员、业务负责人是否按要求进行调查负责，承担日常管理及风险管控责任。 （三）金融事业部负责人对借款项目的调查环节承担全面的管理责任。 第七条审查人员责任 审查人员（初审岗、风控人员）对借款主体及重要关联人的合规性及合法性、重要数据的准确性、资料及数据的完整性和全面性负责，需对审查过程中发现的疑点进行风险提示，并对借款方案做出建议。 第八条审批人员责任 （一）各级审批人员（包含评审委员会成员、评审委员会成员），对借款决策、方案设计、风险控制措施等负责。审批人员应当充分考虑审查人员的风险提示，并设计相应方案控制风险。

不良贷款管理与清收处置方式及技巧试题

不良贷款管理与清收处置技巧 （一）单选题 1.邮递送达催收必须采用送达。 A.特快传递 B.平信 C.挂号信 D.以上全部答案：A 2.公证送达催收是信贷工作人员在送达催收贷款通知书的过程中邀请对催收全过程及催收通知书的内容进行现场公证的送达方式。 A.公证机关工作人员 B.公安局工作人员 C.检察院工作人员 D.以上均可答案：A 3. 是不良贷款处置最直接和最有效的方式。 A.现金清收 B.重组转化 C.以资抵债 D.呆账核销答案：A 4.申请执行人申请延长期限的，人民法院应当在查封、扣押、冻结期限届满前办理续行查封、扣押、冻结手续，续行期限不得超过。 A.原期限的一倍 B.原期限的二分之一 C.原期限的四分之一 D.原期限答案：B 5.留置送达催收要求必须有借款人居住地村委会（或社区）以上负责人现场证明，并在催收通知书上签字证明.A.一名 B.两名 C.三名 D.以上均可答案：B 7.以资抵债的前提是 A.债务人和保证人无货币资金偿还能力 B.借款人经营、管理方面存在问题 C.借款人财务状况方面存在问题 D.通过各种方式均无法实现回收答案：A 8.呆账核销的前提是 A.债务人和保证人无货币资金偿还能力 B.借款人经营、管理方面存在问题 C.借款人财务状况方面存在问题 D.通过各种方式均无法实现回收答案：D 9.人民法院冻结被执行人银行存款及其他资金的期限不得超过。 A.三个月 B. 六个月 C.一年 D.两年答案：B 10.对单笔贷款额500万元（含）以下的，经追索以上，确实无法收回的中小企业和涉农不良贷款，可按照账销案存的原则申报核销.. A.半年 B.1年 C.2年 D.3年 答案:B 11.《商业银行法》规定“商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股票，应当自取得之日起（二）年内予以处分” A 一年 B 6个月 C 二年 D 三年 12.主债权诉讼时效一般为（二）年。 A 一年 B 6个月 C 二年 D 三年 13.人民法院查封不动产的期限不得超过（二）年。 A 一年 B 6个月 C 二年 D 三年 14.人民法院查封、扣押动产的期限不得超过（一）年。 A 一年 B 6个月 C 二年 D 三年 15.冻结股权的期限不超过（一）年。 A 一年 B 6个月 C 二年 D 三年 （二）多选题 1.不良贷款管理是指不良贷款的的全过程管理。 A.分类认定 B.调查估值 C.预案管理 D.处置管理 E.监测分析 答案：ABCDE

信用社(银行)不良贷款清收处置工作重实效总结材料

信用社（银行）不良贷款清收处置工作重实效总结材料 今年以来，湖南省东安县农村信用社认真遵照市联社关于对不良贷款清收处置的总体部署和要求，并结合辖内实际，突出重点，抓住关键，多措并举，深入扎实做好不良贷款清收处置工作，取得了明显成效。截止6月末，该社共收回不良贷款1265万元，较年初下降5.4个百分点，完成市联社分配清收任务1080万元的117%。 一、明确清收责任，增强主动性。为确保清收不良贷款工作扎实推进，该社在市联社召开的“控新降旧，大力清收不良资产”会议后，及时成立了清收不良贷款工作领导小组，制定并下发了《东安县农村信用合作联社清收不良贷款工作实施方案》，明确了清收不良贷款工作的指导思想、原则、任务和重点。同时，县联社制定下发了《东安县农村信用合作联社不良贷款清收奖罚办法》，并在全面摸清贷款分布状况的基础上，严格按照分片包干、责任到人的原则，分区域明确清收责任，落实清收任务，达到清收区域、目标任务、工作责任“三落实”。 二、突出清收重点，增强针对性。一是以大额不良贷款为重点。按照先易后难、突出重点的工作思路，分区域对单户余额在2万元以上的不良贷款逐笔建立台账，加强跟随踪监测，掌握风险动态，制定清收措施，实行攻坚清收。二是以跨辖区贷款为重点，对本辖区以外的贷款，无论金额大小，实行专人管理，并由资产保全部抽调专人，组建专班，实行集中突击清收。三是以职工责任贷款为重点。按照“谁介绍担保、谁负责清收管理”的原则，对职工介绍、担保发放的贷款

逐笔清理核实，实行责任清收。 三、多措并举，增强实效性。为全面调动信用社信贷人员清收工作积极性，全方位开展清收工作。一是严格考核奖惩，加大清收问责力度。县联社与各基层社签订了清收不良贷款责任状，将不良贷款清收绩效与各社主任年综业绩考评挂钩，与全辖全体员工绩效工资挂钩，严格问责，促进全辖不良贷款清收工作的开展。二是明确职责，分工负责。按照不良贷款清收工作的要求，结合全辖不良贷款存量的情况。对存量不良贷款中明确联社和基层社的工作，分工负责。对已胜诉的贷款，各社负责提供已胜诉的借款人有无财产可供执行及住所变更情况报联社资产保全部。由联社组织人员参与，并与法院协调，对这类贷款进行强制执行。三是依法强制清收，对恶意逃废债务、在社会上造成不良影响的借款户，适时提起诉讼，依法强制清收。截止6月末，该社通过向法院起诉、申请强制执行收回不良贷款本息86万元。四是转化盘活清收。对生产经营活动正常、借款手续不合规，但货物仓储量大、流动资金明显不足的借款户，及时注入资金，重新完善手续，助其度过难关，实现转化盘活清收。五是加大对党政机关、企事业单位不良贷款的清收力度。一方面由联社统一向县人民政府请示，请求政府协助清收和出面解决；另一方面由联社组织人员参与基层社对这类贷款的跟踪催收。对收回难度较大、清收进度较慢、且问题较多的社，由基层社向联社报告增加人员协助清收后，联社依据具体情况组织人员参与突击清收。对农户小额不良贷款和其他自然人不良贷款，由各基层社自行组织本社信贷员或抽调内勤人员参与清收。

新形势下探寻不良贷款清收处置之道

新形势下探寻不良贷款清收处置之道 受多个因素影响，部分农商银行不良贷款清收处置的压力和难度不断增大。通过拓展现有处置手段适用边界、破除清收阻力、与地方政府形成工作合力等方式可推动机构的不良清收。不过，农商银行更应坚持支农支小的市场定位，通过提升整体抗风险能力，实现在发展中化解不良。 当前，受经济结构调整和金融监管趋严等因素影响，部分农商银行不良贷款规模持续上升，清收处置的压力和难度不断增大。加之多年的持续清收，有一定偿债能力的不良贷款已基本应收尽收，剩下的都是难啃的“硬骨头”，追偿的空间越来越小，难度越来越大，耗费人力物力越来越高。有鉴于此，如何拓宽清收思路、用足用活清收政策和清收手段、加快不良贷款的处置效率，并在此基础上探索一条行之有效的不良贷款清收处置之道显得尤为必要。 一、不良贷款清收的难点剖析 传统清收失“效”。一方面，农商银行不良贷款成因复杂，由于政策法规的限制，农商银行目前主要还是采用现金催讨、内部核销、司法追偿、资产保全、政府帮扶等传统清收手段，清收渠道窄，追偿潜力有限，造成不良资产形成速度与处置能力不匹配，处置压力大、效率不高。另一方面，当前经济下行压力加大，相当一部分前期通过续贷、展期等传统方式得以持续经营的企业客户未能真正走出困境，依然不具有偿债能力，不良贷款前清后

增，风险没有得到根本性化解。此外，目前农商银行处于理性回归的转型期，经营渠道收窄、盈利能力受限，虽然核销政策已经放宽，但在不良贷款多发、核销激增的情况下，净利润和准备金无法覆盖所有不良贷款，传统的核销手段显得力不从心。 资产处置失“利”。一是司法执行难。虽然农商银行绝大部分贷款都有抵押物，但大多为住宅、商住楼和厂房，在经济下行压力加大的阶段，此类抵债资产难以处置，且在执行过程中一旦涉及民间借贷、唯一住房、其他债务等问题，市场风险、社会稳定风险和金融风险的交织进一步加剧了司法执行阻碍，使得银行债权很难实现。二是处置变现难。在接收和处置抵债资产过程中，由于大多数借款人均已厂垮人散，农商银行也将面临双重税费的问题，不仅要缴纳增值税、追缴土地使用税、房产税、契税等税费，还要缴纳借款人过户等税费，抵扣税款后实际贷款代偿率不足70%，往往造成“赢了官司输了钱”。三是资产管理难。由于不良资产难处置，根据财政部制定的《银行抵债资产管理办法》，抵债的不动产自接收起超过2年未处置，按照《商业银行资本管理办法（试行）》，风险权重提高至1250%，进一步增加了资本占用压力。 外部环境失“信”。一些贷款客户不配合银行化解工作，甚至产生逃废金融债务行为；一些有政府背景的地方性担保公司受注册资本金限制，代偿能力下降，出现表面的担保行为，有的担保公司已经基本丧失代偿能力，导致企业贷款逾期后，担保公司

不良贷款资产处置主要处置方法

曾今国有商业银行的降低不良贷款率主要利用三种方法: 1、剥离不良资产 早在1999年，我国政府成立了信达、东方、长城、华融四大资产管理公司为四大国有商业银行剥离1.4万亿不良资产。但是，在处置不良资产的同时，新的不良贷款又不断产生。于是，2003年，工商银行、建设银行分别与世界著名投资银行高盛、摩根士坦利合作进行第二次不良贷款剥离。接着，为配合中国银行和建设银行改制上市，2004年，政府又帮助两家银行剥离了2700亿不良资产。 剥离不良资产堪称商业银行不良贷款的“外科手术”，具有见效快、短期疗效好的特点。然而，它只是把不良资产从商业银行的账面上移除，并不能真正减少新不良贷款的产生。 2、高利差 自1996年以来，政府实行高贷款利率、低存款利率的高利差政策，人民银行连续8次调低存款利率。高利差政策增加了商业银行的利润，以消化不良贷款。 但是高利差政策有三个弊端：一是消化不良贷款速度太慢；二是牺牲存款者利益；三是容易诱发商业银行的投机行为，为追求利润，过度扩大信贷规模。 3、扩大信贷规模 商业银行扩大信贷规模既可以利用高利差政策获取利润，还可以增加不良贷款率的分母，起到稀释不良贷款的作用。但在事实上，目前确实导致了信贷规模的过度扩张。 处置不良贷款方法及分析（处置效果及处置的时间、速度两方面比较） 1. 资产重组。近年来,国有商业银行对一些具有重组价值的大中型国有企业的不良贷款进行处置时,往往首先对这些企业的资产(包括债务) 进行重组,目的是为处置不良贷款构建一良好的财务基础和经营基础。对银行来讲,用这种方式处置不良贷款方式的最明显优点是:银行可以获得提高债权价值回收率的选择权,从而减少不良贷款的损失;同时,企业经营得到改善,而政府花钱不多。这些优点,可以用波兰75 %以上的企业不良贷款以资产重组方式处置的成功经验和国内银行相关的成功案例证明。然而,这种处置不良贷款的方式需要:第一,银行拥有高素质、经验丰富的资产重组人才。而现实是,目前我国大部分商业银行严重缺乏这类人才。第二,相关的法律保障。例如,允许商业银行持有企业股权。但是,由于我国目前实行的是“分业经营”管理体制,现行的《商业银行法》规定商业银行在境内不能投资持股,所以,商业银行

最新信用社(银行不良贷款清收处置方案

信用社（银行）不良贷款清收处置方案 一、领导重视，早抓快动，制定不良贷款清收新方案 长期以来，我县联社不良贷款居高不下，前清后增，清收困难，严重影响了各项业务经营工作的顺利开展。尤其是今年两次逆向调整8978万元，导致我县今年实际不良贷款余额高达1.51亿元，不良占比32.36%，直接影响了年各项经营任务的完成和票据兑付目标的实现。面对困难，我县联社新一届领导班子上任伊始，就把不良贷款盘活攻坚作为各项业务工作的重中之重，提出了全面贯彻省市信合工作会议关于“启动贷款问责制”的精神，狠抓不良贷款盘活攻坚，向存量资产要效益，加强信贷管理，严防新增资产风险，向增量资产要效益的目标。制定了以政府协助清收党政，法院联合清收基金会，社会能人主攻钉子户、赖债户，经侦协助落实冒名和联社主抓贷款问责五方面内容为主的不良贷款清收方案，在全辖发出了“大打不良贷款盘活攻坚五大战役”的号召。同时，为了严防新增贷款五大风险，开展了视角不同的信贷大检查，全面启动了贷款问责制。另外，将不良贷款清收处置情况纳入每月综合考核严格兑现，对收回不同时段的贷款实行分类奖励，超额完成的重奖，不降反升的重罚，提高基层社清收不良贷款的积极性。领导的重视，周密的部署，明确的思路，为今年我县不良贷款清降工作打下了坚实的基础。

二、分类施策，多管齐下，打好盘活攻坚五大战役 一是打好责任贷款清收战役。根据省市信合工作会议精神，我县联社于今年二月份制定下发了《贷款责任追究实施细则》和《清理今年以前不良责任贷款、职工自身贷款和“三违”的通知》，首先由各基层信用社统计上报清册，稽核部门把关，严格界定了今年以后新增不良贷款和职工“三违”贷款责任。其次是根据责任认定结果按人建立台账，签定责任认定和清收承诺书，对职工自身贷款采取300元生活费以外工资扣收还贷的办法，分月进行清理；对责任贷款按前半年清收50％，三季度30％，四季度20％以及今年清不了实行“三停”的办法进行跟踪催收。第三是由稽核部逐月通报责任贷款清收进度，对不能按期完成任务的责任人进行全辖通报批评和诫免谈话，通报两次仍无进展的，实施下岗清收。据统计，自启动贷款问责制以来，我县联社共完成今年以后责任贷款认定67人，签定清收协议67份，共计认定责任贷款292笔947.95万元、职工自身和“三违”贷款584笔957.7万元，撤职4人，离岗清收3人，诫勉谈话26人。截止7月末，共收回责任贷款118笔228．41万元，其中已经全部清理结束的5人，完成50%的4人，通报批评进度缓慢的33人，零进度经济处罚26人。 另外，在清收过程中，大部分责任人尤其是社主任，对责任贷款认定有抵触情绪，认为自己没有违纪放贷，贷款只是没有按期收回，不能认定为责任贷款。因此，联社责任贷款清理通知下发后，大部分

大型商业银行不良贷款处置建议.docx

大型商业银行不良贷款处置建议 一、不良贷款处置的特征 当前，国有商业银行不良贷款持续暴露，不良贷款余额增加；不良贷款率增加，资产质量面临下行压力。大型国有商业银行不良贷款处置主要特点：（一）处置总量快速增长。五家大型商业银行处置不良贷款的金额逐年增加，形势严峻。 （二）处置方式日趋多元。五家大型商业银行处置不良贷款的传统方式主要有现金清收、转化盘活、以物抵债、呆账核销等，20XX 年开始采用批量转让不良资产，处置金额逐年增大；20XX年首次引入证券化，20XX年，批量转让成为不良贷款处置主要模式。 （三）处置成本高昂。五家大型商业银行贷款核销（含批转核销）消耗了同等规模的拨备或利润。除批量转让和贷款减免外，贷款核销后虽然仍可按照“账销案存”原则继续追索，但实践中能够继续收回的比例很低。（四）处置压力持续加大。当前贷款劣变仍处于集中爆发期，不良贷款前清后溢问题突出。五家大型商业银行逾期贷款保持高位，特别是逾期90天以上贷款中尚未纳入不良的部分，存在隐性不良问题。 （五）处置难度不断增加。不良贷款新暴露增多的同时，还呈现金额大、品种多、情况复杂的特点。过去的不良贷款主要以流动资金贷款居多，而新增不良贷款的授信品种呈现多样化，增加处置难度。同时，单个不良客户与存量客户、本区域其他企业的交叉违约风险在上升，涉诉、涉保、涉集资增多，复杂性不断增加。

二、不良贷款处置存在的难点 （一）司法清收仍面临执行难。从统计数据来看，目前银行业金融机构诉讼案件无论对公还是对私、无论是诉讼数量还是诉讼标的金额，都达到历史高值。且随着不良清收的深入开展，诉讼案件数量以及金额的上升趋势在短期内难以改变。司法清收主要面临四方面困难：一是执行时间较长，执行效率偏低。执行难、执行效率低下是目前银行债权司法追偿所面临的最大问题。据五行反馈，一般情况下案件经3至6个月能够审结，案件执行需一年以上，案情复杂的，执行均需两年甚至更长时间。二是抵押物优先受偿权与法院“首封处置权”协调不畅。法院首封处置权与债权人行使优先受偿债权冲突问题曾长期困扰银行业，20XX年4月《最高人民法院关于首先查封法院与优先债权执行法院处分查封财产有关问题的批复》发布执行后，部分债权人采取超标的查封、拖延处置时间等方法，使首封成为了无财产抵押优先权的债权人对抗抵押权人优先权的一种方法。特别是在抵押财产价值与优先权价值基本持平的情况下，首封债权人及首封法院处置积极性不足，拖延处置的情形更加严重。三是住房抵押贷款处置难。根据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》规定，申请执行人参照当地房屋租赁市场平均租金标准从被执行房屋的变价款中扣除五至八年租金的，被执行人名下的唯一住房可以执行，但在实际操作中仍面临被执行人家人的强力阻挠，强制腾空存在难度，易于引发激烈冲突。法院多考虑社会维稳，往往以司法执行有障碍，拖延执行。四是信用卡处置立案难。银行处置信用卡不良，