物资报废管理规定

第四章物资报废管理规定

1、总则

1.1目的：为了加强仓库物资管理、规范物资报废行为并明确相关人员责任，特制定本规定。

1.2 定义：

1.2.1 物资是指公司采购的原料、半成品、成品、待出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料、客户退货产品等。

1.2.2 报废品是指因具有严重缺陷不可修复，或是毁损变质不能使用或销售的存货。

1.2.3 存货报废包括不合格来料、车间用料、委外物料、客户退货品的报废。

2、存货报废处理流程

部门申请报废—中心总监—质检检验—采购、运营、售后确认—企管部审核—分管领导审批—仓储部入待报废仓库

2.1 不良来料报废

2.1.1 来料经质检后发现的不合格物料，且无法退货的，入待报废仓。因此类业务量较小，不作专门统计，无需经相关的审批程序。

2.1.2已作退货处理但供应商未在规定时间内领取的不合格来料

2.1.3由供应链二部填写《物料报废处理申请表》，经企管部主管确认、生产负责人审批后报废处理。

2.2 车间用料及在制品报废

2.2.1 生产部门在领料及生产过程中发现不合格物料后，由作业人员将物料交给品质检验人员，质检人员确认为不良，且无法修复后，作业人员在《不良物料登记表》中填列不良物料名称、生产任务单号、数量、报废原因等，质检人员在《不良物

料登记表》中注明不良原因分析；根据分析结果，若是人为造成的损失，由直接责任者签字确认后承担报废存货的原价值，企管部将《不良物料登记表》交由采购部及生产部负责人签字确认，交由人资中心考核后在当月工资中扣除。

2.2.2 若为生产正常损耗物料报废，车间物料领用人员由生产任务单下推红字领料单，仓库为“待报废仓”；若为退供应商物料，仓库为“待退物料仓”。

2.2.3 如果需要补料，由相关任务单下推一张蓝字的领料单补齐用量。

2.3客户退货品的报废

2.3.1 对于客户退货品，经客服中心确认无法修复使用的，每月汇总填写《报废品处理申请表》，注明报废原因，费用承担者签字，经质检、运营中心、采购中心确认后交由分管领导审批，确认为待报废品。

2.3.2 客服中心将客户退货数据反馈给仓库，包括成品类及加工品类，并确认退款给客户后，客户是否将货物全部退回，仓库根据经审批的《报废处理申请表》，在ERP系统录入“其他出库单”红字，仓库为“待报废仓”。

2.4对于一些具有指定用途的材料或存放时间较长的材料，若其已无重新利用的可能且不能够退货，应予以报废处理。由仓库填列《报废申请表》，根据本制度规定的审批流程审批。

2.5“待退物料仓”中的物料由仓库和采购人员按公司流程及时办理退货手续。

2.6因质量原因导致半成品报废，直接入“待报废仓”，由企管部将处理结果（须供应商方确认）复印一份给财务中心和采购中心，采购部应根据处理结果在与供应商对帐时扣除，财务中心在审核《报废申请表》时应核查供应商扣款情况。（报废申请表需注明扣款编号，处理结果文件需注明对应的扣款编号）

3、报废品的处理

仓储部申请处理—中心总监—财务中心核算—企管部审核—分管领导审批—行政、财务、企管处理—财务入账

3.1 报废品由仓储部在待报废仓进行保管，仓储部定期进行报废处理，任何部门和个人不得私自进行报废处理

3.2 使用部门每月提供《不良物料登记表》及《报废申请表》给仓储部，仓储部每月初针对待报废仓中的物料填写《物料