专利评估报告

知识产权价值评估报告书摘要

北京同力和资产评估有限责任公司受泷泰芦荟生物研究所的委托，对史秀生先生的发明专利——“一种芦荟白酒”进行价值评估。根据国家有关评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的评估方法，进行了评估工作。评估人员按照必要的评估程序，根据委托人提供的资料，经过市场调查与分析，我们的评估结论意见如下：

发明专利——“一种芦荟白酒”在评估基准日的评估价值为；

人民币5186 万元

以上内容摘自知识产权价值评估报告书，欲了解本评估项目的全部情况请阅读评估报告书全文。

机构负责人：赵兵项目负责人：屈维明

评估人：赵雪峥

审核人：郑彬

北京同力和资产评估有限责任公司

二零零七年四月三十一日

评估报告书目录

知识产权价值评估报告书摘要 (1)

一、委托方及资产占有方 (1)

二、评估目的 (3)

三、评估对象 (3)

四、评估基准日 (9)

五、评估原则 (9)

六、评估依据 (9)

七、评估方法 (10)

八、评估过程 (10)

九、评估说明 (11)

（一）市场分析 (11)

（二）芦荟酒的市场定位 (14)

（三）荟酒市场需求分析 (15)

（四）芦荟酒需求量的预测 (17)

（五）生产企业收入及成本分析 (18)

（六）评估参数选择 (21)

（七）评估计算 (23)

十、评估假设前提及限制条件 (23)

十一、评估结论 (24)

十二、特别事项说明 (24)

十三、评估基准日期后重大事项 (25)

十四、评估报告法律效力 (25)

十五、附件 (26)

“一种芦荟白酒“发明专利评估报告书

编号：同评报字[2007]第042号

北京同力和资产评估有限责任公司（以下简称同力和公司）受泷泰生物研究所的委托，对史秀生先生的发明专利“一种芦荟白酒”进行价值评估。根据国家有关评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的评估方法，进行了评估工作。评估人员按照必要的评估程序，根据委托人提供的资料，经过市场调查与分析，提供评估报告如下：

一、委托方及资产占有方

本次评估的委托方为泷泰芦荟生物研究所

企业名称：莱州市泷泰芦荟生物研究所

通讯地址：莱州市南苑路836号

注册时间：2002年4月

注册资金：9万9千元

企业登记注册类型：私营独资企业

资产占有方为专利发明人史秀生先生

史秀生先生为高级工程师、中国管理科学研究院研究员，中国亚太经济发展研究中心高级研究员。发明人近15年来专心研究芦荟，在芦荟产品领域取得显著成效。

2000年被湖南东方名人文化研究院兴国英才联谊会吸收为会员；

2001年被香港国际新技术新产品投资开发有限公司聘为高级工程师；

2001年被中国管理科学院企业创新研究所聘为高级研究员；

2001被中国管理科学院聘为特约研究员（聘期为三年）；

2002被中国科技与人才开发中心聘为特邀技术顾问；

2003年被中国管理科学院改聘为终身研究员；

2005年被中国亚太经济发展研究中心聘为高级研究员；

2006被中国保健营养理事会吸纳为理事会会员。

二、评估目的

评估史秀生先生的发明专利——“一种芦荟白酒”在评估基准日的价值，作为专利融资或专利转让的价值参考。

三、评估对象

本次委托评估对象为史秀生先生获得的发明专利。发明专利名称为“一种芦荟白酒”；专利号ZL .5，另一个是发明专利名称为“一种芦荟白酒”；专利号ZL .6。申请两次专利的目的是为了更好的保护知识产权。本可行性分析报告以前者即ZL .5为主，后者为辅。

专利号：ZL .5

专利申请日：1998年6月8日

专利权人：史秀生，

专利号：

专利申请日：1998年7月31日

专利权人：史秀生

本专利的专利权期限为二十年，自申请日起算，专利剩余法律保护期为11年。

（一）专利产品特点

本发明专利主要原料为日本木立芦荟和美国库拉索芦荟，该产品对便秘、腹泻、痔疮、风湿、头晕、头痛、胃病、胃溃疡、十二指肠溃疡、神经痛、肿瘤、癌症、感冒、低血压、肩周炎、腰腿痛、寒症、哮喘等症状有一定的抑制及辅助治疗作用。同时具有延缓衰老、清血解毒、软化血管、防止动脉硬化、减肥、美容等功效。其特点是；

1、不受年龄、体质限制，适合所有人饮用，无毒、无副作用，是绿

色食品之高档酒品；

2、解决了单纯为喝酒而喝酒的问题，使人们在喝酒的同时，可自然

地、很好的起到保健作用

3、坚固了白酒的基调、度数，口感好

4、外观呈现洋酒或果酒的颜色

5、具有其它白酒无法比拟的药物保健功能

6、产品生产厂无环境污染

芦荟酒与部分同类保健酒的比较

（二）发明专利所获奖项

1、1999中国顶尖专利技术大奖赛金奖；

2、国际发明金奖；

3、世界医学奖──紫荆花医学发展成就奖；

4、2000年9月20日被美国国际发明发展中心就一个省的销售情况

作了价值为万美元的知识产权国际评估，并邀我方49％股份入股。

（评估当日比值为1：）

5、专利发明人被邀请参加第一届国际东西方医药优秀成果研讨

会，并被中国医学部门定为“科学可行性、临床实效性、社会推

广性”之金奖产品项目；

6、2001伦敦国际专利技术成果博览会金奖；21世纪中国首届“华

佗医圣杯”金奖；

7、2001年香港国际中国传统医学新产品金奖及国际医药发展大

会国际医药金象大奖；

8、2001日内瓦国际专利技术成果博览会优秀金奖；

9、被收入《中国药品专利》、《中国与国际专利》；

10、本专利发明人被收入《中国人才大典》、《中国科技人才大典》、《中华魂、中国百业英才大典》、《世纪语录──专家5000言签名大典》、《中国高级专家与学者》、《中国当代创业英才》、《华夏英杰》、《中国世纪专家》、《国魂》、《世界科技专家》（中国卷）等20多部大型文献辞书；

11、该项目被列为“创新科技产业化试点工程”重点推广项目和人民

日报社推荐为国家重点专利技术推广项目；

12、中国保健科学技术学会、国际交流部、国家知识产权局信息

中心共同认为是“具有较高的理论水平及学术价值的优秀成果”；

13、2002年4月经科技局、工商局、卫生局、技术监督局、税务局批准正式成立“泷泰芦荟生物研究所”，专利产品正式投放市场，商标为“耀泰”牌

14、2002年5月25日，本专利产品被莱州市定为2002年中国莱州月季花节宴用酒

15、2002年8月被英国医学院天然药物认证发展中心授予“天然药物”称号

16、2002年12月被中国商业联合会授予2003年质量抽查供货合格达标单位

17、2003年1月被中国国情调查研究中心资质审定为“中国国情·明星企业全球推介品牌”

18、2003年12月被中国保健科技学会授予“中国名优保健精品知名品牌”

19、2004年9月15日被中国中轻产品质量保证中心授予“国家合格评定质量达标放心食品”

20、2004年9月22日授予人民大会堂“中华老年佳侣纪念婚庆典”

国宴指定用酒

21、2005年4月被中国国际行业研究会授予发明人由胡锦涛题词的“中国百名行业创新杰出人物金像奖”

22、2005年5月被中国科学院第九届国际气象科学大会审定为大会指定用酒

23、2005年9月被中华首届传统医药名家大会审定为大会指定用酒

24、2005年12月被国家健康委员会审定为：国家健康选用产品

25、2006年3月被中国保健营养理事会认定为会员单位

（三）耀泰牌商标

2003年年芦荟酒向国家商标局申请到耀泰牌商标。

（四）质量标准

2002年芦荟酒质量标准经国家技术监督局批准，备案标准代号为Q/LL001。

专利产品——耀泰牌芦荟白酒是经过批量生产，质量可靠、有商标、

有质量标准的保健酒。

四、评估基准日

评估基准日为2007年3月31日，按照评估对象在评估基准日的状态进行评估，一切取价标准均为评估基准日有效的价格标准。

五、评估原则

(一) 遵循独立性、客观性和科学性的工作原则；

(二) 遵循资产持续经营原则、替代性原则和公开市场原则；

(三) 遵循维护经济行为有关各方的合法利益原则。

六、评估依据

（一）1991年11月16日国务院第91号令《国有资产评估管理办法》；

（二）国资办发[1992]36号《国有资产评估管理办法施行细则》；

（三）中国资产评估协会1996年5月7日发布的《资产评估操作

规范意见(试行)》；

（四）财政部财评字[1999]91号《资产评估报告基本内容与格式的暂行规定》；

（五）财政部财会[2001]1051号《资产评估准则—无形资产》；

（六）国家、有关部委及地方政府有关部门关于委估资产涉及的政策和规定；

（七）委托方提供的发明专利证书；

（八）委托方提供的技术说明资料及相关资料；

（九）评估人员收集、掌握的有关分析及价格资料。

七、评估方法

本次对史秀生先生获得的发明专利价值评估，采用收益现值法。

八、评估过程

评估的主要步骤如下：

（一）根据评估目的、评估对象及范围，拟定评估方案；

（二）向委托人提供评估所需资料清单；

（三）索取评估对象必要的相关资料；

（四）对委估的资产进行调查和分析；

（五）根据现场勘察结果及收集的各种数据、资料进行分析、整理，按拟定的评估方法，选择评估参数，计算评估值；

（六）撰写评估报告书，进行自审、首席评估师审查和公司审查。

九、评估说明

（一）市场分析

1、白酒市场

中国白酒业在经过一个大发展之后，继而伴随的是“寒流季节”的到来。从产酒总量比重来看，白酒全部产量在整个饮料中的比重下降为2001年的5％，销售收入不足400亿元。据权威人士分析，2004年上半年整个白酒产销量有所上升，但全年整体局面不振没有得到遏制。

1）白酒业市场营销环境日趋恶化；

酒类市场竞争日益激烈，表现为市场秩序混乱、营销手段雷同、品牌个性不突出、个别以假乱真。

2）国家产业政策难以有效整顿当前白酒混乱的失常秩序；

从2000年国际有关部门出台了“酒税调整“和生产许可证”等两项产业政策，旨在整顿和规范白酒产业，但这两项政策的出现，都没有达到目的，使得整个行业陷入利润下降的局面，一时间全年行业报亏的企业超过百分之五十。从最近《新财富》报导，酒税调整最直接的是反映在13家白酒上市公司的业绩，从2001年开始出现了明显的下滑。

3）营销观念陈旧和营销手段单一

厂商之间缺乏创新、合作机制。概念抄作，包装比秀、品牌装酷和模仿秀、价格战、终端战成为白酒企业惯用的营销模式，加上产品同质化，白酒业营销陷入了一个怪圈。

因此，现在整个白酒业都在寻找一个增长点，这个增长点是保健酒，保健酒是白酒的延伸。在这样的市场背景下，世界公认的无毒、无副作用的天然良药──芦荟酒应运而生，使普通白酒变成了预防疾病、

辅助治疗疾病、延缓衰老、美容的高档保健酒，对挽救白酒在市场上被冷落的局面具有一定意义。

2、保健酒市场

保健酒由白酒、食用酒精、葡萄酒或黄酒与药材配置而成，酒精含量在20－40度左右。由于保健市场的高利润的诱惑，国内曾掀起了一股保健狂潮，保健品年销售额达300亿元。保健品生产厂家增至28000个。保健品市场出现了无序竞争局面。1995年国家对保健品市场严肃整顿，全国人大通过了《食品卫生法》，1996年3月卫生部又颁布了《保健食品管理办法》。进行大浪淘沙。1999年保健品市场失去了当年的热闹，却走上了有序平稳的轨道。保健品家族之一的保健酒在正常的市场里，展现出它的风采。

目前中国保健酒企业已有上百家，保健酒的功能各异，涉及增强免疫力、改善消化功能、调节体内血脂、改善睡眠、抗衰老、抗氧化、抗辐射等方面。酒的种类也有很多种之分，而其中尤其以调节人体免疫功能、抗衰老等保健酒最受欢迎。1998年保健酒的销售额占整个保健品市场销售额的1/8强。自1999年以来，保健酒的年销售总额一直保持

2位数的增长。2005年保健酒的年销售额比2004年增长20％。

3、保健酒市场的发展趋势

1）消费者的品牌消费意识不断增强；

2）名优酒数量成快速增长态势；

名优企业骨干作用进一步得到确认，这些企业占保健酒行业企业总数的比重虽然不足1％，但在保健酒行业中，已成为全行业的支柱。3）酒的度数由高度向低度转化；

4）保健酒企业呈现少而精、集团化、规模化发展态势；逐步从无序向有序转变；

从以上分析可知，芦荟酒在市场的前景将比较乐观。

（二）芦荟酒的市场定位

本专利产品的发明彻底打破的中国白酒业千年来一直是以口感，香型为轴心的束缚，成功的解决了以往以单用一种中草药达不到的多种保健功效和多种中草药复合配伍易产生毒副作用的问题，既适合现代“富贵病”患者的滋补，又适合体质健壮的正常人饮用，不会引起反补为克或导致其它不良症状，是一种不受年龄、体质限制，适合所有人饮用，

无毒、无副作用的纯天然高档酒品。

芦荟酒产品坚固了白酒的基调、度数，口感好，外观呈现洋酒或果酒的颜色，具有其它白酒无法比拟的药用保健功能，既可作为饮料酒，又可作为保健酒。本产品的市场定位应为所有饮酒的人群。

（三）荟酒市场需求分析

1、保健酒将有较大发展

目前我国饮料酒年消费量大约在2800万吨左右，其中啤酒约2000万吨、白酒近600万吨、黄酒130万吨、葡萄酒和果露酒50余万吨，还有一些进口的成品酒。啤酒、葡萄酒和黄酒在城市消费占较大比重。白酒（除名优白酒外）在农村消费占较大比重。据有关专家分析，在我国年消费2800万吨饮料酒中，城市消费了约1800万吨，而有近亿人口的广大农村消费了1000万吨。

据2000年主要百货商店零售统计，食品（不含酒类）的零售额增长了％，而酒类增长了％。以浙江省农村人均酒消费量公斤计算，全国农民每年的酒类消费需求为2000多万吨，农村还有1000万吨酒类消费市场的潜力。我国城市的酒类消费水平还远远低于世界平均水平，由

此可见，我国酒类市场潜力很大，饮料酒的发展有着广阔的天地。保健类酒将会有更大的发展。

2、保健酒买方市场已经形成

人们消费观念日新月异的今天，形形色色的酒粉墨登场，并迅速的在酒市场上占领一席之地，这也是保健酒发展的大好时机。饮酒是我们几千年的生活习惯，人们既要挥洒尽兴，又要有益健康，保健酒将是人们的首选目标

3）继续倡导健康饮酒理念，宣传健康饮酒，花钱买健康；

在社会竞争激烈，人们越来越重视工作效率的强化，一些人用酒来减缓精神压力，保健酒正是迎合这种需求而走向市场。

4）芦荟酒符合发展绿色酒业的目标；

国家八部委联合开展“三绿工程”，倡导生产绿色产品，建立绿色通道，提倡绿色消费。

综上所述，整个保健酒的市场潜在需求量将会出现明显的增长。引进资金、引进人才、扩大规模、创建名牌是芦荟保健酒的发展道路。

（四）芦荟酒需求量的预测

1、国内市场

本专利产品作为一种保健酒或饮料酒，其市场为所有年龄、性别的人群。可以说全国几乎每个人都是本专利产品的潜在消费者。据调查，国内饮料酒的年消费量为5600万吨，约合1120亿瓶。本专利产品国内市场需求量按－市场占有率预测见表；

2、国际市场

中国酒业历史悠久，随着中国的传统医学逐步的到世界的认同，以

中医为理论依据的保健酒的销量在世界范围内定会稳定上升。

根据相关资料显示2000年我国酒类总出口量高达8442万吨，比同期增长％，出口总额为3960万美元，由于保健药酒具有一定的保健、强身的功效，据估计，保健药酒的出口总量占到酒类出口总量的％—1％。之后每年的出口额均以15％—20％增长。

芦荟酒以2000年出口量8442万吨的％市场占有率计算，出口量为万吨左右，约合亿瓶。国内外市场空间十分巨大。

（五）生产企业收入及成本分析

1、销售收入分析

生产能力：根据目前已运转的试验厂是年产5万瓶芦荟酒，评估以稳健性原则，选用适度的经济规模为年产1,200万瓶芦荟酒。

生产期：2008年建厂，2009年达到生产能力的30％，2010年达产60％。2011年－2017年达产100％，含建设期共生产十年。

产品价格：出厂价每瓶17元，按10年不变价。不计出口产品增值。

增值税：税率17%；