excel所有函数使用方法(完整版)

第一章成绩查询常用函数 (2)

1．求和函数SUM (2)

2．条件求和函数SUMIF (3)

3.逻辑函数IF (3)

4.平均值函数A VERAGE (4)

5．快捷方式或链接创建函数HYPERLINK (4)

6．计数函数COUNT (5)

7．条件计数函数COUNTIF (5)

8．最大值函数MAX、最小值函数MIN (5)

9排序函数RANK (6)

10.测函数ISNUMBER (6)

11、ISERROR函数 (6)

12、FREQUENCY函数 (7)

13、INDEX函数 (7)

14、MATCH函数 (7)

15、VLOOKUP函数 (8)

16.RANDBETWEEN (8)

第二章：财务函数 (8)

1.ACCRINT (8)

2.ACCRINTM (9)

3.AMORDEGRC (9)

4.AMORLINC (9)

5.COUPDAYBS (10)

6.COUPDAYS (10)

7.COUPDAYSNC (10)

8.COUPNUM (10)

9.COUPPCD (11)

10.CUMIPMT (11)

11.CUMPRINC (11)

12.DB (12)

13.DDB (12)

14.DISC (12)

15.DOLLARDE (12)

16.DOLLARFR (13)

17.DURATION (13)

18.EFFECT (13)

19.FV (13)

20.FVSCHEDULE (13)

21.INTRATE (14)

22.IPMT (14)

23.IRR (14)

24.ISPMT (14)

25.MDURATION (15)

26.MIRR (15)

27.NOMINAL (15)

28.NPER (15)

29.NPV (16)

30.ODDFPRICE (16)

31.ODDFYIELD (16)

32.ODDLPRICE (17)

33.ODDL YIELD (17)

34.PMT (17)

35.PPMT (18)

36.PRICE (18)

37.PRICEDISC (18)

38.PRICEMA T (18)

39.PV (19)

40.RATE (19)

41.RECEIVED (19)

42.SLN (19)

43.SYD (20)

44.TBILLEQ (20)

45.TBILLPRICE (20)

46.TBILL YIELD (20)

47.VDB (20)

48.XIRR (21)

49.XNPV (21)

50.YIELD (21)

51.YIELDDISC (22)

52.YIELDMAT (22)

第一章成绩查询常用函数

1．求和函数SUM

语法：SUM（number1，number2，．．．）。

参数：number1、number2．．．为1到30个数值（包括逻辑值和文本表达式）、区域或引用，各参数之间必须用逗号加以分隔。

注：number1可以是b1：h3，这样的形式也可以是整个表格，并且number2也可以和number1一样，他们这间需要用逗号隔开，number2还可以是另一个表格的数据。

注意：参数中的数字、逻辑值及数字的文本表达式可以参与计算，其中逻辑值被转换为1，文本则被转换为数字。如果参数为数组或引用，只有其中的数字参与计算，数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文本或错误值则被忽略。

应用实例一：跨表求和（高）

使用SUM函数在同一工作表中求和比较简单，如果需要对不同工作表的多个区域进行求和，可以采用以下方法：选中Excel XP“插入函数”对话框中的函数，“确定”后打开“函数参数”对话框。切换至第一个工作表，鼠标单击“number1”框后选中需要求和的区域。如果同一工作表中的其他区域需要参与计算，可以单击“number2”框，再次选中工作表中要计算的其他区域。上述操作完成后切换至第二个工作表，重复上述操作即可完成输入。“确定”后公式所在单元格将显示计算结果。

应用实例二：SUM函数中的加减混合运算

财务统计需要进行加减混合运算，例如扣除现金流量表中的若干支出项目。按照规定，工作表中的这些项目没有输入负号。这时可以构造“=SUM（B2:B6，C2:C9，-D2，-E2）”这样的公式。其中B2:B6，C2:C9引用是收入，而D2、E2为支出。由于Excel不允许在单元格引用前面加负号，所以应在表示支出的单元格前加负号，这样即可计算出正确结果。即使支出数据所在的单元格连续，也必须用逗号将它们逐个隔开，写成“=SUM（B2:B6，C2:C9，-D2，-D3，D4）”这样的形式。

应用实例三：及格人数统计

假如B1:B50区域存放学生性别，C1:C50单元格存放某班学生的考试成绩，要想统计考试成绩及格的女生人数。可以使用公式“=SUM（IF（B1:B50=〃女〃，IF（C1:C50>=60，1，0）））”，由于它是一个数组公式，输入结束后必须按住Ctrl+Shift键回车。公式两边会自动添加上大括号，在编辑栏显示为“{=SUM（IF（B1:B50=〃女〃，IF（C1:C50>=60，1，0）））}”，这是使用数组公式必不可少的步骤。

2．条件求和函数SUMIF

语法：SUMIF（range，criteria，sum_range）。

参数：range是用于条件判断的单元格区域，criteria是由数字、逻辑表达式等组成的判定条件，sum_range为需要求和的单元格、区域或引用。

应用实例：及格平均分统计

假如A1:A36单元格存放某班学生的考试成绩，若要计算及格学生的平均分，可以使用公式“=SUMIF（A1:A36，〃>=60〃，A1:A36）/COUNTIF（A1:A36，〃>=60〃）。公式中的“=SUMIF （A1:A36，〃>=60〃，A1:A36）”计算及格学生的总分，式中的“A1:A36”为提供逻辑判断依据的单元格引用，“>=60”为判断条件，不符合条件的数据不参与求和，A1:A36则是逻辑判断和求和的对象。公式中的COUNTIF（A1:A36，〃>=60〃）用来统计及格学生的人数。

3.逻辑函数IF

语法：IF（①logical_test，②value_if_true，③value_if_false）。

参数：logical_test是结果为true（真）或false（假）的数值或表达式；value_if_true是logical_test 为true时函数的返回值，如果logical_test为ture并且省略了value_if_true，则返回true。而且value_if_true可以是一个表达式；value_if_false是logical_test为false时函数的返回值。如果logical_test为false并且省略value_if_false，则返回false。Value_if_false也可以是一个表达式。

注：红字的内容为，当①为真时则将2的值返回，如果为假则将3的值返回。2 ，3可以是表达式或值，还可以是if语句，这就是if嵌套。

应用实例一：个人收入调节税计算

假设个人收入调节税的稽征办法是：工资在1000元以下的免征调节税，工资1000元以上至1500元的超过部分按5%的税率征收，1500元以上至2000元的超过部分按8%的税率征收，高于2000元的超过部分按30%的税率征收。

假如工作表的B列存放职工姓名，C列存放工资，选中D列的空白单元格输入公式“=IF （C2<=1000，〃〃，IF（（C2-1000）<=1500，（C2-1000）*0.05，IF（C2-1500）<=2000，（C2-1500）*0.08，IF（C2>2000，（C2-2000）*0.3））））”，回车后即可计算出C2工资应缴纳的收入调节税。

公式中的IF语句是逐次计算的，如果第一个逻辑判断C2<=1000成立，则公式所在单元格被填入空格；如果第一个逻辑判断式不成立，则计算第二个IF语句；直至计算结束。如果税率征收标准发生了变化，只须改变逻辑和计算式中的值，如1000、1500和2000等即可。应用实例二：消除无意义的零

用SUM函数计算工资总额等问题时，若引用的全部参数均为空白单元格，公式仍然会计算出一个“0”。这样打印出来的报表不仅很不美观。为此可将计算公式设计为“=IF（SUM （A1:B1，D2:E8）<>0，SUM（A1:B1，D2:E8），〃〃）”，即是当SUM（A1:B1，D2:E8）计算结果不等于零时，公式所在单元格显示SUM（A1:B1，D2:E8）的计算结果，否则显示一个空格。

上面这个问题在财务计算中依然存在，如公式“=A1-A6-A9”有可能为零或显示负数。为了避免打印零或负数，可以设计公式“=IF（A2-A6-A9=0，〃〃，IF（A2-A6-A9<0，RMB （A2-A6-A9），A2-A6-A9））”。当A2-A6-A9=0时在单元格中填写零，否则进行下一个逻辑判断。如果A2-A6-A9<0则在结果前添加一个“￥”符号，否则进行正常运算直至结束。

应用实例三：多条件求和

假设C1:C460区域内存放着职工的职称，D1:D460区域存放着职工的性别。如果要统计具有高级职称的男性职工总数，可以使用公式“=SUM（IF（C1:C460=〃高级〃，IF（D1:D460=〃男〃，1，0）））”。这是一个数组公式，输入结束后按住Ctrl+Shift回车即可计算出结果。

4.平均值函数AVERAGE

语法：A VERAGE（number1，number2，．．．）。

参数：number1、number2．．．是需要计算平均值的1～30个参数。

注意：参数可以是数字、包含数字的名称、数组或引用。数组或单元格引用中的文字、逻辑值或空白单元格将被忽略，但单元格中的零则参与计算。如果需要将参数中的零排除在外，则要使用特殊设计的公式，下面的介绍。

应用实例一：跨表计算平均值

标签名为“一班”、“二班”和“三班”的工作表存放各班学生的成绩，则它们的总平均分计算公式为“=A VERAGE（一班!C1:C36，三班!C1:C32，三班!C1:C45）”。式中的引用输入方法与SUM跨表求和时相同。

跨表求值：最前面写标签名后面接!再后面接所要求值的区域。

应用实例二：忽略零的平均值计算公式

假设A1:A200随机存放包括零在内的48个数值，在A VERAGE参数中去掉零引用很麻烦，这种情况可以使用公式“=A VERAGE（IF（A1:A200<>0，A1:A200，〃〃）”。公式输入结束后按住Ctrl+Shift回车，即可对A1:A200中的数值（不包括零）计算平均值。

5．快捷方式或链接创建函数HYPERLINK

语法：HYPERLINK（link_location，friendly_name）。

参数：link_location是文件的路径和文件名，它可以指向文档中的某个具体位置。如Excel

工作表中的特定单元格或区域，或某个Word文档中的书签，也可以指向硬盘中的文件或是Internet或Intranet的URL。Friendly_name为单元格中显示的链接文字或数字，它用蓝色显示并带有下划线。如果省略了friendly_name，单元格就将link_location显示为链接。

应用实例：管理文档或网站地址

如果你拥有大量文档或收集了许多网站地址，管理起来一定有困难。如果能够将其中的文档名、URL等与文档等对象链接起来，不仅管理方便，还可以直接打开文档或访问站点。具体操作方法是：首先根据文档类型建立管理工作表，其中的文件名或网站名必须使用以下方法输入：选中一个空白单元格，单击Excel XP工具栏中的“粘贴函数”按钮，打开“粘贴函数”对话框，在“函数分类”框下选中“查找与引用”，然后在“函数名”框内找到HYPERLINK函数。单击对话框中的“确定”按钮，弹出“HYPERLINK”函数向导。在“link_location”框中输入文件的完整路径和名称（包括扩展名），如“C:＼my documents＼IT网站集锦.doc”，然后在“friendly_name”框中输入文件名（如“IT网站集锦”）。确认输入无误单击“确定”按钮，所选单元格即出现带下划线的紫色文件名“IT网站集锦”。

此后你就可以从工作表中打开文档，方法是：打开工作表，在其中找到需要打开的文件。箭头光标指向文件名会变成手形，若停留片刻则会显示该文件的完整路径和名称，单击则会调用关联程序将文件打开。

如果你收集了许多网站的URL，还可以用此法建立一个大型“收藏夹”。既可以用Excel的强大功能进行管理，又可以从工作表中直接访问Web站点。

6．计数函数COUNT

语法：COUNT（value1，value2，．．．）。

参数：value1，value2．．．是包含或引用各类数据的1～30个参数。

注意：COUNT函数计数时数字、日期或文本表示的数字会参与计数，错误值或其他无法转换成数字的文字被忽略。如果参数是一个数组或引用，那么只有数组或引用中的数字参与计数；其中的空白单元格、逻辑值、文字或错误值均被忽略。

应用实例：及格率统计

假如C1:G42存放着42名学生的考试成绩，在一个空白单元格内输入公式“=COUNTIF （C1:C42，〃>=60〃）/COUNTA（C1:C42）”回车，即可计算出该列成绩的及格率（即分数为60及以上的人数占总人数的百分比）。

7．条件计数函数COUNTIF

语法：COUNTIF（range，criteria）。

参数：range为需要统计的符合条件的单元格区域；criteria为参与计算的单元格条件，其形式可以为数字、表达式或文本（如36、〃>160〃和〃男〃等）。条件中的数字可以直接写入，表达式和文本必须加引号。

应用实例：男女职工人数统计

假设A1:A58区域内存放着员工的性别，则公式“=COUNTIF（A1:A58，〃女〃）”统计其中的女职工数量，“=COUNTIF（A1:A58，〃男〃）”统计其中的男职工数量。

COUNTIF函数还可以统计优秀或及格成绩的数量，假如C1：G42存放着42名学生的考试成绩，则公式“=COUNTIF（C2：G2，〃>=85〃）”可以计算出其中高于等于85分的成绩数目。如将公式改为“=COUNTIF（C2：G2，〃>=60〃）”，则可以计算出及格分数的个数。

8．最大值函数MAX、最小值函数MIN

语法：MAX（number1，number2，．．．），MIN（number1，number2，．．．）。

参数：number1，number2．．．是需要找出最大值（最小值）的1至30个数值、数组或引用。注意：函数中的参数可以是数字、空白单元格、逻辑值或数字的文本形式，如果参数是不能转换为数字的内容将导致错误。如果参数为数组或引用，则只有数组或引用中的数字参与计算，空白单元格、逻辑值或文本则被忽略。

应用实例：查询最高分（最低分）

假如C1：G42存放着42名学生的考试成绩，则选中一个空白单元格，在编辑栏输入公式“=MAX（C1:C42）”，回车后即可计算出其中的最高分是多少。

如果将上述公式中的函数名改为MIN，其他不变，就可以计算出C1：G42区域中的最低分。

9排序函数RANK

语法：RANK（number，ref，order）。

参数：number是需要计算其排位的一个数字；ref是包含一组数字的数组或引用（其中的非数值型参数将被忽略）；order是用来说明排序方式的数字（如果order为零或省略，则以降序方式给出结果，反之按升序方式）。

应用实例：产值排序

假如图1中的E2、E3、E4单元格存放一季度的总产值。

(图1)

计算各车间产值排名的方法是：在F2单元格内输入公式“=RANK（E2，$E$2:$E$4）”，敲回车即可计算出铸造车间的产值排名是2。再将F2中的公式复制到剪贴板，选中F3、F4单元格按Ctrl+V，就能计算出其余两个车间的产值排名3和1。如果B1单元格中输入的公式为“=RANK（E2，$E$2:$E$4，1）”，则计算出的序数按升序方式排列，即2、1和3。

需要注意的是：相同数值用RANK函数计算得到的序数（名次）相同，但会导致后续数字的序数空缺。假如上例中F2单元格存放的数值与F3相同，则按本法计算出的排名分别是3、3和1（降序时）。即176.7出现两次时，铸造和维修车间的产值排名均为3，后续金工车间的排名就是1（没有2）。

10.测函数ISNUMBER

语法：ISNUMBER（value）。

参数：如果value为数值时函数返回ture（真），否则返回false（假）。

应用实例一：无错误除法公式如果工作表为C1设计了公式“=A1/B1”，一旦B1单元格没有输入除数，就会在C1中显示错误信息“＃DIV／0！”。这不仅看起来很不美观，一旦作为报表打印还可能引起误会。为避免上面提到的问题出现，可将C1单元格中的公式设计成“=IF （ISNUMBER（B1），A1/B1，〃〃）”。式中的ISNUMBER函数对B1单元格进行探测，当B1被填入数值时返回true（真），反之返回false（假）。为真时IF函数执行A1/B1的运算，为假时在C1单元格中填入空格。

应用实例二：消除无意义的零

使用SUM函数计算工资总额时，若引用的单元格区域没有数据，Excel仍然会计算出一个结果“0”。这样打印出来的报表不符合财务规定，为此可将公式设计成“=IF（ISNUMBER （A1:B1），SUM（A1:B1），〃〃）”。

式中ISNUMBER函数测试SUM 函数所引用的单元格区域是否全部为空，当不为空时返回true（真），反之返回fales（假）。为真时IF函数执行SUM（A1:B1），为假时在存放计算结果的F1单元格中填入空格，这样即可避免在F1单元格中出现“0”。

11、ISERROR函数

函数名称：ISERROR

主要功能：用于测试函数式返回的数值是否有错。如果有错，该函数返回TRUE，反之返回FALSE。

使用格式：ISERROR(value)

参数说明：Value表示需要测试的值或表达式。

应用举例：输入公式：=ISERROR(A35/B35)，确认以后，如果B35单元格为空或“0”，则A35/B35出现错误，此时前述函数返回TRUE结果，反之返回FALSE。

特别提醒：此函数通常与IF函数配套使用，如果将上述公式修改为：=IF(ISERROR(A35/B35),"",A35/B35)，如果B35为空或“0”，则相应的单元格显示为空，反之显示A35/B35的结果。

12、FREQUENCY函数

函数名称：FREQUENCY

主要功能：以一列垂直数组返回某个区域中数据的频率分布。

使用格式：FREQUENCY(data_array,bins_array)

参数说明：Data_array表示用来计算频率的一组数据或单元格区域；Bins_array表示为前面数组进行分隔一列数值。

应用举例：如图2所示，同时选中B32至B36单元格区域，输入公式：=FREQUENCY(B2:B31,D2:D36)，输入完成后按下“Ctrl+Shift+Enter”组合键进行确认，即可求出B2至B31区域中，按D2至D36区域进行分隔的各段数值的出现频率数目（相当于统计各分数段人数）。

特别提醒：上述输入的是一个数组公式，输入完成后，需要通过按“Ctrl+Shift+Enter”组合键进行确认，确认后公式两端出现一对大括号（{}），此大括号不能直接输入。

13、INDEX函数

函数名称：INDEX

主要功能：返回列表或数组中的元素值，此元素由行序号和列序号的索引值进行确定。

使用格式：INDEX(array,row_num,column_num)

参数说明：Array代表单元格区域或数组常量；Row_num表示指定的行序号（如果省略row_num，则必须有column_num）；Column_num表示指定的列序号（如果省略column_num，则必须有row_num）。

应用举例：如图3所示，在F8单元格中输入公式：=INDEX(A1:D11,4,3)，确认后则显示出A1至D11单元格区域中，第4行和第3列交叉处的单元格（即C4）中的内容。

特别提醒：此处的行序号参数（row_num）和列序号参数（column_num）是相对于所引用的单元格区域而言的，不是Excel工作表中的行或列序号。

14、MATCH函数

函数名称：MA TCH

主要功能：返回在指定方式下与指定数值匹配的数组中元素的相应位置。

使用格式：MA TCH(lookup_value,lookup_array,match_type)

参数说明：Lookup_value代表需要在数据表中查找的数值；

Lookup_array表示可能包含所要查找的数值的连续单元格区域；

Match_type表示查找方式的值（-1、0或1）。

如果match_type为-1，查找大于或等于lookup_value的最小数值，Lookup_array 必须按降序排列；

如果match_type为1，查找小于或等于lookup_value 的最大数值，Lookup_array 必须按升序排列；

如果match_type为0，查找等于lookup_value 的第一个数值，Lookup_array 可以按任何顺序排列；如果省略match_type，则默认为1。

应用举例：如图4所示，在F2单元格中输入公式：=MATCH(E2,B1:B11,0)，确认后则返回查找的结果“9”。

特别提醒：Lookup_array只能为一列或一行。

15、VLOOKUP函数

函数名称：VLOOKUP

主要功能：在数据表的首列查找指定的数值，并由此返回数据表当前行中指定列处的数值。使用格式：VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup)

参数说明：Lookup_value代表需要查找的数值；Table_array代表需要在其中查找数据的单元格区域；Col_index_num为在table_array区域中待返回的匹配值的列序号（当Col_index_num 为2时,返回table_array第2列中的数值，为3时，返回第3列的值……）；Range_lookup为一逻辑值，如果为TRUE或省略，则返回近似匹配值，也就是说，如果找不到精确匹配值，则返回小于lookup_value的最大数值；如果为FALSE，则返回精确匹配值，如果找不到，则返回错误值#N/A。

应用举例：参见图7，我们在D65单元格中输入公式：=VLOOKUP(B65,B2:D63,3,FALSE)，确认后，只要在B65单元格中输入一个学生的姓名（如丁48），D65单元格中即刻显示出该学生的语言成绩。

特别提醒：Lookup_value参数必须在Table_array区域的首列中；如果忽略Range_lookup参数，则Table_array的首列必须进行排序；在此函数的向导中，有关Range_lookup参数的用法是错误的。

16.RANDBETWEEN

用途：产生位于两个指定数值之间的一个随机数，每次重新计算工作表(按F9 键)都将返回新的数值。

语法：RANDBETWEEN(bottom，top)

参数：Bottom 是RANDBETWEEN 函数可能返回的最小随机数，Top 是RANDBETWEEN 函数可能返回的最大随机数。

注意：该函数只有在加载了“分析工具库”以后才能使用。

实例：公式“=RANDBETWEEN(1000，9999)”将返回一个大于等于1000、小于等于9999 的随机数。

第二章：财务函数

1.ACCRINT

用途：返回定期付息有价证券的应计利息。

语法：ACCRINT(issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis)

参数：Issue 为有价证券的发行日，First_interest 是证券的起息日，Settlement 是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate 为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值(如果省略par，函数ACCRINT 将par 看作$1000)，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4)。

2.ACCRINTM

用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。

语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate，par，basis)

参数：Issue 为有价证券的发行日，Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略时为30/360，1为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

3.AMORDEGRC

用途：返回每个会计期间的折旧值。

语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)

参数：Cost 为资产原值，Date_purchased 为购入资产的

日期，First_period 为第一个期间结束时的日期，Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period 是期间，Rate 为折旧率，Basis 是所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1 为实际天数，3 为一年365 天，4 为一年360 天)。

4.AMORLINC

用途：返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的，则按线性折旧法计算。

语法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)

参数：Date_purchased 为购入资产的日期，First_period

为第一个期间结束时的日期，Salvage 为资产在使用寿命结束时的残值，Period 为期间，Rate 为折旧率，Basis 为所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1 为实际天数，3 为一年365天，4 为一年360 天)。

5.COUPDAYBS

用途：返回当前付息期内截止到成交日的天数。

语法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

6.COUPDAYS

用途：返回成交日所在的付息期的天数。

语法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日(即有价证券有效期截止时的日期)，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数

/365，4 为欧洲30/360)。

7.COUPDAYSNC

用途：返回从成交日到下一付息日之间的天数。

语法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

8.COUPNUM

用途：返回成交日和到期日之间的利息应付次数，向上取整到最近的整数。

语法：COUPNUM(settlement，maturity，frequency，basis)

参数：同上

9.COUPPCD

用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。

语法：COUPPCD(settlement，maturity，frequency，basis)

参数：同上

10.CUMIPMT

用途：返回一笔贷款在给定的start-period 到end-period 期间累计偿还的利息数额。

语法：CUMIPMT(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)

参数：Rate 为利率，Nper 为总付款期数，Pv 为现值，Start_period 为计算中的首期(付款期数从1 开始计数)，End_period 为计算中的末期，Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款，1 为期初付款)。

11.CUMPRINC

用途：返回一笔贷款在给定的start-period 到end-period 期间累计偿还的本金数额。

语法：CUMPRINC(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)

参数：Rate 为利率，Nper 为总付款期数，Pv 为现值，Start_period 为计算中的首期(付款期数从1 开始计数)，End_period 为计算中的末期，Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款，1 为期初付款)。

12.DB

用途：使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。

语法：DB(cost，salvage，life，period，month)

参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Period 为需要计算折旧值的期间。Period 必须使用与life 相同的单位，Month 为第一年的月份数(省略时假设为12)。

13.DDB

用途：使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。

语法：DDB(cost，salvage，life，period，factor)

参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Period 为需要计算折旧值的期间。Period 必须使用与life 相同的单位，Factor 为余额递减速率(如果factor 省略，则假设为2)。

14.DISC

用途：返回有价证券的贴现率。

语法：DISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日(即在发行日之后，证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日，Pr为面值$100 的有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

15.DOLLARDE

用途：将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，如证券价格，转换为小数表示的数字。语法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction)

参数：Fractional_dollar 以分数表示的数字，Fraction分数中的分母(整数)。

16.DOLLARFR

用途：将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。

语法：DOLLARFR(decimal_dollar，fraction)

参数：Decimal_dollar 为小数，Fraction 分数中的分母(整数)。

17.DURATION

用途：返回假设面值$100 的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。

语法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Coupon 为有价证券的年息票利率，Yld 为有价证券的年收益率，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 日计数基准类型(0 或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

18.EFFECT

用途：利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。

语法：EFFECT(nominal_rate，npery)

参数：Nominal_rate 为名义利率，Npery 为每年的复利期数。

19.FV

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。

语法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)

参数：Rate 为各期利率，Nper 为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv 为现值(即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金)，Type 为数字0 或1(0 为期末，1为期初)。

20.FVSCHEDULE

用途：基于一系列复利返回本金的未来值，用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。语法：FVSCHEDULE(principal，schedule)

参数：Principal 为现值，Schedule 为利率数组。

21.INTRATE

用途：返回一次性付息证券的利率。

语法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Investment 为有价证券的投资额，Redemption为有价证券到期时的清偿价值，Basis 日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

22.IPMT

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。语法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Per 用于计算其利息数额的期数(1 到nper 之间)，Nper 为总投资期，Pv 为现值(本金)，Fv为未来值(最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零)，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1 为期初)。

23.IRR

用途：返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。

语法：IRR(values，guess)

参数：Values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。Guess 为对函数IRR 计算结果的估计值。

24.ISPMT

用途：计算特定投资期内要支付的利息。

语法：ISPMT(rate，per，nper，pv)

参数：Rate 为投资的利率，Per 为要计算利息的期数(在1 到nper 之间)，Nper 为投资的总

支付期数，Pv 为投资的当前值(对于贷款来说pv 为贷款数额)。

25.MDURATION

用途：返回假设面值$100 的有价证券的Macauley 修正期限。

语法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Coupon 为有价证券的年息票利率，Yld 为有价证券的年收益率，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 日计数基准类型(0 或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

26.MIRR

用途：返回某一期限内现金流的修正内部收益率。

语法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)

参数：Values 为一个数组或对包含数字的单元格的引用(代表着各期的一系列支出及收入，其中必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算修正后的内部收益率)，Finance_rate为现金流中使用的资金支付的利率，Reinvest_rate 为将现金流再投资的收益率。

27.NOMINAL

用途：基于给定的实际利率和年复利期数，返回名义年利率。

语法：NOMINAL(effect_rate，npery)

参数：Effect_rate 为实际利率，Npery 为每年的复利期数。

28.NPER

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。

语法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv为现值(本金)，Fv 为未来值(即最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type 可以指定各期的付款时间是在期初还是期末(0

为期末，1 为期初)。

29.NPV

用途：通过使用贴现率以及一系列未来支出(负值)和收入(正值)，返回一项投资的净现值。语法：NPV(rate，value1，value2，...)

参数：Rate 为某一期间的贴现率，Value1，value2，...为1 到29 个参数，代表支出及收入。

30.ODDFPRICE

用途：返回首期付息日不固定的面值$100 的有价证券的

价格。

语法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)

参数：Settlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日，First_coupon 为有价证券的首期付息日，Rate 为有价证券的利率，Yld 为有价证券的年收益率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

31.ODDFYIELD

用途：返回首期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。

语法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，pr，redemption，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日，First_coupon 为有价证券的首期付息日，Rate 为有价证券的利率，Pr 为有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

32.ODDLPRICE

用途：返回末期付息日不固定的面值$100 的有价证券(长期或短期)的价格。

语法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)

参数：Settlement 为有价证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Last_interest 为有价证券的末期付息日，Rate 为有价证券的利率，Yld 为有价证券的年收益率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

33.ODDLYIELD

用途：返回末期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。

语法：ODDL YIELD(settlement，maturity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Last_interest 为有价证券的末期付息日，Rate为有价证券的利率，Pr 为有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

34.PMT

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。

语法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)

参数：Rate 贷款利率，Nper 该项贷款的付款总数，Pv 为现值(也称为本金)，Fv 为未来值(或最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0 为期末)。

35.PPMT

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。

语法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Per 用于计算其本金数额的期数(介于1 到nper 之间)，Nper 为总投资期(该项投资的付款期总数)，Pv 为现值(也称为本金)，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。

36.PRICE

用途：返回定期付息的面值$100 的有价证券的价格。

语法：PRICE(settlement，maturity，rate，yld，redemption，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Yld 为有价证券的年收益率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

37.PRICEDISC

用途：返回折价发行的面值$100 的有价证券的价格。

语法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Discount 为有价证券的贴现率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

38.PRICEMAT

用途：返回到期付息的面值$100 的有价证券的价格。

语法：PRICEMA T(settlement，maturity，issue，rate，yld，basis)

参数：Settlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发

行日(以时间序列号表示)，Rate 为有价证券在发行日的利率，Yld 为有价证券的年收益率，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4为欧洲30/360)。

39.PV

用途：返回投资的现值(即一系列未来付款的当前值的累积和)，如借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。

语法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Nper 为总投资(或贷款)期数，Pmt 为各期所应支付的金额，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。

40.RATE

用途：返回年金的各期利率。函数RA TE 通过迭代法计算得出，并且可能无解或有多个解。语法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)

参数：Nper 为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt为各期付款额，Pv 为现值(本金)，Fv 为未来值，Type 指定各

期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。

41.RECEIVED

用途：返回一次性付息的有价证券到期收回的金额。

语法：RECEIVED(settlement，maturity，investment，discount，basis)

参数：Settlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Investment 为有价证券的投资额，Discount 为有价证券的贴现率，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

42.SLN

用途：返回某项资产在一个期间中的线性折旧值。

语法：SLN(cost，salvage，life)

参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)。

43.SYD

用途：返回某项资产按年限总和折旧法计算的指定期间的折旧值。

语法：SYD(cost，salvage，life，per)

参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Per 为期间(单位与life 相同)。

44.TBILLEQ

用途：返回国库券的等效收益率。

语法：TBILLEQ(settlement，maturity，discount)

参数：Settlement 为国库券的成交日(即在发行日之后，国库券卖给购买者的日期)，Maturity 为国库券的到期日，Discount 为国库券的贴现率。

45.TBILLPRICE

用途：返回面值$100 的国库券的价格。

语法：TBILLPRICE(settlement，maturity，discount)

参数：Settlement 为国库券的成交日，Maturity 为国库券的到期日，Discount 为国库券的贴现率。

46.TBILLYIELD

用途：返回国库券的收益率。

语法：TBILL YIELD(settlement，maturity，pr)

参数：Settlement 为国库券的成交日，Maturity 为国库券的到期日，Pr 为面值$100 的国库券的价格。

47.VDB