关于国库集中支付电子化管理的实践与思考

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关于国库集中支付电子化管理的实践与思考作者：范莉莎陈旭

来源：《今日湖北·中旬刊》2013年第12期

近年来，随着经济快速发展，荆门市国库集中支付任务越来越重，业务量和资金量以每年30%的速度递增，传统模式下资金清算的安全和效率问题随之凸显出来。2011年9月经湖北省财政厅、人民银行武汉分行批准，我局开始进行无纸化清算试点，力求改变长久以来“跑银行”的工作传统。经过一年的开发、测试，系统已于2012年8月1日正式上线，同年10月通过专家组验收并稳定运行至今，试点工作取得初步成效。

一、主要做法

在具体实施上，我们以无纸化清算为契机，通过制度创新，拉直预算单位、代理银行、人行和财政间的清算流程，将相对独立的分散控制，整合成一个完善的管理链条，在业务上做到环环相扣，以达到“资金安全、效率提升、成本降低”的目标。

第一，加强组织协调。成立了由市财政局、市人行领导参加的“国库无纸化清算系统试点领导小组”。领导小组下设由各业务部门、技术部门和系统开发单位参加的工作组，抽调相关人员成立专班，负责协调试点的各项工作，并制定了任务详细分解表，切实做到任务明确到人，为无纸化的顺利实施打下了坚实基础。

第二，提供制度保障。我局会同市人行及时出台了《市级财政资金电子安全支付业务管理暂行办法》、《市直财政资金支付电子印章管理办法》等一系列规章制度，为试点工作提供了制度保障。在清算流程上，实现了代理银行提出申请、财政部门下达划款指令、人行办理资金划拨的“一条线”清算模式；在法定凭证上，明确13种数据电文，具有与原件等同的法律效力，并由铁皮柜改为“电子凭证库”进行保管；在安全机制上，明确了差错处理、应急处理的方式、方法，以及相关岗位的职责和互为牵制的内控要求。

第三，推进系统建设。一是“织网”，在信息部门的配合下，克服诸多复杂的网络环境，搭建起了一张联通省财政厅、省人行、市财政、市人行以及四大商业银行的网络体系；二是互通，我局和市人行分别指派即懂业务又懂电脑的同志配合进行软件开发工作，实现了财政的国库集中支付系统与人行的TCBS系统的数据互联互通；三是测试，出于安全和稳妥的考虑，我局内部先后组织了十余次的无纸化清算模拟测试，获得认可后，又进行了为期三个月的无纸和有纸两套清算业务流程并轨运行，期间发现并解决各类细节操作问题127项，有力的保障了试点工作顺利实施。

第四，开展业务培训。根据试点进度，及时对局内和代理银行业务经办人员进行“充电”，做到四个掌握。一是掌握新流程，了解支付清算和退款清算的环节与步骤；二是掌握新概念，主要是电子签名、电子印章、电子凭证等新名词的理解；三是掌握新操作，要求熟悉无纸化清