电商平台财务管理制度

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电商平台的财务管理制度

电商平台的财务管理制度 (2)

一、电商账户的基本规定 (2)

二、电商销售管理 (2)

1.定价、外购商品及平台内采购 (2)

2.出货流程管理 (3)

三、电商平台资金管理 (3)

1.备用资金审批权限 (3)

2.资金结算规定 (4)

四、电商平台财务对账与结算 (5)

1.物流对账与结算 (5)

2.在途商品对账 (5)

3.销售对账与结算 (5)

编制__________批准__________审核__________文控中心__________

分发：□办公室□财务部□市场部□品牌中心□制造中心□直辖工厂□协作单位□内部公开

电商平台的财务管理制度

一、电商账户的基本规定

1.公司电商账户的开立实施账户集中管理。账户的开立必须根据实际业务需要，经总公司批准并得到严格控制，以确保店铺设置的合理性，任何人不准违规开立。

2.企业电商账户相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号须到财务做纸质资料备案，并有电商各平台负责人、电商主管及销售总监的签字。

3.原则上，公司所有电商账户所绑定手机号，一律使用同一专用手机号，公司电商账户所绑定邮箱，一律使用同一专用企业邮箱，公司电商账户所绑定的银行账户均为各经营单位下的银行账户，专用手机号码和邮箱需报总公司计财部做备案登记，员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司，由新的接任人接收管理。

4.需由电商资金账户付款的一切支出，包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保证金，均需由电商主管书面申请，并报相关领导签字后方可付款。

5.公司对公账户与电商资金账户之间的转账业务，涉及到缴纳业务保证金的款项，需由电商主管书面申请，并报相关领导签字后方可转账。

6.电商备用金采用“专卡专用”，任何人不得私立账户。

二、电商销售管理

1.定价、外购商品及平台内采购

（1）定价

1.1所有销售产品预售价格在上线前由市场部制定价格表由总经理批准后交计财部备案，未到财务备案的产品一律不准上线销售。无变更申请及备案，财务一律按此单价对帐。

1.2在线产品如需打折或降价，必须由电商部书面变更价格申请，交由市场部审核，总经理同意后交财务备案。由批准后开始执行。

（2）外购商品

2.1需要外购商品，由电商主管填写《一般物品申请单》交销售总监审批，视金额大小由总经理批准。

2.2原则上，外购商品需先办理入库手续（注：入库手续见仓库管理制度），交货完成后，电商部将《入库单》，附送货单及发票（收据）交由财务核对，确认无误后交总经理批准方可付款。

（3）平台内采购

平台内采购包含软件的采购及平台人力资源采购（如，淘宝客等）

3.1平台的采购需由电商主管填写《一般物品申购单》交销售总监审批，视金额大小由总经理批准。对于平台人力资源的采购，还需附上平台出具的双方合同或类似合同文件。

3.2平台采购完成后，由电商主管负责追回对应支出发票（或合法收据），交由计财部，方结束采购流程。

2.出货流程管理

（1）电商部按系统订单开出《出库单》（一式三联），需注明客户、品名及单价，其中一联交给客户，一联用于仓库领出商品，并由仓库签好字统计好后于次月第一天交给计财部，一联电商部留底。

（2）电商部负责物流及售后相关工作，所有的退货须出具《退货单》并办理入库手续，仓库根据退货单入库并填写《入库单》。

（3）每月底电商部须根据留底的《出库单》与仓库核对本月销售出库情况。

三、电商平台资金管理

1.备用资金审批权限

电商平台以向所属单位借支业务备用金的方式取得流动资金，用于电商平台门日常经营活动，借支备用金须填写《款项预支单》，且所借备用金不用归还。

申请新的备用金时，电商平台须同时附上由销售总监签字的《款项预支单》、“上笔备用金的资金用途明细表”及其他计财部用于核对的资料，确定使用无误，计财部核销上一笔资金，并根据以下审批流程支付备用金：

图一：电商资金审批流程图

2.资金结算规定

所有销售收入必须进入公司指定账户，所有销售必须走公司流程。严禁其他途径销售及往来，或出货不入账擅自改变价格销售等行为，一律视为贪污处理。追究当事人及管理者责任。

财务人员应于每月1-5日核查电商平台余额，同时按业务类型分别提现到所绑定的银行账户。由于退货和退款的业务时有发生，支付宝提现业务需在每笔订单销售收入到达支付宝账户15天之后方可办理，当月不能办理提现的销售收入，延期至下月提现。

四、电商平台财务对账与结算

1.物流对账与结算

电商平台负责人应于每月25日至下月3日前对当月所发生的运输费用和物流公司与财务对账，对账依据为运输公司传递的明细单以及发货人员移交财务的发货单。对账完成后，根据业务人员与物流公司协商的结算周期将款项结算给各物流公司。

2.在途商品对账

电商平台财务人员应于每月25日至下月3日前核对当月销售数据，将在途商品与未完成的订单进行核对，并将比对结果报各供应单位和部门，各供应单位和部门核对无误后完成对账。

3.销售对账与结算

电商平台财务人员应于每月25日至下月3日前核对当月销售数据，将支付宝余额与上月销售成功的订单一一核对。对已完成销售并且已过退货期的订单（支付宝收款15天后）方可提现。提现后按照不同业务类型，将销售收入按预先确定的价格结算给相应货物供应单位和部门。

工程建设项目财务管理制度.doc

工程建设项目财务管理制度1 xxxxx集团有限公司工程建设项目 财务与合同管理目标考核制度 项目名称： 目标管理责任人： 为规范项目管理行为，提升项目财务与合同管理水平，根据集团项目管理相关规定对项目实行财务（合同）目标考核制度。 一、财务管理 1、公司工程项目的核算方式一般有项目自行核算方式及公司核算方式，本项目采用，工程未竣工和未与甲方办理结算前，项目部必须将工程款全部绝对用于工程，不得挪作它用，否则按国家法律视为挪用公款处理，追究当事人的经济及法律责任。 任何项目不得以任何借口要求建设方将工程款汇入合同外账号，否则甲方将追究乙方的经济与法律责任。 2、公司财务部掌握工程款与农民工工资保证金的使用情况，根据工程进度及施工合同有关条款规定，拨付工程款，并依照专款专用的制度，确保建设单位资金用于该工程。公司财务人员对工地财务核算员进行监督，并负责指导。 2.1、公司委派作为本项目项场财务核算员，乙方所有对外签定的材料与劳务合同，及对外支付的款项均须经财务核算员报甲方备案，建立材料设备采购、租赁台账，并按月报送工程形象

进度，按季报送财务会计报表。 2.2、建设方工程款支付至公司账号后，公司留存工程款的5%后，再由公司财务直接支付大额材料款与全部劳务工资。 2.3、项目部应对所有进场劳务人员进行登记并办理，以本人身份证办理个人建设银行储蓄卡，每月由各劳务班组将签发放明细表造册，由项目部提交至公司财务部，公司在经核实后直接划拨至农民工个人账户上。 3、项目部应遵循项目所在地及综合总公司所在地税收政策缴纳各类税金及税务部门代收的费用。并严格按《税法》的税收制度进行 项目核算，杜绝一切偷税、漏税及抗税行为。 4、项目正式进场开工之日起一个月内，项目责任人必须安排项目部的结算人员，根据中标项目的施工图纸，合同条款、投标报价书及相关的资料等，结合实际的市场情况，编制真实、准确、可靠、可行的项目成本分析报告。成本分析报告必须有准确的人工费、材料费及机械使用费的相关分析统计报表，同时考虑项目所需承担的所有成本因素，能真实反映施工当期的市场行情。在上述规定时间内编制好后，及时交公司合约审核备案，如未能及时提供则给项目责任人伍万元的罚款。 二、合同管理 公司合约部负责项目合同管理和目标考核，项目合同管理是对项目部组织、实施工程项目建设过程中签订的各类合同进行分类管理，通过合同管理与考核，杜绝违法分包、转包、挂靠等违

电商公司财务管理制度

财务管理制度 一、目的 为了加强公司的财务管理工作，规范各项目的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本规定。 二、适用范围 ****电子商务科技有限公司所有员工 三、财务职责 负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。 四、店铺和账户管理 4.1企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须提交财务做备案。 4.2企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办理。4.3客户店铺需绑账号和钱包账号的，因按客户要求进行绑定，严禁使用任何个人或其他公司银行账户，公司店铺需绑定的电话号码和邮箱的，都应绑定公司总经理的手机号码和邮箱，严禁使用他人手机号码和邮箱； 4.4各店铺钱包由项目经理进行管理，并在接收账号后重置登陆密码和支付密码，严禁向他人泄露钱包信息，项目经理可根据运营情况进行资金提现到绑定账户 4.5需由用钱包付款的一切支出，包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保证金，均需由项目经理书面申请，并报总监、总经理审批签字后方可进行。 五、费用报销管理

5.1各项目所发生的日常费用（办公费、招待费、差旅费、培训费、交通费等）以及货物运输产生的运输费用，均需取得正规合法的票据方可报销，费用发票由于个人原因未及时索取或丢失，财务不予报销。 5.2财务人员需对每张发票金额及内容的真实性、合法性、有效性进行审核，并对有关财务制度及财经纪律规范性进行审查。 5.3出纳人员付款时需检查各项单据是否完成所有审批手续，审批手续齐全后两个工作日之内支付报销款。 5.4经办人需在费用发生后6天内办理报销手续，超过时间财务不予报销。如取得发票与公司规定不符且需重新取得发票，必须在7日内到财务部备案，取得发票时间最长不得超过30天，否则财务不予报销。 六、借款管理 6.1店铺活动返现款和刷单款以及日常业务支出，由经办人员先向本部门财务借款，活动完成后到财务履行报销手续并归还剩余款项。 6.2借款人因公需要借支的临时性款项及备用金、押金，借款时需填写借款单，并在借款单中注明归还日期。 6.3对于单笔借款金额超过10000元的款项，需提前一天通知财务进行备款。 6.4.借款人应自办理事项结束后，按照相关规定，凭相关手续、发票、报销单等有效单证尽快到财务部门办理报销手续并冲销或归还借款。报销所提供发票内容必须与原借款用途一致，不一致时需在报销时书面说明原因，否则财务不予报销。 6.5借款人的借款时间最长不超过6天（从借款之日开始），特殊事项不能在6天内办理完毕的，经财务负责人批准同意后办理未清借款延期说明，方可延长借款期,但最长不超过15天,会计每月底结帐前对个人借款进行清理。 6.6.本部门所有员工离职时，财务必须清查个人借款。如有借款未清偿的，停止办理相关手续，并停发其在岗时未发放的所有工资，通知本人限期清理借款，借款清理完毕后方可发放剩余工资。 6.7.借款流程

公司财务管理制度完整版

公司财务管理制度完整版 第一章 总则 第一条 为了规范公司（以下简称公司） 的财务行为，加强财务管理和经济核算， 根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》 ，结合公司实际经营情况，修 订本制度。 第二条 公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》 和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。 第三条 本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作， 同时也是控 股、参股子公司财务管理工作的参考依据。 各子公司为独立核算的法人单位， 应根据相关法 规和制度， 参照本制度自行制订具体的财务管理制度。 对于本制度中已作出的对子公司的管 理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章 资金管理 第四条 公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转， 益。 第五条 公司的财务实行预算管理。 预算管理就是对有关财务计划的制订、 检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条 为保证库存的现金安全合理， 公司各部应按规定限额提取备用金。 填写借款单， 并注明用途、 金额、期限等， 按规定批准方可支取。 预支现金 一般不超过 2000 元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。 任何人不得从营业收入中坐支现金。 库 存现金必须日清月结，不准白条抵现。 第七条 支票的领取及管理 1、支票领取： （1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批 人批准方可领取。 （ 2）签发支票的金额超过 10000 元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报 告及附件（合同、采购单、计划书等） 。 （3）领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。 提高效 审批、实施、 支取现金先

淘宝天猫京东电商规章管理制度(最新版)

电子商务公司规章管理制度 目录 第一章：员工守则（办公室规章制度） 第二章：考勤制度 第三章：人事管理制度 第四章：公司财务管理制度 第五章：会议管理制度 第六章：管理部门物资管理条例 第七章：计算机管理规定 第八章：新员工入职管理制度 第九章：员工辞职制度 第十章：保密和安全制度

为促进公司高速的发展，根据公司管理体制的需要，特制定公司及部门各项管理制度。本制度由公司统一制定，所有员工按制度严格执行，任何人必须无条件遵守 经营理念：遵循100-1等于0的原则，珍惜每一个客户，竭尽所能为客户服务 企业精神：以自信、积极、细心、负责的服务态度，全心全意为顾客服务，百分之百承担责任 管理模式：家庭化管理、军事化执行，常找自己的不足，少说他人长短，做好自己远比评论别人来得实行，我们是一家人，学会承担更要学会分担，承担属于你的责任范围内的事情，分担别人范围内的事情， 时刻谨记：对不起，都是我的错，请原谅这是我的责任！ 第一章：员工守则（办公室规章制度） 一、标准 一切以公司利益为重，团结协作、努力工作、积极进取、钻研岗位技能，寻找更加好的处理方式和方法、不断提高服务意识，以赢得客户的满意和多次购买，为公司取得良好的经济效益 二、仪容仪表 员工的仪容仪表关系到公司的形象和声誉，同时也是公司管理水平的具体体现 （一）员工必须以饱满的工作热情进入工作岗位，工作时间内应

保持良好的精神面貌，语言文明，举止端庄，禁止出现不文明的话语！ （二）上岗时员工须保持良好的个人卫生，不得留过长的指甲，身体及口腔不得有异味（上班前不得饮酒及使用刺激性气味食品）（三）员工工作时间必须讲普通话;服装要时刻保持清洁平整，员工发型要大方端庄并梳理整齐，头发要保持清洁，不得留怪异发型，不能服装怪异 （四）不得在办公室里大声喧哗，在上班时间内，接电话请注意长话短说，短话不说的原则，严禁煲电话粥，一经发现电话时间超过3分钟的罚款50元，做为部门经费，如有急事（可特允许沟通）（五）办公室禁止吸烟 三、行为规范 为保持工作秩序，员工应遵守下列行为规范 （一）接听公司电话，当电话铃声响起，尽量做到“铃响三声，必有应声”、先说：您好，后报部门，再问事情，例：您好，这里是XX旗舰店，有什么可以帮您？ （二）员工须爱护办公设备，节约办公耗材、下班之前应及时关闭电源（包括电脑、电灯等）关好门窗，以免造成不必要的损失，责任落实到最后离开的那个人员身上。 （三）员工应绝对遵循公司的保密制度，未经经理批准，不得将公司的一些运营资料向其它非相关人员甚至公司以外的员工透漏、复制或者发送，一经发现，严肃处理，对于情节和后果严重者，公司将保留进一步追究其法律责任的权利。

电商部财务管理办法新

目录 一、总则 (1) 二、适用范围 (1) 三、电商部财务职责 (1) 四、电商部财务人员组织架构 (1) 五、淘宝店铺和支付宝账户管理 (1) 六、电商部资金管理 (2) 七、电商部费用报销管理 (2) 1. 费用报销规定 (2) 2. 费用报销流程 (3) 八、电商部借款管理 (3) 九、电商部账务处理方法 (4) 1.价值量考核指标模式（或利润考核指标模式） (4) 2.从量模式和客服模式 (4) 十、电商部财务对账与结算 (5) 十一、其他说明事项 (5) 十二、附件 (5)

一、总则 为促进企业规模化大发展，发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用，使本部门的财务活动做到有章可循，参照有关规定，制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办法开展工作。 二、适用范围 本办法适用于电商部所有工作人员，以及与电商业务相关的所有其他部门人员。 三、电商部财务职责 负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。 四、电商部财务人员组织架构 财务负责人 会计出纳 五、淘宝店铺和支付宝账户管理 1.公司网上销售产品必须启用企业店铺，原已存在的个人店铺需及时清理，未经法人授 权的个人店铺，不允许使用。 2.企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆 密码须到财务做纸质资料备案，并有电商部门负责人的签字。 3.企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺 紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办理。 4.公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号，一律使用同一专用手机号，公司所有 淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱，一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮箱需报集团监察部门做备案登记，员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司，由新的接任人接收管理。

有限责任公司财务管理制度范文

XXX有限公司 财务管理制度 公司发展日益壮大，为满足公司发展需求，规范公司日常财务行为，加强公司财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本财务管理制度。 第一部分：财务部门的职能 一、认真贯彻执行国家有关财务管理制度和税收管理规定。 二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。 三、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据，促进公司取得较好的经济效益。 四、厉行节约，合理使用资金; 加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 第二部分：财务机构和人员管理 一、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。 二、财务人员具体工作中必须坚持原则，照章办事。 三、记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。财务记账采用电子 记账方式。 四、记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、摘要清晰、账目清楚、日清月结、近期报账。 五、由于财务人员的岗位特殊性，对于调动工作或因故离职，须至少提前 30 天办理调动或离职手续，财务人员离职管理不执行公司管理制度规定。必须与接交人员完整交接工作资料及其他手续，没有办理完毕移交手续的，不得中断财务工作。移交包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、财务专用章、发票专用章、法人章、相关实物、电子资料及其他纸质原始资料、未了事项、其他需特殊交代事项等。移交工作必须由部门负责人监督执行。 第三部分：资金管理制度 一、现金管理制度 （一）账务处理规定 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证账实相符。 4、出纳人员应根据现金收支情况，及时登记现金流水账，并与会计核对是否与现金日记账余额相符，保证账账相符。 （二）现金收款规定 1、现金收款时，出纳人员应监督交款人登记《现金收款登记明细表》; 非我司人员直接交款的，出纳人员自行登记《现金收款登记明细表》。 2、出纳人员应根据现金收款信息开具现金收据，并及时将收据记账联转交会计记账。 （三）现金付款规定 1、因出差、调货需事先借支现金的，须由经手人填写《借款单》，经部门负责人签字，并经总经理或分管副总经理审批后，方可到财务出纳处支款。财务出纳应严格审查签批手续是否完整真实，对于签批手续不完整《借款单》有权拒绝付款。借款人应及时清理借款，前款未清的，不得再次借款。 2、需支付现金的差旅费以外的费用报销，由报销人填写《费用报销单》，经部门负责

项目公司财务管理制度

项目公司财务管理制度 目录 1. 总则 (2) 2. 机构与职责 (2) 3. 财务预算管理 (3) 4. 往来款项的管理 (3) 5. 存货管理 (4) 6. 固定资产管理 (5) 7. 在建工程、无形资产及其他资产、资产损失的管理 (6) 8. 成本费用管理 (6) 9. 营业收入与税费的管理 (7) 10. 财务报告 (9) 11. 会计档案管理 (9) 12. 附则 (11)

1. 总则 1.1 为了加强项目公司的管理和控制，提高集团公司对项目公司财务的监管，理顺集团公司与项目公司的财务关系，明确其各自的工作职责和管理权限，特制定项目公司财务管理制度。 1.2 本标准规定了集团各项目公司的财务人员管理、会计核算、成本及费用管理、固定资产管理等内容要求。 1.3 本标准适用于集团各项目公司。 2. 机构与职责 2.1 财务机构设置： （一）集团公司财金资源中心负责所有项目公司的财务工作管控；（二）各项目公司设相应财务机构，负责所在项目的财务工作；（三）各项目公司财务负责人由集团公司统一委派，并接受集团公司财务部门的业务指导、监督、检查。 2.2 各项目公司财务机构管理职责： （一）参照集团财务管理制度，执行项目公司会计核算和财务管理制度和流程； （二）负责本项目公司的日常财务工作，每月严格按照集团下发的工作安排时间节点完成各项会计核算、财务报表编制、经营分析、税务统筹和财务管理工作，注重时效性； （三）配合外部审计和集团内部审计部门做好项目公司的审计工作，及时提供各种数据及资料；

（四）做好合同备查台账，及时维护合同基本信息及合同执行情况、发票、付款进度等信息，以便将账务与台账核对，税务统筹及作为与往来单位定期对账的辅助依据； （五）完善项目公司的档案管理，每月必须将上个月的记账凭证装订成册，并顺序编号，妥善保管，以便随时查阅； （六）做好项目公司现金及票据的管理并定期盘点，确保财产安全；（八）及时处理集团财金资源中心安排的其他相关工作。 3. 财务预算管理 项目公司应按照集团公司《全面预算管理制度》的要求和确定的基本原则，结合本单位生产经营计划安排和管理要求，科学、合理编制成本费用、利润等计划。应以目标利润为中心，项目公司的一切资产与负债、收入与支出、筹资与投资、成本与费用，都必须纳入财务预算，经财务部门审核、集团公司批准后执行。 4. 往来款项的管理 4.1 项目公司应加强对各项应收款项的管理工作，加大清欠力度，及时清理回收，减少坏账损失；财务部门年度终了对各往来款项的余额列出分户清单，报送集团财金资源中心和有关职能部门，督促有关责任人进行催结； 4.2 对其他应收款要及时清收，尤其对个人借款要严格控制，只限于因公出差或办理公务借款，要做到“前不清、后不借”，公差回来后及时报账或归还；

公司电商部财务管理制度

COMPANY NAME 电子商务公司财务 管理制度 公司电商部 2017/10/1 财务管理制度

目录 一、总则 二、适用范围 三、电商部财务职责 四、电商部财务人员组织架构 五、淘宝店铺和支付宝账户管理 六、电商部资金管理 七、电商部费用报销管理 1.费用报销规定 2.费用报销流程 八、电商部借款管理 九、电商部账务处理方法 1.价值量考核指标模式（或利润考核指标模式） 2.从量模式和客服模式 十、电商部财务对账与结算

十一、其他说明事项十二、附件

一、总则 为促进企业规模化大发展，发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用，使本部门的财务活动做到有章可循，参照有关规定，制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办法开展工作。 二、适用范围 本办法适用于电商部所有工作人员，以及与电商业务相关的所有其他部门人员。 三、电商部财务职责 负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。 四、电商部财务人员组织架构

五、 淘宝店铺和支付宝账户管理 1. 公司网上销售产品必须启用企业店铺，原已存在的个人店铺需及时清理，未经法人授权的个人店铺，不允许使用。 2. 企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须到财务做纸质资料备案，并有电商部门负责人的签字。 3. 企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份， 在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办

公司财务管理制度全套

公司财务管理制度全套公司财务管理制度 目录 第一章总则 第二章财务管理职能岗位职责 第三章资金管理制度 第四章库存现金管理制度 第五章银行存款管理制度 第六章往来账务管理制度 第七章存货管理制度 第八章出入库管理制度 第九章固定资产管理制度 第十章成本和费用管理制度 第十一章支票管理制度 第十二章全面预算管理制度 第十三章发票管理制度 第十四章暂借款管理制度 第十五章报销审核制度 第十六章工资及相应级别报销管理制度 第十七章印章管理制度 第十八章合同管理制度 第十九章回佣管理制度 第二十章会计档案管理制度

第二十一章税务制度 第二十二章对子公司财务控制的措施 第二十三章附则 第一章总则 为了规范公司(以下简称公司)的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，结合公司实际经营情况，制定本制度。 本制度适用于公司本部及子公司的财务管理工作。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章财务管理职能岗位职责 财务管理制度设计岗位:认真学习、掌握国家有关法律、法规和财务管理制度,根据国家法律法规和公司经营特点及管理要求设计、制订、修订公司财务管理制度,并指导下属子公司财务制度的设计工作。 子公司财务管理岗位:负责子公司的往来核算、核对、报表催收和汇总、业务 指导、信息传递等相关业务。 会计工作职责 : 1、按照会计核算规范要求设置总账、明细分类账，编制会计报表，统一管理 会计核算软件。 2、具体审核、处理会计凭证。 3、具体承办涉税事务，审核资金收付凭证。 4、按照税务机关的规定，开具销售发票。 5、核算存货的入库、领用、退货，定期组织对相关仓库抽查盘点，审核《库 存物资动态报表》。

施工企业项目部财务管理制度

施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度 XXX项目部财务管理办法 为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。 第一条会计和出纳的职责 1、会计的职责: (1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。 (2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 (3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。 (4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。 (5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。

(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。 (7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。 (8)完成经理部领导交给的其他任务。 2、出纳的工作职责 (1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。 (2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。 (4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 (5)配合会计做好各种帐务处理。 (6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密 (7)完成经理部领导交给的其他任务 第二条、财务部门的职责与权利 1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。 3、财务部直接对项目经理负责。

公司财务管理制度完整

财务管理制度 第一章财务人员的岗位职责 第一条建立会计人员职业道德规范，是会计人员强化道德约束的措施，会计人员在会计工作中应遵守职业道德，热爱本职工作，努力钻研业务，紧跟会计改革步伐，使自己的知识、技能适应所从事工作的要求。 第二条会计人员必须执行国家的方针、政策、法律、法规和国家统一的会计制度，认真履行“会计法”赋予的职责、权限，办理会计事务客观公正，实事求是。 第三条会计人员要对本单位的经济活动进行严格的核算、监督，保守本单位的商业秘密，不能私自泄露单位的会计信息。 第一项财务主管的权责 第一条财务主管是财务工作的管理者，对会计工作人员有领导责任，应领导会计机构的全体人员执行“会计法”，带头学法、守法、执法，做到以身作则，有令必行，有禁必止。 第二条财务主管应保障会计人员依法行使职权，支持、配合会计人员办理会计手续，保证会计人员职权不受侵犯，保证会计资料合法、真实、准确、完整。 第三条公司法人代表对公司财务具有监督、检查的权利。对违反《会计法》等相关法律和规章制度事情，有权制止。 第二项会计的职责 第一条会计人员必须按财政部制定的“会计制度”的设置会计科目，设置总帐、明细帐、附加帐，组成系统科学的帐薄体系，保证合理地反映单位的经营活动和财务活动。

第二条会计人员对发生的每一项经济业务必须取得完整的原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。对不合法的原如应拒绝受理。 第三条会计人员根据记帐凭证登记帐薄，做到内容真实、数字准确、帐帐相符、帐实相符。 第四条会计人员必须按会计资料进行经营活动的核算；进行准确的成本核算；进行进、销项税金及其他税金的正确核算。帮助领导做好经营决策工作，按时向税务机关进行纳税申报，并准时送财务报表，做到内容完整，数字准确、真实。保证会计信息质量。 第五条会计人员负责向董事会及全体股东，按董事会决议规定报告单位财务状况，参与单位经营和经营成果的预测及决策。 第三项出纳的职责 第六条严格遵守国家现金管理制度，做好现金管理工作，具体办理现金收付手续，报销时要认真审查原始凭证，凡不符合规定和手续不全的一律拒绝办理现金收付手续，严格把好关。 第七条不得从本单位现金收入中直接支付现金，特殊情况报开户银行审批，不能以白条或不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金，借款报销必须由财务负责人与项目负责人签字才能办理现金支付手续。 第八条建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收会，帐目日清月结。 第九条建立内部牵制制度。负责保管现金、转帐等空白凭证，财务章由会计负责人保管，签发支票由两人以上共同处理。支票填写必须写明对方单位、金额、用途，不能开具空白支票、延期支票。 第十条及时登记银行存款日记帐，及时与银行对帐，及时清理未达款项，记日记帐与银行对帐的工作由两人分别承担。

最新电子商务公司财务管理制度资料

电子商务公司财务管理制度 一、总则 (1) 二、适用范围 (1) 三、电商部财务职责 (1) 四、电商部财务人员组织架构 (1) 五、淘宝店铺和支付宝账户管理 (1) 六、电商部资金管理 (2) 七、电商部费用报销管理 (2) 1. 费用报销规定 (2) 2. 费用报销流程 (3) 八、电商部借款管理 (3) 九、电商部账务处理方法 (4) 1.价值量考核指标模式（或利润考核指标模式） (4) 2.从量模式和客服模式 (4) 十、电商部财务对账与结算 (5) 十一、其他说明事项 (5) 十二、附件 (5)

一、总则 为促进企业规模化大发展，发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用，使本部门的财务活动做到有章可循，参照有关规定，制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办法开展工作。 二、适用范围 本办法适用于电商部所有工作人员，以及与电商业务相关的所有其他部门人员。 三、电商部财务职责 负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。 四、电商部财务人员组织架构 财务负责人 会计出纳 五、淘宝店铺和支付宝账户管理 1.公司网上销售产品必须启用企业店铺，原已存在的个人店铺需及时清理，未经法人授 权的个人店铺，不允许使用。 2.企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆 密码须到财务做纸质资料备案，并有电商部门负责人的签字。 3.企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺 紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办理。 4.公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号，一律使用同一专用手机号，公司所有 淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱，一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮箱需报集团监察部门做备案登记，员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司，由新的接任人接收管理。

项目财务管理制度

项目财务管理制度 项目财务管理制度（一） 为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。 第一条会计和出纳的职责 1、会计的职责： （1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。 （2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 （3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。

（4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。 （5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。 （6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。 （7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。 （8）完成经理部领导交给的其他任务。 2、出纳的工作职责 （1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。 （2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 （3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。

（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。 （5）配合会计做好各种帐务处理。 （6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密 （7）完成经理部领导交给的其他任务 第二条、财务部门的职责与权利 1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。 3、财务部直接对项目经理负责。 第三条、财务日常工作办法 1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。

公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度 第一章总则 第二章资金管理 第三章应收款项的管理 第四章存货管理 第五章长期投资 第六章固定资产 第七章信贷管理 第八章资本及资本金管理 第九章税务 第十章费用管理 第十一章财务分析及控制 第十二章对子公司的财务控制措施 附贝y 第一条 为了规范公司（以下简称公司） 的财务行为，加强财务管理和经济核算， 根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》 ，结合公司实际经营情况，修 订本制度。 第二条 公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》 和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。 第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作， 同时也是控 股、参股子公司财务管理工作的参考依据。 各子公司为独立核算的法人单位， 应根据相关法 规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。 对于本制度中已作出的对子公司的管 理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章资金管理 第四条 公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效 益。 第五条公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、 审批、实施、 检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。 支取现金先 填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过 2000 元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。 存现金必须日清月结，不准白条抵现。 第七条支票的领取及管理 1、支票领取： （1） 凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批 人批准方可领 取。 （2） 签发支票的金额超过 10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报 告及附件（合同、采购单、计划书等） 。 （3） 领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。 （4） 未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。 （5） 持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。 第一章 总则 任何人不得从营业收入中坐支现金。 库

电商网络平台财务管理制度

总则一、 为促进企业规模化大发展，发挥财务在湖南电商平台电子商务有限公司（以下简称电商参照有关规定，平台）经营管理和提高经济效益中的作用，使本部门的财务活动做到有章可循，制定本办法。电商平台相关工作人员须依照本办法开展工作。适用范围二、本办法适用于电商平台所有工作人员，以及与电商平台业务相关的金道集团人员。电商平台财务职责三、负责本部门的财务预算、监督各项制度的实施与执行。负责建立、健全公司相关财务制度，对账、云商卡账户、微信平台账户的收支及银行结算业务。负责本部门记账、公司支付宝账户、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。电商平台财务人员组织架构四、 财务负责人 出纳 五、淘宝店铺和支付宝账户管理会计1.企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号须到财务做纸质资料备案，并有电商平台门负责人的签字。 2.公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号，一律使用同一专用手机号， 公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱，一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮箱需报集团监察部门做备案登记，员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司，由新的接任人接收管理。． 公司支付宝账户由财务指定专人进行管理，（并在接收账号后重置登陆密码和支付密3.码，）严禁向他人泄露支付宝账户信息。公司支付宝所绑定的银行账户 均为同一名称下的企业银行账户，严禁使用任何个人或4. 其他公司银行账户。维护以及缴纳各种业务保证金，5.需由支付宝付款的一切 支出，包括但不限于店铺装修、均需由电商业务人员书面申请，并报相关领导签字后方可付款。公司对公账户与支付宝之间的转账业务，涉及到缴纳业务保证 金的款项，需由电商业 6.务人员书面申请，并报相关领导签字后方可转账。定价、外购及出货流程管理六、 定价1. 所有销售产品预售价格再上线前有电商部制定价格表交部门负责人审核，由总经理批准后交财务部备案。无变更申请及备案，财务一律按此单价对帐。在线产 品如需打折或降价，必须由电商部书面变更价格申请，交部门负责人审核，总 1.2经理同意后交财务备案。由批准后开始执行。外购2 需要外购商品，由电商部填写《电商部外购申请单》交部门负责人审批、总经理审批。 交货完成后，电商部填写《付款申请单》附送货单及发票（收据）。财务审对无

公司项目部财务管理制度

公司项目部财务管 理制度 1

项目部财务管理制度 目录 一、资金管理制度……………………………………1-2 二、材料管理制度……………………………………2-5 三、机械设备管理制度………………………………5-5 四、工资管理制度……………………………………6-6 五、非生产性开支……………………………………6-6 2

六、考勤制度…………………………………………7-7 一、资金的管理 1、工程款拨付时,必须有公司财务人员办理拨款手续,需从建设单位拨付各种款项的,经分公司经理和集团公司财务部同意后,才能办理,不经批准,私自在建设单位支取工程款的,按拨款额的10%处罚责任人。情节严重追究法律责任。 2、工程款到账后,必须先足额交纳内部承包合同上签订的管理费用、税金及相关费用,税金由分公司统一申报,当月上缴,其余部分由项目部自行安排,项目部制定一份资金使用计划,由公司经理和项目经理在支款条上签字后,财务人员方可付款,财务科依据资金使用计划分配资金,不能任意截留和挪用,否则由财务人员承担全部责任,项目部需要公司调剂资金时按借款处理并承担利息,由项目经理办理支款手续注明利率及归还日期。建全项目部资金使用台账,逐笔 3

登记各项目部的资金收入、支出及应上交的各项税费,每月在分公司的经管会上公布结果,各项目部应及时与财务科对账,每天由财务科上报公司经理库存资金余额。每月月终上报内部往来余额表,以便公司经理合理安排资金使用。。 3、项目经理掌握的流动资金按照集<经营管理条例>的规定:3000平米以下或合同价款在150万元以下的项目流动资金不能超过3000元,建筑面积3000平方米以上5000平方米以下或合同价款150万元以上300万元的工程,流动资金不超过4000元,超过5000平方米或合同造价300万元以上的项目参照以上的办法灵活掌握。 4、支票、现金的管理 (1)、在财务部支取的支票必须在7天内办理完毕结算手续,超期不报按支取金额的5%对经办人进行罚款,并对该项目部的其它支出进行控制。 (2)、除非必须交纳定金的材料外,一切支出不能预支,红砖、砂石等材料按照合同约定数量办理完毕结算手续后,财务科才能支付材料款。及时报销支付资金额的成本,否则财务科有权不办理支款而且项目经理承担全部责任,特殊情况由公司经理、项目部经理、财务科协商决定。 5、各项目部未结算前只报销计划含量的80%的成本,工程结算后 4

财务管理制度整套

财务管理制度整套

财务管理制度 一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 财务管理细则 一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其它相关工作。 （二）财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、完成领导交办的其它工作。

电商部财务管理制度

电商部财务部管理制度 总则：为规范本部门财务管理流程，严格要求收支必须在公司财务部门掌握控制，特制定以下制度。 一:产品定价及更改流程。 a 所有销售产品预售价格再上线前有电商部制定价格表交郑总审核，由总经理批准后交财务部备案。无变更申请及备案，财务一律按此单价对帐。 B在线产品如需打折或降价，必须由电商部书面变更价格申请，交郑总审核，总经理同意后交财务备案。由批准后开始执行。 二：产品管理制度 a、本厂订货 电商部填写《内销订单生产通知单（印刷）》交郑总审核，转发生产（生管）、仓库（主管）及财务（会计）一式四联。 生产完成入库后，仓库根据《通知单》填写《内销产品出货单（印刷）》（一式三联）交电商部签收。并将财务联交给财务（会计）。 b、外购 ①需要外购商品，由电商部填写《电商部外购申请单（印刷）》交郑总审批、总经理审批。再由电商部打印订单（采购部手工单格式）、交总经理签批。到货后，直接到电商部入库。供应商送货单必须有二人以上（经理）核实并签名。 ②交货完成后，电商部填写《费用报销单》附订单复印件、送货单及发票（收据）。财务审对无误后交总经理批准方可付款。

C 财务建立内部销售产品入库账目以备月底盘存。 三：出货流程 a 、电商部按销售出货，并填写《电商部销售单（印刷）》（一式二联），注明客户、品名及单价较经理审核后发货。每月底交财务（会计）对账。 b 、每月底电商部经理组织本部门对库存盘点一次，将盘点明细交财务备查。 四：货款管理 所有销售收入必须进入公司指定账户，所有销售必须走公司流程。严禁其他途径销售及往来，或出货不入账擅自改变价格销售等行为，一律视为贪污处理。追究当事人及管理者责任。 五：费用报销 1.所有开支及申购必须得到业务总监同意及批准。超过2000元以 上单项支出必须报请总经理同意。 2.费用报销由电子商务部经理一人填报完成。填写《费用报销单》 附发票（或收据）及收货单等交业务总监审批后转财务审核，财务交总经理签批后方可报销。 办公室管理制度 一：考勤 上午8:00-12：00 下午14:00-18：00 每日由经理做好考勤登记，本人签到，月底交行政部。

项目公司财务管理制度

沙洋县沙河线项目管理有限公司 财务管理制度 编制：财务部 审核：严永志 批准：丁建滨 日期：2018年1月

第一章总则 第一条为适应公司经营管理的需要，加强公司财务管理和会计监督职能，规范公司财务行为，保障公司长期稳健发展,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则--基本准则》、具体准则等国家有关法律、行政法规和规章，按照公司章程的规定，特制定本制度。 第二条本制度适用于沙洋县沙河线项目管理有限公司（以下简称公司）。 第三条公司的一切财务活动必须遵守国家法律、法规及本制度的规定，严格执行各项财务开支范围和标准，正确处理并如实反映财务状况和经营成果，依法计算并缴纳国家税收，接受股东大会、董事会、监事会及国家有关部门的检查、监督。 第四条公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支、计划、控制、核算、分析、考核和监督工作；依法合理筹集资金；合理配置资源，创建良好、和谐的外部环境，保障公司健康、平稳运行；有效利用各项资产，努力提高经济效益，实现资本的保值、增值，确保股东最大利益。

第二章财务管理体制 第五条公司实行“统一领导、集中权益、分级管理、独立核算”的财务管理体制。 第六条董事会对公司重大财务决策、财务政策及财务成果负责。董事长依据公司章程的有关规定行使对外代表权、紧急情况下的特别处置权和法定代表人职权。 第七条董事长全面主持公司的生产经营管理工作，对财务活动的执行结果负责，向公司董事会报告工作。具体职责如下：依照国家有关法律法规及公司章程设置公司财务会计机构，任免财务会计机构负责人，支持并保障财会人员依法履行职责； 制订公司年度财务预算方案报公司董事会审批，根据经批准的公司年度财务预算组织实施； 组织实施公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 组织实施公司重大采购、销售计划； 组织实施公司重大的投资、筹资、重组、抵押、担保事项； 审批公司重大的采购、销售、借贷合同； 审批公司财务管理的各项规章和实施办法； 审批公司重大的财务收支及公司本部日常的财务收支； 向董事会报告公司财务状况及年度预算的执行情况；