兴业银行商业承兑汇票保贴业务管理办法

兴业银行商业承兑汇票保贴业务管理办法

（2010年4月修订）

第一章总则

第一条为加强业务管理，规范业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》（银发[1997]393号）等法律法规和《兴业银行商业汇票管理办法》（兴银[2007]463号）等规章制度规定，制定本办法。

第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定贴现申请人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。

第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。

第四条本办法属于管理办法，适用于本行各级机构。

第二章业务办理基本条件

第五条向本行申请商业汇票保贴业务的申请人应符合以下条件：

（一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户；（二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信；

（三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大；

（四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求。

第三章业务品种与额度占用

第六条商票保贴业务品种可按保贴申请人的不同分为以下两类：

（一）买方额度商票保贴：买方（承兑人）向本行申请保贴额度，本行根据买方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与买方签订商票保贴合作协议后，对买方承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现；

（二）卖方额度商票保贴：卖方（贴现申请人）向本行申请保贴额度，本行根据卖方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与卖方签订商票保贴合作协议后，对卖方持有的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利

率保证贴现。

第七条额度占用

（一）已有本行商票保贴额度的买方（承兑人）承兑的商业承兑汇票，贴现申请人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度；

（二）已有本行商票保贴额度的卖方（贴现申请人）办理商票贴现的，仅占用贴现申请人的商票保贴额度。

第四章业务管理

第八条经营机构根据本行《兴业银行公司客户授信前调查管理办法（2009年11月修订）》（兴银〔2009〕768号）的有关规定，对承兑人、贴现申请人进行授信调查,合理确定保贴额度。对贴现申请人的经营状况作定期检查，了解贴现资金使用情况，并随时跟踪各方票据关系人的生产经营和资金运作情况，防范信贷风险。

第九条确保客户具有真实的贸易背景，对关联企业商票保贴业务要加强审查，防范关联企业互开互贴、滚动开票、利用商票保贴业务套用银行信用。

第十条把握贴现利率走势，根据客户要求，采取确定利率或区间浮动利率等做法，既保障本行业务收益，又吸引优质客户。

第十一条相关合同协议约定

（一）对于以承兑人为授信主体的商票保贴业务，应对相关的额度授信合同、授信担保合同等做相应修改：

1、《基本额度授信合同》第二条“授信额度”中业务名称栏应填写“商票保贴业务，包括为持有以受信人作为承兑人的商业承兑汇票的贴现申请人办理的商票贴现业务。”《基本额度授信合同》的补充条款应补充填写：“对受信人签发、承兑或背书的商业汇票，由贴现申请人在授信人处办理贴现业务（含转贴现业务）的，贴现申请人与授信人签订的贴现协议视为本授信合同的分合同，是本授信合同不可分割的组成部分，贴现金额纳入授信额度内。同时本受信人同意根据贴现协议承担清偿责任。”

2、根据不同的授信担保方式，相关的《最高额保证/抵押/质押合同》（适用于授信业务）的补充条款应补充填写：“本保证人/抵押人/质押人同意对受信人签发、承兑或背书的商业汇票由贴现申请人在授信人处办理贴现业务（含转贴现业务）

的，贴现申请人与授信人签订的贴现协议系本合同所担保的授信合同的分合同，贴现金额纳入授信额度内，属于本合同担保的范围，本保证人/抵押人/质押人同意按本合同的约定承担连带担保责任。”

（二）非基本授信项下商票保贴业务，相关的《最高额保证/抵押/质押合同》（适用于非授信业务）的补充条款应补充填写：“本保证人/抵押人/质押人同意在担保有效期内由债务人签发、承兑或背书的商业汇票通过贴现申请人在债权人处办理贴现业务（含转贴现业务）的，贴现申请人与债权人签订的贴现协议视为本合同所担保的主合同，贴现金额纳入担保额度，属于本合同担保的范围，本保证人/抵押人/质押人同意按本合同的约定承担连带担保责任。”

第五章附则

第十二条本办法自发布之日起实施，原《兴业银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法》（兴银〔2006〕201号）同时废止。

第十三条本管理办法由兴业银行总行制定，由总行企业金融部负责解释和维护管理。

2019年商业承兑汇票word版本 (4页)

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│ │收款人盖章│ │ │负责经办│ │ └─────────────────┴───────────────┘ 汇票号码：2 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐ ││全称│││全称││此开 │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤联户 │款│帐号││款│帐号││收行 │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││人付 ├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤开出 ││人民币│千百十万行百十元角分│户传 │汇票金额│（大写）├──────────┤行票 ││││随附 ├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤结件 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││算 ├──────┴─────────┼──────┴────────┤凭 │本汇票已经本单位承兑，到日期││证 │无条件支付票款。此致││寄 │收款人││付 │付款人盖章│汇票签发人盖章│款 │负责经办年月日│负责经办│人

银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法

ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强本行商业汇票管理，进一步发挥商业汇票的融资功能，根据《中华人民共和国票据法》和中国人民银行《支付结算办法》等法律法规以及《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》（闽兴银[2000]510号）等相关管理制度，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定持票人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法未提及的有关商票贴现业务的管理内容均按《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》执行。 第二章基本条件 第五条基本条件 （一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信； （三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求； 第三章业务种类与额度占用

第六条按保贴申请人不同可分为： （一）对特定承兑人承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现； （二）对特定持票人（贴现申请人）持有的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现。 第七条额度占用： （一）已有本行商票保贴额度的承兑人承兑的商业承兑汇票，持票人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的持票人办理商票贴现的，仅占用持票人的商票保贴额度。 第四章基本操作流程 第八条办理程序（其中1－3项为授信流程） （一）受理商票承兑人或持票人商票保贴额度申请； （二）审核授信主体资格、申请资料； （三）确定保贴额度、期限和利率，签订授信合同； （四）签订票据保贴业务合作协议； （五）持票人持商票、相关资料申请贴现； （六）审核保贴业务资格、额度、期限、利率； （七）进行票面、资料、贸易背景查询； （八）签订商票贴现协议； （九）发放贴现款项； （十）票据到期，授信人为承兑人的，直接借记承兑人票据款项；

商业承兑汇票转贴现合同协议书范本

编号：_______________ 商业承兑汇票转贴现合同 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订日期：____ 年____ 月____ 日 甲方（买入方） 乙方（卖岀方）

甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、中国人民银行《支付结算办法》 （以下简称《支付结算办法》）等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 第一条定义 1. 商业承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银 行承兑汇票。 2. 转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据行为。 3. 转帖现日：即转帖现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。 4. 转贴现期限：自转帖现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。利息计算 按照《票据法》和《支付结算办法》的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3 天的划款日。 第二条转贴现金额及份数 根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对乙方的商业承兑汇票（大写） 份，（小写份），合计票面金额（大写）人民币元整，（小写）￥元整办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”） 第三条转帖现日、利率、服务费及计息方式 1、转帖现日：（大写）年月日； 2、转帖现利率：年利率％，按360天/年计算； 公式：实付金额二票据总金额-票据总金额*转贴现期限*转贴现利率 3、服务费用%另计。 第四条甲方的权利与义务 A. 甲方的权利

商票保贴业务操作规程

深发银[2007]235号 关于印发《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》的通知 各分支行、总行营业部： 为加强我行商业承兑汇票保贴业务管理，规范业务操作，根据《票据法》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等监管部门的票据监管制度以及《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》，结合我行实际情况，总行制订了《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》。现印发给你们，请遵照执行。 各单位在执行中如有问题，请及时联系总行。联系人：总行信贷管理部梁浩添，联系电话：22168881；总行会计结算部连惠芳，联系电话：22168798。

附件：1. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》 2. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》 二○○七年四月十七日 主题词：业务管理商业承兑汇票保贴业务制度规定通知 本行发送：法兰克纽曼、肖遂宁、王骥、刘宝瑞、郝建平、胡跃飞、王博民、李文活、陈蓉、办公室、合规部、稽核部、 信贷管理部、信贷审批中心、信贷组合管理部、汽车金融部 华北信贷审批中心、贸易融资部、企业关系管理部、 公司产品开发部、单证中心、离岸业务部、会计结算部、 计财管理部、财务信息与资产负债管理部、清算中心、 信息系统部、IT运维中心、资产保全部、风险管理室、 金融机构部、金融市场部、资金管理部、住房与消费信贷部、校对：梁浩添联系人：梁浩添联系电话：22168881 深圳发展银行办公室2007年4月17日印发

附件1 深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程 第一章总则 第一条为加强我行商业承兑汇票业务保贴业务管理，规范其业务操作，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律、规章和《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》等我行有关制度，结合我行实际情况，制定本规程。 第二条商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。 我行保贴业务操作规程，包含商业承兑汇票的保贴授信、贴现以及其放款、贷后管理、会计操作等流程。 第三条商业承兑汇票保贴业务（以下简称保贴业务），必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。 第二章客户的准入资格、条件及要求 第四条申请办理保贴业务的申请人必须符合《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》受理条件的相应条款，并具备以下条件：（一）申请人应与我行有一定的结算业务往来，在我行结算量一般不低于其总结算量的10％。 （二）与我行有真实的委托付款关系。 第五条向我行申请办理保贴业务，必须符合我行授信客户的准入标准；专项授信业务总行有特别规定的，从其规定。 第六条保贴申请人向我行申请商业承兑汇票保贴业务的两种类型：

什么是商业承兑汇票

. 什么是商业承兑汇票？ 商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。 2. 商业承兑汇票和银行承兑汇票有什么不同？ 商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。 3. 什么是商业承兑汇票保贴业务？ 商业承兑汇票保贴是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 4. 商业承兑汇票保贴业务对企业有什么作用？ 保贴业务的主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 5. 5. 办理商业承兑汇票保贴业务的银行费用如何收取？ 商业承兑汇票保贴额度的承担人在申请额度得到批准后，要支付一定金额的额度承担费。商业汇票出票人在购买商业承兑汇票时，需要支付工本费。申请贴现的企业需要支付贴现日到票据到期日的利息，利率水平一般不超过同档次贷款利率(含浮动)。到期不获付款的还需支付按每日万分之二点一的罚息。 6. 办理商业承兑汇票保贴业务需要什么样的基本条件？ 额度承担人需要满足我行授信条件，已有授信额度的，使用保贴额度前需要和我行签订有关补充协议；办理保贴的商业承兑汇票必须有真实贸易背景，并能提供相关证明材料。

商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定中国工商银行

法规标题】中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知【发布部门】中国工商银行【发文字号】工银发[2001]197号 【批准部门】【批准日期】 【发布日期】2001.07.10 【实施日期】2001.07.10 【时效性】现行有效【效力级别】行业规定 【法规类别】汇票/票据行为【唯一标志】46710 【全文】 中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知 （2001年7月10日工银发[2001]197号） 各一级分行、直属分行： 为加强商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，总行制定了《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》，现印发给你们，请遵照执行。 总行特别授权北京、上海、浙江分行自行审批辖内企业的承兑资格，并在辖内为具备承兑资格的企业承兑的汇票办理贴现业务。其他分行辖内企业的承兑资格须报总行审批，具体报送要求另行通知。 附件2：商业承兑汇票业务合作协议(范本)(略) 3：商业承兑汇票贴现协议(范本)(略) 附： 中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定 第一章总则 第一条为规范商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律法规，制定本规定。 第二条本规定所称商业承兑汇票，是指经我行认定具备承兑资格并建立票据合作关系的企业签发并承兑、或由收款人签发并经具备承兑资格企业承兑、在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 本规定所称贴现，是指持票人在商业承兑汇票到期日前向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。 第三条商业承兑汇票的期限最长不超过6个月。 第四条商业承兑汇票必须以真实的商品交易为背景，不得办理融资性质的商业承兑汇票贴现业务。 第五条办理商业承兑汇票贴现业务的分支机构必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。 第六条商业承兑汇票贴现业务纳入信贷限额管理。 第二章贴现的范围和条件

商业汇票承兑协议书

商业汇票承兑协议书(精选多篇) 第一篇：商业承兑汇票跟单保兑保函融资业务操作协议书[2] 商业承兑汇票跟单保兑保函融资业务操作协议书 需资方：(以下简称甲方) 调资方：(以下简称乙方) 甲方因开发建设新项目急需资金，乙方同意以受让并贴现甲方开出的附加《银行跟单保兑保函》（以下简称保函）的商业承兑汇票（以下简称商票）的方式向甲方投资。经双方友好协商，订立本协议，以便共同遵守。 第一条、投资金额：双方达成意向投资金额人民币（币种）五千万—壹亿元；分批操作，首单甲方开出商票1千万元，乙方按票面记载金额的100%发放投资资金；首单业务按本协议顺利完成后，双方商定余款；根据实际情况在多少个工作日内全部投放完毕。 第二条、投资期限:三年（每半年到期前十五日通知续票一次）。 第三条、投资利率：按中国人民银行发布的同期贴息利率上加1%%或下浮0%执行，每半年到期前十五日续票时支付给乙方。 第四条、投资回报：甲方按投资总额的18%于投资资金投放时一次性支付给乙方（含当前半年利息中介方费用另行承诺）。双方约定投资资金分批发放时则批结批清。

第五条、保兑银行：银行分行支行（保兑银行资格要求为国资控股银行支行以上或全国性股份制银行支行以上级）。 第六条、投资方式：甲、乙双方签订本协议，甲方自保兑银行领出商票并签发完毕后由保兑银行根据商票开出保函，乙方验证商票与保函无误后收取投资回报同时向甲方发放投资资金。投资期满后，乙方凭商票和保函向甲方及甲方保兑银行主张债权；甲方保兑银行承担连带还款责任，乙方不承担投资风险。 第七条、操作程序： 1、乙方提供保函样本经甲方及甲方保兑银行确认后，双方签订本协议。 2、甲方自保兑银行办理商票领用手续并将商票签发完毕；甲方保兑银行根据商票内容，按照确认后的保函样本使用本行行签用纸打印成正式的《银行跟单保兑保函》。 3乙方核查人员于2014年月日时前到达甲方保兑银行所在地，首先验证商票及领用手续；之后于营业时间在行长办公室对保兑银行行长及业务主管的身份进行查实。甲方保兑银行行长及业务主管须出示身份证、任职文件以供查验。身份查实无误后，甲方保兑银行按正常程序在打印完毕的保函原件上加盖保兑银行行政公章，由上述俩人当面签署保函。保兑银行有关人员应提前备齐资料，核保工作要求一次完成。

商业承兑汇票最常见的十个问题

商业承兑汇票最常见的十个问题 商业承兑汇票作为经常被使用的一种票据，还是有很多人并不清楚它是怎么回事?下面是小编整理的有关于商业承兑汇票最常见的十个问题的全部内容了，希望能够帮助你们！ 商业承兑汇票必须记载哪些事项? 1、表明商业承兑汇票的字样，记载于汇票正面上方，无需另行记载; 2、无条件支付的委托，也是印刷好的，通常会写上本汇票于到期日付款、本汇票请予以承兑于到期日付款等云票据专业的票据服务平台类似文句来表示，也无需另行记载; 3、确定的金额，大小写一定要一致，其次出票金额一定不能更改; 4、付款人名称，在票据承兑之前的票据付款人为出票人，承兑之后的票据付款人为承兑人; 5、收款人名称，不得更改; 电子商业承兑服务 电子商业承兑汇票贴现服务商 小程序 6、出票日期; 7、出票人签章。 上述7个任何一个都不能少，否则汇票就失效了。

QUESTION 商业承兑汇票怎么变现? 1、贴现 商票市场上有专门做票据贴现的公司，需要融资的企业可以持票找资方贴现。还有一部分企业跟行长关系比较好、企业资质不错、未来具有较大的发展前景，可以持带有银行保函的商票进行私下贴现。可以核行带银行保函的商票有银行作为第三方担保，开票费用相比企业保函的贵一点。 2、购货 商票作为商业性质的票据，本身是具备购货能力的，所以一张未到期的商票完全可以用来购货，企业可以用购货所得货物快速变现，解决企业融资难题。 商业承兑汇票的10大常见问题，弄懂了8个，就是商票行家 3、抵债 有些企业可能在外有负债，当遭受催债的电话骚扰时，当家人朋友被威胁时肯定很烦恼，这时如果你有一张未到期的商票，往往可以拿去抵债，从而避免了催债公司无止尽的骚扰! 4、贷款 如何让商业承兑汇票变现的4大捷径，持票企业可以找一些公司做抵押贷款，以商业承兑汇票作质押，取得资金企业融资难题。 QUESTION 商业承兑汇票贴息利率是怎么计算的?

什么是商业承兑汇票商业承兑汇票的特点

什么是商业承兑汇票商业承兑汇票的特点 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。那么你对商业承兑汇票了解多少呢?以下是由整理关于什么是商业承兑汇票的内容，希望大家喜欢! 商业承兑汇票保贴是指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视

同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 商业承兑汇票既可以由付款人签发，也可以由收款人签发。 汇票根据承兑人的不同，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是指由付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。 商业承兑汇票的特点1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10 天 3 、商业承兑汇票可以背书转让 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现 5 、适用于同城或异地结算。 商业承兑汇票申请条件1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织 2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票 3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样

保贴

保贴 1产品定义 商业承兑汇票保贴是指对符合银行授信条件的企业，以书函的形式（或在票据上记载银行的承诺）承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信业务。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。[1] 2业务种类 商业承兑汇票承兑人保贴业务、商业承兑汇票持票人保贴业务 3产品优势 1、加强商业票据的变现能力和流通性。银行对商业承兑汇票加具保贴函（或在票据上记载银行的保贴承诺），会使得商业承兑汇票的流通性大大提高，基本上可视同于银行承兑汇票。 2、对承兑人，相对于银行承兑汇票，客户可以省去一定保证金及承兑手续费，节省了资金、财务费用；同时企业可以根据结算需要，随时签发票据。 3、对持票人，可快速获得资金融通，提高资金使用效率。 4、通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营销核

心企业的上游企业，实现链式营销。 4企业需提供的材料 除基本授信资料外，客户还应根据业务具体情况向我行提供或签署以下文件资料或协议： 1、买卖双方的贸易合同或订单 2、《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》 3、《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》 5操作流程 （一）商业承兑汇票保贴额度（给予贴现人） 1、卖方企业向我行申请保贴额度，通过审批后，卖方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》，约定保贴的具体条件。 2、买卖双方企业签订商品购销合同。 3、买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，

同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4、卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5、汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。[2] （二）商业承兑汇票保贴额度（给予承兑人） 1、买方企业申请保贴额度，通过审批后，买方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》，约定保贴的具体条件。 2、买卖双方企业签订商品购销合同。 3、买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4、卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5、汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。[3] 6营销建议

恒大商业承兑汇票贴现合同协议书范本

甲方（持票方）： 乙方（资金方）： 甲、乙双方经过友好协商，乙方针对甲方所持有的，(广州恒大材料设备有限公司）银行授信额度外的纸质商业承兑汇票进行贴现，双方本着互惠互利的原则，达成如下协议： 一、甲方全权委托乙方针对甲方商业承兑汇票进行贴现，拟贴现金额为（大写） 按实际票面的100%出款，年贴现率，依此贴现额和贴现率计算的贴现利息为（大写），扣除贴现利息后应打入甲方指定账户人民币金额为： 二、本次业务合作的基本流程为： 1、甲、乙双方业务洽谈，确定合作意向。 2、在甲、乙双方为恒大集团有限公司商票贴现前，乙方必须向甲方出示足额能够支配的贴现资金；第一次操作3-5亿，纸票。后面额度20个工作日之内操作完毕！操作过程先背书后打款，票属于流水票。 3、甲、乙双方贴现工作从本贴现协议签订后操作。 4、双方责任：甲方负责出纸质商业承兑汇票，乙方负责落实贴现资金，甲、乙双方共同配合，在整个贴现中若发现纸质商业承兑汇票、企业跟单保兑保函，董事会决议等相关手续出现弄虚作假，违反法律现象，致贴现失败或相关部门追究法律责任，甲方承诺其此类行为属于甲方单方责任，与乙方无关。甲方如不能正常开出恒大集团纸质商业承兑汇票属甲方违约。乙方如不能足额保证贴现资金足额到位属乙方违约。甲乙双方如任何一方违约需向守约方赔偿￥元违约金。并赔偿一切相关差旅费用。 5、乙方应该在票据出具当日完成贴现业务既同台交割、同台结算，按本协议约定贴现利率将扣除贴现利息后剩余贴现资金打入甲方指定的商票受益人账户。 甲方：

户名： 账号： 乙方： 开户行： 户名： 账号： 三、在乙方到达广州珠江新城后，需打开网银，完成显账验资后，乙票进入开票方办公所在地，甲方向乙方提供恒大集团有限公司以下材料： 1、有效期内的：营业执照复印件、组织机构代码证复印件、税务登记证复印件、开户许可证复印件、机构信用代码证复印件、银行贷款卡、法定代表人身份证复印件、经办人授权委托书书（要求正副本、复印件盖公章）； 2、公司章程； 3、业务经办人身份证原件； 4、加盖与预留印鉴一致的印章； 5、出票企业恒大集团有限公司再当日操作完买断商票，两日内提供与纸质商业承兑汇票相应的企业保兑保函,董事会决议。 四、如遇不可抗力因素，双方免责； 五、本协议双方企业盖章、法定代表人签字生效，本协议一式二份，甲、乙双方各执一份，当产生纠纷时，协商无效，甲、乙双方均有权向当地人民法院提起诉讼。 甲方（公司盖章）：乙方（公司盖章）： 法人代表人或授权委托人：法人代表人或授权委托人： 日期：日期：

银行商业承兑汇票保贴业务管理办法

ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理办法 第一章总则 第一条为加强业务管理，规范业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》（银发[1997]393号）等法律法规和《ⅩⅩ银行商业汇票管理办法》（银[2007]463号）等规章制度规定，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定贴现申请人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法属于管理办法，适用于本行各级机构。 第二章业务办理基本条件 第五条向本行申请商业汇票保贴业务的申请人应符合以下条件：（一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信；（三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求。 第三章业务品种与额度占用 第六条商票保贴业务品种可按保贴申请人的不同分为以下两类：

（一）买方额度商票保贴：买方（承兑人）向本行申请保贴额度，本行根据买方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与买方签订商票保贴合作协议后，对买方承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现； （二）卖方额度商票保贴：卖方（贴现申请人）向本行申请保贴额度，本行根据卖方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与卖方签订商票保贴合作协议后，对卖方持有的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现。 第七条额度占用 （一）已有本行商票保贴额度的买方（承兑人）承兑的商业承兑汇票，贴现申请人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的卖方（贴现申请人）办理商票贴现的，仅占用贴现申请人的商票保贴额度。 第四章业务管理 第八条经营机构根据本行《ⅩⅩ银行公司客户授信前调查管理办法（2009年11月修订）》（银〔2009〕768号）的有关规定，对承兑人、贴现申请人进行授信调查,合理确定保贴额度。对贴现申请人的经营状况作定期检查，了解贴现资金使用情况，并随时跟踪各方票据关系人的生产经营和资金运作情况，防范信贷风险。 第九条确保客户具有真实的贸易背景，对关联企业商票保贴业务要加强审查，防范关联企业互开互贴、滚动开票、利用商票保贴业务套用银行信用。

商业承兑汇票保贴业务三方协议

商业承兑汇票保贴业务三方协议 编号：号甲方：xx公司（简称甲方） 乙方：中国xx银行xx支行（简称乙方） 丙方：________________________________ （简称丙方） 根据《中华人民共和国合同法》、《票据法》等有关法律、法规及国家粮食局制定的《最低收购价小麦竞价销售交易细则》和丙方与中国储备粮管理总公司于____ 年—月—日签订的结算货款总额为 ￥___________ 元（大写：人民币____________ 元），编号为： _______ 的《最低收购价小麦竞价交易合同》（以下简称《交易合同》）,为了保证《交易合同》的正常履行，明确各方权利和义务，在平等自愿的基础上，经各方协商一致同意订立本协议，并共同遵守。 第一条、甲方同意丙方按本协议约定条件以商业承兑汇票的形式支付货款，乙方承诺对本协议项下甲方所持有的出票人为丙方的商业承兑汇票给予贴现。 第二条、为了保证本协议顺利执行，甲、乙、丙三方一致同意按照以下操作流程执行： （一）本协议签订前，丙方根据本次拟向甲方开出的商业承兑汇票金额，按 ___ %o（月利率）向 甲方足额缴纳金额为人民币（大写）： _________________ 元的贴息费，并存入甲方指定帐户（帐户名称：xx 粮食批发市场有限公司，开户行：XX银行xx未来路支行，账号：）。否则甲方有权拒绝接受 丙方以商业承兑汇票方式付款。 （二）本协议签订前，丙方须在乙方处开立一般结算账户（帐号：__________________ ）和保证金账 户（帐号：__________________ ）并预留一份《法人授权委托书》（见附件一），在该商业承兑汇票到期或 贴现时授权乙方在丙方以上账户直接扣划相应金额至乙方账户，兑付该汇票。或根据本次业务需要在甲 方贴现时授权乙方将上述结算账户中甲方的退款划转至上述保证金账户中，该退款中不包含退还的履约 保证金。 （三）丙方依据《交易合同》向甲方开出商业承兑汇票【汇票号码：__________ ，票面金额（￥________ ）不得超过《交易合同》结算货款总额】，作为结算货款支付给甲方，货款不足部分丙方 以现金形式交付甲方。 （四）甲方须按《质押合同》规定将本协议项下所对应的《出库通知单》缴付乙方质押并接受乙方查询。 （五）丙方每次赎货前，须先将本次拟提货物价值等值的货款存入其在乙方所开立的保证金账户 后，方可据此向乙方申请解押相应数量货物的《出库通知单》。 （六）乙方同意丙方的申请后，在一个工作日内向甲方发出《解押出库通知单的通知书》（见附件二）。 （七）甲方收到乙方出具的《解押出库通知单的通知书》和丙方赎回的出库通知单后，按照《解 押出库通知单的通知书》和丙方赎回的出库通知单的金额开具《出库通知单》。 第三条、甲方委托乙方代为接收、验票、确认与保管商业承兑汇票，乙方收到汇票后书面通知甲方。第四条、甲、乙、丙三方约定，甲方在接收到丙方商业承兑汇票时，丙方将该承兑汇票项下对应金

发挥商业承兑汇票对实体经济支持作用

发挥商业承兑汇票对实体经济支持作用 早先，中国人民银行曾发布《关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》，并于近年出台多份文件，着力建立商业承兑汇票的有效运行机制，推动商业承兑汇票业务发展。但是受社会信用基础薄弱等因素的影响，在经济活动中商业承兑汇票的使用量仍很少，它对实体经济的作用没有得到充分发挥。从近十年的交易性票据情况看，银行承兑汇票所占比重高达90%以上，而商业承兑汇票不足10%。开展商业银行承兑汇票业务对我国的实体经济主要有以下主要作用： 一是有利于丰富企业支付手段，降低财务成本，提高资金效益。 企业使用商业承兑汇票不仅可以灵活支付货款的方式，避免运送大量现金的麻烦，减少风险，还能够有效提高资金使用效率，降低资金使用成本，节约资金运输与使用的费用，避免资金的积压。同时，商业承兑汇票与银行承兑汇票相比最大的优势在于其手续简便，出票无须在银行柜台办理，也无须交纳银承开票的万分之五的手续费，节省财务支出，提高企业经济效益。 二是有利于缓解企业间货款拖欠，维护交易秩序，活跃市场经济。以往，企业之间货款支付以“白条”方式拖欠较多，容易陷入法律纠纷，影响市场经济秩序。而商业承兑汇票具有延期支付功能，期限最长可达到一年。同时，根据票据法规定的商业承兑汇票背书企业的连带担保责任，使授信实体增加了获得银行授信支持的条件，对于贸易双方紧密合作关系发挥了积极的促进作用。 通过大力发展以真实商品交易为背景的商业承兑汇票，使资金能较好地与商品购销活动在时间上进行匹配，促进资金向实体经济特别是中小企业流通，增强企业活力，从而活跃商品市场交易。 三是有利于促进银行信用和企业商业信用的有机结合，加快资金融通，缓解融资难矛盾。 商业承兑汇票与银行承兑汇票相比，其签发和流转都是依靠企业的商业信用，而不是类似银行承兑汇票以银行信用为基础，采用票据支付的企业可获得延期支付的信用，从而获得一定期限内的资金融通；而收款企业可以通过银行贴现提前获取资金。尤其一些银行推出的商业承兑汇票保贴业务能在银行给予企业授信额度范围内予以保证贴现，使商业承兑汇票将商业信用与银行信用有效结合，增强了其流动性，有效缓解中小企业融资难的问题。 四是有利于促进商业信用票据化，丰富票据市场工具，促进票据市场发展。 目前，银行承兑汇票广泛使用，但其融资方式不仅占用银行的经济资本，也对资本充足率较低的商业银行具有比较大的压力。票据业务发展过多地依赖于银行信用，票据风险过分集中于商业银行，不利于票据市场的发展和金融市场的风险控制。

承兑汇票种类及定义

承兑汇票种类及定义 种类 在中国国内的贸易中，承兑汇票分银行承兑汇票与商业承兑汇票两种。这两种汇票都与远期付款有关。 银行承兑汇票：这里的汇票就是传统的由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后，即成为银行承兑汇票，银行承兑汇票作为短期的融资工具，期限一般在30天到180天，90天的最为普遍。 商业承兑汇票：商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。 本词条所涉及的承兑汇票即是国内贸易中的承兑汇票。 国际贸易中的承兑汇票 国际贸易中的承兑汇票，与国内贸易中的承兑汇票定义相似，但不同之处在于国际贸易中的承兑汇票往往是收款企业（出票人）自行签发给付款人的汇票，其性质相当于账单（bill），其在不同的情形中，对付款人的约束力亦有不同。 国际贸易中信用证跟单的承兑汇票，一般是信用证付款文件中的跟单文件之一，买方对卖方开具见票后一定期限天数付款的跟单汇票，于银行提交货物运输及提货文件时，应即承兑，并于汇票到期日即予付款。这种承兑汇票，因为是信用证付款文件之一，属于银行信用文件，对付款人有必须付款的约束力。 国际贸易中非信用证项下的跟单承兑汇票，一般是收款人（出票人）直接开给付款人的账单，属于商业信用，对付款人并不具有必须付款的约束力。 承兑汇票程序 基本流程 出票人签发汇票并交付给收款人，收款人向汇票上记载的付款人请求付款，付款人应承担付款义务，银行并收取一定手续费用。这是因为付款人与出票人在出票之前双方之间存在资金关系，出票人在付款人处有一定金额的款项，或者付款人对出票人负有债务。所以，出票人委托付款人进行付款。为了使付款人做好付款的准备，持票人在汇票到

本票、承兑汇票和支票的相关规定

本票(PROMISSORY NOTES) 本票的定义 本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 我国票据法第73条规定本票的定义是： 本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。第2款接着规定，本法所指的本票是指银行本票，不包括商业本票，更不包括个人本票。 本票的特征 （1）自付票据。 本票是由出票人本人对持票人付款。 （2）基本当事人少。 本票的基本当事人只有出票人和收款人两个。 （3）无须承兑。 本票在很多方面可以适用汇票法律制度。但是由于本票是由出票人本人承担付款责任，无须委托他人付款，所以，本票无须承兑就能保证付款。 本票的必要项目 拿到一张本票后，这张本票是否生效，根据《日内瓦统一法》规定，这张本票要求具备以下的必要项目： 1.标明其为“本票字样”； 2.无条件支付承诺； 3.出票人签字； 4.出票日期和地点； 5.付款地点； 6.付款期限，如果没有写清的，可以看作见票即付； 7.金额； 8.收款人或其指定人。 本票的种类 本票是出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。本票按其出票人身份为标准，可以分为银行本票和商业本票。银行或其他金融机构，为出票人签发的本票，为银行本票。银行或其他金融机构以外的法人或自然人为出票人签发的本票，为商业本票。 1.一般本票(PROMISSORY NOTE)：出票人为企业或个人，票据可以是即期本票，也可是远期本票。 2.银行本票(CASHER'S ORDER)：出票人是银行，只能是即期本票。 本票的出票 1．出票人的资格 我国票据法第75条规定，本票出票人的资格由中国人民银行审定，具体管理办法由中国人民银行规定。这体现了管理者对本票出票的一种审慎的态度，同时反映了我国在发展商品经济的同时，亟待提高商业信用。 2．本票必须记载的事项 （1）表明“本票”的字样。 （2）无条件支付的承诺。 （3）确定的金额。

商业承兑汇票流通三大难题

商业承兑汇票流通三大难题 （导语）商业承兑汇票流通三大难题？商业承兑汇票会面临什么困难？西安商业承兑汇票办理哪家好？我司主要涉及的业务范围有：票据业务、财富管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务。很多人不知道商业承兑汇票流通有哪些难题，今天小编就整理了相关资料，希望对您有所帮助。 长期以来我国商业银行资产业务单一，以信用放款为主，在票据业务中也是银行承兑汇票一枝独秀，商业承兑汇票发展缓慢。 从目前市场来看，商业承兑汇票在银行授信中占比非常低，并没有成为企业融资的主流产品，主要存在以下几个问题： 首先是流通性比较差，商业承兑汇票是属于企业信用，并非银行信用，由于我国缺乏一个权威的针对商票业务的企业信用评级机构，普通人无法判断开票企业的信用等级，如果开票人企业知名度和信誉度不高，供应商就不敢轻易接受企业的商票。

其次是贴现比较困难，目前绝大部分的商票是在银行办理贴现，但银行办理商票贴现需要占用开票人或者持票人的授信额度。持票人往往是中小企业，申请授信额度时很难根据银行要求提供抵押物或其他强担保措施；开票人虽然一般是大型企业，但也不愿意让持票人占用自己有限的银行授信额度，否则就直接开银行承兑汇票了，而且授信银行有业务区域限制，通过银行进行贴现的商票规模非常有限。 最后是商业承兑汇票目前并没有进入银行监管范围，没有在企业征信记录进行登记，开票企业容易虚构贸易背景过度开票，变相增加企业负债，贴现机构无法进行总额监管。 投资需谨慎 我司是一家多元化的金融服务集团公司，公司总财富已达近百亿人民币。我司现拥有200余员工主要包括金融分析师、财务分析师、会计师以及经验丰富的投资顾问。集团总部设立与西安、并在香港、上海、广州、深圳、杭州等地区设有多家分支机构。集团主要涉及的业务范围有：票据业务、财富管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务公司，是目前金融领域内有发展潜力的企业。我司成立至今，始终坚持：学习、创新、人本、实践的企业文化，牢固树立“诚信、共赢、创新”的经营理念，以科学的管理方式，全身心服务于每一个客户，倾力打造好品质的金融服务平台。 ————详情请进入官网咨询了解————

买方付息票据贴现业务与商业承兑汇票保贴业务

“买方付息票据贴现业务” 与“商业承兑汇票保贴业务” 一、买方付息票据贴现业务： 1、概念： 买方付息票据贴现业务即卖方企业在销售商品后，持买方企业交付的商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银行申请办理贴现，银行审核无误后，办理贴现手续，票据贴现利息由买方企业承担。 买方付息票据贴现业务与卖方付息票据贴现业务除利息承担人不同外，其他条件完全一样。票据出票、背书、承兑和保证行为相同，均受现行法律法规的规范和约束。 2、业务优势： ● 减少银行贷款，降低筹资成本； ● 现金采购，预约支付； ● 随用随开，减少闲置资金； ● 提高买方市场地位，获取有力的商业折扣； ● 规范买卖双方债权债务关系，减少贷款拖欠； ● 操作手续简便。 3、一般办理程序： ● 买方企业向银行提交授信申请材料 ● 银行对买方企业实施授信，在授信额度内为企业承兑银行承兑汇票或承诺对 买方企业承兑的商业承兑汇票办理贴现。 ● 买方企业承诺凡卖方企业持买方企业交付的银行承诺汇票或商业承兑汇票 到银行办理贴现，由此产生的利息费用由买方企业承担，银行据此将利息费用直接借记买方企业存款帐户。 ● 卖方企业持买方企业交付的银行承兑汇票或商业承兑汇票及有关资料向银 行申请办理贴现业务。 ● 银行按照规定程序审查确定商业汇票和贸易背景真实性、合法性后，办理票 据贴现，将票面金额全额贷记卖方企业存款帐户，贴现利息费用直接借记买方企业存款帐户。 二、商业承兑汇票保贴业务： 1、概念： 商业承兑汇票保贴业务是指银行根据商业承兑汇票签发人（即票据承兑人）的申请，基于票据签发人的信用，对票据签发人签发并承兑的商业承兑汇票保证贴现。 商业承兑汇票保贴业务一般纳入银行给予票据签发人的授信额度管理，在商业承兑汇票贴现贷款发生后，仅占用票据签发人的授信额度，免去对申请人的授信审查。

商业承兑汇票业务阶段性工作总结

乌鲁木齐市商业银行商业承兑汇票业务 阶段性工作总结 人民银行乌鲁木齐中心支行： 我行作为新疆众和股份有限公司和新疆天彩科技股份有限公司的主办行，于20XX年8月经人民银行批准，对两家企业签发商业承兑汇票进行监督管理并办理贴现业务。现将这一阶段工作总结如下： 一、总体情况 人民银行批准我行商业承兑汇票再贴现额度5000万元，其中新疆众和股份有限公司3000万元，新疆天彩科技股份有限公司2000万元。截止20XX年10月末，新疆众和股份有限公司签发商业银行承兑汇票13笔3000万元，期限均为6个月，收款企业在我行办理贴现6笔1400万元；新疆天彩科技股份有限公司签发商业承兑汇票3笔2000万元，期限均为6个月，收款企业未在我行办理贴现。另外，我行还为新疆八一钢铁（集团）有限责任公司、新疆广汇石材股份有限公司等企业办理商业承兑汇票贴现1790万元。 二、商业承兑汇票业务的操作与管理

为使商业承兑汇票承兑、贴现业务规范健康发展，也为防范风险，我行按照人民银行要求制订了《乌鲁木齐市商业银行商业承兑汇票承兑、贴现管理实施细则》，在操作与管理上严格按照人民银行要求及实施细则执行。首先由人民银行确定的试点企业向我行分支机构提出商业承兑汇票承兑、贴现申请，我行分支机构受理后进行详细、认真的调查，内容包括试点企业的生产经营状况、产品销售状况、财务状况及商品交易的真实性等方面，确定企业的资信状况、到期承兑票款能力后报总部信贷管理部审查，然后经我行贷审会集体研究审批，对试点企业商业承兑汇票业务在人民银行规定额度内授信。收款企业在我行办理贴现，同时须提供担保。 对此项业务的日常管理，我行实行分级管理制度。分支机构负责商业承兑汇票贴现贷款的发放、按期收回、违约逾期及催收情况的登记记录工作；负责向人民银行申请办理再贴现；负责贴现贷款的台账登记工作，并按月上报总部；同时派专人管理商业承兑汇票贴现凭证。总部负责对整体情况的监督检查管理，按月汇总试点企业商业承兑汇票的签发与贴现情况，并报人民银行。