用友U8实验教学指导书
《计算机财务管理》实验教学指导书
长春税务学院
二○一○年三月
《计算机财务管理》实验指导书
实验一系统管理和基础设置
一、实验目的
1、掌握财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。
2、理解系统管理在整个过程中的作用及基础设置的重要性。
二、实验内容
1、建立单位账套。
2、增加操作员。
3、进行财务分工。
4、输入基础信息。
5、备份账套数据。
三、实验方法与步骤
1、启动用友财务及管理软件ERP-U8。
2、以系统管理员（Admin）的身份注册、登录系统。
3、建立一个新账套。
4、增加操作员并进行财务分工。
5、进行部门设置、职工设置、进行地区分类、进行存货分类、设置银行结算方式和支付条件等各项基础信息的设置。
6、账套备份。
四、实验要求
学会用友ERP管理软件的安装过程；掌握系统管理和基础设置的重点步骤。
五、操作指导与实验资料
1、启动系统管理
执行“开始│程序│用友ERP│系统服务│系统管理”命令，启动系统管理。
2、以系统管理员身份登录系统管理
（１）执行“系统│注册”命令。
（２）系统中预设了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，单击“确定”按钮，进入系统管理。建议不修改密码。
3、增加操作员
（１）执行“权限│用户”命令。
（３）增加完成后，单击“退出”按钮返回到“系统管理”。
4、建立账套
（１）创建新账套
执行“账套│建立”命令。
（２）输入账套信息后，单击“下一步”按钮。信息如下：
账套名称：吉林光谷技术有限公司
账套启用：修改为2006年12月
（３）输入单位信息后，单击“下一步”按钮，进入“核算类型设置”。信息如下：单位名称：
全称：吉林光谷技术有限公司
简称：吉林光谷
其他栏目：任选输入
（４）输入核算类型
本币代码：RMB
本币名称：人民币
企业类型：工业
行业性质：新会计制度科目
账套主管：001 李明
按行业性质预置科目：选中
（５）确定基础信息
选中存货、客户、供应商分类，有外币核算项目，单击“完成”。此分类核算也可以在建账完成后，由账套主管在修改账套功能中设置。
系统提示“可以创建账套了吗”，单击“是”，打开“分类编码方案”窗口。
（６）确定分类编码方案
该企业的分类编码方案如下：
科目编码级次：42222
存货分类编码级次：1223
客户和供应商编码级次：223
收发类别编码级次：12
部门编码级次：122
结算方式编码级次：12
地区分类编码级次：223
（７）数据精度定义
小数位精度为：2
单击“确认”按钮，在弹出的“创建账套”窗口单击“是”，进入“系统启用”窗口。
（８）启用系统
在“系统启用”窗口中，选中“总账”系统，弹出“日历”对话框，修改系统启用日期为“2006-12-01”，单击“确定”。
（９）退出系统
单击工具栏上的“退出”，返回系统管理。
5、财务分工
（１）执行“权限│权限”命令，进行“操作员权限”窗口。
（２）选择900账套，2006年度。
（３）从窗口左侧“操作员列表”中选择001李明，选择账套主管复选框，确定李明具有账套主管权限。一个账套可以设多个账套主管，其自动拥有该账套的所有权限。
（４）选择002王晶，单击工具栏上的“修改”按钮，选择“总账-凭证-出纳签字”，“总账-出纳”，单击“确定”。
（５）同理，选择“003陈冲”，赋予其总账、工资管理、固定资产、应收、应付等权限。
6、基础设置
（１）登录企业门户
执行“开始│程序│用友ERP│企业门户”命令，输入操作员001李明，选择900账套，修改操作日期为“2006-12-01”，确定进行企业门户。
（２）进行基础设置
在“控制台”选项卡中选择“基础信息”后，双击“基础档案”窗口，双击所需设置的项目。
（３）按下列资料依次输入数据
吉林光谷档案资料如下：
7、备份账套数据
（１）以系统管理员的身份，注册进入系统管理。
（２）执行“账套│输出”命令，选择需要输出的账套900，单击“确认”按钮。（３）系统压缩完成后，弹出“选择备份目录”窗口。
（４）在下拉列表中，选择需要的目录，单击确认，完成备份。
实验二信息系统分析与设计
一、实验目的
1、掌握系统开发的策略和指导原则。
2、理解管理信息系统的层次和结构。
3、掌握会计信息系统的数据流程分析。
4、学会数据流程图的绘制。
二、实验内容
1、绘制账务处理系统中的业务流程图
2、绘制账务处理系统中的数据流程图
3、建立数据库物理模型。
三、实验方法与步骤
1、以用友财务软件为例，分析账务处理业务流程。
2、绘制IT条件下的账务处理系统的业务流程图。
3、分析账务处理数据流程。
4、绘制IT条件下的账务处理系统的数据流程图。
5、数据库设计，生成相关表。
四、实验要求
1、掌握流程图的画法。
2、掌握数据库设计的原则和方法。
五、实验操作及资料
实验三总账管理系统初始设置（第一部分）
一、实验目的
1、掌握财务软件中总账系统初始设置的相关内容。
2、理解总账系统初始设置的意义。
3、掌握总账系统设置的具体内容和操作方法。
二、实验内容
1、总账系统参数设置。
2、基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3、期初余额录入。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，以账套主管的身份进行总账系统。
2、总账系统参数设置。
3、设置会计科目。
4、设置凭证类别和限制类型。
5、外币及汇率设置。
6、进行供应商分类并设置供应商档案、进行客户分类并设置客户档案、设置项目档案等辅助核算档案。
7、指定科目。
8、录入期初余额。
四、实验要求
掌握总账控制参数设置；基础信息的作用；期初余额录入技术。
要求以“李明”的身份进行初始设置。
五、操作步骤与实验资料
执行“开始│程序│用友ERP│财务会计│总账”命令，输入操作员001，密码1，选择900账套，操作日期2006年12月1日。启动系统。
1、总账控制参数
2、设置基础数据
（１）外币及汇率
在“外币设置”中，点“增加”，输入币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275。
按上述资料，完成增加、修改、删除、指定会计科目。
在会计科目窗口菜单中，执行“编辑│指定科目”命令，指定“现金总账科目”为“现金”；指定“银行总账科目”为“银行存款”；指定“现金流量科目”为“现金、工行存款、中行存款。单击“确认”按钮。
(3)凭证类别
执行“设置│凭证类别”命令，确定凭证类别。
(4)结算方式
执行“设置│结算方式”命令，确定结算方式。
(5)设置项目目录
执行“设置│编码档案│项目目录”命令，单击“增加”，输入新项目大类，下一步定义项目级次（默认），修改项目栏目（默认）。在“核算科目”选项卡中，指定核算科目；在“项目分类定义”选项卡中，单击“增加”来定义项目分类；在“项目目录”选项卡中，单击“维护”按钮，定义项目目录。
3、期初余额
(1)总账期初余额
执行“设置│期初余额”命令，内容见“2006年12月会计科目及期初余额表”，(2)辅助账期初余额表
实验三总账管理系统日常业务处理（第二部分）
一、实验目的
1、掌握财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
二、实验内容
1 、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2 、出纳管理：现金、银行存款日记账、资金日报表的查询方法、支票登记簿的操作方法。
3 、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，以制单员的身份进行总账系统。
2、填制凭证。
3、修改、作废、删除凭证。
4、更换操作员，以审核员身份登录总账，审核凭证。
5、记账。
6、进行出纳管理（主要是现金账、银行账的管理）。
7、进行账簿管理（包括辅助账的管理）。
四、实验要求
1、以陈冲身份，进行填制凭证。
2、以王晶身份，对凭证进行出纳员签字。
3、以李明身份，进行审核、记账操作。
五、实验指导及资料
以003陈冲身份，登录企业门户，启动总账管理系统，填制下列凭证，注意辅助科目。
2006年吉林光谷公司的经济业务如下：
１、12月2日，采购部白雪购买了200元的办公用品，用现金支付，附单据一张。
借：营业费用（5501）200
货：现金（1001）200
２、12月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元。作为备用金，现金支票号XJ001。
借：现金（1001）10000
货：银行存款／工行存款（100201）10000
３、12月5日，收到兴华集团投资10000美元，汇率１：8.275，转账支票号ZZW 001。
借：银行存款／中行存款（100202）82750（10000美元）
货：实收资本（3101）82750
４、12月8日，采购部白雪购买原纸10吨，每吨5000元。材料直接入库，货款均以银行存款支付，转账支票ZZR001。
借：原材料／生产用（121101）50000
货：银行存款／工行存款（100201）50000
５、12月12日，财务部王晶收到华兴公司转来的支票一张，金额99600元，用以支付前欠货款，转账支票号ZZR002。
借：银行存款／工行存款（100201）99600
货：应收存款（1131）99600
６、12月14日，采购部白雪从兴华集团购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17％。
借：库存商品（1243）8000
应交税金／增值税／进项税（21710101）1360
货：应付账款（2121）9360
７、12月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003。
借：管理费用／招待费（550205）1200
货：银行存款／工行存款（100201）1200
８、12月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销费用2000元，交回现金200元。
借：管理费用／差旅费（550204）1800
现金（1001）200
货：其他应收款（113302）2000
９、12月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通采打印纸－A4。。
借：生产成本／直接材料（410101）25000
货：原材料／生产用原材料（121101）25000
实验三总账管理系统期末处理（第三部分）
一、实验目的
1 、掌握财务软件中总账系统月末处理的相关内容。
2 、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成和月末结账的操作方法。
二、实验内容
1、银行对账。
2、自动对账。
3、对账。
4、结账。
5、转账
三、实验方法与步骤
1、引入账套，以出纳的身份登录总账系统。
2、录入期初未达账项。
3、录入银行对账单。
4、银行对账，输出银行余额调节表。
5、进行自动转账设置。
6、自动转账。
7、对账和结账。
实验四 UFO报表管理
一、实验目的
1 、理解报表编制的原理及流程
2 、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法、掌握报表单元公式的用法。
3 、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。
4 、掌握如何利用报表模板生成一张报表。
二、实验内容
1 、自定义一张报表
2 、利用报表模板生成一张报表。
3 、编制现金流量表
三、实验方法与步骤
1、自定义一张新报表。
2、报表格式设置。
3、公式设置。
4、利用报表模板生成报表。
四、操作方法与实验资料
1、用模板生成资产负债表
2、用模板生成利润表
3、用模板生成现金流量表
4、自制报表
实验五固定资产管理
一、实验目的
1 、掌握财务软件中有关固定资产管理的相关内容。
2 、掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
二、实验内容
1 、固定资产系统参数设置、原始卡片录入。
2 、日常业务 : 资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询。
3 、月末处理。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，进行固定资产系统参数设置。
2、固定资产原始卡片录入。
3、固定资产变动处理。
4、固定资产折旧计提。
5、转账处理。
6、制单。
7、对账、结账。
实验六工资管理
一、实验目的
1、掌握财务软件中有关工资管理的相关内容。
2、掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊月末处理的操作。
二、实验内容
1、工资系统初始设置。
2、工资系统日常业务处理。
3、工资分摊入月末处理
4、工资系统数据查询。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，进行工资系统初始设置（建立工资账套、基础设置、工资类别管理、人员档案、公式设置等）。
2、工资的日常业务处理（工资变动管理、工资分钱清单、扣缴所得税、银行代发）。
3、工资分摊及月末处理。
4、工资数据统计分析。
5、工资数据维护。
实验七采购与应付款管理
一、实验目的
1 、掌握财务软件中有关应款款管理的相关内容。
2 、掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作
3 、理解应付款在总账核算与在应付款管理系统核算的区别。
二、实验内容
1 、初始化：设置账套参数、初始设置。
2 、日常处理：形成应付、付款结算、转账处理、制单、查询操作。
3 、期末处理：月末结账。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，进行应付款系统的初始设置（设置账套参数、初始设置、单据设计、单据编号设置、期初余额录入）。
2、日常业务处理（应付单据处理、付款单据处理、核销处理、选择付款、付款单导出、票据管理）。
3、转账处理。
4、制单。
5、账表查询及期末处理。
实验八销售与应收款管理
一、实验目的
2 、掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作
3 、理解应收款在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
二、实验内容
1 、初始化：设置账套参数、初始设置。
2 、日常处理：形成应收、收款结算、转账处理、制单、查询操作。
3 、期末处理：月末结账。
三、实验方法与步骤
1、引入账套，进行应收款系统的初始设置（设置账套参数、初始设置、单据设计、单据编号设置、期初余额录入）。
2、日常业务处理（应收单据处理、收款单据处理、核销处理、付款单导出、票据管理）。
3、转账处理。
4、制单。
5、账表查询及期末处理。
编者：赵明
审核：
2007年8月1日