加班误餐费报销管理规定
贵州省地质调查院
加班及公务工作餐费报销管理规定
为贯彻落实省委办公厅《关于进一步激励广大干部新时代新担当新作为的实施意见》精神，关心关爱我院干部职工，妥善解决加班、外出公务期间工作餐问题，调动干部职工干事创业积极性、主动性，根据《省人力资源社会保障厅等三部门关于机关事业单位加班误餐补助开支管理有关问题的通知》（黔人社通[2019]13号）、《省地矿局转发<省人力资源社会保障厅等三部门关于机关事业单位加班误餐补助开支管理有关问题的通知>的通知》（黔地矿办发[2019]22号），结合我院实际制定本规定。
一、适用范围
（一）加班工作餐指因工作需要，在节假日、休息日或正常上班工作时间之外加班加点需在外用餐情况；公务工作餐指职工离开所在办公场所，在市区履行公务需在外用餐情况。
（二）加班及公务工作餐只安排中餐、晚餐，不包括早餐。
二、适用条件
（一）加班工作餐
加班工作餐报销仅适用于确因下列工作需要，经院批准在法定工作时间之外连续加班工作2小时及以上的情况。
1.上级部门及院安排的阶段性工作需加班加点才能完成的；
2.上级部门及院临时交办的紧急任务需要及时完成的；
3.发生自然灾害、重大事故或者其他原因，威胁生命财产安
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全或有可能造成较大负面影响，需要紧急处理的；
（二）公务工作餐
公务工作餐仅适用于外出公务时间较长且路程较远或其他工作需要无法回单位或回家中用餐情况。
下列情形不得报销工作餐费：
1.参加会议、培训、出差、出国等公务活动；
2.不需要到办公室坐班，只需要开通电话、有事进行安排处理的值班带班；
3.属平时应按正常进度推进、按既定时间节点完成，未按正常进度、时间推进而加班的；
4.公务活动已享受伙食或补助的。
三、开支标准
加班及公务工作餐开支标准为每人每餐40元。
四、审批管理
（一）实行事前审批制度
加班及公务工作餐需开支工作餐的应事前申请，经批准同意后才能报销工作餐费。
加班填写《贵州省地质调查院加班申请及加班工作完成情况认定表》（见附件1）申请，外出公务填写《贵州省地质调查院外出公务审批单》（见附件2）申请。
（二）实行分级审批制度
部门职工加班由部门负责批准、部门分管领导审批签字；部门负责人加班由部门分管领导审批签字；分管领导加班由院长审- 2 -
批签字；院长加班由党委书记签字。
五、报销管理
（一）加班及公务工作餐凭当日餐饮发票，在规定标准内据实报销，不得造册发放。
（二）报销加班工作餐需附《贵州省地质调查院加班申请及加班工作完成情况认定表》，报销外出公务工作餐需附《贵州省地质调查院外出公务审批单》。
（三）加班及公务工作餐应及时报销。加班及公务就餐后应在就餐之日起一个月内报销，超过规定时间不报销的视为自动放弃报销。
（四）报销加班及公务工作餐的，当日不得再报销野外食宿补助、差旅费补助等补助。
六、经费来源
报销加班及公务工作餐经费由完成工作对应的项目或资金渠道解决。
七、严肃纪律
（一）院属各单位（部门）要严格执行本规定，严格按规定范围、条件、时限审批报销加班工作餐，严格按必要性、客观性审批报销外出工作餐，不得擅自放宽条件或扩大范围。
（二）财务部门应严格报销审核，确保加班及公务工作餐报销合规、合理。
八、其他
（一）本规定由财务科、办公室负责解释。
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（二）本规定执行中如遇政策调整按政策规定执行。
（三）本规定自印发之日起执行，原《贵州省地质调查院接待费及工作餐费报销管理规定》（黔地调发[2018]14号）同时废止。
附件1：贵州省地质调查院加班申请及加班工作完成情况认定表
2：贵州省地质调查院外出公务审批单
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附件1
贵州省地质调查院加班申请及加班工作完成情况认定表
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附件1-1
贵州省地质调查院加班时间登记明细表
附件2
贵州省地质调查院外出公务审批单
工人工资管理制度(正式版)
工人工资管理制度 NO：ZD-001 第一章总则 第一条：为确定员工工资结构，明确加班计算标准，规定工资的制作及发放等事宜，工资制度的制定遵守国家法律法规，体现公平、公正和合理。 第二条：相关部门的职责规定： （一）各部门负责本部门工人工资资料的填报（包括各项扣款）与审核； （一）人力资源部负责工人房租、水、电及管理费等后勤扣款资料的提供； （三）人力资源部培训中心负责岗位类别及技能工资级别的评定； （二）财务部负责工人工资结算、工资资料审核、报盘系统的制作、审核和辞工工资的发放。 第三条：本制度适合于公司全体工人。 第四条：所有工人计算工资实行计时制度。 第二章工资结构及标准 第五条：工资结构包括以下的几个内容： 工资结构：基本工资(包括全勤津贴的固定部分60元)+加班工资+绩效工资（含品质奖、效率奖及表现奖）+技能工资+资历工资（纳入全勤津贴的非固定部分）+补贴（含餐费补贴、降温费补贴或烤火费补贴） （一）基本工资，按照浙江省城镇企业职工工资标准的相关规定和公司经济发展要求定为560元其中包括全勤津贴60元。 （二）根据公司发展水平和嘉兴政府的相关政策需要时再作适当调整； （三）加班工资，根据国家劳动法相关规定月上班天数平均为21.75天,（月上班平均天数=（365-52＊2）/12），则加班费具体计算为： 平时加班费： 560/21.75/8*1.5=4.83元/小时 节日加班费： 560/21.75/8*2.0=6.44元/小时 法定假日加班费： 560/21.75/8*3.0=9.66元/小时 第六条：公司实行五天工作制。星期一至星期五的加班称为平时加班，星期六至星期日称为节日加班，春节、元旦、五一节及国庆节期间的加班称为法定假日加班。 第七条：加班时间以经批准的加班申请单的实际加班时间为准。 第三章绩效奖金评定原则
XX医院员工误餐补助管理办法(试行).DOC
1目的 为优化误餐补助流程，规范误餐补助管理，鼓励员工积极投身于本职工作，结合医院实际情况，特制订本办法。 2范围 本办法适用于医院全体在岗员工（休假及外出进修学习员工除外）。 3定义无 4内容 4.1餐票发放标准及流程 4.1.1误餐补助适用于中午工作延时半小时以上的员工和备案的中午值班员工，标准为10元/ 人·天。 4.1.2人力资源部根据《中信中心医院中午值班人员名单》于每月月底（具体时间为每月28日 -30日间）发放次月值班人员餐票。 4.1.3超出餐标费用由自己承担。 4.1.4餐票仅限当月使用，逾期作废；丢失不补办。 4.1.5医院按月与食堂结算，费用列支医院餐费预算。 4.1.6符合误餐补助标准的员工应提前填写《中信中心医院加班误餐申请表》，经审批通过后， 方可凭此表用餐，食堂凭此表结算。 4.1.6.1员工未经批准自行加班，不予发放餐票。 4.1.6.2若员工遇特殊原因不能提前填写《中信中心医院加班误餐申请表》，可到食堂签字 就餐，并在当天下午下班前补交此表至人力资源部。鉴于手术室特殊情况较多，可 先签字就餐，并于一周内补交此表。 4.1.6.3若员工提前在食堂签字就餐，但经认定不符合误餐标准的，须个人向食堂支付就餐 费用。 4.2加班误餐包括的情况： 4.2.1因急诊抢救或手术原因符合4.1.1规定的。 4.2.2因临时性、紧急性指令工作需加班完成符合4.1.1规定的。
4.2.3其他。 4.3不属于加班误餐的情况： 4.3.1因工作效率低或工作计划不当等主观原因造成本职工作未按时完成的。 4.3.2因个人请假影响工作进度造成的加班。 4.3.3外出参加本市会议。 4.3.4外出义诊。 4.3.5其他。 4.4审批流程 4.4.1每月10日前，食堂负责人应与人力资源部进行上月餐票核对，核对无误后方可按流程办 理结算。 4.5餐票印制 4.5.1由食堂负责印制，须加盖食堂专用章和人力资源部专用章方可生效。 4.6附则 4.6.1科室和个人应尽可能提高工作效率，对于故意拖延工作至误餐时间和谎报误餐者，一经 发现，除当日误餐费用自理外，对当事人及科室负责人各罚款100元。 4.6.2本办法最终解释权归人力资源部。 4.6.3本办法自发布之日起实施。 5相关文件无 6附件 附件1：《加班误餐申请表》 附件2：《餐票领用登记表》 2018年6月30日 加班误餐申请表
工资发放管理制度.doc
工资发放管理制度1 工资发放管理制度 一、目的 为了规范公司薪酬发放程序和操作流程，充分调动员工的积极性、创造性，发挥激励与约束相结合的作用，保证工资发放的准确、及时、无误。结合公司实际特制定本制度。 二、职责 1、财务部会计负责监督并执行此制度，出纳负责工资发放。 2、行政人事部负责监督并执行此制度。 三、适用范围 适用于公司员工。 四、工资结构 1、员工工资由岗位固定工资、绩效工资、福利津贴、销售提成四部分组成。 2、岗位固定工资是根据员工的职务、职业资历、学历、专业技术资格等因素确定的、相对固定的工作报酬。这部分工资是员工完成岗位工作任务时才予以发放。 3、绩效工资是根据员工的工作业绩、技能、态度综合表现及公司对员工的各项指标考核后予以发放。
4、福利津贴包括：伙食、通讯、交通、差旅等其它补贴，是为了补偿员工特殊或额外的劳动消耗和因其它特殊原因支付给员工的津贴。 5、销售提成是公司根据每月的经营效益给予员工的激励金； 五、扣除项目 1、扣除法定必须代为扣除的有关个人的其它保险类费用。 2、扣除公司内部考勤制度中违规项和扣款（含借款、罚款等）。 六、工资内容 1、每月10号为工资发放时间，如遇节假日则根据实际情况提前或顺延发放。 2、工资计算以月为计算周期。月平均工作日为26天，若需计算日工资，即：日工资额＝当月工资/26； 3、实发工资=应发工资－扣除项目； 应发工资=岗位固定工资+绩效工资+福利津贴+销售提成 3、行政人事部于每月5号前将本公司上月的考勤资料，统计汇总交予财务部会计。 4、财务部会计负责公司人员工资的造册，于每月8号前交予总经理审批。 5、总经理签批后，财务部会计在每月9号将工资表送交出
职工加班费发放管理暂行办法
职工加班费发放管理暂行办法 第一章总则 第一条：本办法为规范置业中心职工加班管理，提高工作效率，增加职工工作积极性，根据《中华人民共和国劳动法》及其它有关法律法规，结合本公司相关规章制度和实际情况，特制定本暂行办法。 第二条：本办法所规定加班范围，主要有以下三种： （一）工作日期间加班，一般加班时间1小时，最长不超过3小时。 （二）休息日加班，一般为周六日加班，时间为正常工作日8小时。 （三）国家法定节假日加班，法定节假日当天属于节假日加班，法定节假日第二天放假加班属于休息日加班范围。 第三条: 原则上不鼓励工作日加班，职工应当在工作日完成正常的工作任务，如果遇到突发情况，确实需要加班的，应提前填写加班申请表，获得领导批准后加班有效，否则对于未获批准的自主加班不予给予调休和加班费补贴。 第二章加班费的程序 第四条：加班人员工作日当天加班，需要在加班工作日当天16.00前将加班申请表交到办公室；休息日需要加班，需在加班前最后一个周五16.00前将加班申请表交到办公室；法
定节假日需要加班，需提前一周将加班申请表交到办公室，否则视为自主加班，不予加班调休和发放加班费。 第五条：如因特殊情况不能按时提交者，应由加班人员的部门主管通知办公室主任，在正常上班后的第一个工作日17:00前补交。 第六条：加班人员凭借加班申请表作为加班的凭证，每个月末核对本月加班工时，并以此作为单位调休和发放加班费的依据，其加班工时按照《劳动法》等相关法律规范进行核算。 第七条：除因以下不可抗力因素，可排除第六条限制，否则视为违规加班行为，皆不作为单位加班发放加班费。 （一）因火灾、遗失等意外因素造成加班人员加班申请表遗失的，由加班人员经理领导同意重新填写加班申请表，并以此为准重新计算加班调休和加班费。 （二）因紧急事态需临时加班的，可在加班后第一个工作日17.00前补交加班申请表。 第八条：员工可以根据当月《加班确认单》记录的实际加班时间，在配合公司安排、不影响工作的前提下提前两天填写《调休申请单》，申请不超过实际加班时间的调休。
员工误餐补助管理办法
员工工作餐及误餐补助管理办法 1 目的 为了保护员工合法权益，体现医院福利政策，方便员工生活，鼓励员工更加积极投身于本职工作，结合我院实际情况，特制订本办法。 2 适用范围 本办法适用于医院范全体员工，不包括长休假及借调外单位员工。 3 引用标准及关联子系统 3.1 《关于误餐补助范围确定问题的通知》（财税字[ 1994 〕82 号） 3.2 《关于企业加强职工福利费财务管理的通知》（财企[2009]242 号） 4 办法 4.1 发放标准 4.1.1 工作餐补助为出勤员工工作午餐补助，24 小时值班人员则按早中晚三餐补助，误餐补助为员工在医院外餐厅就餐的费用，以上费用按月由医院计付，费用列支医院福利费； 4.1.2 每月按员工出勤情况，每人每天补助早餐 2 元，午餐5元，晚餐5 元。按每实际天数计 算，财务账务处理后，直接转入食堂支付员工用餐费用； 5.1.3 员工凭饭票用餐。食堂凭饭票结算。 5.2 发放办法 5.2.1 每月月底前，人力资源部根据员工当月实际在岗情况，统计当月应补误餐补助金额，履行相关审批手续后提交公司财务产权部； 5.2.2 每月2 日前，公司财务产权部将上月员工误餐补助总额转帐到后勤服务公司管理的食 堂； 5.2.3 每月5 日前，后勤服务公司根据截止上月末最后一天员工虚拟饭卡中的用餐费用余额， 按3000 元封顶线在10 日前重新核算每位员工应补误餐补助金额。 5.2.3.1 有关补助金额规定如下： 5.2.3.2 每月员工虚拟饭卡中余额以3000 元为封顶线。如截止上月末最后一天，虚拟饭卡内实际余额为3000 元及以上，该员工本月不再享受误餐补助；如截止上月末最后一天，虚拟饭卡内实际余额低于3000 元，该员工本月享受误餐补助的金额为与3000 元封顶额的差额，但最多补助金额不得超过每人每天15 天，每月30 天的补助标准。
员工报销单格式及管理规定(第六版)
员工报销财务管理规定 为了完善公司报销手续，确保资金安全正常的使用、凭单真实完整的保存，根据公司财务管理实施细则，制定本规定。 一、现金报销流程 （一）员工日常报销 报销人填写报销凭单→部门经理审单、签字→部内勤检查汇总→部门主管领导审批→总经理/财务主管领导审批→会计审核→现金付款 1. 报销凭单（每月一次，26日以前，发票日期为当月和上月） 报销人填写“报销凭单”（表一）时按内容归类，在每张发票背面签字，并将发票粘贴整齐（避免压字、压金额）、注明报销原始单据张数。 报销招待费、误餐费发票时填写表二、表三；用餐小票和发票一同贴至申请单；部门经理签字。 报销出租车票时填写表四；过停费按面值归类，于空白处注明张数（如：5元10张），计算出总金额，部门经理签字。
Xxxx 有限公司 报销凭单
表二： xxxx公司 招待费申请单 表三： xxxx公司 误餐费申请单 表四：
xxxx公司 出租车票报销单
2. 部门经理预审 部门经理应严格遵守公司制定的报销额度，超额度提供说明总经理签字。审核待报销的发票所记载的经济内容是否真实合理，在每张发票背面签字（过、停费除外），同时在“报销凭单”相应位置签字。 3. 部门内勤检查汇总（每月一份，发票日期为当月和上月） 为提高工作效率，各部门指定一名内勤，该人员对每份报销凭单及发票进行查验真伪和检查，填制“部门报销汇总表”（表五）。说明:若部门报销中有增值税专用发票的,金额和税额需分开填写,其余发票只填写金额即可.
表五： xxxx公司 20 年___月部门报销汇总表 总经理/财务主管领导：财务审核：部门内勤：
工资支付管理制度
日照市建筑设计研究院有限公司 工资支付管理制度 一.总则 第一条按照公司经营理念和管理模式，遵照有关劳动人事管理政策和公司其它有关规章制度，特制定本制度。 第二条本制度适用于公司全体员工（试用工和临时工除外）。本制度所指工资，是指每月定期发放的工资。 二.工资结构 第三条员工工资由基本工资、绩效工资两部分组成。其中基本工资是根据山东省最低生活保障、和现行社会市场等因素确定的，绩效工资含福利补贴、奖金、社保补贴、加班工资。 1、福利补贴：根据公司的效益来执行，福利补贴含员工平时因表现良好而受到的嘉奖，长途出差餐费补助等。 2、奖金：根据公司奖金制度执行。 3、社保补贴：对进单位后没有购买社会保险的或自己要求不购买的，公司按实进行补贴。 4、加班工资：根据公司批准的员工实际加班计算，按照本规定第四条执行。 第四条节假日加班正常加班每人每班次按50元计算（含星期六、日），国家法定节日加班按照3倍计算，公司也可以根据实际情况安排调休，另行约定的以约定为准。 第五条员工工资总额由办公室拟定交至财务部审批，报董事长审批发放。
第六条员工工资扣除项目包括：个人所得税、缺勤、扣款（含借款、罚款、废品扣款等）、代扣社会保险费等。 三.处罚条例 第七条工资误算、误发时，当事人（部门）必须在发现后立即纠正，公司还将对相关责任人进行同等额度的处罚。因误算而超付的工资，人力资源部、财务部可向员工或部门行使追索权。对员工有意多报加班或多领工资的，公司将要求退回多做工资并视情节处以多发工资的3倍罚款。 四.工资系列 第八条工资标准的确定:根据员工所属的岗位、职务确定其工资标准；试用期员工工资参照试用期员工工资标准执行。 五. 薪级调整 第九条关于员工工资标准的确立、变更，根据公司经营状况及社会市场环境，经董事长批准后可以确立、变更员工工资标准。 第十条员工工资变更。根据岗动薪变原则，晋升增薪，降级减薪。员工职务、岗位变动，从生效之日起下一个支薪日，或根据调动、晋升批复内容按新岗位标准调整。 六. 工资发放 第十一条工资计算以月为计算期。 第十二条发放程序 1、综合管理部主任须在每月的5日前向财务部提交上月1日至30日的考勤纪录和其它与工资相关的纪录，如加班、无薪假期、扣除额等，为工资发放做准备。所有部门必须使用正确的符号来记录每月考勤纪录。
职工加班费发放管理暂行办法
职工加班费发放管理暂 行办法 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT
职工加班费发放管理暂行办法 第一章总则 第一条：本办法为规范置业中心职工加班管理，提高工作效率，增加职工工作积极性，根据《中华人民共和国》及其它有关法律法规，结合本公司相关规章制度和实际情况，特制定本暂行办法。 第二条：本办法所规定加班范围，主要有以下三种：（一）工作日期间加班，一般加班时间1小时，最长不超过3小时。 （二）休息日加班，一般为周六日加班，时间为正常工作日8小时。 （三）国家法定节假日加班，法定节假日当天属于节假日加班，法定节假日第二天放假加班属于休息日加班范围。第三条:原则上不鼓励工作日加班，职工应当在工作日完成正常的工作任务，如果遇到突发情况，确实需要加班的，应提前填写加班申请表，获得领导批准后加班有效，否则对于未获批准的自主加班不予给予调休和加班费补贴。第二章加班费的程序 第四条：加班人员工作日当天加班，需要在加班工作日当天前将加班申请表交到办公室；休息日需要加班，需在加班前最后一个周五前将加班申请表交到办公室；法定节假
日需要加班，需提前一周将加班申请表交到办公室，否则视为自主加班，不予加班调休和发放加班费。 第五条：如因特殊情况不能按时提交者，应由加班人员的部门主管通知办公室主任，在正常上班后的第一个工作日17:00前补交。 第六条：加班人员凭借加班申请表作为加班的凭证，每个月末核对本月加班工时，并以此作为单位调休和发放加班费的依据，其加班工时按照《劳动法》等相关法律规范进行核算。 第七条：除因以下不可抗力因素，可排除第六条限制，否则视为违规加班行为，皆不作为单位加班发放加班费。（一）因火灾、遗失等意外因素造成加班人员加班申请表遗失的，由加班人员经理领导同意重新填写加班申请表，并以此为准重新计算加班调休和加班费。 （二）因紧急事态需临时加班的，可在加班后第一个工作日前补交加班申请表。 第八条：员工可以根据当月《加班确认单》记录的实际加班时间，在配合公司安排、不影响工作的前提下提前两天填写《调休申请单》，申请不超过实际加班时间的调休。第三章加班费发放的标准 第九条：加班补偿方式有调休和加班补贴两种，一年内累计加班15个工作日(含15个工作日)以下，按调休处理;超
xx公司员工误餐补助管理办法
Xx公司员工误餐补助管理办法 第一章总则 第一条目的 为了保护员工合法权益，体现公司福利政策，方便员工生活，鼓励员工更加积极投身于本职工作，结合公司实际情况，特制订本办法。 第二条适用范围 本办法适用于公司范围内，以合同的形式与公司建立正式劳动关系的在岗员工(不包括长休假及借调外单位员工)。 第三条参考标准及相关规定 （一）《关于误餐补助范围确定问题的通知》(财税字［1995〕82号) （二）《关于企业加强职工福利费财务管理的通知》(财企[2009]242号) 第二章发放程序 第四条发放标准 （一）误餐补助为员工在规定时间内未能在餐厅享受工作餐待遇而给予的货币补贴，按月拨付，费用列支公司福利费； （二）早餐为20元/人/餐，午餐为40元/人/餐，晚餐为40元/人/餐； 第五条发放办法 （一）每月25日前，公司各归口管理部门应统计本部门员工上一计薪月度实际出勤情况、误餐情况，并形成书面材料报送至
公司综合部，公司综合部根据统计情况确定应补误餐补助金额，履行相关审批手续后提交公司财务部； （二）每月5日前，公司财务部将上月员工误餐补助进行整理造册，由员工本人签字领取； 第三章职责与监督 第六条职责 （一）归口管理部门职责 负责本部门员工出勤及误餐状况的统计与初审。 （二）综合部职责 综合部具体负责本公司的误餐补助管理制度的建设、标准核定及日常管理工作。 （三）财务部职责 财务部具体负责误餐补助账务处理、规范性审核以及税务办理。 第七条检查与监督 综合部随时对本办法的执行情况进行检查，对发现的问题及时上报公司领导，并监督整改。 第八条反馈 （一）综合部对在执行过程中发现的问题或公司领导的有关工作指示及时反馈相关部门； （二）各归口管理部门将在执行过程中发现的问题应及时以书面形式反馈到公司综合部，便于公司对有关制度进行调整和完善。
工程费用报销单.doc
费用报账单 粘贴在本报账单的背面 ,报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、误餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。 费用报账单 粘贴在本报账单的背面 ,报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗
费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。 报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项 ,并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支 ,谁报销 ,谁负责”的原则 ,预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》 ,所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》 ,其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》 ,不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中 ,只能报销本人经手的规定范围以内的票据 ,不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据 ,逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额 ,并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任 ,相关人员应各自做好费用支出台账记录 ,严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性 ,负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账 ,明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。 报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项 ,并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支 ,谁报销 ,谁负责”的原则 ,预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》 ,所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》 ,其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》 ,不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中 ,只能报销本人经手的规定范围以内的票据 ,不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据 ,逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额 ,并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任 ,相关人员应各自做好费用支出台账记录 ,严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性 ,负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账 ,明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。
医院加班补助管理制度
医院加班补助管理制度 第一条目的： 为提高工作效率，完善医院关于加班的管理规定，避免加班界定不清，明确加班审批程序及有关费用的计算，特制定本制度。 第二条适用： 适用于本院全体职工。 第三条责任： 1、各科室负责本科室人员的加班管理，同时按规定将本科室人员的加班情况上报至院办公室。 2、院办公室协助各科室作好职工加班管理工作，不定期检查加班管理制度在各科室的执行情况，对加班异常情况进行监督检查。 第四条加班的原则 1、加班系指在非正常工作时间内从事由医院依据其工作岗位、工作任务安排的相应工作。包括：法定节假日加班、休息日加班、正常工作日以外延长工作时间的加点。 2、根据医院的实际情况，上白班者，周一至周六上午为工作日，周六下午为休息日;倒班的按值班安排表执行，轮到周六及周日值班的为正常工作日。 3、本院提倡高效率的工作，鼓励职工在工作时间内完成工作任务，但对于因工作需要的加班加点，本院将安排补休(补休以不影响工作的前提下由科室负责人安排)或者支付相应加班补贴(加班费)，加班费均纳入绩效工资总额。 第五条加班申请及记录： 1、加班申请：需工作日加班、周末加班和假日加班者，科主任或护士长要在实际加班的前一天下午，将加班申请单送交至办公室，收到加班申请表的负责人需要在上面签收时间，包括日期和钟点。 2、紧急任务：因医院突发事件等特殊情况需要临时紧急加班者，由院办统一调配上报，如无特殊理由不得推诿;因科室特殊情况需要临时加班，科室负责人需要在第二天补交加班申请，并加以额外的说明。 3、加班时数：周末和假日的加班申请表需要注明预计需要工作的小时数，实际加班时数与计划不能相差太远，科主任或护士长需要对加班时间进行评估和监控。 4、加班考勤：无论是工作日、周末或是假日加班，职工均应如实签到考勤，记录加班时间。 5、严格执行：为了使广大职工养成合理安排工作计划的良好习惯，我院将严格执行加班需要提前申请的做法。因此，如果不能在规定时间交出加班申请的职工，其实际加班时间将视
加班补助管理制度
加（值）班工资报酬管理制度 第一章总则 第一条为了规范加班管理，明确加（值）班工资报酬的计算，特制定本管理制度。 第二条该制度只适用于公司因产品生产需要而加班的各部门员工。 第三条员工加班须经公司领导批准后执行。 第二章加（值）班工资报酬分类 第四条 加（值）班工资报酬 1、因生产需要员工平时加班以及公休日、法定节日加班或公司项目的紧迫需要而统一强制性加班，员工加班公司都采取当月调休的方式进行补休，如公司原因未能安排调休的则当月发放加班补助。 2、其中法定节日包括： （1）元旦，放假1天（1月1日）； （2）春节，放假3天（农历正月初一、初二、初三）； （3）清明节，放假1天（农历清明当日）； （4）劳动节，放假1天（5月1日）； （5）端午节，放假1天（农历端午当日）； （6）中秋节，放假1天（农历中秋当日）；
（7）国庆节，放假3天（10月1日、2日、3日） 3、员工因为自身工作安排需要延迟下班，或工作时间内未完成本职工作而延迟下班，延长的时间不计加班。 4、调休时间计算： （1）法定公休日加班累计时间按1:1的比例折算调休时间； （2）国家法定节日加班按1：2的比例折算调休时间。 7、加班工资报酬计算： （1）平时加班按员工当月正常工作日基本工资150%计算加班工资； （2）法定公休日加班按员工当月正常工作日基本工资200%计算加班工资； （3）国家法定节日加班按员工当月正常工作日基本工资300%，计算加班工资。 8、特殊岗位（例如：保安人员）仅法定节日值班按工作日基本工资300% 计算值班工资。法定节日外的连休日属正常上班，不支付加班工资，只每天给 予50元餐费补助。 9、调休不得跨月，员工当月内未申请调休完的算作自愿放弃。公司根据生产需要对申请调休人员合理安排调休时间。 10、部门主管及其以上负责人员加班，不计加班工资，只安排调休。 11、部门主管及其以上负责人员，不得以任何理由拒绝加班，违者按加班天数处以当月正常工作日基本工资两倍罚款。 第三章违规加班处罚细则 第五条未按规定提前审批的加班，公司一律视为个人自愿行为，不计加班，由此
员工误餐补助管理办法
员工误餐补助管理办法 1 目的 为了保护员工合法权益，体现公司福利政策，方便员工生活，鼓励员工更加积极投身于本职工作，结合公司实际情况，特制订本办法。 2 适用范围 本办法适用于公司范围内，与公司建立劳动关系并签订三年期及以上劳动合同的在岗员工(不包括长休假及借调外单位员工)。 3引用标准及关联子系统 3.1 《关于误餐补助范围确定问题的通知》(财税字［1994〕82号) 3.2 《关于企业加强职工福利费财务管理的通知》(财企[2009]242号) 3.3 《国华准电公司差旅费实施细则》 4 专业术语定义 无 5 执行程序 5.1 发放标准 5.1.1 误餐补助为员工在餐厅就餐的费用，按月拨付，费用列支公司福利费； 5.1.2 每月按员工出勤情况，每人每天补助15元，每月平均按30天计算，财务账务处理后，直接转入食堂支付员工用餐费用； 5.1.3 员工用餐实行虚拟饭卡，费用标准以3000元为封顶线。 5.2 发放办法 5.2.1 每月月底前，人力资源部根据员工当月实际在岗情况，统计当月应补误餐补助金额，履行相关审批手续后提交公司财务产权部； 5.2.2 每月2日前，公司财务产权部将上月员工误餐补助总额转帐到后勤服务公司管理的食堂； 5.2.3 每月5日前，后勤服务公司根据截止上月末最后一天员工虚拟饭卡中的用餐费用余额，
按3000元封顶线在10日前重新核算每位员工应补误餐补助金额。 5.2.3.1 有关补助金额规定如下： 5.2.3.2 每月员工虚拟饭卡中余额以3000元为封顶线。如截止上月末最后一天，虚拟饭卡内实际余额为3000元及以上，该员工本月不再享受误餐补助；如截止上月末最后一天，虚拟饭卡内实际余额低于3000元，该员工本月享受误餐补助的金额为与3000元封顶额的差额，但最多补助金额不得超过每人每天15天，每月30天的补助标准。 6 职责 6.1 人力资源部职责 人力资源部具体负责本公司的误餐补助管理制度的建设、标准核定及日常管理工作。 6.2 财务产权部 财务产权部具体负责误餐补助账务处理、规范性审核以及税务办理。 6.3 后勤服务公司职责 后勤服务公司具体负责统计月度员工虚拟饭卡内实际余额并核算员工误餐补助金额。 7 检查与评价 人力资源部随时对本办法的执行情况进行检查，对发现的问题及时评价并及时整改。 8 反馈 8.1 人力资源部对在执行过程中发现的问题及时反馈相关部门，便于及时整改； 8.2 各归口管理部门将在执行过程中发现的问题及时以书面形式反馈到公司人力资源部，便于公司修改和补充完善。 9 附则 9.1 本办法自发布之日起执行，由人力资源负责解释，以前所发文件与本办法不符的，以本办法为准，以后国家出台有关新制度，公司将修订后执行。 10 附录 10.1 附录一《误餐补助管理流程图》 2
公司工资发放管理制度
工资发放管理制度 一、目的 为明确工资计发操作流程，保证工资发放的准确、及时、无误，根据公司实际情况特制定本制度。 二、职责 1、财务部会计负责监督并执行此制度，出纳负责工资发放。 2、行政部负责监督并执行此制度。 三、适用范围 适用于所有员工。 四、内容 1、每月15号为工资发放时间，如遇节假日则根据实际情况提前或延迟发放。 2、行政部于每月3号前将本公司上月的考勤资料和上月的快递费支出明细等支出，统计汇总交予人力资源部。（注：考勤资料包括员工考勤表、请假条及其他应扣款凭证） 3、人力资源部部于每月5号前将公司上月所有员工的在职明细、社保支出数据统计汇总交予财务部会计。 4、人力资源部于每月5号前将行政部提供的考勤资料再次审核，审核无误后，统计汇总交予财务部会计。 5、人力资源部于每月10号前将职能部门的绩效数据统计汇总交予财务部会计。
6、财务部会计每月5号前与销售核对好上月签单业绩、到账业绩，统计好月度和季度应获奖人员，11号前根据人事部、行政部提交的数据核算出工资并提交给总经理审核，13号前确认好所有员工工资和应交个人所得税情况。 7、总经理签批后，财务部会计在每月13号将工资表送交出纳，出纳确保在每月15号将上月工资发放到员工工资卡中。 8、工资发放到员工工资卡中后，财务部出纳须在每月发工资的前一天或后一天将员工上个月个人工资条发放到员工手中。 9、离职员工在正式办理离职手续后，可在下月发放工资时领取当月工资。 五、扣除项目 1、扣除个人所得税。 2、扣除法定必须代为扣除的有关个人的其它保险类费用。 3、扣除公司内部考勤制度中违规项。 六、工资误算、误发管理 1、工资误算、误发时，行政部和财务部必须在发现后立即纠正。 2、因误算、误发而超付的工资，行政部和财务部可向员工行使追索权。 3、因误算、误发而少付的工资，员工本人向行政部提出申请，由行政部和财务部负责查实。如属实，因误算而少付的由行政部出具证明；因误发而少付的由财务部出具证明。证明经总经理签批后，给予员工补发。 七、工资资料的查阅及保管
差旅费报销规定
关于差旅费预借及报销的管理规定 一、目的 为了加强公司及其所属子公司出差费用的管理，保证出差人员工作和生活的需要，科学管理与使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本办法。 二、制定依据和适用范围 本办法根据国家相关法规及公司办公会议研究决定,结合公司实际情况制定。 三、定义 1、差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区（公司所在城市县）以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。 2、出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。 3、住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。 4、差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。 （1）凭单据报销部分：指城市间交通费（车、船、机票、机场建设费、人身保险费）；会议住宿费；会务费；招待客户费用；特批的的士费、通讯费等，购买了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费。 （2）住地包干部分：指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和。 （3）其他补贴部分：指按天数(或小时数)计算的其他补贴，包括：在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等。 5、差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法。 6、出差地分为特殊地区（北京、上海、广州、深圳）、一般地区、当日能返回地区（公司所在城市周边城市群）三类。
7、关于出差人员在当日往返地区出差，因工作需要当日确实不能返回，差旅费报销按一般地区标准报销。 8、申请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位层级标准报销，费用由用车部门承担。 9、同一趟差有多个出差人员，由其中一人负责报销，分类分人粘贴单据；同一趟差需跨部门报销时，按费用分部门分别报销。 10、同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。 11、出差途经或中转至特殊地区未发生住宿，差旅费报销按一般地区标准报销。 12、与本趟出差无关的费用另行报销。 13、出差外地的的士票原则上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车时，的士费用需经部门负责人审核并报经总裁批准后予以报销，的士票上需部门负责人和总裁签字，并扣除当天的住地交通费补助。 四、职责 1、公司人事部门负责差旅费管理办法的制订、修订，公司财务部门负责监督各部门贯彻执行及本办法的执行检查。 ２、部门负责人负责派遣出差人员，审查、约定《员工出差申请单》，根据本办法审签《差旅费报销单》。各部门应坚持原则，严格审批和控制出差人数、地点、时间等，不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差，否则，一经发现，除扣回差旅费外，还要追究部门领导责任。 3、出差人员依据本办法填制《员工出差申请单》、《差旅费报销单》。 4、各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差旅费借款，审查、结算差旅费报销事项。 五、具体条款： 1、出差管理： （1）员工因公出差，应按照本办法要求填制《员工出差申请单》（见附件二），提报交通工具及行程、出差天数、预支款项与出差目的等事项，各主管人员应根据工作任务，依照本办法审查出差人员的出差申请，约
关于加班餐的补助制度
加班餐费是公司的员工福利，为严格规范值班费与加班费的发放标准，公司要怎么制定加班餐费制度呢?以下是为你整理的关于加班餐的补助制度，希望能帮到你。 关于加班餐的补助制度为了进一步加强局机关的管理，严格控制经费开支，规范机关工作人员公务加班就餐行为，并按我市《规范津贴补贴联席会议纪要》有关规定，现将午餐补贴发放、加班餐管理规定如下：一、午餐补贴、加班餐补贴的范围凡经信局在岗工作人员，正式工作时间一个月以上，均可按月享受午餐补贴和加班餐补贴;离开局机关的工作人员自离开之日的下月起不再享受午餐补贴。 机关在岗工作人员在正常工作日下午下班以后仍需完成应急性工作可享受加班晚餐补贴;法定节假日、双休日领导安排来单位处理应急性工作的每天可享受一次加班餐补贴;因参加重要会议延误就餐的可享受加班午餐补贴或加班晚餐补贴。 二、午餐补贴、加班餐补贴的标准参照枣庄市级关于午餐补贴的政策，并按我市《规范津贴补贴联席会议纪要》有关规定，我局执行午餐补贴每天每人3元，每月按22个工作日执行，共计66元。 加班餐补贴每人每餐补助20元。 三、午餐补贴、加班餐补贴审批程序：正常午餐补贴由办公室负责造单，经主要领导签字后，在每月初发放到个人餐卡内。 各科室有关人员需要加班并属于加班餐范围的，由所在科室负责人到局办公室领取《加班餐补贴发放审批单》，将加班人员、事由如实填写报经分管领导审批后，交由办公室统一留存。
办公室负责在每月5日前将上月加班餐补贴数额进行汇总，报经主要领导审批后，在月初按实际数额发放至个人餐卡。 四、其它规定：1、因公务外来人员需要在政务中心餐厅接待的，经主要负责人同意后由办公室按与来客级别相适合的用餐标准安排，要严格控制陪餐人数。 2、加班人数超过较多，需要统一就餐的，由办公室负责在政务中心餐厅安排桌餐，桌餐标准不高于20元/人。 就餐人员不再同时享受加班餐补贴。 3、如遇有其它特殊情况需在政务中心餐厅外安排统一加班餐的，由办公室按程序审批后，在合适地点根据人数按不高于加班餐补贴标准另行安排。 4、本制度由办公室负责解释。
公司员工工资发放管理制度
公司员工工资发放管理制度 第一章总则 第一条：目的 为规范公司员工薪酬评定及其预算、支付等管理工作，建立公司与员工合理分享公司发展带来的利益的机制，促进公司实现发展目标。 第二条：原则 公司坚持以下原则制定薪酬制度。 一、按劳分配为主的原则 二、效率优先兼顾公平的原则 三、员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应的原则 四、优化劳动配置的原则 五、公司员工的薪酬水平高于当地同行业平均水平。 第三条：职责 一、集团公司人力资源部是集团员工薪酬管理主管部门，主要职责有： （一）、拟订集团公司薪酬管理制度和薪酬预算； （二）、督促并指导子公司实施集团公司下发的薪酬管理制度； （三）、检查评估子公司执行集团公司薪酬管理制度情况； （四）、事后审核子公司的《工资发放表》和《工资发放汇总表》； （五）、检查或审核《员工异动审批表》和《员工转正定级审批表》； （六）、核算并发放集团公司员工工资；
（七）、受理员工薪酬投诉。 二、子公司办以室是子公司员工薪酬管理的主管部门，主要职责有： （一）、拟订本公司薪酬管理制度实施细则和薪酬预算； （二）、督促并指导本公司各部门实施薪酬管理制度； （三）、核算并发放员工工资； （四）、填制、审核上报《员工异动审批单》和《转正、调动、晋升、降级汇总（）月报表》； （五）、办理集团公司人力资源部布置的薪酬管理工作。 第二章薪酬结构 第四条：薪酬构成 公司员工的薪酬主要包括工资、奖金、福利三个方面 第五条：工资 本公司员工工资按考核周期和计发方法不同分为年薪制工资和月薪制工资两大种类，按构成内容和计发依据不同又分为基准工资、提成工资、加班工资和津贴等若干部分。 第六条：基准工资释义与分类 一、本制度所称基准工资是指公司为每个职位设置的若干个职等中分设的每个薪级，在某一考核周期内不包括提成工资、加班工资和津贴的工资计发基数标准。 二、基准工资按考核周期和计发方法的不同分为年薪制工资中的基准年薪和月薪制工资中的基准月薪两类，按构成内容和计发依据不同又分为相对固定应发的基础工资（基础年薪或基础月薪）和依个人绩效考核情况上下浮动的绩效工资（绩效年薪、基础绩效工资）
员工误餐补助管理办法
员工工作餐及误餐补助管理办法 1目的 为了保护员工合法权益，体现医院福利政策，方便员工生活，鼓励员工更 加积极投身于本职工作，结合我院实际情况，特制订本办法。 2适用范围 本办法适用于医院范全体员工，不包括长休假及借调外单位员工。 3引用标准及关联子系统 3.1《关于误餐补助范围确定问题的通知》（财税字［1994〕82 号） 3.2《关于企业加强职工福利费财务管理的通知》（财企［2009］242 号） 4办法 4.1发放标准 4.1.1工作餐补助为出勤员工工作午餐补助，24小时值班人员则按早中晚三餐补助，误餐补助为员工在医院外餐厅就餐的费用，以上费用按月由医院计付，费用列支医院福利费； 4.1.2每月按员工出勤情况，每人每天补助早餐2元，午餐5 元，晚餐 5 元。按每实际天数计算，财务账务处理后，直接转入食堂支付员工用餐费用； 5.1.3 员工凭饭票用餐。食堂凭饭票结算。 5.2发放办法 5.2.1每月月底前，人力资源部根据员工当月实际在岗情况，统计当月应补 误餐补助金额，履行相关审批手续后提交公司财务产权部；
5.2.2每月2日前，公司财务产权部将上月员工误餐补助总额转帐到后勤服务公司管理的食堂； 5.2.3每月5日前，后勤服务公司根据截止上月末最后一天员工虚拟饭卡中的用餐费用余额，按3000元封顶线在10 日前重新核算每位员工应补误餐补助金额。 5.2.3.1有关补助金额规定如下： 5.2.3.2 每月员工虚拟饭卡中余额以3000元为封顶线。如截止上月末最后一天，虚拟饭卡内实际余额为3000 元及以上，该员工本月不再享受误餐补助；如截止上月末最后一天，虚拟饭卡内实际余额低于3000 元，该员工本月享受误餐补助的金额为与3000 元封顶额的差额，但最多补助金额不得超过每人每天15 天，每月30 天的补助标准。 6职责 6.1人力资源部职责 神华国华管控体系职能支持系统人力资源部具体负责本公司的误餐补助管理制度的建设、标准核定及日常管理工作。 6.2财务产权部 财务产权部具体负责误餐补助账务处理、规范性审核以及税务办理。 6.3后勤服务公司职责 后勤服务公司具体负责统计月度员工虚拟饭卡内实际余额并核算员工误餐补助金额。 7检查与评价 人力资源部随时对本办法的执行情况进行检查，对发现的问题及时评价并及时整改。
工程费用报销单
费用报账单 粘贴在本报账单的背面，报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、误餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。 费用报账单 粘贴在本报账单的背面，报账流程及规定见背面。 2.费用类别分为：招待费、办公用品费、咨询服务费、教育培训费、差旅交通费、会务费、停车费、施工费、人工费、材料费、机械费、物资设备费、租赁费（机械、设备、材料、配件、房屋）、管理费、固定资产采购费、劳动保护费、维修费、运输费、通讯费、物业费、水费、电费、燃气费、燃油费、工资、加班费、餐费、生活费、福利费、绩效费、慰问费、医疗费、保险费、诉讼费、广告费、设计费、软件费、检测试验费、资料费、赔偿费、罚款、其它费用等（须附明细）。
报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项，并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支，谁报销，谁负责”的原则，预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》，所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》，其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》，不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中，只能报销本人经手的规定范围以内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据，逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额，并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任，相关人员应各自做好费用支出台账记录，严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账，明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。 报账流程及报账规定 一、报账流程： 报账人按要求逐项填妥《费用报账单》并在反面按顺序粘贴票据后签字交复核（证明）人→复核（证明）人初步审核、建账并签字后交项目经理审核签字→项目经理审核签字后返复核（证明）人转交财务审核人员审核、建账并签字→财务审核人员审核签字后交批准人审核签字→批准人支付相关报账款项，并将《费用报账单》及其附件交财务审核人员存档建账。 二、报账规定： 1.所有费用开支实行“谁开支，谁报销，谁负责”的原则，预算外的较大开支必须实行“先申报后使用”的原则。 2.费用报销必须按要求逐栏逐项填写《费用报账单》，所附原始票据信息（付款单位全称/纳税人识别号/费用项目/单价/数量/金额/公章或财务专用章或发票专用章等）应填写完整。 3.有正规发票的项目单独填写《费用报账单》，其它类型的票据以及无票据的项目亦单独填写《费用报账单》，不可和有正规发票的项目混报； 4.费用支出类别按《费用报账单》的要求填写； 5.报账人在报账过程中，只能报销本人经手的规定范围以内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。 6.报账人应按费用支出的各个类别分别填写并粘贴对应票据，逐项写明费用发生的时间、简要事由、金额，并接受经办人、签字审核人的监督询问。 7.报账人、签字审核人对本人签字均负有相应的责任，相关人员应各自做好费用支出台账记录，严禁虚报、假公济私。 8.经办人负责所使用支出费用事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取所支付款项的票据应符合税务部门的规定。 9.固定资产、大宗材料采购费报销应附明细单且单独建账，明细单注明材料（设备、配件）名称、规格型号、数量、单价、合价等。