当前形势下优化集团企业资金管理的思路

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当前形势下优化集团企业资金管理的思路

作者：邓超

来源：《智富时代》2015年第04期

【摘要】随着全球化经济的不断深入发展，市场经济对我国集团企业的管理提出了更高

的要求，资金是集团企业发展的重要因素，集团企业能否科学有效的对资金进行管理，对集团企业的运营和发展起着决定性的作用。因此，集团企业只有不断革新传统的资金管理理念和管理模式，采用创新型的手段把有限的资金管好用活，不断完善资金管理的相关制度，从根本上切实提高集团企业资金的增值能力，最大限度发挥资金的作用，确保集团企业资金能够良性循环，从而推动集团企业健康有序的发展。本文着重对当前形势下优化集团企业资金管理的具体对策及思路进行分析，旨在为集团企业资金管理提供一定的参考依据。

【关键词】集团企业；资金管理；思路；策略

一、引言

一个集团企业要想进行生产和经营，必须拥有足够的资金，资金是集团企业得以持续发展的最根本保障。一个集团企业，如果没有足够的资金，就会限制集团企业的生产和经营，更不用提及获得集团企业的经济效益。因此，资金管理在很大程度上直接决定着集团企业的生死存亡，资金管理是集团企业财务管理的重中之重，只有进行系统科学的资金管理才能确保集团企业的良性发展。在市场竞争日趋激烈的新环境下，对于集团企业来说加强资金优化管理是新时期赋予集团企业的一项重要任务。集团企业只有加强资金管理，才能降低集团企业财物风险，优化集团企业结构，确保集团企业资金的良性循环，可以在一定程度上提高集团企业的市场竞争力。本文首先对集团企业资金管理中存在的一些误区进行分析，然后提出具体的应对思路。

二、集团企业资金管理中存在的误区

（一）资金结构欠合理，降低了资金的利用率

在集团企业的财务管理中，资金管理是管理中的核心组成部分，而资金筹资管理又是资金管理中的重中之重，集团企业只有树立了科学正确的筹资管理观念和管理方式，才能进行科学有效的资金管理。集团企业筹资管理主要是对资本结构、长期资金运用计划和短期资金所占的比重等环节进行科学的预测和管理，目的是为了确定各种资金来源在集团企业总资金中所占的比例，从而确定集团企业的资本结构，确保筹资成本和筹资风险相吻合。但是当前由于受到集团企业筹资管理观念和水平的限制，集团企业资金结构不合理的现象普遍存在于各集团企业中，最突出的表现就是集团企业中的负债资金所占比重太高。资金结构的不合理会加大集团企业的财务负担，削弱了集团企业的偿付能力，加大了集团企业的财务风险。此外，集团企业资金利用率不高，有些集团企业存在很多未及时收回的应收账款，或是资金的库存量比较大，严重制约了集团企业资金的有效流动，导致集团企业的资金周转存在很多的问题。