t6结账流程

五羊结账流程：

1、采购管理月末结账

采购管理——业务——月末结账,选择月份就可以结账了

2、销售管理月末结账

销售管理——业务——销售月末结账（是否结账，对应月份是‘是’就代表已经结账）

3、库存管理月末结账

库存管理——业务处理——月末结账

4、存货核算月末结账

A.期末处理：存货核算——业务核算——期末处理，选择要期末处理的仓库，可以全选也可只选择一部分（登陆日期必须是要结账月）

B.月末结账：存货核算——业务核算——月末结账

5、固定资产月末结账：固定资产——处理——月末结账——开始结账

6、应付款管理结账：应付款管理——其他处理——期末处理——月末结账——下一步——确定

7、应收款管理结账：应收款管理——其他处理——期末处理——月末结账——下一步——确定

8、总账月末结账：总账——期末——结账——下一步——对账——下一步——结账

用友软件月末结账与反结账的操作方法

用友软件月末结账与反结账的操作方法 1. 月末结账的程序. (1) 保证所有的账务已经全部入账填制了凭证。 (2) 对已经填制了的凭证进行审核。 选择凭证----审核凭证----选择要审核的月份----确定，如图1 弹出如图2

随意双击其中一个凭证，弹出图3 选择审核（E）------成批审核凭证-----即可完成凭证审核工作 注：填制凭证与审核凭证不能同一个人，故假如有些无法完成审核，请更换用户继续完成剩余的审核工作。

（3）对已经审核的凭证进行记账 选择凭证----记账---弹出对话框,如图4 点击记账范围，选择“全选”按钮-----“下一步”-----直至完成记账工作 （4）进行汇兑损益结转 注：在进行汇兑损益结转前，要先设置外币汇率，讲每月月初第一个工作日汇率和每月月末最后一个工作日的汇率填入。 汇率设置问题：点击“设置”---进入基础信息-----选择“财务”-----“外币设置” 如图：选固定汇率或浮动汇率----将记账汇率（指月初汇率）和调整汇率（指月末汇率）填写完毕即可图5

准备工作做好后，就可以进行汇兑损益结转了（如图） 选择“期末”-------“转账生成”-----选择结转月份------选择“汇兑损益结转”----点击右上角“全选”----“确定”----即可完成汇兑损益结转。图6 这些步骤做完后，系统会自动生成一张汇兑损益的结转凭证图7

温馨提醒：请注意制单日期一定要改为结账月份日期. 检查该凭证，如果无误，就可以重复（2）（3）步骤完成对该凭证的审核和记账（5）进行期间损益结转 具体操作步骤： 选择“期末”-------“转账生成”-----选择结转月份------选择“期间损益结转”----点击右上角“全选”----“确定”----即可完成期间损益结转。图8

T6供应链操作手册

T6供应链操作流程 采购业务流程: 请购-------订货-------到货------质检-------发票------采购结算 1. 请购单:供应链—采购管理—业务—请购—请购单—点增加—输入存货编 码,数量等点保存—审核 2. 采购订单:供应链—采购管理—业务—订货—采购订单—点增加---输入供 货单,存货编码,数量等---保存---审核。(本单据也可以根据请购单生成。 点增加之后点生单,选择请购单---点过滤选中点确定) 3. 到货单:供应链—采购管理—业务—到货—到货单—点增加---输入供应 商,部门,存货编码等---点保存。(本单也可以根据采购订单参照生成。点增加之后点生单,选择采购订单,点过滤选中点确定) 4. 采购检验单:供应链—采购管理—业务—质检—采购检验单—增加—生单 —点过滤选中确定—输入合格数据等---保存。(本单据只有在存货档案里面设置啦质检后,才能过滤出来,否则是过滤不出来的) 5. 采购发票:供应链—采购管理—业务—发票---点增加---输入供货单位,等 点保存,如有现付点上面的现付输入现付金额。(本单可以根据入库单,订单生成。点增加之后点生成,选择要参照的单据,过滤选中确定) 6. 采购结算:供应链—采购管理—业务—采购结算(有自动结算,手工结算

可根据需要选择) 自动结算:点自动结算---输入日期,供应商点确定 手工结算:点手工结算---选单—过滤---刷入,刷票---确定---分摊---结算 销售业务流程: 销售订货-------发货-------开票 1.销售订货:供应链---销售管理----业务----销售订货----销售订单----点增加----输入客户,存货等信息点保存----审核 2.发货单:供应链---销售管理----业务----发货单---点增加(会自动出现过滤窗口,可以直接点显示,选中点确定)----保存----审核 3.开票:供应链---销售管理----业务----销售普通(专用)发票----点增加(会自动出现过滤窗口,点显示,选中点确认)----保存----如果是现结可以点现结----复核 库存管理: 入库-----出库-----调拨-----盘点 1.采购入库单:供应链---库存管理----日常业务---入库----采购入库单---点生单(选择采购订单或采购到货单)----过滤----选中单据----点显示表体----输入仓库----确定----是-----审核 2.销售出库单:供应链---库存管理----日常业务---出库----销售出库单----(本单据一般会自动生成,进接点审核就可以)如果不是自动生成的,点生单---选择单据点显示表体点确定----审核

月末结账流程及注意事项

月末结账流程及注意事项 今天跟大家探讨一个话题：月末结账。目前大部分会计习惯于软件环境做账，简单认为月末结账就是按照财务软件的固有操作流程完成结账即可，即：录入记账凭证-凭证审核-凭证过账-结转损益-结账。这其实是走入了一个极大的误区。 众所周知，会计核算有三项工作：记账、对账、报账。 对账可以做到查漏补缺、及时发现工作失误去修正，说大一点，是可以更好帮助公司（店铺）实现自身债权债务、成本费用的管理。或者说是财务部门实施内部控制的一种手段。 对账过程本质就是对各项财务数据的监控，通过对财务数据变动的分析判断，站在经营者角度提出风险警告、财务反馈。 在我看来，记账和报账工作是大部分人正在做的事，而对账环节则没有得到足够的重视，或者大多数人根本不清楚月底需要完成哪些对账工作，或懒于对账。 这部分人对于月末结账的认知，就是任务导向型：为了结账而结账，草草结账完毕、出完报表就万事大吉，对当月发生额、各科目期末余额不闻不问、不管不顾，无形中给自己“埋雷”。 那么对账环节应该注意哪些事项呢，个人归纳如下： 第一步：先对本月全部业务做盘点、清查，查看是否所有经济业务、收支往来等均已全部入账，有无漏记账；待摊、预提、固定资产折旧、工资计提、待处理损益等是否处理完毕。 举个例子：本月忘记做固定资产折旧分录，那么很容易从“管理费用-折旧费”这个科目发现问题，上月有发生额本月为什么没有发生额呢。 当月科目有无发生额，或者发生额对比上月是否有较大变化，对账后马上发现问题。 第二步：对本月的所有记账凭证进行审核，仔细核对以减少差错。凭证审核包括： 1、核对金额是否正确； 2、会计科目是否使用正确、现金流量项目指定是否正确； 3、原始凭证是否取得、有无缺失；填制项目是否符合会计要求；经办人审批人是否签字、发票验证真伪及是否有发票章等常规检查。 月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。 第三步：进行以下项目的账实、账账核对，以及数据诊断。包括： 1、现金/银行/支付宝：在结账日末进行清盘，编制盘点表并由保管人、盘点人双方签字。 对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证,查清原因进行处理。 2、存货。包括原材料、在产品、产成品等。在月末应进行盘点，并对盘点结果与明细账 进行核对；如有差异应查清原因进行处理；借货有无登记并追回；不良品是否及时调拨至不良品仓，并做进一步处理。

用友软件操作流程 取消记账结账

用友软件操作流程（取消记账、结账） 一、取消结账和取消记账 1、取消结账，点击“月末处理”——月末结账（见下图） 在上图界面中，点选最后一个结账月为蓝色，按键盘：Ctrl + Shift + F6 提示输入口令， 确认后结账标志清空了。

按此方法，逐月取消结账到要修改凭证的月份。 2、取消记账，点击“月末处理”——试算并对账（见下图） 此刻按键盘：Ctrl + H ，提示

点击确定。 退出，至总界面“财务会计”-“总账”-“凭证”菜单下，点击“恢复记账前状态”见下图。 或 则有 一般选择恢复到月初状态，点击确定，输入口令点击确定。

提示“恢复记账完毕”。 二、取消凭证审核、出纳签字、修改凭证 按照审核和签字的步骤，分别更换操作员可以取消审核和签字，再用制单人修改凭证。 将结账和记账逐月全部取消即回到期初状态,可以在“录入期初余额”

中修改期初数。 三、报表设计和生成。 1、生成新报表，运行UFO表程序，点击“文件”——“新建”报表，一般格式的报表可从“格式”菜单中“报表模板”提取报表样式，再做适当修改。双击“公式单元”修改公式，在单元格上按“=”号按提示定义公式，公式格式多数是一致的，只须复制和修改公式中的科目部分即可完成报表公式和格式设定。 2、因为单位账套和报表有些有多套账，不同账套的报表取数前必须选择相应的账套号才能正确取数，例如：打开某一张报表，点击＂数据＂菜单下面的＂账套初始＂如下图 出现下图界面，更改对应的账套号（如：００１）；会计年度修改为２００５年，确认．

以上操作即是选择001账套的２００５年数据，再点击＂年＂处或者＂数据＂菜单下的＂关键字＂－＞＂录入＂（见下图）进行重算表页。 见下图，录入单位名称和年＼月＼日，点击确认．

T6操作手册初始建账要点

T6操作手册初始建账

系统管理 双击【系统管理】图标出现如下图登陆界面：操作员：admin，密码：空 建立帐套的流程： 用admin登陆后，在【帐套】→【建立】→输入帐套号、公司名称及会计期间下一步→输入公司信息后下一步→输入企业类型及会计制度下一步→选择存货、客商及外币是否分类→完成。 帐套的备份和恢复： 系统管理（用admin登录）→【帐套】→【输出】→选择要备份的帐套点确定后开始备份→选择备份文件存放的文件夹点确定后保存文件成功。

帐套权限及操作员的增加： 增加用户： 系统管理（用admin登录）→【权限】→【用户】→点增加、删除及修改（用户未使用前可以删除，一旦使用无法删除，可以注销，建立的用户可以对其名称及密码进行修改，用户ID不可修改） 修改用户权限： 系统管理（用admin登录）→【权限】→【权限】→右上角:选择要增加或修改的帐套及年份→左侧选择要增加权限的用户→点标题栏的【修改】，系统会列出不同模块的所有可编辑权限，根据需要增加删除即可。

T6系统登陆： 双击T6企业门户图标出现登录界面，输入操作员及密码选择帐套及年度后点确定，登录软件，如下图： T6基础信息设置 系统模块的启用： 企业根据本公司购买的模块启用相应的模块，如下图：

编码方案的设置： 企业根据自身情况设置编码方案的级次,如科目编码4-2-2表示以及会计科目的编码为4位，二级和三级均为2位。 数据精度的设置： 企业根据自身业务需求确定数据精度：如存货数量小数位：3，表示任何存货的数量会以##.###x显示并计算。其他如此类推。

基础档案维护： 需要维护的基础档案包括：机构信息、客商信息、 及存货，操作流程类似，均为先增加分类→再增 加分类下的档案。比较特殊的是存货档案需要先 增加计量单位。 此处以增加存货为例： 增加计量单位： 双击【计量单位】出现增加计量单位的界面： 如所增加计量单位为一般单位即固定换算率单 位，首先增加一个分组，选择固定换算率，然后 选择所增加的计量单位组，点单位出现增加计量 单位界面输入计量单位编码及名称后点保存。 增加存货分类： 双击存货分类，出现增加存货分类界面，点增加后输入存货分类编码及分类名称后保存（请注意编码级次：**为两位） 增加存货档案： 双击存货档案后出现增加存货档案的界面：选择分类后点增加出现存货档案选项界面，标示*的为必填项，存货属性也必须定义：一般，原材料：外购、生产耗用（生产性企业）；半成品：在制、生产耗用，产成品：销售、自制，如需委外可勾选，但与自制冲突。 财务基础信息设置： 会计科目：双击会计科目出现编辑及预览界面，首先根据企业需要增加相关会计科目，然后在工具栏出【编辑】→【指定科目】→选择现金科目为现金，银行科目为银行，

财务会计月结账流程

会计月结流程 一、月末结账的时点： 一般月末结账的时点都是自然月末。 二、月末结账的步骤： 第一步：先对本月所有做帐凭证重新进行审核，仔细核对增减差异。月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，方可结帐。一般需进行以下项目的账实核对。 第二步：账实核对 1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行相关帐务处理。 2、银行存款：对所有明细账与银行对帐单进行核对，编制银行存款调节表与银行对帐单进行相应调整。 3、存货：包括库存商品、发出商品、委托代销商品、在途商品等。在每月月末时需进行盘点，并对实际盘点结果与会计明细账帐面产品数量、金额进行核对。如有差异需查清原因再做相应帐务处理。 第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。 1、运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单和企业的应交税金-应交增值税（进 项税额）明细账进行核对。 2、对于销项税额对金税开票的销项清单、及普通发票与无票收入清单和企业的应交税金-应 交增值税（销项税额）进行核对。 3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。核对平后同时编制 所有税务当月申报表。 第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。 1、管理费用、销售费用、财务费用科目是否有异常的方向，查明原因进行相应的帐务处理。 2、核对应收应付账相关往来的核对 a、对所有明细账与总账进行核对。 b、公司明细帐与供应商应付、客户应收明细一一核对，双方需查明原因后做相应帐务处理。 c、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。 d、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因

T6操作流程

用友T6系统操作办法 一、采购 1，根据供应商的送货单，在T6供应链—库存管理—日常业务—入库—采购入库单，录入品名、单价、数量后保存审核。（仓管员） 2、供应链—采购管理—业务—发票—普通采购发票-保存（财务部）； 3、采购发票审核 T6—应付款管理—日常处理—应付单据处理—应付单据审核（财务部） （注意相关选项）

4、账务处理（财务部） 1）T6—供应链—存货核算—业务核算—正常单据记账—记账 T6—供应链—存货核算—财务核算—生成凭证借：原材料/包装物 贷：应付暂估款 2）T6—应付款管理—日常处理—转账—制单处理 制单生成凭证借：应付暂估款 贷：应付账款 二、领料 1、库存管理—日常业务—出库—材料出库单，输入品名、数量，保存（仓管员） 2、T6—供应链—存货核算—业务核算—正常单据记账—记账（财务部） 3、T6—供应链—存货核算—财务核算—生成凭证（财务部）

借：生产成本 贷：原材料/包装物 三、入库 1、半成品，库存管理—日常业务—入库—其他入库单(仓管员） 2、成品，库存管理—日常业务—入库—产成品入库单（仓管员） 3、T6—供应链—存货核算—业务核算—正常单据记账—记账 4、T6—供应链—存货核算—财务核算—生成凭证 借：库存商品—产成品 库存商品—半成品 贷：生产成本 四、销售出库 （一）、电商销售： （二）、线下销售： 1、供应链—销售管理—业务—发货单（仓管员） 2、发货单审核后数据自动到供应链—库存管理—日常业务—出库—销售出库，确认无误后审核。 3、在供应链销售管理—业务—开票—销售普通发票 4、T6—应收款管理—日常处理—应收单据审核，审核销售发票 5、账务处理 1）T6—应收款管理—日常处理—坏账处理—制单处理

公司月末记账及结账工作流程

公司月末记账及结账工作流程 1．月末最后一天要结束当月所有的出入库工作： 月末最后一天必须将当月所有的出入库业务、及调拨业务进行完毕，下月发生的出入库单据可以用下月的日期输入，与本月的数据无关系。 公司使用“出库汇总表”汇总调给各门店的当月其他出库单据，与门店导入的其他入库单据汇总数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月公司调给各门店汇总数据。 公司使用“入库汇总表”汇总当月产成品入库单据，与生产部的生产完工入库数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月公司完工产品入库汇总数据。 公司使用“入库汇总表”汇总当月其他入库单据，与各门店调拨给总公司的进入调拨库的数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月门店调拨给公司的汇总数据。 公司使用仓库管理中的“收发存汇总表”汇总当月末结存件数，报给总公司最终确认本月末公司库存汇总件数。 如果自然日期已经进入到下个月，可以使用注册进入企业门户的日期为上个月末最后一天，追加上个月的单据。 .2.出入库单据记账工作： 日期虽然已经是下个月了，注册进入企业门户的日期为上个月末最后一天，执行记账操作。

2.1进入“存货核算”模块。在“业务核算”下执行“正常单据记账”。 2.1.1首先要对“产成品入库单”进行记账操作； 仓库项下，先点击“不选”再选择“成衣仓库”，不要多选其他与成衣无关的仓库。 由于出库成本选用“先进先出”法，所以应该先对入库单据进行记账，（注：库存账中有了入库的成本价才能正确地计算出库的成本价）然后再对出库单据进行记账。单据类型先点击“不选”再选择“产成品入库单”。 其他项目可以为空不选代表所有。最后点击“确定”进入记账操作。 进入后进行“全选”所有单据项，点击“记账”执行记账操作。 2.1.2 对各门店调入公司调拨库的单据进行记账操作，仓库选择“0调拨库”，再次执行单据类型选择“其他入库单”执行记账操作。（注：其他入库单据可以是从门店传递来的数据，经过导入后形成的，或在公司这里直接输入的），门店调入的单据如果选错了仓库，可能会误入到“成衣库”，

用友T6 结账操作流程

用友T6 结账操作流程 1、固定资产模块 检查是否有新增卡片或者卡片变动没有生成凭证------通过批量制单是否为空来判断。 a、计提本月折旧生成凭证 B、生成凭证 如果是第一次计提本月折旧会自动弹出折旧分配表，如果本月多次提及折旧，需要自己在折旧分配表中点凭证，生成凭证。 C、月末结账 固定资产------处理-----月末结账

2、工资模块 A、先做工资变动汇总-----如果工资改动没有做汇总，需要先做汇总，不然分摊会不正常。 B、 C、工资分摊---生成凭证根据设定好的公式，直接点确定就OK D、 E、C、月末处理---月末结账---反结账需要登录下一个月才能反结账 3、采购管理 A、检查采购发票是否都已经生成-------生成发票以后在应付系统记得审核发票 B、采购结算是否都已经结算

C、 D、确保采购质检单据都做完的前提下，进行结账 E、 4、销售模块 a、检查发货单是否都已经审核----发货单审核以后才会生成销售出库单

检查开过多少发票，在销售管理------账表------销售综合统计表 B、检查需要开的发票是否已经都开完 1）有发票的生成销售专用发票 2）没有发票的生成销售普通发票 C、销售结账 5、库存管理模块 a、检查单据列表中的单据是否已经都已经审核 包括采购入库单、产成品入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、其他入库单 B、库存结账 6、应收模块 A、检查应收发票是否都已经审核

B、 C、b、检查需要生成凭证的是否都已经生成凭证 有发票的通过销售发票生成应收单审核-----制单处理----生成凭证 没有发票的直接在应收单据处理做应收单录入----然后制单处理----生成凭证c、结账 点击下一步---在这个界面也可以看出单据处理情况 7、应付模块 a、检查采购发票是否都已经生成应付单据

用友T6软件软件操作技巧介绍资料

用友T6管理软件操作手册 一、 总账日常业务处理 日常业务流程 填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转 账凭证生成 月末结帐 总帐 打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表 作废凭证直接记账 1、进入用友企业应用平台。 双击桌面上的在登录界面 如设置有密码，输入密码。没有密码就直接确定。 2、填制凭证 进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。如下图

直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。 制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的）， 输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。3．修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。 4．作废删除凭证 只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。在“填制凭证”第二个菜单“制单”下面有一个“作废\恢复”，

先作废，然后再到“制单”下面“整理凭证”，这样这张凭证才被彻底删除。 5．审核凭证 双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证)

选择月份，确定。 再确定。

直接点击“审核”或在第二个“审核”菜单下的“成批审核” 6．取消审核 如上所述，在“成批审核”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。 7．凭证记账 所有审核过的凭证才可以记帐，未审核的凭证不能记账，在“总帐——凭证——记账” 然后按照提示一步一步往下按，最后提示记帐完成。 8．取消记帐 在“总帐”—“期末”—“对帐”菜单按“Ctrl+H”

月末结账的几点注意事项

月末结账的几点注意事项 现金、银行存款明细核对 货币资金是企业流动性最大的资产也是最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的支出、收入记录。月底拿齐或打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在错误的地方及时处理，确保企业货币资金的准确，避免不必要的情况。 在平常账务工作处理中，银行存款基本上能核对准确，多数企业的现金日记帐的金额与库存现金不一致，不能与实际业务相吻合，在这种情况下，我们做帐人员要与企业法人汇报好工作，有时因为处理不当导致月底现金账面余额出现负数，所以每月结账前的货币资金核对是很必要的，发现问题及时处理。归集当月所有单据和费用项目，提前预算准确，确宝账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。 业务往来核对 业务往来做账之前必须核对无误，一季度或半年与实际发生客户进行核对，并且银行进账回单拿回要及时，否则挂的往来科目不准确，造成往来科目结算方式混乱，所以往来帐款明细帐要做到跟踪登记、及时登记、及时核对的原则，以防

老板随时让你汇报客户的余额情况。 月末，必须做好各科目统计工作，确保本月实际开具发票销售、实现税金、实际销售产品名称、数量等数字，做到大体事先预算本月总体情况。 存货成本核算 每月做账前最好将上月存货明细帐登记、核对完毕，确保账面库存商品的名称、单价、金额数字准确无误，并计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。根据当月实际销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。 月末最重要的账务处理凭证 1.每月平常业务处理完毕 月末总结帐时要根据有关帐薄余额结合企业实际情况进行调整或结转，比如：需要提取折旧，待摊费用、预提费用、制造费用、等相关科目，若是新成立的企业开办费在第一个月全部转入费用。具体计提折旧的会计分录），提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。 根据企业实际情况，会计首先结合账面数字做好所有凭证，登记完毕后并核对准确无误，汇总平，最后根据实际业务发生日期编排顺序，填写凭证编号，以防账务确定后凭证丢失

U8月末结帐操作流程

U8月末结帐操作流程 一）采购管理：1.采购订单之币别、汇率、单价、税率是否正常，采购订单是否全部审核；2.采购到货单是否全部审核（如无此步骤可忽略）；3.采购发票是否制作、采购发票是否全部进行采购结算；4.采购管理月末结帐。 二）委外管理：1.委外订单之币别、汇率、单价、税率是否正常，委外订单是否全部审核；2.委外到货单是否全部审核（如无此步骤可忽略）；3.委外发票是否制作、委外发票是否全部进行采购结算；4.委外材料核销是否全部完成；5.委外管理月末结帐。 三）销售管理：1.检查发货单各栏目信息是否正确，发货单是否全部审核；2.销售发票是否制作，已开具的销售发票是否全部复核；3.销售管理月末结帐。 四）库存管理：1.检查当月所有业务单据是否全部输入完毕，已录入的业务单据是否正确，单据是否全部审核，(注意跨月份出入库单据的录入，单据日期是否准确本月的出入库应在本月内审核)；2.库存管理月末结帐。 五）存货核算（计价方式为全月平均法，先材料后成品，先进后出）参考文件－TTJ存货核算操作手册 六）应收款管理月末结帐 1、检查当月的应收单与收款单是否审核，并生成凭证 2、检查应收冲应收、应收冲应付等转账操作是否生成凭证 3、检查本月红字发票、红字应收单是否做红票对冲 4、检查本月收款单、并账、红字发票、红字应收单是否做核销 5、核对所有的单据是否生成凭证（注：金额为零的凭证也要生成凭证） 6、与总账对账 7、应收模块月末结帐 七）应付款管理月末结帐 1、检查当月的应付单与付款单是否审核，并生成凭证 2、检查应付冲应付、应付冲应收等转账操作是否生成凭证

3、检查本月红字发票、红字应付单是否做红票对冲 4、检查本月付款单、并账、红字发票、红字应付单是否做核销 5、核对所有的单据是否生成凭证（注：金额为零的凭证也要生成凭证） 6、与总账对账 7、应收模块月末结帐 八）固定资产月末结帐 1、计提本月固定资折旧，并生成凭证 2、检查本月新增卡、原值调整等操作是否生成凭证 3、与总账对账 4固定资产月末结帐 九）人力资源月末结帐 1、计提本月工资、社保、工会费等，并生成凭证 2、与总账对账 3、人力资源月末结帐 十）总帐月末结帐 1、检查本月所有凭证后，审核凭证 2、检查余额表是否借贷方错误，然后对所有的凭证记账 3、期间损益结转 4、审核并记账期间损益生成凭证 5、对账 6、结账 备注：如果发现已结帐月份数据有问题，需要修改、需要补输入单据，可以取消月末结帐，再做月结；取消月末结帐为上面步骤的逆向操作。 结账存货检查： 1、进销存汇总表，检查发出商品的成本是否异常，采购入库的成本是否异常？ 2、视同销售的调整 3、

月末结账注意事项

月末结账注意事项： 1、计提资产折旧、计提当月工资 2、2、检查收入成本类凭证 收入发生额一定在贷方，成本发生额一定在借方，可以用负数入账 当月收入除学费收入由总部财务部发布数据计提收入，计提其他收入需总部财务部审核，备案才可计提入账 2012年成本均要在本月入账，2013年财务账不能再发生2012年成本入账分录 3、应收账款、其他应收款、预付账款、长期待摊费用、应付账款、预收账款、其他应付款等往来科目的期末余额与客户明细、供应商明细核对，记账是否合理，金额是否正确，避免发生客户或供应商记账混淆及同一事项多个客户或供应商记账情况，冲销往来账要和挂账时选择的科目、三级账、和辅助账内的客户或供应商完全一致--利用辅助核算明细表核对 4、直属固定与变动费用使用销售费用核算，费用科目（销售费用与财务费用）发生额在借方--可在结转损益前利用科目余额表核对 5、检查应付职工薪酬科目--利用科目余额表核对科目级别选择4级，避免3、4级科目记账混淆 应付职工薪酬-工资：期末余额应该等于发放工资计提数 应付职工薪酬-住房公积金、应付职工薪酬-社会保险月末无余额或等于本月计提金额。 6、应交税费科目 用收入额乘以税率测算计提税金的正确性

应交税费-应交营业税、应交城市维护建设费、应交教育费附加、应交（地方税种）期末余额等于当月计提税金 --可在利用科目余额表核对，科目级别选择4级，避免3、4级科目记账混淆 应交税费-应交个人所得税期末余额等于工资及劳务费的个税本月计提金额7、核对现金账与银行账，要求账实相符，打印现金盘点表、银行余额调节表经直属主任签字确认后原件留档保存，扫描发总部财务部 8、检查凭证是否有断号 9、关联系统结账--资产模块与出纳模块分别期末结账 10、与总部核对内部往来账 11、结转损益 12、年终结转本年利润（每年12月发生） 13、报表制作与科目余额表核对 14、上报提交报表 打开科目余额表： 科目余额表条件选择：

用友软件操作流程(新建年度帐、年度结转步骤)教学文稿

用友软件操作流程(新建年度帐、年度结转 步骤)

用友软件操作流程（新建年度帐、年度结转步骤）准备工作： 在执行年度数据结转前应完成以下基础准备工作： 1、确保所有数据已经录入完毕； 2、所有凭证都已正确记账； 3、年终结转正确完成；12月结帐； 4、UFO报表已经正确生成； 5、本年度数据备份完成； 操作步骤 （1）12月结帐后，进入“系统管理”点击：系统——注册——管理员（选择该帐套主管如：demo，会计年度：2007）——确定（图1） 图1 （2）注册后“年度帐（Y）”菜单呈黑字可使用，点击：年度帐（Y）——建立（C）——（确认“会计年度”为2008年）点击：确认（图2、3、4、5） 图2 图3

图4 图5 ——确认建立[2008]年度帐吗？选择：是（Y）——稍后会提示：建立年度[2008]成功 （3）成功建立2008年度账套后，点击：系统——注销——再点“注册” ——管理员（选择该帐套主管如：demo，会计年度：2008）——确定（图6） 图6 （4）注册后“年度帐（Y）”菜单呈黑字可使用，点击：年度帐（Y）——结转上年数据（T）——总帐系统结转（W）——提示：马上将[2007]年数据结转到[2008]年吗？点确认（图7、8）

图7 图8 稍后出现下面窗口，注意看“错误结转科目数”是不是0，没问题就点击：退出（图9）——结转步骤完成。

图9 （5）试算期初余额是否平衡。操作如下：点击总账，原来的003账套号不变，“会计年度”选择2008年，进入总账后点击：系统初始化——录入期初余额——试算或对账。如果试算结果平衡，如果期初不需改动即可进行2008年的凭证录入。 另：如需增加、修改、删除会计科目，可将该科目的期初余额消除，再进入“会计科目”界面中进行增加、修改、删除等。修改后录入该科目或下级科目的期初余额，再进行试算或对账。 账务软件用友U8年度结转若干问题 2010-09-03 16:40 1．对已经启用的模块进行本年度12月份的记账和结账工作。 注意：工资系统12月份不需要做月末结账操作，工资系统年度结转后再把总账结账，再结转总账系统。 固定资产12月结账前如果不需要生成凭证，请到批量制单中把记录删除。 库存结账前要整理现存量。 GSP质量管理不进行年终结转处理，而是进行封账处理。

月末结账技巧

月末结账技巧 现金、银行存款日记账应按日结出余额，日结可自然进行，既可逐笔结余额，也可每隔五笔结一次余额，每日的最后一笔应自然结出当日余额，不必另起一行。有的会计在进行现金账日结时，总是另起一行，摘要栏内写“本日合计”同时结出本日收入合计、支出合计及余额。这样做当然可行，只是一个月要另起一行写出三十几个“本日合计”，既占篇幅，又没必要。 现金、银行存款日记账的月结方法。即在本月最后一笔记录下面划一条通栏单红线，并在下一行的摘要栏中用红字居中书写“本月合计”，同时在该行结出本月发生额合计及余额，然后，在“本月合计”行下面再划一条通栏单红线。明细账若某一明细账的业务量较大时，平时可每隔五天结一次余额。明细账在月结时应注意区别以下几种情况：（1）本月没有发生额的账户，不必进行月结，不划结账红线。（2）对需要按月结出本月发生额的账户，如库存商品、应交税金、生产成本、制造费用及各种损益类明细账等。由于会计报表须填写本月发生额，都要结出“本月合计”发生额及余额，并在“本月合计”行下面划一条通栏单红线。（3）对需要结计本年累计发生额的账户，按月结出本年累计发生额，在“本月合计”字样下划一条通栏单红线后，下面一行摘要栏注明“本年累计”字样，并结出发生额及余额，并在“本年累计”行下划一条通栏单红线。（4）不需按月结计本月发生额的账户，如各项应收、应付款及各项财产物资明细账等，在月末结出余额后，只需在本月最后一笔记录下面画一条通栏单红红，表示“本月记录到此结束”。总账业务较多的总账账户，平时也可每隔五天结一次余额，月末结出月末余额，一般月末可不结计“本月合计”，结出月末余额后，只需在本月最后一笔记录下面画一条通栏单红线；表示“本月记录到此结束”。 但若是需要结计“本月合计”及本年累计发生额的账户，其结账方法与上述明细账所述结账方法相同。月底结账的一些总结对于月末结账我想做为会计人员都是身有体会的，月末年末是我们会计人员最忙碌的时间，我们都在忙于结账。但我想每个会计人员对于月末结账具体都应该做哪些工作及从哪些逻辑关系来证明月末结账是成功的还是有所疑或的。本文是我个人对月末结账的一点总结，希望可以帮助大家从实务的角度来了解月末结账的方法和程序。 对于月末结账的时点问题。从我国的会计实际来说一般月末结账的时点都是自然月末，当然在实务中有些单位因为自身的业务量大有自己定义结账日的如25日结账等。对于这个问题个人比较似向于按自然月结账。 原因如下： 1、可以于税务同步，减少不必要的税务风险。按税法规定是按自然月来定义税务期间的，会计期间于税法的不一致，按规定税务报表就要按税务期间进行调整，工作难度比较高。并且对于税务核查造成困难。在实务中大多数不按税法进行调整，造成企业的税务风险较大。 2、减少因为自定结账日产生的结账数据时点不统一的风险。在实务中很多财务数据是来自非财务部门的，由非专业的财务人员提供，对于自定义结账日的理解可能存在偏差。结

会计月末结转流程方法

会计月末结转流程方法 结转，或期末结转，指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户，前者是转出账户，后者是转入账户，一般而言，结转后，转出账户将没有余额。 所谓“结转”，是会计工作中重要的具体业务，通常它是把一个会计科目的发生额和余额转移到该科目或另一个会计科目的做法，这个做法叫结转。 目的 结转的目的有四个 一是为了结出本会计科目的余额； 二是为了计算本报告期的成本； 三是为了计算当期的损益和利润的实现情况； 四是为了保持会计工作的连续性，一定要把本会计年度末的余额转到下个会计年度。 月末的结转凭证大多可以由财务软件自己生成，但有的还是要各位看官亲力亲为啊（如结转未交增值税、提取盈余公积等）。虽说是可以自动生成，但也需要把前期分录做好，清楚系统的计算结果是否正确，才能做到结转准确，这就很有必要熟知月末结转的整个流程了。

财务月末需结转的模块 1、各类收入 2、成本支出 3、期间费用 4、各项税金 5、本年利润（仅年末） 下面为各位看官把流程细节娓娓道来月末结转流程： 月末结静脸程: （纯销售型企业忽略前三步）（1）结转本月领用的原辅材料, 借:生产成本（主要材料） 借:制造费用（辅助材料） 贷:原材料

⑵结转本月制造费用（后文有此部分的细节补充） 借:生产成本 贷:制造费用 ⑶结转本月完工产品成本（后文有此部分的细节补充） 借:库存商品 贷:生产成本 （4）结转本月销售产品成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 2结转增值税 （1）月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费一一应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费一一应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费一一未交增值税 (2)月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费一一应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。

财务月末结账的总结

月末结账的总结 对于月末结账我想做为会计人员都是身有体会的，月末年末是我们会计人员最忙碌的时间，我们都在忙于结账。但我想每个会计人员对于月末结账具体都应该做哪些工作及从哪些逻辑关系来证明月末结账是成功的还是有所疑或的。本文是我个人对月末结账的一点总结，希望可以帮助大家从实务的角度来了解月末结账的方法和程序。 对于月末结账的时点问题。从我国的会计实际来说一般月末结账的时点都是自然月末，当然在实务中有些单位因为自身的业务量大有自己定义结账日的如25日结账等。对于这个问题个人比较似向于按自然月结账。原因如下：1、可以于税务同步，减少不必要的税务风险。按税法规定是按自然月来定义税务期间的，会计期间于税法的不一致，按规定税务报表就要按税务期间进行调整，工作难度比较高。并且对于税务核查造成困难。在实务中大多数不按税法进行调整，造成企业的税务风险较大。2、减少因为自定结账日产生的结账数据时点不统一的风险。在实务中很多财务数据是来自非财务部门的，由非专业的财务人员提供，对于自定义结账日的理解可能存在偏差。结果是数据的不准确。3、有些财务比较强势的企业可能会规定结账日后到下月一日前运用不开具发票等手段来减少差异，但这样无论是对企业的经营还是对税法的规定遵守都是不利的。 第一步：先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对减少差错。 月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，一般建议在月末结账时。 第二步：进行以下项目的。账实核对。 1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。 2、银行存款：对所有明细账号编制银行存款调节表对平银行账。具体方法关于银行存款调节表的实际运用 3、存货：包括原材料、在产品、产成品等。在月末时应进行盘点，并对盘点结果与明细账进行核对。如有差异应查清原因进行处理。 第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。 1、运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单（包括运费、海关完税凭证、废旧物资、农产品收购）和企业的应交税金-应交增值税（进项税额）明细账进行核对，可以参与银行存款调节表编制进项税额调节表。主要调节的是在同一账税票中应做进项转出的固定资产等税法规定不可以抵扣的项目的金额、进货退回折让证明单的时间性差异。 2、对于销项税额对金税开票的销项清单、及普通发票与无票收入清单和企业的应交税金-应交增值税（销项税额）进行核对。（有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单，原理是一样的） 3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。核对平后同时编制所有税务当月申报表。 第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。

T6基本操作流程

一、建帐 (设操作员、建立帐套) 1、系统管理→系统→注册→用户名选 Admin→确定 2、权限→操作员→增加→输入编号、姓名→增加→退出 3、建帐→帐套→建立→输入帐套号、启用期、公司简称→下一步→公司全称、简称→下一步→企业性质、行业类别设置→工业\商业、新会计准则→帐套主管选择→下一步、建帐→科目编码设置（4-2-2-2）→下一步→小数位选择→下一步→建帐成功---启用帐套 4、权限→权限→选帐套号→选操作员→增加→选权限（或直接在“帐套主管”处打勾）→确认 二、系统初始化 进入总帐，点击系统初始化。 1、会计科目设置 a．增加科目：会计科目→增加→输入编码、中文名称（如100201→中国银行）点增加，确认。 b．设辅助核算：点击相关科目，如1122应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来” →确认，另2202应付账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“供应商往来” →确认。(可选项) c．指定科目：系统初始化→会计科目→编辑→指定科目→现金总帐科目→双击1001库存现金→确认。 银行总帐科目→双击1002银行存款→确认，现金流量科目→双击1001、1002、1012→确认(可选项) 2、凭证类别→记账凭证或收、付、转凭证 3、结算方式→点击增加→保存 (可选项)

如编码 1 名称支票结算如： 101 现金支票 102 转帐支票 4、客户/供应商分类→点击增加→保存。如编码01 上海，02 浙江或01 华东 02 华南 5、客户/供应商档案录入→点击所属类别→点击增加→编号、全称、简称→保存 6、录入期初余额 a．若年初启用，则直接录入年初余额。 b．若年中启用，则需输入启用时的月初数（期初余额），并输入年初至启用期初的累计发生额。损益类科目的累计发生额也需录入。 c．有辅助核算的科目录入期初数→直接输入累计发生额 输入期初余额时须双击，在弹出的窗口点击增加→输入客户、摘要、方向、金额→退出，自动保存 三、填制凭证 1、填制凭证 点击填制凭证按钮→在弹出的对话框中点增加按钮→分别录入凭证类别、附单据数、摘要、凭证科目、金额直至本张凭证录入完成→如果要继续增加直接点增加就可以；如果不需要继续增加点击保存后退出即可。 注意：损益类科目中收入类科目发生业务时的只能做在贷方，费用类只能做在借方。 2、删除凭证 当发现凭证做错时可以进行删除。删除前也要取消审核、记账、和结账。

SAP月末结账步骤

月末结账步骤 1，VF04 查看当月所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要一致，这样可保证当月收入与成 本匹配。 2，COOIS 查看生产订单状态，收货数与确认数应一致，另外，为了尽量减少在产品的影响，把所有订单都做TECO 技术完成处理 3，S_ALR_87013611 查看成本中心报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做一步都要在这里刷新报表查看结果是不是正确 4, KSV5KSU5分配与分摊. KSV5分配在初级成本要素之间，KSU5分摊则是在初级与次级 之间进行费用的重分配, 最终目标是把生产费用合理地分摊到生产成本中心去如果是 各车间共同费用分摊到各生产车间，最好是采用KSV5,这样可以费用的 原始科目分摊转移（注：这个对后面的差异计算及作业价格重估有影响）。如果是采 用KSU5则要用到次级（43类型）成本要素进行结转，这样查看报表时看不清楚费用科 目的来龙去脉。KSU5 如果不用次级成本要素，则必须用到成本结构（TC: KSES维 护）。还要注意循环的属性：重复和累计的选择，以及接受方以什么为基数分配接收。 KSU5应该也可以实现KSV5的功能。如果要在生产成本中心之间再进行分摊转移，则应 该采用KSU5. 5，KSS1 差异计算（如果KSV5/KSU5 错误应用，差异计算也会错） 6，KSS2 作业成本分割（固定与变动）（注意同上） 7，KSII 作业价格重算（得到实际作业价格）（结果受到上面三步的直接影响） 8，KO8A 联产品成本预结算（预分配） 9，KKAQ 在产品成本计算（注意全部成本结算结束后按订单跟FI 核对一下总额） 10，KKS1 订单成本差异计算 11，CO88 生产订单结算（这里如果在结算版本中配置的在产品转出的会计科目同时生成了初级成本要素就会出错, 必须删除这个科目的成本要素） 12，CKLMCP 因为以下内容较多，并且交错影响，所以直接拷贝上来了。（偷点懒，呵呵） 物料账月末处理：选择CKMLCP 物料账月末处理：确定顺序CKMLCP 物料账月末处理：单 级处理确定CKMLCP 检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重 新从“物料账月末处理：选择CKMLC”P 开始操作） 物料账月末处理：多级处理确定CKMLCP 检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错 误，并进行了修改，请重新从“物料账月末以上CKMLCP 是抄的现成的。本人也照着做。 最后在CKMLCP 中的标志价格那一步，作用是在物料主档的会计1 视图中以移动平均价更新 未来价格。这一步没有必要做。 处理：选择CKMLC”P 开始操作）