计算机财务管理

一、单选题（每题1分）

1.在Excel公式中用来进行乘的标记为（D）。

A、×

B、（）

C、∧

D、*

2.Excel工作表的单元格区域A1：C3已输入数值10，若在D1单元格内输入公式“=SUM（A1，C3）”，则D1的显示结果为（A ）

A．20 B．60 C．30 D．90

3.一自动化机床，可用期限5年，原始成本110万元。预计净残值10万元，用SLN函数表示的每期折旧额的公式为（B）

A. =SLN(10，110，5)

B.=SLN(110，10，5)

C. =SLN(100，10，5)

D.=SLN(5，10，110)

4.在Excel 2000中，利用填充柄可以将数据复制到相邻单元格中，若选择含有数值的左右相邻的两个单元格，左键拖动填充柄，则数据将以（A）填充。

A. 等差数列

B. 等比数列

C. 左单元格数值

D. 右单元格数值

5.若要选定区域A1：C4和D3：F6，应（C）

A．按鼠标左键从A1拖动到C4，然后按鼠标左键从D3拖动到F6

B．按鼠标左键从A1拖动到C4，然后按住Shift键，并按鼠标左键从D3拖动到F6

C．按鼠标左键从A1拖动到C4，然后按住Ctrl键，并接鼠标左键从D3拖动到F6

D．按鼠标左键从工拖动到C4，然后按住Alt键，并按鼠标左键从D3拖动到F6

6.把Excel工作表复制至另一本工作簿中，与移动工作表的步骤基本相同，只要选中（D）复选框。

A. 提供输入工作簿摘要信息

B. 保存

C. 复制

D. 建立副本

7.一个Excel工作簿最多可以包含（B）张工作表

A. 65535

B. 255

C. 256

D. 65536

8.下列选项中，哪个是错误的？(C)

A.ROUND(2.15, 1)的结果是2.2

B.ROUND(2.149, 1)的结果是2.1

C.ROUND(-1.475, 2)的结果是1.48

D.ROUND(21.5, -1)的结果是20

9.在单元格中输入数字时，有时单元格显示为“######”，这时因为（B）

A.数据输入时出错

B.数据位数过长，无法完整显示

C.EXCEL出错

D.系统死机

10.计算A1：A10单元格的最小值，可以通下以下函数来完成（C）。

A．SUM（A1：A10）

B．MAX（A1：A10）

C．MIN（A1：A10）

D．MAN（A1：A10）

11.排序操作具体用到数据菜单中哪一个命令（B）

A．筛选B．排序C．有效性D．分列

12.在Excel中，以下（D）是绝对地址，可以在复制或填充公式时，系统不会改变公式中的

A．A1

B.$A1

C.A$1

D.$A$1

13.已知单元格A1、A2……A10分别存放有10个学生的成绩，如果想计算及格率（成绩大于等于60的人数占总人数的比例），则正确的计算公式为（C）

A.sumif（A1:A10，"">=60""）

B.countif（A1:A10，"">=60""）

C.countif（A1:A10，"">=60""）/count（A1：A10）

D.sumif（A1:A10，"">=60""）/ sum（A1：A10）

14.在Excel的单元格中要以字符方式输入电话号码时，应首先输入字符（D）。

A．:（冒号）B．,（逗号）C．=（等号）D．'（单引号）

15.在Excel中，与公式“=SUM(A1:A3,B1)”等价的公式是（D）

A．“=A1+A3+B1”

B.“=A1+A2+A3”

C.“=A1+A2+A3－B1”

D.“=A1+A2+A3+B1”

16.在Excel中，如果要求某一范围内的平均值，应该使用的函数是（A）。

A. A VERAGE

B. MAX

C. MIX

D. SUM

17.Excel 是一种主要用于（D）的工具

A．画图B．上网C．放幻灯片D．绘制表格

18.在下列哪种情况下需要引用绝对地址(D)

A、当把一个含有单元格地址的公式拷贝到一个新的位置时，为使公式中单元格地址随新位置而变化

B、当在引用的函数中填入一个范围时，为使函数中的范围随地址位置不同而变化

C、当把一个含有范围的公式或函数拷贝到一个新的位置时，为使公式或函数中范围随新位置不同而变化

D、当把一个含有范围的公式或函数拷贝到一个新的位置时，为使公式或函数中范围不随新位置不同而变化

19.关于财务函数PMT，下列说法错误的是（A）。

A.其语法为PMT(Nper,Rat ,Pv, Fv,Type)。

B.Rate是固定值，其计量基础应当与Nper相同。

C.在所有参数中，支出的款项表示为负数；收入的款项表示为正数。

D.Pv为现值，即从年金开始计算时已经支付或收到的款项，或一系列未来付款现值的累积和，也称为本金。如果省略Pv，则假设其值为零。

20.在Excel中，公式“＝IF(1<2,3,4)”的值是（B）。

A.4

B.3

C.2

D.1

二、多选题（每题2分）

1.以下单元格引用中，属于混合引用的有（ABC）。

A、$A2

B、B$2

C、A$2

D、$C$20

2.进行单变量求解时，需要设置的参数包括（ABC）

A.目标单元格

B.目标值

D.可变单元格值

3.在Excel中，三个设置字体按钮可以表示哪些命令(ACD )

A.加粗

B.变大

C.倾斜

D.加下划线

4. "在同一工作簿中有12个工作表，要在每个工作表中建立格式和标题完全相同的考勤记录表，但不填写数据，应怎样实现？（ACD）

A.先在第一个工作表制作考勤记录表，再复制到其它表，并选择保留源列宽

B.先在1个工作表制作考勤记录表，在其它表的对应单元格建立跨表引用，使其等于第一个表的对应单元格

C.在工作表标签上单击右键，选择“选定全部工作表”，再在当前表中制作考勤记录表

D.先在1个工作表制作考勤记录表，再在工作表标签上单击右键，选择“选定全部工作表”，选中考勤表区域，从“编辑”菜单选择“填充”→“至同组工作表”

5. " Excel提供的计算固定资产折旧的函数有（ABCD）

A. SLN()

B. SYD()

C. DDB()

D. VDB()

6. "下列有关规划求解工具的叙述正确的有（ABC）

A．目标单元格中应该含有与在【可变单元格】框中所指定的可变单元格有关的公式

B．可变单元格最多可指定200个

C．【可变单元格】框中的输入项是某个单元格或单元区域的引用位置

D．【可变单元格】框中的输入项可以是与某个单元格或单元区域相关的公式

7.如果输入以（ACD）开始，Excel不会认为单元的内容为一公式。

A、!

B、=

C、*

D、√

8. "下列属于折旧函数的是（ABCD）

A．SLN B．SYD C．DDB D．VDB

9.求A1至A7 7个单元格的平均值，可以应用公式（BCD ）。

A、A VERAGE（A1：A7，7）

B、A VERAGE（A1：A7）

C、SUM（A1：A7）/7

D、SUM（A1：A7）/COUNT(A1:A7)

10.销售预测分析模型的方法包括(ABC)

A.直线趋势法

B.曲线趋势法

C.因果分析法

D.计量经济法

三、判断题（每题0.5分

1.=MIN(B3:F3)”表示从B3：F3单元格区域的数值中取最小值。√

2.FV 函数语法为：FV(rate,nper,pmt,pv,type)，其中Rate为各期利率，Nper为总投资期，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv为现值，Type为数字0 或1。" √

3.VLOOKUP函数中的Col_index_num为table_array中待返回的匹配值的列序号。√

4.永续年金只有终值，没有现值。×

5.IRR 函数用以计算由数值代表的一组现金流的内部收益率。√

6.在单元格中输入公式“＝IF（1+1＝2，“天才”,”奇才”）”后，显示结果是奇才。×

7.VLOOKUP函数中的Range_lookup为逻辑值，指定希望VLOOKUP查找精确的匹配值还是近似匹配值。√

8.宏记录器是创建宏的唯一方法.( ) ×

9.利用Excel提供的方案管理器工具可以很方便地建立各种方案，随时显示各方案的执行结果。√

10.执行“格式”菜单中的“排序”命令，可以实现对工作表数据的排序功能（）×

11.我们可以利用数据有效性功能可以对录入内容进行限制. √

12.函数的语法格式为：VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup)。√

13.VLOOKUP函数中的Table_array数据的查找区域；√

14.在C3单元格中输入“=SUMIF (A2:A6,""<20"")”回车。表示对A2：A6单元格区域中小于20的数值求和。√

15.数据透视表是一种对大量数据快速汇总和建立交叉列表的交互式表格√

16. EXCEL的函数是一个预先写好的特殊公式，根据一个或多个参数执行操作，并返回一个值. √

17.FV函数根据参数的不同设置，可以满足普通年金、预付年金、递延年金和一次性收付款项复利现值计算的需要。×

18.FV 函数中的Type参数为数字0 或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。若为0，代表期末。√

19.财务分析所需数据都是从会计核算数据源获取的，可以直接从核算数据源的数据中检索数据×

20.规划求解是Excel的一个可选安装模块，必须在系统安装了规划求解工具后，才能使用它。

√

21.在单元格中输入“=round(C7/C10,2)”,回车。表示将C7单元格的数据除以C10单元格数据，并将计算保留小数点后二位。√

22.模拟运算表有两个功能: 一是提供一种计算捷径，二是提供一种显示和比较方式. √

23.VLOOKUP函数中的Lookup_value为需要在表格数组第一列中查找的数值。√

24.PV函数可以用来计算一系列未来付款的当前值的累积和，即求现值。√

25.NPER 函数用于基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的总期数。其语法：NPER(rate, pmt, pv, fv, type)。" √

26.RATE函数中Guess的参数为预期利率，如果省略预期利率，则假设该值为10%。√

27.在修改单元格名称时，要确保单元格名称的唯一性。√

28."RA TE(nper,pmt,pv,fv,type,guess),式中，Guess为预期利率，如果省略预期利率，则假设该值为10%。" √

29.NPV函数通过使用贴现率以及一系列未来支出（负值）和收入（正值），返回一项投资的净现值。其语法为：NPV(rate,value1,value2, ...)。" √

30.在C3单元格中输入“=countif(A2:A6,""<20"")”回车。表示对A2：A6单元格区域中小于20的数值求和。×

31.某企业对各个销售部门的销售业绩进行评价，评价标准及各个销售部门在2011年的销售业绩汇总（销售业绩低于或等于50000为一般，高于50000的为好）。如果销售数据在C3，评价结果在D3，可在D3单元格中，输入“=IF(C3<=50000,""一般"",""好"")，点回车完成公式设置。√

32.VLOOKUP函数中的Range_lookup为TRUE，为近似匹配值。√

33.PV函数根据参数的不同设置，可以满足普通年金、预付年金、递延年金和一次性收付款

项复利现值计算的需要。√

34.在Excel中，复利现值的计算主要通过PV函数来完成。√

35.在PV函数中，如果省略pmt，则必须包括Fv 参数。√

36.在Excel中，可直接在单元格中输入函数，如：SUM（H5：H9）。×

37.NPV 函数可以用来计算某投资项目的净现值。√

38.某企业对各个销售部门的销售业绩进行评价，评价标准及各个销售部门在2011年的销售业绩汇总（销售业绩低于或等于50000为一般，高于50000的为好）如果销售数据在C3，评价结果在D3可在D3单元格中，输入“=if(C3<=50000,一般,好)点回车完成公式设置。×39.如果按6% 的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则在计算其终值是，应在公式中输入6作为Rate的值。×

40.V函数中的参数Type的参数为1，代表的是每期投资是期初投资。√

计算机财务管理实验指导书

计算机财务管理实 验指导书 1

<计算机财务管理>实验指导书 实验项目一览表 实验项目的具体内容 实验一 实验名称: EXCEL基础 实验目的: 熟悉EXCEL的完全安装及基本操作,WINDOWS环境下的EXCEL处理. 实验内容: 如何在WINDOWS环境下正确进行鼠标操作、窗口操作、对话框操作和应用程序操作,中文处理。特别是EXCEL的三类地址的使用和函数的操作。 实验步骤: 1．地址的使用 (1)打开实验工作薄JSJCWGL01.XLS,选择CWGL1-1工作表 (2)在表的A1:E5单元区域中输入一些不同的数据 (3)在C7单元中输入公式:=A2+B3,然后将C7单元中的公式复制到D8单元中,观察其结果 (4)在E7单元中输入公式:=$A$2+$B$3,然后将E7单元中的公式复 2

制到F8单元中,观察其结果 (5) 在D7单元中输入公式:=$A2+B$3,然后将D7单元中的公式复制到E8单元中,观察其结果 2．数据库函数的使用 (1)在J13单元格中输入查找条件区客户所欠帐款的公式:=DGET(H3:I8,2,I10:I11) (2)调整条件区中的条件,观察J13的结果 3．查找函数的使用 (1)在F25中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,6,FALSE),查找期末库存量 (2)在F26中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,4,FALSE),查找本月退货数 (3)在F27中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,5,FALSE),查找盘盈/盘亏数 (4)改变C26的值,观察F25、F26,F27的变化 4、在A31:F38单元区域中建立如下的表格,并输入基本数据。合计数用函数计算。 中财集团销售情况分析表 1999年单位:百万元 根据此表绘制柱形图、饼图、折线图。 3

2017中级财务管理公式大全01

2017中级财务管理考试必记公式大全 一、复利现值和终值 二、年金有关的公式： 1.普通年金（自第一期期末开始） 2.预付年金（自第一期期初开始） （1）预付年金终值 具体有两种方法： 方法一：预付年金终值＝普通年金终值×（1＋i）即F=A(F/A,i,n) ×（1＋i） 方法二：F＝A[（F/A，i，n＋1）－1]（期数+1，系数-1） （2）预付年金现值 两种方法 方法一：预付年金现值＝普通年金现值×（1＋i）即P=A(P/A,i,n)×（1＋i） 方法二：P＝A[（P/A，i，n－1）＋1] （期数-1，系数+1） 3.递延年金（间隔若干期，假设题目说从第三年年初开始连续发生5年，由于可以从第二年年末开始发生，那么递延期=2）（1）递延年金终值 递延年金的终值计算与普通年金的终值计算一样，计算公式如下：

F A＝A（F/A，i，n） 注意式中“n”表示的是A的个数，与递延期无关。 （2）递延年金现值（m=递延期，n=连续收支期数，即年金期） 【方法1】两次折现 计算公式如下： P＝A（P/A，i，n）×（P/F，i，m） 【方法2】 P ＝A｛[（P/A，i，m＋n）－（P/A，i，m）]｝ 【方法3】先求终值再折现 P A＝A×（F/A，i，n）×（P/F，i，m+n） 4.永续年金现值 P=A/i 永续年金无终值 【总结】系数之间的关系 1.互为倒数关系 复利终值系数×复利现值系数＝1 年金终值系数×偿债基金系数＝1 年金现值系数×资本回收系数＝1 三.利率：= 1. 插值法 即 2. 永续年金利率：i=A/P 3.名义利率与实际利率 （1）一年多次计息时的名义利率与实际利率 实际利率（i）：1年计息1次时的“年利息/本金” 名义利率（r）：1年计息多次的“年利息/本金” m i=（1+r/m） -1 (2)通货膨胀下的名义利率和实际利率 （1+名义利率）=（1+实际利率）×（1+通货膨胀率）= (1+r)=(1+i)×（1+通货膨胀率） 即 四.风险与收益的计算公式 1. 资产收益的含义与计算 单期资产的收益率＝资产价值（价格）的增值／期初资产价值（价格） ＝ [利息（股息）收益＋资本利得]／期初资产价值（价格） ＝利息（股息）收益率＋资本利得收益率 2.预期收益率

计算机财务管理excel考试题库题

EXCEL财务管理课程期末考试试卷 一、选择题 1.下列Excel 2003子窗口中，有在线功能的是_________。 A. 开始工作 B. 帮助 C. 搜索结果 D. 剪贴画 2. 在Excel文档使用的默认扩展名是_________。 A. .DOC B. .TXT C. .XLS D. .DOT 3．在Excel中，如果要求某一范围内的平均值，应该使用的函数是_________。 A. AVERAGE B. MAX C. MIX D. SUM 4．把Excel工作表复制至另一本工作簿中，与移动工作表的步骤基本相同，只要选中_________复选框。 A. 提供输入工作簿摘要信息 B. 保存 C. 复制 D. 建立副本 5．当我们拖动鼠标绘图时，如果同时按住【Shift】键，绘制出来的直线会形成固定的角度。这些角度按鼠标的方位不同而不同，但都是_______的整数倍。 A. 10o B. 15o C. 20o D. 30o 6．在创建数组公式时，不需要使用到的组合键是_________。 A.【Enter】 B.【Alt】 C.【Ctrl】 D.【Shift】 7．在Excel的单元格中要以字符方式输入电话号码时，应首先输入字符_______。A．“:”（冒号） B．“,”（逗号） C．“=”（等号） D．“'”（单引号） 8下列说法中错误的是_________。 A. 工作表名字中允许输入空格。 B. 裁剪图片并不会使原有图片的内容丢失，只是隐藏起来了。 C. 为了得到更可靠的预测结果，需要多次添加去实现并计算其R平方值来判断其准确性。当趋势线的R平方值等于0或接近于0时，其可靠性最高。 D. 文本运算中的文本变量需要用英文输入法的引号进行引用。 9．某银行将100000元贷款给甲公司，期限为10年，年利率为8%，按合同规定在每年年末收回本息，计算该笔罚款在第2、3、4、5年中累计偿还的本金数额的财务函数是________。 A. CUMPRINC B.CUMIPMT C. PMT D. FVSCHEDULE 10．Excel2003中的数据分析主要包括数据的排序、汇总、透视以及_________ A. 清单 B. 自动筛选 C. 筛选 D. 组合 11．企业在进行投资时，应当以_________作为企业资金利润率的最低限额。 A. 资产账面价值 B. 货币时间价值 C. 企业市场价值 D. 通货膨胀贴水 12．某人打算5年后作一笔投资，从本年开始预筹资金，现在将8000元以年利率2.25%按月计息存入银行，并在以后每个月月初存入银行500元。5年后他银行存款将有多少？要解

计算机财务管理复习题

1、当代经营环境的变迁对财务管理职能提出新的要求是（D） A.账房先生 B.战略家 C.管家 D.战略家与管家合论 2、Excel的函数的语法主要包括的几个部分中以下不包括的是（D） A.函数名称 B.括号 C.参数 D.参数类型 3、设IF函数中的条件参数始终为“真”:=IF(“开始”，“结束”)，其返回值为（A） A.开始 B. 结束 C. TRUE D. 无法确定 4、LEN(“SALES”),其返回值为（D） A.4 B.2 C.3 D.5 5、改变某数学模型的某一变量时，自动计算出与该变量相关的另一相变量,叫做（C） A.数据透视表 B．查找函数 C．单变量求解 D．净现值函数 6、工作簿中工作表之间的数据链接公式:(A） A.工作表名绝对引用！单元引用 B.工作表名绝对引用？单元引用 C.工作表名绝对引用$ 单元引用 D.工作表名绝对引用& 单元引用 7、如果内含报酬率函数IRR (values，guess)中的guess参数省略掉，IRR 函数将假设它是（ B ） A．8% B.10% C.12% D. 无法确定 8、一自动化机床，可用期限5年，原始成本110万元。预计净残值10万元，用SLN函数表示的每期折旧额的公式为（B）p156 A. =SLN(10，110，5) B.=SLN(110，10，5) C. =SLN(100，10，5) D.=SLN(5，10，110) 9、在有限资源约束条件下实现资源最优配置，取得最优经济效果的应用数学模型，叫做（B）P201 A.最佳现金持有量模型 B.线性规划模型 C.应收账款模型 D.存货模型 10、5年中每年年末存入银行100元，存款利率为8%，求第五年末的年金终值，其函数表达为（C）P241 A、=FV(8%,5,100) B、=FV(5,8%,-100) C、=FV(8%,5,-100) D、=FV(5,8%,100) 11、经济进货批量是指（b） A、能够使企业一定时期的存货总成本最低的进货数量 B、既能满足企业一定时期的生产经营需要，又能使存货总成本最低进货批量 C、能够使企业一定时期的存货总成本最低，但不必考虑是否满足生产经营需要的进货批量 D、能够使企业一定时期的存货总成本最高的进货数量 12、最常见，最容易被投资者接受的股利方式是（A） A、现金股利 B、股票股利 C、财产股利 D、负债股利 13、某投资方案贴现率为16%时，净现值为6.12，贴现率为18%时， 净现值为-3.17，则该方案的内含报酬率为(B) A. 15.68% B.17.32% C. 19.32% D.16.68% 解析:内部收益率=16%+6.12/（3.17＋6.12）×2%=17.32% 14、通常情况下，企业持有现金的机会成本（B） A、与现金余额成反比 B、与有价证券的利息率成正比 C、与持有时间成反比 D、是决策的无关成本 15、创建自定义函数时，是(d) A．以Sub开始End Function结束 B. 以Function开始End Sub结束 C. 以Function开始End Function结束 D. 以Sub开始End Sub结束

郑州大学《财务管理》第01章在线测试

恭喜，交卷操作成功完成！你本次进行的《财务管理》第01章在线测试的得分为20分（满分20分），本次成绩已入库。若对成绩不满意，可重新再测，取最高分。 测试结果如下： ? 1.1 [单选] [对] 财务管理区别于其它管理的特点是指（） ? 1.2 [单选] [对] 企业财务管理的目标是追求 ( ) ? 1.3 [单选] [对] 企业资本周而复始不断重复和循环，叫做 ( ) ? 1.4 [单选] [对] 相对于利润最大化目标而言，企业价值最大化目标的不足之处是（）。 ? 1.5 [单选] [对] 控制财务收支活动、分析和检查生产经营活动的依据是指（） ? 2.1 [多选] [对] 下列经济行为中，属于企业财务活动的有（）。 ? 2.2 [多选] [对] 在不存在通货膨胀的情况下，利率的组成因素包括（）。 ? 2.3 [多选] [对] 企业财务管理的基本环节包括（） ? 2.4 [多选] [对] 企业财务管理的原则有（） ? 2.5 [多选] [对] 资本运动与物质运动在时间上与数量上地出现不一致性的原因有（） ? 3.1 [判断] [对] 如果企业面临的风险较大,那么企业价值就有可能降低。 ? 3.2 [判断] [对] 对企业来说，资本越多越有利。 ? 3.3 [判断] [对] 筹集资金是企业财务活动的起点与终点 ? 3.4 [判断] [对] 金融性资产的属性是流动性、风险性和收益性 ? 3.5 [判断] [对] 企业在市场中生存的两个最基本条件，即以收抵支、收支平衡 代做郑州大学各专业，各科，满分课件点播、在线测试、提交作业、论文、网上考试等服务。详情请咨询QQ2917010031

计算机财务管理考试整理

《计算机财务管理》 1、时间：11月28日晚6:30-8:30 2、考试题型及分值 一、单选10题每题1分二、多选5题每题2分 三、判断题10题每题1分四、简答题4题每题5分五、填空题50分 简答：（8选4） 1、简述寿命相等条件下，固定资产更新决策的方法？ 对于旧设备的剩余寿命与新设备的使用寿命相等的情况，可采用差额分析法决策。具体步骤：（1）计算新旧设备的现金流量NCF（2）计算两种设备的现金流量差额。△NCF=NCF新- NCF旧。（3）以差额现金流量△NCF计算净现值NPV（4）当NPV>0，更新设备，反之相反。 2、简述什么是销售百分比法？这种方法下外部资金需要量如何确定？ 销售百分比法，是假设某些资产负债表、利润表项目与销售收入存在稳定的百分比关系（即销售百分比不变），根据预计销售收入和相应的百分比预计财务报表、进而确定外部筹资需求的一种预测财务方法。 外部资金需求量=敏感性资产的增加额－敏感性负债的增加额－增加的留存收益 =(敏感资产销售百分比-敏感负债销售百分比)×销售收入增加额-预计销售收入×销售净利率×收益留存率 3、简述如何进行应收账款信用政策的决策？ 以放宽信用政策为例，将会导致：（1）收入增加（2）变动成本增加（3）应收账款机会成本增加（4）现金折扣成本增加（5）收账费用增加（6）坏账损失增加. 其中收益增加的合计=（1）-(2) ；成本增加的合计=(3)+(4)+(5)+(6) 用收益增加额与成本增加额比较，若前者大于后者，则选择放宽信用政策，反之，相反。 4、简述在筹资管理中，如何对经营租赁筹资与借款筹资用成本总现值法比较决策？ （1）借款筹资的成本净现金流分析：借款购买资产时，借款利息，折旧等费用可以抵税。 成本净现金流（借款）=每期还款额-（折旧+利息）*所得税税率 （2）经营租赁的成本净现金流分析：经营租赁资产每期支付的租金可以抵税。 成本净现金流（经营租赁）=每期租金-每期租金*所得税税率 （3）贴现率的选择：由于在租赁和借款两种情况下的现金流量都是相对稳定的，应该用相对较小的贴现率进行贴现，一般选择企业的税后负债资金成本作为贴现率。 （4）决策：将借款和租赁的成本净现金流贴现求成本总现值，选择成本总现值较小者。 5、简述风险调整贴现率法如何对投资项目决策？ 风险调整贴现率法的基本思想是对于高风险的项目采用较高的贴现率。 具体步骤：（1）计算项目的标准离差率，用于确定项目风险程度Q（2）计算风险调整贴现率K=i+b ×Q (3) 用包括了风险因素的贴现率（即风险调整贴现率K）来计算项目净现值（4）根据净现值法的规则选择方案，当净现值大于等于0时，项目可行。 6、简述现金管理的存货模型假设条件和该模型下现金相关总成本的公式？ 存货模式，又称巴摩尔模型，按存货模型确定最佳现金持有量，要建立在以下条件上： (1)企业一定时期内货币现金支出和收入的变化是周期性均衡发展的，其现金余额也定期地有最低时的零到最高时的C变化，其平均现金余额为C/2. (2)当现金余额趋于0时，企业靠出售有价证券来补充相关。现金成本只有持有现金的机会成本和固定性证券转换成本。 现金相关总成本=持有现金成本+固定性证券转换成本=现金平均余额*有价证券利率+变现次数*有价证券每次交易的固定成本=C/2*r+ T/C*b 7、简述什么是线性规划及线性规划数学模型构建的关键要素包括哪些？ 线性规划是研究有限资源约束条件下实现资源最优配置，取得最优经济效果的一种应用数学模型，是各类经济决策者对确定型经济决策问题进行决策时使用最方便、最有效的工具之一。 要素：1、定义决策变量；2、确定目标函数方程式；3、约束条件；4、最优解 8、简述财务分析基本方法有哪些？

计算机财务管理心得

计算机财务管理心得 1、什么是计算机财务管理系统? 财务管理系统是一种面向价值信息和基于会计管理活动的系统，是在计算机硬件和网络环境下并采用现代信息处理技术，对会计信息进行采集、存储、处理及传送，完成会计核算、监督、管理和辅助决策任务的系统.采用电子计算机和网络信息处理技术的财务管理系统通常称为计算机财务管理系统或电算化财务管理系统即电算化会计. 2、什么是帐套? 账套，指的是一组具有相互关联的数据。每一个企业(或每一个核算部门)的数据在系统内都体现为一个账套。在ERP应用系统中，可以为多个企业(或企业内部多个独立核算的部门)分别立账，且各账套数据之间相互独立，互相影响，使资源得以最大程度地利用。系统最多允许建立999个账套。 创建帐套步骤：1.注册系统管理2.输入账套信息3.输入单位信息4.核算类型设置 5.基础信息设置 6.分类编码方案设置 7.数据精度 3、什么是通用财务软件? 商品化财务软件是指经过评审通过的用于在市场销售的通用财务软件。商品化财务软件一般具有通用性、合法性和安全性等特点。 4、什么是系统初始设置? 5、什么是年度帐? 在ERP应用系统中，企业不仅可以建多个账套，且每一个账套中可以存放不同年度的会计数据，称为年度账。 6、什么是辅助核算与管理?

7、什么是报表系统? 将计算机技术与会计报表的编制方法相结合而设计的，专门用于报表数据处理的系统。报表系统从总账系统和其他系统中取得相关 会计信息，自动编制各种会计报表，并对该报表进行审核、汇总、 生成各种分析图，同时按预定格式输出各种会计报表。 8、计算机财务管理系统的构成要素财务系统的实施过程 硬件的作用是实现数据的输入、处理、输出等一系列根本性的操作。一般地，硬件设备包括数据采集设备、处理设备、存储设备、 输出设备和网络通信设备.软件包括:系统软件、通用应用软件和财 务软件。在财务管理系统中财务软件是最重要的部分 财务系统的实施过程; (1)制定财务管理系统实施计划 (2)配备计算机硬件和系统软件 (3)配置财务软件 (4)培训财务管理系统应用人员 (5)建立管理制度 (6)新旧系统转化 (7)财务管理系统的实施咨询 9、财务软件初始设置的含义和内容 财务软件初始设置也称初始化，是指将通用财务软件转化成专用财务软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作。 财务软件的初始设置应该包括以下几步：设置业务参数及基本信息，设置会计业务处理规则，输入期初数据 (2).建立有关核算规则，确定管理分析方法，如：设置各种分类方法、设置会计科目体系、编制工资计算公式、编制报表取数和计 算公式等。其中，重要任务之一就是建立会计字典。

计算机财务管理期末考报表部分题目及答案

报表模块 单选题 1. 在UFO报表系统中可以完成的操作不包含______。 A、设计报表格式 B、插入图表 C、文档编辑 D、数据计算 答案：C 难易程度：2 章节：报表概述 2. 在U8报表系统中，格式状态与数据状态切换的快捷方式是______。 A、Ctrl+G B、Ctrl+D C、Ctrl+B D、Ctrl+V 答案：B 难易程度：2 章节：报表概述 3. 针对U8报表系统与其他系统的关系，描述正确的是______。 A、报表系统只与总账系统有关联 B、报表系统与薪资系统没有关联 C、报表系统与U8所有系统都有数据传递关系 D、以上描述均不正确 答案：D 难易程度：3 章节：报表概述 4. 对报表系统的描述，______是错误的。 A、在报表文件中，可以进行表页汇总、透视 B、在报表格式中，行高、列宽的值是可变的，表页顺序是固定的 C、在报表数据状态下，可以进行表页的增加或者删除 D、在报表系统中，可以设置文件口令对报表数据进行保护 答案：B 难易程度：2

章节：报表概述 5. 关于UFO报表系统的操作规定，以下正确的是______。 A、对于报表颜色、尺寸等的设定，将作用于指定的表页 B、对于报表颜色、尺寸等的设定，将作用于所有的表页 C、对于报表颜色、尺寸等的设定，将不影响表页 D、对于报表颜色、尺寸等的设定，将作用于第一张表页 答案：B 难易程度：2 章节：报表概述 6. 以下关于UFO报表系统主要功能的描述中，______是错误的。 A、只能利用报表模板生成财务报表 B、可以在生成的报表文件中插入图形 C、只能在报表数据状态下联查科目明细账 D、可以利用函数向导进行公式单元的自定义 答案：A 难易程度：2 章节：报表概述 7. 关于可变区的描述，以下正确的是______。 A、可以同时设置列可变与行可变 B、可变区的行数或者列数可以是无限大 C、在可变区中可以直接通过函数向导设置单元公式 D、一个报表文件中，只能设置一个可变区 答案：D 难易程度：3 章节：报表概述 8. 在B列之前插入一列后，“？B10”代表的单元格位置已经发生变化，“？B10”将______。 A、不会发生变化，仍然是“？B10” B、随着目标单元的变化，自动更新为“？C10” C、自动变成“B10” D、自动变成“C10” 答案：B 难易程度：1 章节：报表格式设计、关键字 9.

01财务管理试卷

[财务管理实务] 第1页（共 6 页） [财务管理实务] 第2页（共 6 页） 请 注 意： 密 封 线 内 不 要 答 题。 ………………………………密………………………………封………………………………线……………………………… 请注意：班级、姓名、学号必须写在密封线内。 班级 姓名 学号 …………… * ………………… * ………………… * ………………… * ………………… * ………………… * …………… 合肥财经职业学院20xx ～20xx 学年第x 学期期末考试试题 考试时间：120分钟 （A 卷） 会计 系 级 专业 财务管理实务 课程 一、选择题（本大题共 20小题；每小题 1分，共20 分。在每小 题给出的四个选项中，只有一项是正确的，请将正确答案的代号写在括号内） 1.下列项目中不属于财务管理内容的是（ ）。 A.筹集资金 B.投资管理 C.股利分配 D.资源战略管理 2.下列各项企业财务管理目标中，能够同时考虑资金的时间价值和投资风险因素的是（ ）。 A.产值最大化 B.利润最大化 C.每股收益最大化 D.企业价值最大化 3.下列表述中，不正确的是（ ）。 A.普通年金终值系数和偿债基金系数互为倒数 B.普通年金终值系数和普通年金现值系数互为倒数 C.复利终值系数和复利现值系数互为倒数 D.普通年金现值系数和投资回收系数互为倒数 4.某人希望在第5年末取得本利和20 000元，则在年利率为2％、单利计息的方式下，此人现在应当存入银行（ ）元。 A.18 114 B.18 181.82 C.18 004 D.18 000 5.已知甲方案投资收益率的期望值为15％，乙方案投资收益率的期望值为12％，两个方案都存在投资风险。比较甲、乙两方案风险大小应采用的指标是（ ）。 A.方差 B.净现值 C.标准离差 D.标准离差率 6.某种股票的标准离差率为0.4，风险报酬系数为0.3，假设无风险报酬率为8%，则该股票的期望投资报酬率（ ）。 A.40% B.12% C.20% D.30% 7. 留存收益资金成本与普通股资金成本在计算上的区别是，前者不考虑（ ）。 A.资金占用费 B.资金筹集费 C.所得税 D.预计以后每年股利增长率 8.在最佳资本结构下（ ）。 A.资本成本最低 B.每股收益最高 C.经营风险最小 D.财务风险最低 9.一般来说，在企业的各种资金来源中，资本成本最高的是( )。 A 优先股 B 普通股 C 债券 D 长期银行借款 10.债券成本一般要低于普通股成本，这主要是因为（ ) A 债券的发行量小 B 债券的利息固定 C 债券风险较低，且债息具有抵税效应 D 债券的筹资费用少 11.贴现法借款的实际利率（ ） A 大于名义利率 B 等于名义利率 C 小于名义利率 D 不确定 12.贷款银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额的贷款保证，被称为（ ） A.补偿性余额 B.信用额度 C.周转贷款协议 D.承诺费 13.某周转信贷额为5000万元，承诺费率为0.4%，借款企业年度内使用了4000万元，则该企业当年应向银行支付承诺费（ ）万元。 A.4 B.8 C.12 D.6 14.丧失现金折扣的机会成本的大小与（ ） A 折扣百分比的大小呈反向变动 B 信用期的长短呈同向变动 C 折扣期的长短呈同向变动 D 折扣百分比的大小及信用期的长短呈同向变动

C语言家庭财务管理系统

#include "stdio.h" #include "conio.h" #include "stdlib.h" struct JT { char rq[80]; char zy[80]; float xf; float ye; }J[10]; /*存家庭财务信息*/ int N; int ReadJ(char file[])/*读家庭财务信息*/ { int n,i=0; FILE *fp=fopen("JTCWGLXT.txt","r"); char s[80];fgets(s,80,fp); do { n=fscanf(fp,"%s %s %f %f",J[i].rq,J[i].zy,&J[i].xf,&J[i].ye); if(n==4)i++;/*若读到4个数据则i加1*/ } while(n==4); fclose(fp); return i; } void DispJ()/*显示家庭财务信息*/ { int i; printf("%s %8s %8.2f %8.2f\n",J[0].rq,J[0].zy,J[0].xf,J[0].ye); for(i=1;i0) s=s+J[i].xf; } printf("%8.2f\n",s); }

计算机财务管理复习题及答案

计算机财务管理复习题及答案 1、当代经营环境的变迁对财务管理职能提出新的要求是（D） A.账房先生 B.战略家 C.管家 D.战略家与管家合论 2、Excel的函数的语法主要包括的几个部分中以下不包括的是（D） A.函数名称 B.括号 C.参数 D.参数类型 3、设IF函数中的条件参数始终为“真”:=IF(“开始”，“结束”)，其返回值为（A） A.开始 B.结束 C.TRUE D.无法确定 4、LEN(“SALES”),其返回值为（D） A.4 B.2 C.3

D.5 5、改变某数学模型的某一变量时，自动计算出与该变量相关的另一相变量,叫做（C） A.数据透视表B．查找函数C．单变量求解D．净现值函数 6、工作簿中工作表之间的数据链接公式:(A） A.工作表名绝对引用！单元引用 B.工作表名绝对引用？单元引用 C.工作表名绝对引用$单元引用 D.工作表名绝对引用&单元引用 7、如果内含报酬率函数IRR(values，guess)中的guess参数省略掉，IRR 函数将假设它是（B） A．8%B.10%C.12%D.无法确定 8、一自动化机床，可用期限5年，原始成本110万元。预计净残值10万元，用SLN函数表示的每期折旧额的公式为（B）p156 A.=SLN(10，110，5) B.=SLN(110，10，5) C.=SLN(100，10，5) D.=SLN(5，10，110) 9、在有限资源约束条件下实现资源最优配置，取得最优经济效果的应用数学模型，叫做（B）P201 A.最佳现金持有量模型

B.线性规划模型 C.应收账款模型 D.存货模型 10、5年中每年年末存入银行100元，存款利率为8%，求第五年末的年金终值，其函数表达为（C）P241 A、=FV(8%,5,100) B、=FV(5,8%,-100) C、=FV(8%,5,-100) D、=FV(5,8%,100) 11、经济进货批量是指（b） A、能够使企业一定时期的存货总成本最低的进货数量 B、既能满足企业一定时期的生产经营需要，又能使存货总成本最低进货批量 C、能够使企业一定时期的存货总成本最低，但不必考虑是否满足生产经营需要的进货批量 D、能够使企业一定时期的存货总成本最高的进货数量 12、最常见，最容易被投资者接受的股利方式是（A） A、现金股利 B、股票股利 C、财产股利 D、负债股利 13、某投资方案贴现率为16%时，净现值为6.12，贴现率为18%

计算机财务管理课程总结

计算机财务管理 总结报告 校： 院： 级： 号： 名： 指导老师： 日 期： 2015.4.15 计算机财务管理总结 一、总论： 在飞速发展的信息化时代， 将计算机技术运用与财务管理有效的结合， 为财务管理发挥 更大的作用开辟了广阔道路， 这也是财务管理现代化和信息化的一个重要标志。 在西方许多 先进国家， 计算机财务管理技术方法的使用已经相当普及， 并且它为公司的经营也带来了明 显的经济效益。 计算机财务管理是以现代化财务管理理论为依据， 将当今财务人员普遍采用 的 EXCEL 软件工具与国际通用的财务管理模型有机的结合起来，全面、系统地阐述了在 EXCEL 环境中建立筹资决策、投资决策、流动资金管理、销售预测及利润预测管理、财务 计划、财务分析等计算机模型的设计方法。 通学 学 班 学 姓

过对《计算机财务管理》的学习和对技术方法的实习运用，我们不仅能提的创造性思维能力、建模能力、定量分析能力，而且能有效地培养我们综合分析问题和解决问题的能力，以下就是我对计算机财务管理学习的总结。 我在学习计算机财务管理的整个过程中所做的实验可大致分为基本知识、财务报表分析模型、流动资金管理模型、投资决策模型、筹资决策模型、销售预测利润管理模型、财务计划编制模型这几大内容，这些模型的运用在财务管理活动中起着重要作用，而且这几大内容就是计算机财务管理系统的重要组成部分。财务报表分析模型是帮助我们对财务数据进行分析以进行更好的经济决策。流动资金管理模型运用规划求解来制定最优决策，从流动资产入手来降低管理成本。投资决策模型帮助我们在约束的条件内选择最佳的项目投资决策，获得最大收益。筹资决策模型能帮助我们在筹资资金时了解各种筹集方案的成本，并通过分析作出最优的筹资决策。销售预测利润管理模型可以帮助企业对其生产经营进行有效管理，以适应竞争日益增加的时代。财务计划编制模型是根据已确定的经营宗旨、经营范围、经营目标、经营环境等因素对未来活动进行筹划，它是企业财务预测的一个重要手段。下面我将就其中的财务报表分析模型为例对课程作出学习总结。 二、实验举例（财务报表分析模型）财务分析是以企业的财务报表等资料为基础，对企业财务活动的过程进行研究和评价，以分析企业在生产经营过程中的利弊得失、财务状况和发展趋势，为评价和改进财务管理工作，并为未来进行经济决策提供重要的财务信息。财务分析的方法有比率分析、趋势分析和综合分析，它主要的目的是评价企业的财务状况、资产管理水平、获利能力和发展趋势。1、实验目的和要求： （1）导入外部数据（导入一张资产负债表）； （2）建立完整的财务比例分析模型 （3）单元格命名、杜邦分析图 2、实验内容： （1）导入ZZ 数据表。该数据表要通过菜单栏中的数据选项下的导入外部数据选项导入，在导入过程中可以根据要求作出选择。 （2）根据导入的数据表编制资产负债表。在（1）中已经导入了数据之后，先从网上下载 一张资产负债表模板，根据已有的数据表直接在模板上填制资产负债表。在填制资产负债表过程中要用到以下公式：货币资金= 现金+ 银行存款+其他货币资金；短期投资=短期投资－短期投资跌价准备；应收账款= 应收账款（借）+预收账款（借）－应计提“应收账款”的“坏账准备”；其他应收款=其他应收款－应计提“其他应收款”的“坏账准备” ；存货=材料+ 低值易耗品+ 库存商品+委托加工物资+委托代销商品+生产成本+制造费用－存货跌价准备；待摊费用=待摊费用［除摊销期限1年以上（不含1 年）的其他待摊费用］；固定资产原

计算机毕业设计_XX公司财务管理系统

XX公司财务管理系统 摘要 随着计算机技术的飞速发展和计算机在企业管理中应用的普及，利用计算机实现企业财务管理势在必行。本系统结合企业实际的人事、财务系统的选择原则、系统开发工具的选择一系列问题的分析确定了系统的开发平台。其开发主要包括后台数据库的建立和维护以及前端应用程序的开发两个方面。整个系统从符合操作简便、界面友好、灵活、实用、安全的要求出发，完成了工资管理的全过程。包括设置员工的基本工资和其他项目的金额，并且负责设置职工工资的计算公式，以及统计出勤、计算工资、查询工资和导出工资表，系统部分包括添加用户和修改密码。 本文所设计的百盛企业财务管理系统基本上可以满足该企业财务管理方面的需要,实现了一般财务管理系统对企业财务信息的浏览、添加、删除、修改和查询功能，节省了大量的人工操作的工作量，自动完成众多的信息处理，减少了数据出现错误的几率，加强了财务记录的安全性和完整性。 关键词财务管理系统；数据库；财务记录

Abstract With the rapid development of computer technology and computer applications in the enterprise management of the popularity of the use of computer management of enterprises must pay. Enterprises of the system combined with the actual personnel, the choice of the principles of the financial system, the choice of tools for system development analysis of a series of questions to determine a system development platform. Including the development of the main background of the establishment and maintenance of database and application development front-end aspects. From the whole system in line with the simple, user-friendly, flexible, practical and safety requirements, the completion of the whole process of wage administration. Include the provision of basic wages of employees and the amount of other projects and is responsible for setting the formula for calculating the wages of workers, as well as attendance statistics, calculation of wages, salaries and Export inquiries wage table, the system includes a user to add and modify the password. In this paper, designed by Parkson basically enterprise financial management system to meet the business needs of financial management, the achievement of the general financial management system of enterprise financial information to browse, add, delete, modify, and query functions, saving a great deal of manual operation the workload of a large number of auto-complete information processing, reduced the risk of data errors, strengthen the financial records of the security and integrity. Keywords Financial management system; database; financial records

[计算机财务管理读书报告]计算机财务管理实习报告

[计算机财务管理读书报告]计算机财务管理实习报告 各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢 【实习报告】 您好，我可爱的朋友，很高兴与您再次相约于这里，相信您已经对您所实习的工作已经有所心得，以下XX为您整理的“计算机财务管理实习报告”，欢迎大家阅读，仅供大家参考。 计算机财务管理实验报告(一) 实验中，出现了一些问题列入杜邦分析，由于对财务的理论知识学的不是很扎实，所以在固定资产这块耽误了不少时间，涉及固定资产的科目太多包括国定资产原价，固定资产清理，固定资产累计折旧，固定资产净额，有点乱，所以这个地方不会做，可能利润知识不扎实，最后看了看课本，在同学的帮助

下，终于做出来了，对于这个杜邦分析图，我觉得还有一方面值的我们注意，就是做图这个特别耗费时间，这是题中给出了这个表，要是自己设计，将耽误许多时间，所以我觉的要学好计算机财务管理，就必须对计算机基础知识学扎实，在此基础上把财务管理理论知识，和上机实验相结合，这样才能学好计算机财务管理。 财务管理知识比较繁琐，公式比较多，而且上机的时候数据比较多，这又是一个问题，虽然老师给出了公式和做题的步骤但是还会经常出错，所以我们在实习中要有耐心和细心，只有这样才能避免出错。 实习的启示： 1.经过这次的实习，让我真正体会到财务管理是一项巨大而复杂的工作，它最考验一个人的耐力与细心，每一个过程都是非常的复杂与繁琐，所以一定要养成细心做事的习惯; 2.经过实习，使我比较全面、系统的

了解和熟悉了现代计算机财务管理各个环节的基本内容，加深了我对计算机财务管理基本原则和方法的理解，使我对计算机财务管理的操作的基本技能更加熟练，为我们以后的学习和工作打下了坚实的基础; 3.以前没有学懂的一些东西，在这个实习过程中我基本把它们弄懂了,可以说这是对我所学知识的复习和深化; 4.做题中给出了公式和答案,这对初次接触计算机财务管理的我们提供了极大的方便, 主要是公式基本上都记不清了, 如果让我们自己找公式去做, 将会浪费很多时间, 而且还不能很好的对公式进行很好的掌握。 实习中不足： 1. 我们主要是在老师给出的答案下按照给好的步骤做题，缺乏独立操作EXCEL 的能力, 在未来工作中可能遇到问题,，自己不会解决，建议做俩边第二遍有学生独立自主的做题。 2.在实习过程中因为认识上有许多

2017年第01讲第一章财务管理基本原理

第一章财务管理基本原理 本章考情分析 本章的考试题型均为客观题，一般难度不大。 1.将财务管理的核心概念与财务管理的基本理论合并为一节。 2.删除财务管理的基本原则。 3.将原有教材第10章的资本市场效率的相关内容挪至本章 本章主要内容 第一节财务管理的内容和职能 一、企业的组织形式

【提示】特殊普通合伙企业 一个合伙人或数个合伙人在执业活动中因故意或者重大过失造成合伙企业债务的，应当承担无限责任或者无限连带责任，其他合伙人则仅以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任。 特殊的普通合伙企业。它是指以专门知识和技能为客户提供有偿服务的专业机构，这些专业机构可以设立为特殊的普通合伙企业。譬如，律师事务所、会计师事务所、设计师事务所等。 一般了解公司制企业的优缺点 优点：无限存续 股权便于转让 有限债务责任 更容易在资本市场上筹集到资金 缺点：双重课税 组建成本高 存在代理问题 【例题·多选题】与独资企业和合伙企业相比，公司制企业的特点有（）。 A.以出资额为限，承担有限责任 B.权益资金的转让比较困难 C.存在着对公司收益重复纳税的缺点 D.更容易筹集资金 【答案】ACD 【解析】公司的所有者权益被划分为若干股权份额，每个份额可以单独转让，无须经过其他股东同意，公司制企业容易转让所有权。 二、财务管理的主要内容 （一）长期投资(4章-8章）

注意特征： 1.投资的主体是公司 【是直接投资，个人或专业投资机构的投资不属于】 2.投资的对象是长期经营性资产 【不包括流动资产以及金融资产投资】 3.长期投资的目的是获取经营活动所需的实物资源 【包括企业自己使用资产的投资和对子公司及非子公司的长期股权的投资】 【例题·多选题】下列活动中，属于企业财务管理中长期投资的有（）。 A.购买衍生金融工具 B.购买机器设备 C.对子公司的股权投资 D.对联营企业进行增资 【答案】BCD 【解析】公司对于子公司的股权投资是经营投资，目的是控制其经营，而不是期待再出售收益。对非子公司控股权的投资也属于经营性投资。目的是控制其经营。 （二）长期筹资（9-11章） 筹资的主要问题是资本结构决策（9章）、债务结构决策（11章）和股利分配决策（10章），其中资本结构决策是最重要的筹资决策。 长期债务资本和权益资本的特定组合，称为资本结构。 （三）营运资本管理（12章） 营运资本管理分为营运资本投资和营运资本筹资两部分。 三、财务管理的基本职能 划的基础条件，财务决策和财务计划是财务分析和财务预测的延续。 四、财务管理的组织架构 为履行财务管理的职能，大中型公司通常设置财务总监（或首席财务官、总会计师）。 在不少大型公司，财务会计部门分设为财务部和会计部，配置财务主任和会计主任，协调执行财务和会计工作职能。 第二节财务管理的目标与利益相关者的要求

计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案

应收应付模块 单选题 1. 应收管理系统中，除了销售发票、其他应收单等原始单据类型，还可增加______单据类型。 A、销售支出单 B、代垫费用单 C、销售发货单 D、销售订单 答案：B 难易程度：2 章节：功能概述 主题：功能概述 2. 销售系统与应收款系统在同时启动的情况下，销售系统可以向应收款系统传递如下单据______。 A、销售发票 B、销售发货单 C、收款结算单 D、记账凭证 答案：A 难易程度：2 章节：功能概述 主题：功能概述 3. 采用“详细核算”的应用方案，以下______功能不能执行。 A、记录应收款的形成 B、处理应收项目的收款及转账情况 C、对应收票据进行记录和管理 D、对销售执行情况进行查询 答案：D 难易程度：3 章节：功能概述 主题：功能概述 4. 采用“简单核算”的应用方案，只可以执行______功能。 A、对外币业务及汇兑损益进行处理 B、对销售发票进行制单处理，传递给总账 C、对往来明细进行实时查询 D、对应收账款进行账龄分析

难易程度：3 章节：功能概述 主题：功能概述 5. 应收管理系统中，不可以向销售系统提供______单据的执行情况。 A、销售发票的结算情况 B、代垫费用单的核销情况 C、销售发货单的发货情况 D、销售调拨的收款结算情况 答案：C 难易程度：1 章节：与其他系统的关系 主题：与其他系统的关系 6. 销售系统与应收款系统在同时启动的情况下，销售系统向应收款系统不传递如下单据______。 A、销售发票 B、销售发货单 C、销售调拨单 D、代垫费用单 答案：B 难易程度：1 章节：与其他系统的关系 主题：与其他系统的关系 7. 应收管理系统与总账系统之间的关联______。 A、应收传递凭证给总账 B、应收系统不能查询所生成的凭证 C、总账可以将明细期初余额传递给应收系统 D、应收系统对所生成的凭证，可以随时删除 答案：A 难易程度：2 章节：与其他系统的关系 主题：与其他系统的关系 8. 关于启用应收款系统，以下说法正确的是______。 A、系统管理员有权在账套建立时进行系统启用设置 B、会计主管有权在账套建立时进行系统启用设置 C、系统管理员可以在企业应用平台中进行系统启用设置 D、会计主管有权在应收款系统中进行系统启用设置