《建筑施工企业会计》复习题(含标准答案)
《建筑施工企业会计》复习题
一、单项选择题
1494年，意大利数学家（B ）出版了《算术、几何、比与比例概要》一书，第一次系统地介绍了借贷复式记账法，并给予理论的阐述。这本书的问世，被认为是近代会计发展史上的一个里程碑。
A、卢瑟.古利克
B、卢卡.帕乔利
C、卢卡.利特尔顿
D、阿波罗尼斯
会计所使用的主要计量尺度是（C ）。
A 实物量度
B 劳动量度
C 货币量度
D 实物量度和货币量度
会计的基本职能是（C ）。
A 核算和管理
B 控制和监督
C 核算和监督D核算和分析
会计的一般对象可概括为（B）。
A 销售活动
B 再生产过程中的资金运动
C 生产活动
D 管理活动
会计主体假设规定了会计核算的（B ）。
A时间范围B空间范围
C期间费用范围D成本开支范围
下列经济业务发生，使资产和所有者权益项目同时增加的是（C ）。
A工程施工领用原材料B以现金发放工资
C收到投资者投入的货币资金D收到购货单位预付款，并存入银行
下列经济业务，属于资产和权益同时减少的是（D ）
A、将现金存入银行
B、购进设备一台，货款未付
C、收到国家投入设备一台
D、以银行存款偿还应付账款
下列经济业务发生，不会导致会计等式两边总额发生变化的有（A ）。
A收回应收账款并存入银行B从银行取得借款并存入银行
C以银行存款偿还应付账款D收到投资者以固定资产进行的投资
引起资产和所有者权益同时增加的经济业务是（A ）
A、收到投资者投入设备一台（修改过）
B、施工生产过程中领用原材料
C、从银行取得长期借款
D、资本公积转增资本
建筑施工企业购入材料的运输费，一般记入（A ）
A、材料的成本
B、工程的成本
C、管理费用
D、营业外支出
会计科目是（A ）。
A账户的名称B账簿的名称
C报表项目的名称D会计要素的名称
在借贷记帐中，账户的哪一方记增加数，哪一方记减少数取决于（B ）。
A 账户的结构
B 账户所反映的经济业务的内容和性质
C 账户的格式
D 账户的名称
下列科目中属于资产类科目的是（ A ）。
A应收账款B机械作业
C预收账款D存货
下列科目中属于资产类科目的是（A ）
A、在途物资
B、工程施工
C、主营业务收入
D、实收资本
企业实际收到投资者投入的资金属于企业所有者权益中的（C）
A 固定资产B银行存款
C 实收资本D资本公积
用来核算建筑施工企业实际发生的工程施工合同成本、间接费用和合同毛利的账户是（B ）A、生产成本B、工程施工C、机械作业D、工程结算
“利润分配”账户按经济内容分类，属于( C )
A资产账户B负债账户
C所有者权益账户D备抵调整账户
“本年利润”账户按经济内容分类，属于( C )
A资产账户B负债账户
C所有者权益账户D备抵调整账户
记账凭证的填制是由（B ）完成的。
A出纳人员B会计人员
C经办人员D主管人员
库存现金日记账的登记是由（A ）完成的。
A出纳人员B会计人员
C经办人员D主管人员
记账凭证是根据（D ）填制的。
A经济业务B原始凭证
C账簿记录D审核无误的原始凭证
将同类经济业务汇总编制的原始凭证是（D ）。
A一次凭证B累计凭证
C记账编制凭证D汇总原始凭证
填制会计凭证是（C ）的前提和依据。
A成本计算B编制会计报表
C登记账簿D设置账户
下列项目中，不属于自制原始凭证的有（D ）
A领料单B限额领料单
C工程价款结算账单D银行对账单
银行存款日记账通常采用（ B ）账簿。
A、活页式
B、订本式
C、卡片式
D、任何形式
从银行提取现金500元，应编制（B ）
A银行存款收款凭证B银行存款付款凭证
C库存现金收款凭证D库存现金付款凭证
将现金1000元存入银行，应编制（ D ）
A银行存款收款凭证B银行存款付款凭证
C库存现金收款凭证D库存现金付款凭证
下列原始凭证中属于外来原始凭证的有（ A ）
A购货发票B工资结算汇总表
C发出材料汇总表D领料单
对于现金和银行存款之间相互划转的经济业务，通常（C ）
A不需编制记账凭证 B 需编制收款凭证
C需编制付款凭证D需编制转账凭证
总分类账簿一般应采用（C ）外表形式。
A活页式B卡片式
C订本式D备查式
多种会计核算处理程序的根本区别在于（B ）不同。
A记账凭证的种类和格式B登记总账的直接依据
C登记明细账的依据D原始凭证的种类和格式
会计核算处理程序中最基本、最简单的会计核算形式是（A ）。
A记账凭证核算形式B科目汇总表核算形式
C汇总记账凭证核算形式D日记总账核算形式
不能够简化登记总账工作量的会计核算形式是（ A ）。
A记账凭证核算形式B科目汇总表核算形式
C汇总记账凭证核算形式D多栏式日记账核算形式
科目汇总表核算形式的优点是（ C ）
A便于分析经济业务的来龙去脉B便于查对账目
C可以减少登记总账的工作量D总分类账的记录较为详细
银行存款的清查是将银行存款日记账记录与（C ）核对。
A银行存款收款．付款凭证B总分类账银行存款科目
C银行对账单D开户银行的会计记录
下列情况中，需要进行全面清查的是（B ）
A出现未达帐项时B年终决算前C更换出纳人员时D现金短缺时
在记账无误的情况下，银行对账单与银行存款日记账账面余额不一致的原因是（ D ）
A应付账款B应收账款C外埠存款D未达账项
最关心企业盈利能力和利润分配政策的会计报表使用者是（A ）。
A股东B供货商
C潜在投资者D企业职工
为了保证会计分录有清晰的账户对应关系，一般情况下不宜编制的分录是（D ）。
A、一借一贷
B、一借多贷
C、多借一贷
D、多借多贷
复式记账法是对发生的每一项经济业务，都已相等的金额在（ D ）中进行登记的一种记账方法。
A、一个账户
B、三个以上账户
C、两个账户
D、相互关联的两个或两个以上账户
使用支票进行支付，该经济事项应该核算到以下哪个会计账户？（）B
A.库存现金
B.银行存款
C.应付票据
D.应付账款
建筑施工企业进行材料采购，该材料已到。如果按照实际成本计价核算，应当核算使用的账户为（）C
A.材料采购
B.原材料
C.在途物资
D.存货
建筑施工企业购买施工所要耗用的材料，该材料已到。如果按照计划成本计价核算，根据购买时发生的结算凭证，应当核算使用的账户为（）A
A.材料采购
B.原材料
C.在途物资
D.材料成本差异
二、多项选择题
企业在组织会计核算时，应作为会计核算基本前提的是（ABCD ）。
A会计主体B持续经营
C货币计量D会计分期
反映企业财务状况的会计要素有（ACD ）
A资产B收入C所有者权益D负债
下列会计等式中正确的是（ABD ）
A、资产=权益
B、资产+费用=负债+所有者权益+收入
C、资产=债务人权益+所有者权益
D、资产=负债+所有者权益
反映企业经营成果的会计要素有（BCD ）
A资产B收入C费用D利润
下列会计科目中属于资产类科目的是（AE ）。
A应收帐款B财务费用
C预收帐款D工程施工
E预付帐款
下列经济业务中使资产与权益同时减少的有（ABC ）。
A以银行存款支付应付股利B以银行存款支付工程价款
C以银行存款偿还应付帐款D取得短期借款并存入银行
E收到投资者投入设备一台
下列各项是以会计恒等式为理论依据的有（ACD ）
A复式记账B成本计算
C编制资产负债表D试算平衡E财产清查
期间费用一般包括（ABD ）
A财务费用B管理费用
C制造费用D销售费用
下列各账户中，反映所有者权益的账户有（ABDE ）
A “实收资本”
B “资本公积”
C “应收账款”D“利润分配”
E “本年利润”
会计凭证按用途和填制程序分为（AC ）。
A原始凭证B累计凭证
C记账凭证D转账凭证E单式记账凭证下列证明文件中，属于原始凭证的有( ABCD )
A银行收款通知单 B 限额领料单
C入库单 D 购货发票
E银行存款余额调节表
现金、银行存款日记账的账页格式有（AB ）。
A三栏式B多栏式
C订本式D数量金额式
E联合式
按照账簿的用途，会计账簿分为（ABCD ）
A、序时账簿
B、分类账簿
C、备查账簿
D、日记账
会计报表按照编报的主体（注：有改过）可以分为（CD ）。A静态报表B动态报表
C个别会计报表D合并会计报表
利润总额包括的内容有（AD ）。
A营业利润 B 投资净收益
C期间费用D营业外收支净额
会计信息的使用者包括（ABCDE ）。
A企业投资者B企业债权人
C政府及其相关机构D潜在投资者和债权人
E企业职工
属于会计核算方法的有（ABCD ）
A、设置会计科目
B、编制会计报表
C、成本计算
D、财产清查
下列各项中，属于会计科目的有（BCFGH ）
A、流动资产
B、固定资产
C、应付利息
D、存货
E、货币资金
F、股本
G、工程施工
H、利润分配
下列账户中，与资产类账户结构相反的账户是（ADE ）类账户。
A、负债
B、费用
C、成本
D、所有者权益
E、收入
会计分录的要素包括（ABC ）
A、会计科目（账户）
B、记账方向
C、记账金额
D、账户的对应关系和会计凭证
以下属于会计报表的是（）ACD
A. 资产负债表
B. 试算平衡表
C. 利润表
D. 现金流量表
常用的发出存货实际成本计价核算方法有（）BCD
A. 先进后出法
B. 个别计价法
C. 加权平均法
D. 先进先出法
建筑施工企业在施工生产过程中，下面哪些情况需要核算到工程施工账户下的“合同成本”明细账户？（）AC
A.建筑工人的工资
B. 工地管理人员的工资
C. 所领用的施工材料
D.自有挖掘机施工领用的燃料
三、判断题
我国所有企业的会计核算都必须以人民币作为记账本位币。（N ）
会计核算应当区分自身的经济活动与其他单位的经济活动。（Y ）
会计主体与法人主体是同一概念。（N ）
所有经济业务的发生，都会引起会计恒等式两边发生变化，但不破坏会计恒等式。（Y ）
应收账款、预收账款、其他应收款均为资产。（N ）
账户的借方反映资产和负债及所有者权益的增加，贷方反映资产和负债及所有者权益的减少。（N）
在所有的账户中，左边均登记增加额，右方均登记减少额。（N ）
利润总额是企业的营业利润加上营业外收支净额、减去所得税费用后的余额。( N )
为了实行钱账分管原则，通常由出纳人员填制收款凭证和付款凭证，由会计人员登记现金日记账和银行存款日记账。（N ）
记账凭证核算形式一般使适用于规模小且经济业务较少的单位。（Y ）
各种会计核算形式的主要区别表现在登记总账的依据和方法的不同。（Y ）
对于银行存款的未达账项应编制银行存款余额调节表进行调节，同时将未达账项编成记账凭证登记入账。（N ）
编制会计报表的主要目的就是为会计报表使用者决策提供信息。（Y ）
资产负债表反映的是单位在一定时期财务状况具体分布的报表。（N ）
资产负债表的编制依据为“资产=负债+所有者权益”。（Y ）
账户记录通过试算平衡后，表明账户记录完全正确。（N ）
会计科目与会计账户是同义词，两者没有什么区别。（N ）
建筑施工企业的“机械作业”账户核算施工生产过程中自有工程机械的耗费，租赁的工程机
械不能核算进入该账户。（Y）
建筑施工企业工地管理人员的工资，应当核算到“管理费用”账户。（N）
建筑施工企业所承包的合同完成后，应从“工程施工”贷方转入“工程结算”借方。（Y ）四、会计分录题
练习题3.1：
预付下年财产保险费7 200元，以现金支付。
借；预付账款7200
贷：库存现金7200
收到上月销货款60 000元，款项存入银行。
借：银行存款60000
贷：未收账款60000
收到购货单位预付货款30 000元，存入银行。
借：银行存款30 000
贷：预收账款30 000
6、支票支付上月份行政办公部门房租费1 500元。
借：管理费用 1 500
贷：银行存款 1 500
7、以银行存款支付本月份广告费2 000元。
借：销售费用 2 000
贷：银行存款2 000
练习题3.2：
以存款50000元购买设备一台
借：固定资产50 000
贷：银行存款50 000
从银行借4000元(期限2个月)直接偿还应付款
借：应付账款 4 000
贷：短期借款 4 000
将资本公积20000元转增资本
借：实收资本20 000
贷：资本公积20 000
购入原材料10000元，货款未付
借：原材料10 000
贷：应付账款10 000
投资者投入200000元存入银行
借：银行存款200 000
贷：实收资本200 000
支票支付本月到期商业承兑汇票价款2000元
借：应付票据 2 000
贷：银行存款 2 000
开出现金支票6000元，偿还短期借款4000元和前欠购货款2000元。
借：短期借款 4 000
应付账款 2 000
贷：银行存款 6 000
向投资者支付股利80000元。
借：应付股利80 000
贷：银行存款80 000
练习题3.3：
企业从银行借入为期6个月的借款50000元，存入银行。
借：银行存款50 000
贷：短期借款50 000
用银行存款偿还前欠的甲公司货款20000元。
借：应付账款20 000
贷：银行存款20 000
用银行存款购买原材料80000元，材料验收入库。
借：原材料80 000
贷：银行存款80 000
4、2006年从银行借入的300000长期借款已到期，企业无力偿还，经协商300000元长期借款转为银行对企业的投资。
借：长期借款300 000
贷：实收资本300 000
企业购进原材料50000元，已入库，其中40000元用银行存款支付，其余10000元货款尚未付清。
借：原材料50 000
贷：银行存款40 000
应付账款10 000
从银行借入短期借款40000元，其中20000元用于偿还应付购货款，20000元存入银行。借：应付账款20 000
银行存款20 000
贷：短期借款40 000
例4.11：
A企业收到国家投入的货币资金100 000元，款项存入银行；
借：银行存款100 000
贷：实收资本100 000
A企业收到B企业作为投资投入的新设备一台，双方确认价值650 000元；
借：固定资产650 000
贷：实收资本650 000
新民有限责任公司收到某投资者的投资50万元，由于公司业绩较好，根据协议该投资者在公司注册资本中的实际份额为40万元。
借：银行存款500 000
贷：实收资本400 000
资本公积100 000
某建筑股份有限公司发行普通股500万股，每股面值1元，以1.2元的价格溢价发行。股款已收到，并存入银行。
借：银行存款 6 000 000
贷：股本 5 000 000
资本公积 1 000 000
例4.12：
（1）2010年1月1日南江公司向银行借入期限为三个月的生产周转借款100000元，利率
6%，到期还本付息；1月15日南江公司向银行提取4000元现金，作为日常备用现金；3月5日南江公司准备扩大生产规模，向银行借入期限为5年的借款200000元以购买新设备，款项已存入银行；4月1日南江公司以银行存款偿还短期借款本金和利息，（假设短期借款每月不预提利息）。
1）2010年1月1日，借入短期借款：
借：银行存款100 000
贷：短期借款100 000
2）1月15日，提取现金：
借：库存现金 4 000
贷：银行存款 4 000
3）3月5日，借入长期借款：
借：银行存款200 000
贷：长期借款200 000
4）4月1日，偿还短期借款本金和利息：
借：短期借款100 000
财务费用 1 500
贷：银行存款101 500
（2）2008年1月，南江公司成立，收到国家投入200000元，甲公司投入100000元，均存入银行；乙公司投入机器设备两台（每台价值50000元）和生产技术一项（价值80000元）。
借：银行存款300 000
固定资产100 000
无形资产80 000
贷：实收资本——国家200 000
——甲公司100 000
——乙公司180 000
例4.21：
1、3月1日，甲公司（建筑企业）购入机器一台，价值30万元，增值税税率17%，用银行存款支付。
借：固定资产351 000
贷：银行存款351 000
2、3月6日，甲公司购入一台需要安装的设备A，价款为30000元，增值税税率17%，支付保险费用为200元，装卸费400元，以支票付讫。设备投入安装。
解：在建工程35 700
贷：银行存款35 700
例4.22：
1、购入甲材料5吨，单价1200元，增值税1020元，运费600元，均以存款支付，材料未到。（补充：假设按计划成本计价）
借：材料采购7620
贷：银行存款7620
2、从M公司购入甲材料3吨，单价1200元，增值税612元；乙材料2吨，单价1000元，增值税340元，发生运费500元(按材料重量比例分配)。已验收入库，款项尚未支付。
借：原材料——甲材料 4 512
——乙材料 2 540
贷：应付账款7 052
练习题4.23：
1、3月1日，A建筑公司用银行存款购入甲材料3000千克，40元/千克，并用现金支付该批材料的运杂费3000元。
借：原材料123 000
贷：银行存款123 000
库存现金 3 000
练习题4.31：
1、兴明公司（建筑施工企业）第一工区3月份施工领用原材料100 000元，应支付建安工人工资90 000元。
借：工程施工190 000
贷：原材料100 000
应付职工薪酬90 000
4、兴明公司第一工区3月份使用自有施工机械—挖土机发生的费用如下：挖土机操作人员工资1200元，挖土机领用燃料5000元。月末对该挖土机使用费进行结转分配。
借：机械作业 6 200
贷：原材料 5 000
应付职工薪酬 1 200
例4.41：
兴明公司8月末开出“工程价款结算账单”，向发包单位办理工程价款结算，该月已完工程价款100000元。9月初，兴明公司收到上月的工程款项，存入银行。
1）8月末，开出“工程价款结算账单”：
借：应收账款100 000
贷：工程结算100 000
2）9月初，收到工程价款：
借：银行存款100 000
贷：应收账款100 000
例4.42：
经确认和计量，兴明公司8月份甲建造合同的收入和费用分别是10万元和8万元。
借：主营业务成本80 000
工程施工——合同毛利20 000
贷：主营业务收入100 000
练习题4.41：
A建筑公司承包一项工程，工期2个月，工程合同造价200000元，预计将发生140000元成本。
（1）3月份A公司完成了该工程的1/2，月末A公司开出“工程价款结算账单”，向发包单位办理工程价款结算。
借：应收账款100 000
贷：工程结算100 000
（2）3月末，A公司确认和计量当月的收入和费用。
借：主营业务成本70 000
工程施工——合同毛利30 000
贷：主营业务收入100 000
（3）4月3日，A公司收到3月份的工程款，存入银行。
借：银行存款100 000
贷：应收账款100 000
（4）4月末，A公司按期完成该项工程，开出“工程价款结算账单”，向发包单位办理工程价款结算。
借：应收账款100 000
贷：工程结算100 000
（5）该项工程实际发生了120000元成本。计算和确认4月份的收入和费用。
借：主营业务成本50 000
工程施工——合同毛利50 000
贷：主营业务收入100 000
（6）5月初，A公司收到4月份的工程款项，存入银行。
借：银行存款100 000
贷：应收账款100 000
例4.51：
年末，结转“本年利润”贷方余额100 000元。
借：本年利润100 000
贷：利润分配100 000
附：教材第二章课后练习题二中10笔经济业务的会计分录。（P49）
1）借：原材料20 000
贷：应付账款20 000
2）借：工程施工45 000
贷：原材料45 000
3）借：银行存款55 000
贷：短期借款55 000
4）借：其他应收款 1 000
贷：库存现金 1 000
5）借：应付账款20 000
贷：银行存款20 000
6）借：银行存款30 000
贷：实收资本30 000
7）借：银行存款12 000
贷：应收账款12 000
8）借：库存现金 1 000
贷：银行存款 1 000
9）借：固定资产20 000
贷：银行存款20 000
10）借：应付职工薪酬5 000
贷：银行存款 5 000
五、简答题
借贷记账法的基本要点有哪些？它的记账规则是什么？
什么是科目汇总表核算程序？它与记账凭证核算程序最大的区别是什么？
什么是负债？什么是所有者权益？它们的区别是什么？
什么是会计的职能？阐述会计的基本职能。
什么是财务报告？从财务报告能够给使用者提供哪些信息？
简述建筑施工企业核算和监督的内容。
2019反洗钱考试试题及答案
2019反洗钱考试试题及答案 一、判断题（正确的划√，错误的划×）： 1、单比或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付以及其他形式的现金收支，应作为大额交易报告。（√） 2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单比或者单日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划款，应作为大额交易报告。（√） 3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者单日累计人民币50万元以上或者外币等币值10万美元以上的款项划转，应作为大额交易报告。（√） 4、交易一方为自然人、单笔或者单日累计等值1万美元以上的跨境交易，应作为大额交易报告。（√） 5、定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一的另一账户，应该视是否达到大额交易的规定而定是否应作为大额交易报告。（×） 6、活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款，应该视是否达到大额交易的规定而决定是否报告。（√） 7、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款，应该视是否达到大额交易的规定而定
是否作为大额交易上报。（×） 8、符合大额交易的规定标准的自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换，应作为大额交易上报。（×） 9、金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易，远远超过大额交易的规定标准的，应作为大额交易上报。（×） 10、金融机构在黄金交易所进行的超过大额交易规定标准的黄金交易，应作为大额交易上报。（×） 11、国际金融组织和外国政府贷款转贷款业务项下的交易，但超过大额标准，应作为大额交易上报。（×） 12、对符合大额交易的规定标准的金融机构内部交易，应作为大额交易上报。（×） 13、对符合大额交易的规定标准的国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易，应作为大额交易上报。（×） 14、对符合大额交易的规定标准的商业银行、城市信用社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错帐冲正、利息支付，应作为大额交易上报。（×） 15、对既属于大额交易又属于可疑交易的，金融机构应当分别提交大额交易和可疑交易。（√） 16、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票，应作为可疑交易报告上报。（√）
2020年反洗钱考试试题及答案(卷一)
2020年反洗钱考试试题及答案（卷一） 一、判断（共 1 0 题， 20 分） 1 、有效的反洗钱内部控制是金融机构从制定、实施到管理、监督的一个完整的运行机制。√ 2、金融机构从管理层到一般业务员工都应对反洗钱内部控制负有责任。√ 3、《反洗钱法》中专门规定了“反洗钱调查”一章，明确了中国人民银行或者其省一级分支机构有权向金融机构调查核实可 疑交易活动，从而使人民银行的反洗钱调查权有了明确的法律依据。√ 4、反洗钱调查中的封存，是指中国人民银行或者其省一级分支机构在调查可疑交易活动中，对可能被转移、隐藏、篡改或 者毁损的文件、资料采取的登记保存措施。√ 5、反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作，高管人员给予反洗钱 工作的支持和指导是营造良好内控环境的关键因素之一。√ 6、金融机构应当建立数据信息安全备份制度，采取多介质备份与异地备份相结合的数据 备份方式，确保交易数据的安全、准确、完整。√ 7、金融机构违反保密规定将反洗钱检查信息泄露给无关人员，情节严重的处十万元以上 二十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员，处一万元以上五万元以下的罚款。× 8、反洗钱调查中的临时冻结，是指在调查可疑交易活动过程中，当客户要求将调查所涉 及的账户资金转往境外时，中国人民银行依法暂时禁止客户提取和转移该账户资金的强制措 施。√ 9、反洗钱内部控制可脱离金融机构的基本框架单独发挥作用。× 1 0、反洗钱内部控制的信息与交流包括获取充足的信息、有效的管理和交流以及开辟畅通 的信息反馈和报告渠道，保证发现的问题能够及时、完整地为最高层掌握。√ 二、单选（共 1 0 题， 40 分）
2018年9月反洗钱测试题答案
document.onselectstart=null 一、单选题 1、《金融机构客户身份识到和客户身份资料及交易记录保存管理办法》是由哪个 机构制定の? （A）* ? A.中国人民银行、银监会、证监会、保监会 ? B.中国人民银行 ? C.全国人大 ? D.司法机关 2.当前我国反洗钱の被监管主体是:（C）* ? A.金融机构 ? B.特定非金融机构 ? C.金融机构和特定非金融机构 ? D.金融机构和非金融机构 3.根据客户の风险等级，对营业部洗钱风险等级为高の客户或者账户，至少每（B） 进行一次审核。 ? A.3个月 ? B.半年 ? C.9个月 ? D.一年 4.反洗钱调查の基本原则不包括：（C） ? A.合法原则 ? B.合理原则 ? C.公开原则 ? D.效率原则 5.业务部门提交可疑交易报告后，应当对相关客户、账户及交易进行持续监测，仍 不能排除洗钱、恐怖融资或其他犯罪活动嫌疑，且经分析认为可疑特征没有发生显著变化の，应当自上一次提交可疑交易报告之日起每（B）个月提交一次接续报告。? A.1个月
? B. 3个月 ? C. 6个月 ? D. 12个月 6.根据《反洗钱法》の规定，临时冻结の期限为：（B）* ? A.24小时 ? B.48小时 ? C.二个工作日 ? D.三个工作日 7.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(人民银行2017年第3号)是什 么时间正式实施の?（C）* ? A.2016年12月28日 ? B.2017年1月1日 ? C.2017年7月1日 ? D.2017年12月31日 8.各总部、分支机构应按照反洗钱要求妥善保存反洗钱工作档案，保存期限应不少 于：（C）。* ? A. 3年 ? B. 4年 ? C. 5年 ? D. 20年 9.客户风险等级划分工作应与客户身份识别工作同时进行，初次建立业务关系客户 の风险等级划分完成时间最迟不得超过与客户业务关系建立后个（B）工作日。*? A.5 ? B.10 ? C.3 ? D.15 10.金融机构应当将以下哪种情况报告当地中国人民银行分支机构?（B）* ? A.可疑交易 B.有合理理由认为交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关の
2017年反洗钱考试试题库及答案
一、判断题 1.2012年版的《四十项建议》所指的特定非金融机构包括赌场、房地产代理商、贵金属和宝石交易商、律师、公正人、其他独立法律专业人士和会计师，以及信托和公司服务提供者。（对） 2.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，当受益人请求保险公司赔偿时，如金额为人民币10000元以上或外币等值1000美元以上应当确认其与被保险人之间的关系。（错） 3.反洗钱内部控制的检查、评价部门应当也是内部控制制度的制定和执行部门。（错） 4.金融机构应将可疑交易监测工作贯穿于金融业务办理的各个环节。（对） 5.投保政策性或强制性保险产品，如政策性农业保险、机动车交通事故责任强制保险等，这些产品具有财政补贴和强制性特点，平均保费金额较低，一般情况下不允许退保、变更受益人等操作，虽洗钱风险极低，但仍应开展洗钱风险评估和客户风险等级划分工作。（错） 6.客户洗钱风险分类管理是指金融机构按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征，通过识别、分析、判断等方法，将客户划分为不同风险等级，并针对不同风险等级制定和采取不同措施的过程。（对） 7.金融机构和特定非金融机构应当采取预防、监管措施，建立健全客
户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。（对） 8.在我国，上游犯罪主体不可以构成洗钱犯罪主体。（对） 9.反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动，应当及时向检察机关报告。（错） 10.完善、有效的内控控制制度能够为金融机构提供绝对的保障。（错） 11.当先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点时，金融机构应当重新识别客户。（对） 12.国务院反洗钱行政主管部门有权依法责令金融机构对直接负责董事、高级管理人员、其他直接责任人员给予纪律处分。（错） 13.现金和无记名有价证券的走私是洗钱活动常见表现形式。（对） 14.中国对各种洗钱行为规定了不同罪名，而中国香港、中国澳门、中国台湾等经济体则对各种洗钱行为规定了统一罪名。（错） 15.反洗钱内部控制制度要达到“双全”要求，即覆盖范围全面和覆盖人员全面。（错） 16.在保险期间内，可任意超额追加保费、资金可在风险保障账户和投资账户间自由调配的产品，洗钱风险相对较小；相反，不可任意追加保费和跨账户调配资金的产品，洗钱风险相对较大。（错） 17.金融机构在履行客户身份识别义务时，客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的，应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告可疑行为。（对） 18.金融机构建立反洗钱内部控制制度对洗钱风险进行预防和控制，
反洗钱题库附答案
一、反洗钱内部控制 1、反洗钱内部控制可脱离金融机构的基本框架单独发挥作用。（B） A、对 B、错 2、金融机构从管理层到一般员工都应对反洗钱内部控制负有责任。（A） A、对 B、错 3、信息与交流包括获取充足的信息、有效的管理和交流以及开辟畅通的信息反馈和报告渠道，保证发现的问题能够及时、完整地为高层掌握。（A） A、对 B、错 4、控制环境是反洗钱内控框架体系中不可缺少的要素之一，具体来讲主要包括哪些（ABCDE） A、员工的专业能力 B、员工的职业操守 C、员工的诚信程度 D、领导层对内控重要的认识和态度 E、领导层对管理内控制度采取的措施 5、反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作，高管人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造；良好内控环境的关键因素之一。（A） A、对 B、错 6、金融机构建立反洗钱内控制度的目的是对自身金融业务中可能出现的洗钱风险进行预防和控制，这与人民银行外部监管所要达到的目的并不一致。（B） A、对 B、错 7、加强反洗钱内部控制是金融机构参与国际竞争的前提条件。反洗钱是大多数国家尤其是发达国家对金融机构国际化战略的必需要求，只有符合国际标准的金融机构才能“走出去”（A） A、对 B、错 8、加强反洗钱内部控制的意义是（ABCD） A、外部监管的要求 B、金融机构依法经营的内在需要 C、保障金融业安全的基础 D、金融机构参与国际竞争的前提条件 9、有效的反洗钱内部控制是金融机构从制定、实施到管理监督的一个完整的运行机制。（A） A、对 B、错 10、加强反洗钱内部控制的目标是（ABC） A、保证国家反洗钱法规政策和金融机构内部规章制度的贯彻执行 B、确保将洗钱风险控制在规定的范围之内 C、确保金融机构的稳健运行
第35期轮机长考试题-轮机长业务
中华人民共和国海事局 2004年第3期海船船员适任证书全国统考试题(总第35期) 科目:轮机长业务试卷代号:811 适用对象:3000KW及以上船舶轮机长 (本试卷卷面总分100分，及格分为70分，考试时间100分钟) 答题说明: 本试卷试题均为单项选择题，请选择一个最合适的答案，并将该答案按答题卡要求，在其相应位置上用2B铅笔涂黑,每题1分，共100分。 1.轮机长职责规定，轮机长在厂修期间的主要工作是： Ⅰ、组织监修、自修、测量测量记录和验收工作 Ⅱ、亲自参加重要机电设备和应急设备的验收 Ⅲ、监督施工人员测量记录的操作过程 Ⅳ、会同大副对舵叶的密性和锌板安装情况进行验收 A.Ⅰ+Ⅱ B.Ⅰ+Ⅲ C.Ⅱ+Ⅳ D.Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ 2.《中华人民共和国船员违纪记分管理办法》规定，海事机构对船员违法记分： A.应记录在《适任证书》的等级与职务“适用限制”一拦中 B.应记录在《船员服务簿》“主管机关签注（一）”一拦中 C.当地海事机构签发违纪记分抄报单，附在《船员服务簿》中 D.当地海事机构签发违纪记分抄报单，附在《适任证书》中 3.船员调动交接班制度规定，轮机长在交接时其工作应包括实物交接和情况介绍，在下列交接 工作中属“情况介绍”的是： A.在港期间本职范围正在进行的和待办的工作 B.船存备件、属具和燃、润物料清册 C.备件外购开票单据 D.航次报告及各种例行报表 4.1998、1、1日起实施的“中华人民共和国海船船员值班规则”规定，船上应做好_____,接 受______检查。 ①船员工作时间和休息时间的记录②将值班安排表张贴在显而易见处 ③船级社检查④授权的海事机构 A.①/③+④ B.①+②/③+④ C.①+②/④ D.②/④ 5.STCW95公约规定，轮机长应保证做到将______通知负责值班的轮机员. A.主、副机技术状态 B.值班时的修理工作 C.设备的维修工作 D.船舶动态 6.下列______造成的机损事故不属于船员责任事故： A.部件检修周期过长 B.厂修所用材料不符合要求 C.厂修所用材料符合要求 D.驾驶台操作指示不当 7.轮机长在安全工作中主要的作用是组织和激励，“组织”作用主要体现在： A.影响员工的行为 B.确定组织的目标，调节组织关系，指挥和控制组织的行为 C.影响对员工的激励行为 D.确定组织的目标，激励员工行为 8.当船舶进出港时： A.如果风平浪静只开一台发电机 B.轮机长一定要亲临机舱 C.轮机长可以不下机舱 D.全体轮机员必须进入机舱 9.轮机部的航行和停泊表，一般应由______安排。 Ⅰ、轮机长Ⅱ、大管轮Ⅲ、船长 A.Ⅰ对 B.Ⅱ对 C.Ⅰ+Ⅱ D.Ⅱ+Ⅲ 10.为防止应急设备所用蓄电池发生极板磁化现象，在轮机员的管理工作中，轮机长应特别关注： A.蓄电池壳体和盖子的除尘 B.按时进行过充电和定期进行全容量放电 C.极柱上涂的凡士林油膜是否合格 D.注液孔上胶塞是否旋紧 11.《中华人民共和国海船船员适任考试、评估和发证规则》规定，同时申请适任证书航区扩大 和吨位（功率）提高，应持有与所申请______适任证书,且任职满______月。 A.较低一级航区，相同等级和职务 / 12个，而且只能申请原职务 B.较低一级吨位（功率），相同航区和职务 / 18个 C.航区和吨位（功率）均较低一级，相同职务 / 18个，而且只能申请原职务 D.航区和吨位（功率）均较低一级，相同职务 / 12个 12.Simplex尾轴密封装置工作条件恶劣的主要原因： Ⅰ、轴系的振动Ⅱ、剧烈摩擦Ⅲ、摩擦高温 A.Ⅰ+Ⅱ B.Ⅰ+Ⅲ C.Ⅱ+Ⅲ D.Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 13.影响发动机加速时间长短的因素是发动机： Ⅰ、运动部件的质量惯性Ⅱ、受热部件的热惯性Ⅲ、固定部件的热惯性 A.Ⅱ+Ⅲ B.Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ C.Ⅰ+Ⅱ D.Ⅰ+Ⅲ 14.在进行电站容量计算时，必须掌握电机额定功率到机械实际用电之间的效率，对下列参数 理解正确的是： A.电动机利用系数k1是机械实际使用功率与电动机额定功率之比 B.机械负荷系数k2是机械实际使用轴功率与最大轴功率之比 C.电动机负荷系数k3是机械实际使用功率与电动机额定功率之比 D.电动机利用系数k1是机械最大功率与电动机额定功率之比 15.当主柴油机功率为5800～7350KW时，余热汽轮发电机组（T/G）装置）发电量： A.已能满足全船用电的需要 B.只能满足全船部分用电的需要 C.不能满足全船用电的需要 D.都不正确 16.除专门有要求的船舶外，一般船舶都设： A.交流电站 B.直流电站 C.备用电站 D.都正确 17.在可靠性的定义中所叙述的“规定的时间”，理解错误的是∶ A.时间的累计 B.转数的累计 C.距离的累计 D.次数的累计 18.备用部件数与工作部件数之比称为备用比，按贮备方式的不同可分为： Ⅰ、装用分数比备用件Ⅱ、装用整数比备用件Ⅲ、装用流动比备用件 A.Ⅰ+Ⅱ B.Ⅰ+Ⅲ C.Ⅱ+Ⅲ D.Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 19.造成产品耗损故障期的主要原因是： A.疲劳、磨损、老化 B.设计、制造上的缺陷 C.使用环境不合适 D.操作管理不当
合规反洗钱试题及复习资料
合规反洗钱题目（仅供参考） 一、单项选择题（共45题，每题分1分，总45分） 1. 金融机构应当按照规定向( )提交大额交易和可疑交易报告。（d） A. 中国人民银行反洗钱局 B. 公安部 C. 中国人民银行调查统计司 D. 中国反洗钱监测分析中心 2. 能够作为实名证件使用的有( ). （a） A. 法定身份证的原件 B. 学生证 C. 介绍信 D. 法定身份证件的复印件 3. 以下哪个不能够判断为可疑交易( ) （c） A. 频繁投保、退保、变换险种或者保险金额 B. 与洗钱高风险国家和地区有业务联系的 C. 通过第三人支付自然人保险费，并且能够合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的。 D. 购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其工作人员解释后，仍坚持购买的 4. 目前，中国反洗钱工作部际联席会议的牵头单位是( ) （c） A. 公安部 B. 国务院 C. 中国人民银行 D. 财政部 5. 金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由()承担未履行客户身份识别义务的责任。（d） A. 反洗钱主管机关 B. 第三方 C. 行业监管机关 D. 该金融机构 6. 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，客户身份资料自业务关系结束当年、客户交易记录自交易记账当年计起，至少保存( )年。（a） A. 5 B. 10 C. 15 D. 20 7. 国家反洗钱行政主管部门是指（）。（a） A. 中国人民银行 B. 公安部 C. 中国工商银行 D. 中国证券管理委员会 8. 负责反洗钱资金监测的机构是（）。（b） A. 中国人民银行反洗钱局 B. 中国反洗钱监测分析中心 C. 公安部 D. 最高人民检察院 9. 任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务
海船船员适任证书全国统考试题、科目：轮机长业务
中华人民共和国海事局 2002年第2期海船船员适任证书全国统考试题（总第29期） 科目：轮机长业务试卷代号：811 适用对象：3000KW及以上船舶轮机长 (本试卷卷面总分100分，及格分为70分，考试时间100分钟) 答题说明: 本试卷试题均为单项选择题，请选择一个最合适的答案，并将该答案按答题卡要求，在其相应位置上用2B铅笔涂黑,每题1分，共100分。 1.轮机长在管理中应知道安全行为的激励机制，从而引发人们采取安全的行为，那么激励的方 法包括领导者： Ⅰ、因势利导，设法满足其不同层次的需要Ⅱ、避免使人产生不公平感 Ⅲ、采取强硬与温和相结合的管理方法 A．Ⅰ对 B．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ对 C．Ⅰ+Ⅱ对 D．Ⅰ+Ⅲ对 2.轮机部档案内的文件部分存船几年后，如无需要可送公司保存： A．5年 B． 4年 C． 3年 D． 2年 3.轮机设备检修记录薄，各船负责填写并保管的人员是： A．轮机长 B．主管轮机员 C．机务主管 D．设备检修负责人 4.STCW78/95公约规定，负责值班的轮机员是： A．轮机长的代表 B．不受轮机长的约束 C．船长的代表 D．轮机部的代表 5.STCW78/95规则第A-Ⅲ/2节规定：轮机长实际知识应达到对电气、电子控制设备的_____水 平。 Ⅰ、操作Ⅱ、测试和保养Ⅲ、故障诊断 A．Ⅰ+Ⅱ B．Ⅰ+Ⅲ C．Ⅱ+Ⅲ D．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 6.STCW78/95规则规定，当船员在下列情况下将不允许值班： Ⅰ、被发现受到吸毒的影响时Ⅱ、被发现受到酗酒的影响时 Ⅲ、被发现受到赌博的影响时 A．Ⅰ+Ⅱ B．Ⅰ+Ⅲ C．Ⅱ+Ⅲ D．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 7.为保证船舶顺利通过PSC检查，我国对开往PSC检查重点港口的船舶以及在国内PSC中曾被 强行要求修理的船舶，事实： A．采取更详细的检查 B．船舶自查 C．开航前安全检查 D．A或B或C 8.在调动交接班中，交班轮机长应办理好： A．新上船人员的工作分配B．有关机损事故报告 C．下航次修船的修理报告 D．下航次物料定购单 9.无人机舱，在何种情况下轮机长必须到机舱亲自指挥？ Ⅰ、值班轮机员有疑难要求前往时Ⅱ、机电设备发生故障危及安全运转时 Ⅲ、遥控装置进行模拟实验时 A．仅Ⅰ对 B．仅Ⅱ对 C．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ D．Ⅰ+Ⅱ 10.当______时，值班驾驶员应及时将情况通知值班轮机员。 Ⅰ、过浅滩Ⅱ、等引航员Ⅲ、进出港 A．Ⅰ+Ⅱ B．Ⅰ+Ⅲ C．Ⅱ+Ⅲ D．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 11.推进装置的间接传动方式的主要优点有： A．维护管理最方便 B．轴系布置比较自由 C．经济性最好 D．传动效率高 12.启航时间的长短主要与为主机服务的____温度上升速度有关。 Ⅰ、油系统Ⅱ、水系统Ⅲ、主机机体 A．Ⅰ+Ⅱ B．Ⅰ+Ⅲ C．Ⅱ+Ⅲ D．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 13.与燃气轮机、蒸汽轮机动力装置相比，柴油机动力装置的优点是： A．热效率高 B．对燃油适应性好 C．单机功率大 D．振动小、噪声低 14.减速器齿轮啮合面若发现有很多麻点，在不能进行表面再生处理的情况下，作为临时补救的 措施是： A．研磨啮合面至麻点消失 B．焊补麻点处后，研磨齐平 C．可适当提高滑油粘度 D．以上都正确 15.为了使主机选型设计从一开始就能尽量符合实际情况，少走弯路，人们越来越重视首先利用： Ⅰ、详细资料进行精确计算Ⅱ、统计资料进行初步计算Ⅲ、参考资料进行估算 A．Ⅰ对 B．Ⅱ对 C．Ⅲ对 D．Ⅰ或Ⅱ对 16.船舶发电原动机总数的最小功率p g=w g/ηg．ηt(KW),式中： Ⅰ、ηg--原动机和发电机间的传动效率Ⅱ、ηt--发电机效率Ⅲ、Wg--电站总容量A．Ⅰ对 B．Ⅱ对 C．Ⅰ+Ⅱ对D．Ⅲ对 17.可靠性中所提到的“规定条件”是指： Ⅰ、外界环境条件Ⅱ、维护条件Ⅲ、使用工况 IV、质量控制V、使用方法VI、人员培训 A．Ⅰ+Ⅱ+ IV+V B．Ⅰ+Ⅱ+ VI+ VI C．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+ V D．Ⅱ+ IV+ VI 18.船舶机动航行时，其故障率应按： Ⅰ、工作时间来确定Ⅱ、工作次数来确定Ⅲ、工作能力来确定 A．Ⅰ对 B．Ⅱ对 C．Ⅲ对 D．Ⅰ+Ⅱ 19.产品在规定的条件下，按照预定的程序进行维修，使之在规定的时间内，能恢复其规定功能 的概率称为： A．维修度 B．维修率 C．维修性 D．维修量 20.在偶然故障期内，故障是否发生： A．可以预测 B．可以预防 C．无法知晓 D．无法预测 21.船舶较长时间的安全航行记录可以： A．载入船名录B．减少保险费 C．树立典型 D．减少海损事故 22.假定燃油储备量Σm为常数，动力装置燃油消耗率不变，则续航力与航速： A．成正比 B．成反比 C．平方成正比D．平方成反比 23.并非航速越小越经济，因为船舶的运输费用有： Ⅰ、燃油费用Ⅱ、其它费用Ⅲ、保险费用 A．Ⅰ+Ⅱ B．Ⅰ+Ⅲ C．Ⅱ+Ⅲ D．Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 24.节能收益的净现值NPV：
反洗钱知识测试题(含答案)
反洗钱知识测试题(含答案)
反洗钱知识测试题 一、单项选择题。（共15题，每小题2分，共30分） 1、我国银行业反洗钱工作的领导和监督管理机关是 C 。 A、商业银行总行； B、公安部； C、中国人民银行； D、银监会。 2、我国 B 最先明确了洗钱罪的罪名和定罪。 A、修订后的新宪法； B、修订后的新刑法； C、修订后的新中国人民银行法； D、金融机构反洗钱规定。 3、 C 负责全国的反洗钱监督管理工作。 A、中国人民银行； B、银监会； C、国务院反洗钱行政主管部门； D、反洗钱监测管理中心。 4、金融机构应当依照《反洗钱法》的规定建立健全 B ，金融机构的负责人应当对 B 的有效实施负责。 A、大额交易与可疑交易报告管理制度； B、反洗钱内部控制制度； C、客户信息身份识别制度； D、反洗钱工作制度。 5、我们通常说的反洗钱"一规定两办法"中的"规定"是指 D 。 A、《个人存款账户实名制规定》； B、《金融机构管理规定》； C、《大额现金支付登记备案规定》； D、《金融机构反洗钱规定》。 6、金融机构反洗钱"一规定两办法"在 A 正式实施。 A、2003年3月1日； B、2003年7月1日； C、2004年2月1日； D、2004年4月1日。 7、金融机构为不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上姓名的个人客户开立账户的，由中国人民银行给予该金融机构警告，可以处 A 的罚款。 A、1000元以上5000元以下； B、5000元以上10000元以下； C、30000元； D、1000元以下。 8、金融机构在开展业务过程中，违反有关法律、行政法规，从事不正当2
2020反洗钱知识竞赛题库(含答案)
精选考试类文档，如果需要，请下载，希望能帮助到你们！ 2020反洗钱知识竞赛题库（含答案） 一、单选题 1.中国人民银行及其分支行进行反洗钱现场检查时，反洗钱工作人员应出示（ B ）否则，金融机构有权拒绝 A．行员证 B．执法证Ｃ．检查证Ｄ．身份证 2．中国人民银行及其分支行进行反洗钱现场检查时，反洗钱工作人员不得少于（ D ）人。否则，金融机构有权拒绝 Ａ.５Ｂ.3 Ｃ.１Ｄ.２ 3.《中华人民共和国反洗钱法规定》金融机构有未按照规定保存客户身份资料和交易记录的，致使洗钱发生后果的处（ A ）罚款。 A．处50万元以上500万元以下 B．处50万元以上200万元以下 4．处20万元以上500万元以下 D．处30万元以上500万元以下 5.《中华人民共和国反洗钱法》正式实施的时间是（C）。 A．2006年1月1日 B．2006年10月31日 C．2007年1月1日 D．2007年10月31日 6.《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构未按照规定履行客户身份识别义务且情节严重的，对金融机构处多少罚款？B A.10万元以上50万元以下 B.20万元以上50万元以下 C.30万元以上50万元以下 D.20万元以上40万元以下 7.目前全球最有影响的专业反洗钱国际组织是？B A.艾格蒙特组织 B.金融行动特别工作组 C.亚太反洗钱小组 D.欧亚反洗钱与反恐融资小组 8.对可疑交易标准进行明确规定的是：B A．《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令2006年第1号发布）
B．《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令2006年 第2号发布） C．《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行、银监会、证监会、保监会令2007年第2号发布） D．《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》（银发［2007］） 9.公司各分支机构应认真执行客户身份识别制度，贯彻落实“（B）”原则，在展业、承保、保全、理赔、（）、收付费等与客户接触的各业务环节，认真识 别客户身份。 A．了解你的客户、退保 B．了解你的客户、客服 C．熟悉你的客户、客服 D．熟悉你的客户、退保 10.法人、其他组织和个体工商户客户身份识别应留存其有效年检的“三证”，即（D）的复印件或者影印件 A．营业执照 B.组织机构代码证C.税务登记证D.以上都是 11.客户申请解除保险合同时，如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对（C）的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认（）的身份。 A．投保人，被保险人 B．被保险人，退保申请人 C．退保申请人，申请人 D．投保人，申请人 12.（A）或者（）请求保险公司赔偿或者给付保险金时，如单个被保险人、受 益人或者法定继承人给付金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上，应认真核对保险人或者受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认被 保险人、受益人与投保人之间的关系，登记被保险人、受益人身份基本信息， 并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 A．被保险人，受益人 B．投保人，被保险人 C．被保险人，申请人 D．投保人，申请人
轮机长业务复习知识点
轮机长业务复习知识点（第一章节） 第一章轮机长职责 第一节轮机长职责及业务工作 一、轮机部文件、资料及档案的分类与保管 1、轮机部资料分为档案和技术资料两大类。档案资料：设备证书、规章制度函件、电报、各类修船计划、总结、航次报告、各项报告、船舶SMS安全管理手册、安全检查报告及相关资料、备件、属具、物料等的计划、申领单、报销等单据发票、修理单、其他有关文件和船内联系报表、单据等。技术资料：船舶资料簿、技术图纸和设备说明书、验船师检验报告、试验报告、化验报告、检修及测量记录等。 2、资料保管：轮机部用书籍、资料由轮机长保管；轮机长总负责技术资料的保管。 二、各种机务记录簿和机务报表的填写 1、各种检修记录簿各船检修记录簿由轮机长负责填写并保管；海损和设备损坏登记表由船长填写；对电气设备的绝缘测试记录，至少3个月要做一次测量登记；轮机部负责的船舶应急设备共有13种：救生艇，应急消防泵及消防泵，应急发电机，应急空压机，油类速闭阀，机舱应急吸入阀，主机机旁应急操作装置，应急舵，机舱应急风机，机舱天窗、烟囱百叶窗速闭装置，机舱水密门，机舱安全通道，二氧化碳灭火装置等。救生艇发动机每周进行启动，正倒车换向试验并记录；应急消防泵及消防泵，每周进行效用试验并记录；应急发电机，每月起动试验1次并记录；应急空压机，每两周效用试验1次并记录；油类速闭阀，每半年进行就地及机舱外遥控关闭试验并记录；机舱应急吸入阀，每3个月进行开关活络检查；主机机旁应急操作装置，每6个月操作试验并记录。 2、预防检修的各种报表船舶年度维修计划表按部门分别由轮机长、大副编制；船舶柴油机工况报告：主副机运行工况，轮机长留存；船舶机电设备维修保养月度报告由轮机长填写；柴油机开档测量记录表由轮机长填写；冷却水处理记录月度报表：化验和投药处理由大管轮负责，每周化验和处理一次；航次报告由甲板部和轮机部分别填写；轮机部的主要内容：航次开始和航次结束时间、航行里程、慢车和快车时间、平均转速、平均理论航速、燃料及润滑油料耗量（主机、副机、锅炉的燃料及润滑油消耗量应以每天正午报告的实测数据为准）。 三、各种票据及电函文书的管理 1、票据保管（轮机）：燃油加油收据、滑油加油收据、备件收据、物料收据、自购备件和物料的发货票、污染海域罚款收据和证明、污油水排岸收据和证明、废品处理收据、船舶修理完工单、机损修理完工单、海损、机损检验报告、设备保证书、保修单、自修费、劳务费发放清单、奖金发放清单、加班发放清单。 2、电函文书：公司下发的规章制度、公司的通知和指示、公司电报、公司函件、上报文件目录、发电报底稿、备件申请单、物料申请单、油料申请单、报告和信件底稿、污染报告、事故报告。 四、轮机长任解职交接制度 1、交接原则：交班时间一般不应超过3天；凡涉及与事故处理均应由当事者亲自处理完毕，不得移交给接班船员代办，但应向接班船员详细说明情况；船长、轮机长、大副、电台负责人交接后还应分别在航海日志、轮机日志、电台日志上共同签署。 2、交接：交接工作分实物交接和情况介绍两部分进行。 3、轮机长的交接轮机长交接时，还应强调下列各项的交接工作：轮机日志和重要设备的技术证书、技术图纸和说明书、重要部件的测量记录和检修记录、公司文件、各机电动力设备的技术状况和操作规程、重要备件及其新旧程度的技术状况、机炉舱安全规定、油类记录簿、污油水处理情况和防污染的具体措施、核对或测量燃润料的实际存量、上次计划修理情况、
反洗钱试题(标准答案)
资格。（正确） 3．当前，我国银行只需对个人的结算账户履行反洗钱义务，而不必对个人储蓄账户履行反洗钱义务。（错误） 4．我行应向人行报告人民币大额和可疑支付交易信息。（正确） 5．储蓄实名制就是储蓄记名。（错误） 6．企业单位不得使用现金银行汇票和现金银行本票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票和现金银行本票。（正确）。 7．中国人民银行对金融机构，其他单位和个人履行反洗钱规定的行为可依法行使检查权（正确）。 8．反洗钱管理工作的主要宗旨是防止金融机构及其他容易被洗钱活动利用的行业或机构被洗钱犯罪犯罪分子利用，对已经发生的洗钱行为及时发现并移交司法机关处理。（正确）9．在金融机构工作人员履行了金融机构反洗钱内控规定的情况下，仍然发生了洗钱犯罪行为，有关工作人员一般要承担法律责任。（错误） 10．金融机构为个人客户开存款账户，办理结算的，应当要求其出示本人身份证件，不进行核对，但得登记证件的姓名和号码。（错误） 三、选择题。（共40题，每题2分） 1．按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存（B ）年。 A: 3年 B:5年 C:10年D::15年 2．下列属于可疑支付交易的是C A、单位之间金额100万元以上的单笔转账支付； B、金额20万元以上的单笔现金收付； C、个人银行结算账户短期累计100万元以上现金收付； D、个人银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。 3．我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为 （ C ）。 A:20万B:50万C:100万D:500万 4．洗钱的过程具有以下哪些特征（ABCD ） A:洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源。
2020年反洗钱考试试题及答案(卷十四)
2020年反洗钱考试试题及答案（卷十四） 1、银监会是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。（错，是中国人民银行） 2、公安部门负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果，履行国 务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。（错，是反洗钱信息中心）3、金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密，不 得违反规定向客户和其他人员提供。（对） 4、《反洗钱法》中规定，金融机构应当采取预防、监控措施，建立健全客户身份登记制度、客户身份资料和交易纪录保存制 度、大额交易和可疑交易识别制度，履行反洗钱义务。（错。是客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度） 5、金融机构及其工作人员应当依法协助、配合公安机关和行政执法机关打击洗钱活动。（错。是司法机关） 6、《反洗钱法》中规定，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的实施 负责。（错。是有效实施） 7、可疑交易是指涉嫌洗钱和涉嫌恐怖的交易。（错，是融资交易） 8、客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡所发生的大额交易，由开立账户的金融机构或者发卡银行报告；客户通 过境外银行卡所发生的大额交易，由发卡银行报告；客户不通过账户
或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报 告。（错。通过境外银行卡所发生的大额交易由收单行报告） 9、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币10万元以上或 者外币等值1万美元以上的款项划转，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告大额交易。（错。是人民币50万元以上 或者外币等值10万美元） 10、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当提交可疑交易报告。交易同时符合两项以上大额交易标准的， 金融机构应当分别提交大额交易报告。（错。应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告） 11、金融机构应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以 提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。（对） 12、金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“实事求事”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融 资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人 和交易的实际受益人。（错。是“了解你的客户”的原则） 13、接收境外汇入款的境内金融机构无法登记汇款人账号的，可登记其他相关信息，确保该笔交易的可信度。
25812轮机长业务
中华人民共和国海事局 2000年第1期海船船员适任证书全国统考试题（总第25期） 科目：轮机长业务试卷代号：812 适用对象：750-3000KW船舶轮机长 （本试卷卷面总分100分，及格分为70分，考试时间100分钟） 答题说明：本试卷试题均为单项选择题，请选择一个最合适的答案，并将该答案按答题卡要求，在其相应位置上用2B铅笔涂黑。每题1分，共100分。 1. 机舱报警记录簿, 必须填写机舱检测系统的______。 A.确定故障的报警 B.误报警 C.每次报警 D.重要报警 2. 不属于机舱技术管理的是______。 A. 技术标准 B.修理计划 C.各种指示 D.操作规程 3. STCW78/95公约要求负责值班的轮机员必须具备______。 A.熟练使用全船通信设备的能力 B.正确处理各种船舶故障的能力 C.立即执行驾驶台有关变向、变速的操作能力 D.应急情况下都能独立操作的能力 4. 航行中, 交班轮机员应向接班轮机员介绍______。 I.轮机长的通知 II.需要继续完成的任务 III.燃、润油存量 A.I+II B.I+III C.II+III D.I+II+III 5. 与燃气轮机、蒸汽轮机动力装置相比, 柴油机动力装置的优点是______。 A.热效率高 B.对燃料适应性好 C.单机功率大 D.振动小、噪音低 6. 构成动力装置的设备很多, 各设备之间往往______。 Ⅰ.相互联系Ⅱ.相互影响Ⅲ.相互制约 A.Ⅰ+Ⅱ B.Ⅰ+Ⅲ C.Ⅱ+Ⅲ D.Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 7. 船舶所设发电机组的数量______。 Ⅰ.一般为三台Ⅱ.最少为两台Ⅲ.也可以设四台 A.Ⅰ+Ⅱ B.Ⅰ+Ⅲ C.Ⅱ+Ⅲ D.Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ 8. _____是与产品的可靠性和维修性有关的综合性能指标 A.实用性 B.效能性 C.有效性 D.能力性 9. 废气锅炉出口排温t2越低, 能够回收的热量就______。 A.越少 B.越多 C.均衡 D.稳定10.侧推器螺旋桨轴设有密封装置, 其形式多采用______。 Ⅰ.Simplex型Ⅱ.“O”型圈 A.仅Ⅰ对 B.仅Ⅱ对 C.Ⅰ、Ⅱ都对 D.Ⅰ、Ⅱ都不对 11.船舶“检修”应在进厂前______将修理单送公司船技处审核批准。 A.3个月 B.2个月 C.4个月 D.6个月 12.影响滞燃期的燃油性能指标是______。 A.柴油指数 B.十六烷值 C.粘度 D.镏程 13.当柴油机轻油改用重油时，高压油泵喷油定时该做怎样调整？ A．喷油始点提前B．喷油始点延迟 C．喷油终点提前D．喷油终点延迟 14.在保持船级的检验中，循环检验不能代替的检验是______。 A.特检 B.桨轴及尾轴管检验 C.年度检验 D.B+C 15.轮机入级的附加标志______表示装有认可的惰性气体系统，是可从事装运散装油类或液 态化学品的船舶。 A.AUC—1 B.MCC C.BRC D.IGS 16.船舶含油污水的排放方法可以是______。 A.通过100PPm设备 B.通过15PPm设备 C.排入接收设备 D.B或C 17.停泊或锚泊船舶如需进行______事项，不必事先向港监局申请。 A．拆修主机 B．悬挂彩灯 C．放救生艇演习 D．检修发电机 18.对下述损失扣除免赔的是______。 A．共同海损分摊B．救助费用 C．搁浅触礁损失D．全部损失 19.中华人民共和国劳动保险条例规定, 劳动保险金______。 Ⅰ.不得在工人与职员的工资里扣除Ⅱ.不得向工人与职员另行征收 A．仅Ⅰ对 B.仅Ⅱ对 C.Ⅰ、Ⅱ都对 D.Ⅰ、Ⅱ都不对 20.两年以后不得行使请求权的是______。 A．货物灭失 B．旅客伤亡 C．海上救助D．海上拖航 21.轮机长应保管的票据有______。 I．燃、润油加油收据 II.备件、物料收据 III.污油水排岸收据 A. I+II B. I+III C. II+III D. I+II+III
反洗钱知识测试题及答案
反洗钱知识测试题 一、单项选择题（每题2分共20分） 1、《中华人民共和国反洗钱法》经中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议于2006年10月31日通过，自（C）起施行。 A、2006年11月1日； B、2006年12月1日； C、2007年1月1日 2、《中华人民共和国反洗钱法》所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式（B）毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。 A、协同、掩护； B、掩饰、隐瞒； C、隐瞒、协助 3、在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法（A）措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。 A、采取预防、监控； B、加强管理，完善内控制度； C、明确分工，责任到人 4、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以（B）。 A、公开； B、保密； C、登记备案 5、任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（B）或者公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。 A、开户银行； B、反洗钱行政主管部门； C、工商行政管理等部门 6、金融机构（ C ）为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易。A、可以；B、原则上可以；C、不得 7、任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性（A）时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。 A、金融服务； B、提取大额现金； C、结算服务 8、按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存（B ）年。A: 3年B:5年C:10年D:15年 9、（ A ）是金融机构反洗钱活动的基础工作。 A、了解客户； B、大额现金交易报告； C、可疑交易的分析； D、与司法机关全面合作。 10、银行业金融机构为个人客户办理银行卡业务开立的账户纳入（ D ）管理。 A:存款账户 B:储蓄账户 C:单位银行结算账户 D:个人银行结算账户 二、多项选择(每题3分，共30分) 1、以下属于洗钱犯罪上游犯罪的有( ABCD ) A．毒品犯罪B．恐怖活动犯罪C．贪污贿赂犯罪D．金融诱骗犯罪 2、《金融机构反洗钱规定》适用于中华人民共和国境内依法设立的下列( ABC )机构。 A．商业银行B．证券公司C．保险公司D．会计事务所和律师事务所 3、下列哪些职责是中国人民银行依法履行的反洗钱监督管理职责。( BC ) A．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易 B．制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章； C．负责人民币和外币反洗钱的资金监测； D．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息。 4、金融机构反洗钱工作中的义务包括（ABCD ） A:建立反洗钱内部控制制度和机构，并配备人员 B:客户身份登记和审查客户身份，保存客户资料和交易激励 C:向有关部门进行大额和可疑交易报告，向公安机关报告涉嫌犯罪线索