2020年(金融保险)四大国有银行改革的路径选择

（金融保险）四大国有银行改革的路径选择

四大国有银行改革的路径选择

内容摘要：四大国有银行改革是我国推进金融领域市场化改革的逻辑起点。首先，要通过注资等手段来降低四大银行的不良资产规模，提高其资本充足率，以满足《X公司法》对股份制银行的资本金要求。其次，通过股份制改造和公开上市来完善四大银行的治理结构，且引进真正关心银行风险的战略投资者。在上市之后，政府应选择合适时机，通过减持股份逐步退出，最终实现有效的上市银行内部治理机制。

关键词：四大国有银行股份制改革路径

2004年年初，央行向中行和建行注资450亿美元，正式启动了四大国有商业银行的改革进程。壹石激起千重浪，壹时间理论界对银行业改革的讨论急剧升温，可是，壹个非常重要的主题好像普遍没有涉及到，那就是关于四大国有商业银行的改革思路问题——怎样才能解开四大商业银行的历史死结，最终实现凤凰涅磐？围绕这壹主题，有壹系列的问题需要我们作出回答：中国银行业改革为什么要选择四大国有银行的改革作为起点？国有银行改革又为什么要选择股份制改

造和上市的方式来推进？上市之后国有银行的发展方向是什么？今后中国银行

业应该是壹个什么样的格局？等等。

壹、为什么四大银行仍能平稳运作

虽然四大国有商业银行积存了大量的不良资产，但壹个可观察到的现象是，四大

国有银行非但没有出现流动性问题，反而仍能保持盈利，这多少有点令人感到困惑。但仔细研究后会发现，造成这种现象的主要原因是政府对银行业的管制。首先，由于金融当局依然控制着银行的存、贷款利率（尤其是存款利率），从而使其他商业银行无法通过价格（利率）竞争手段来争夺四大银行的存、贷款市场份额。目前我国商业银行的利润在很大程度上是依靠利率管制（尤其是对存款利率的管制）来维持的（基准贷款利率5.31％，基准存款利率1.98％，基准利差高达3.33个百分点）。由于股份制商业银行的不良资产规模较小，所以，它们能比四大商业银行获得更高的超额回报。设想壹下，如果取消利率的管制，情况将会怎样？能够肯定的是，那些资产质量更好，X公司治理机制更为健全的股份制银行必然会通过提高存款利率和（或）降低贷款利率的办法来蚕食四大商业银行的存贷款市场份额。如果真是这样，那么只可能出现俩种情况：第壹种情况，四大商业银行死保市场份额，和股份制银行展开非理性竞争，但必须付出严重亏损的代价。其原因是四大商业银行保持盈利的利差空间要比股份制商业银行小得多，当存贷款利差被充分压缩之后，可能股份制商业银行仍在盈亏平衡点之上，而四大商业银行已经要发生严重亏损了。第二种情况是，四大银行维持盈利的利差水平，但代价是失去大块的存贷款市场。从长期来见，无论是出现哪壹种情况，四大国有银行都会出现流动性危机：在第壹种情况里，流动性危机是因它的资本金不断缩水而引发的；在第二种情况里，则是由于其新增存款不断减少，直至不能覆盖其坏账损失，最终也会引发流动性危机。

其次，银行业的准入也受到政府的严格管制，大量的民营资本和外国资本被屏蔽在银行业之外，从而造成行业内的竞争且不充分。在这种情况下，四大银行完全能够通过大量吸收新增存款的方式来隐蔽坏账损失，保证其流动性。

那么，为什么存款人仍愿意把存款源源不断地存入资产质量且不是太好的四大商业银行呢？为了回答这个问题，我们有必要对存款人的存款动机进行深入的剖析。实际上，存款人在选择开户银行时主要考虑三个方面的问题：壹是存款是否安全，这是个首要前提；二是能不能在保证安全的前提下获得最大收益；三是服务是否优良、交易是否便利。

由此见来，存款人最为关注的不是开户银行资产质量的优劣，他们首要关注的是存款是否安全，即开户银行是否会破产。能够肯定地说，目前老百姓已对四大商业银行形成了比较稳固的预期：即使四大国有银行资不抵债，政府也不会对它们实施破产。所以说，在存款人的观念里，存款到四大银行不会出现任何安全性问题。

再来见收益方面。虽然我国的利率市场化改革已经开始启动，外汇贷款利率和银行间货币市场利率基本上已经放开，人民币贷款利率的浮动范围也从2004年1月1日起由最高是基准利率的1.3倍调高到最高为基准利率的1.7倍。可是，人民银行对存款利率的管制却依然是铁板壹块，没有任何浮动的余地。各商业银行所提供的存款产品虽然在期限结构和存款条件上略有不同，但在价格上却没有任何差别。所以，收益性对存款人的开户决策也没有太大影响。

由此可见，目前商业银行在吸收存款方面唯壹可使用的竞争手段就是交易的便利性和服务的优良程度了。综合起来讲，应该说四大商业银行在这方面且不存在劣势。和壹些银行相比，它们甚至仍有不小的优势，尤其是在网点分布上，它们要远远优于外资银行、股份制银行，抑或是城市商业银行。所以，在缺乏更多投资选择的情况下，公众更愿意把节余的资金存入网点较多、存取款更为便利的四大商业银行。

正是因为四大国有银行受到了政府壹系列管制条款的严格保护，所以它们在存、贷款，尤其是吸收存款方面仍依然保持着强大的优势。虽然其资本金已经被大量不良资产严重侵蚀，有的甚至已经为负，但由于每年各行的新增存款完全能够覆盖掉这块损失，所以，四大银行的流动性至今未出现太大问题(2003年各类金融机构新增存款3.71万亿，其中居民储蓄存款净增加1.7万亿)。这也是为什么目前四大银行虽然潜伏了很高的风险，但仍能平稳运行甚至仍能保持盈利的主要原因。

能够预见的是，只要四大国有银行不发生流动性问题，那么存款人就不会对它进行挤提，其潜在风险也就不会马上暴露出来。同样能够预见的是，壹旦四大银行因市场条件发生变化（如放松利率管制或市场准入限制）而出现流动性问题，挤提将会立即发生且将迅速蔓延（即使政府仍然承诺不对四大银行进行破产清算），其情形应该类似于当前因流动性出现困难而发生挤兑的证券X公司。

二、为什么把四大国有银行改革作为金融领域市场化改革的逻辑起点

政府依靠管制的办法来维持四大银行的平稳运行是以牺牲整个经济的效率为代

价的。同时，如果四大国有银行的历史积存问题不解决，那么金融业的很多改革举措也无法展开。

首先，四大银行问题的存在使得政府不能完全放开利率的市场管制，从而使资金的价格信号失真，严重扭曲了金融资源的配置效率。

其次，四大银行问题的存在也使得政府不敢向银行业大规模引入民间资本（包括外资）来提高银行业的竞争性，这不但造成我国金融领域的效率低下，而且现有的融资体系已根本无法满足国内非金融部门对资金和金融服务的巨大需求，从而使我国经济增长的巨大潜力无法得到充分的发挥(据相关研究称，我国经济的潜在增长率按保守估计大概在12％左右，而目前则基本维持在七上八下的低水平上徘徊）。经济增长受到压抑的最直接后果是就业水平低下和居民收入水平增长缓慢。第三，如果我们因四大银行的原因而不能大力发展地方性、社区性中小民营银行，那么中小企业的融资难问题就无法得到根本的解决，而地方中小企业的发展又是中国加速城市化进程、解决就业和三农问题、以及促进社会稳定的关键所在。

自1997年以来，由于金融当局关闭了大量农村金融机构，且且四大商业银行的地方支行也开始有选择地从壹些县域经济撤退，加上大银行的总行和分支行在央行紧缩银根时大量从县以下营业部抽调资金到大城市，造成合法的金融机构在农村地区所提供的金融服务已经远远不能满足需求。这种供需矛盾在沿海民营经济发达的省份最为突出，其结果是在这些地区涌现了大批地下金融组织。据专家估

计，在浙江、江苏、福建和广东等民营经济发达的省份，农村地区的地下金融所提供的资金规模大致占到总的融资额的1/3。所以说，通过放松民营资本的准入限制，大力发展中小地方性民营银行已是大势所趋。

除此之外，银行企业的退出问题、金融创新问题、资本账户的开放问题，等等，都是我国金融领域的壹些迫切需要尽快解决的问题，但因为要顾忌到四大商业银行的安全性，金融当局只能无限期地推迟对这些领域的改革进程。这就是为什么我国金融领域的市场化改革必须以四大商业银行的改革作为逻辑起点的原因所在。

三、怎样核销四大商业银行的历史坏账

笔者壹直认为，解决四大商业银行问题的关键点不在于“存量”而在于“增量”。2003年底，银监会公布的四大国有银行的不良资产总额是2.4万亿，但这仅是存量，而更为关键的不良资产的增量却没有公布。如果严格按照5级分类法和国际通用的会计制度进行核算，四大银行在2003年新增的不良资产应该不是壹个小数目。

“增量”问题本质上是壹个效率问题，所以，四大商业银行的改革必须始终以提高企业效率为依归。具体地说，就是要通过引入战略投资者，在银行内部建立起完善的法人治理结构，且最终实现其内部治理机制的有效。相反，那种企图通过上市圈钱来解决四大银行不良资产存量问题的想法最终只会将中国金融业引向灾难。

可是，在四大国有银行建立规范的法人治理结构的过程中，我们又不得不面对四大银行的不良资产存量的核销问题。因为无论是对这四大国有银行进行股份制改造，仍是公开上市，都必须按照《X公司法》的规定对其资产进行清理和评估，所有应收账款和不良资产都必须按照会计制度的要求计提坏账准备，冲销自有资本。以目前四大银行的资产质量状况而言，资产清理的结果很可能会损失大部分的资本金，有的甚至可能会变为负值。所以在改制之前，必须对它们进行大规模的注资，以弥补其不良资产所对应的实际损失。

在核销四大国有银行的坏账问题上，理论界和政府普遍存在壹种虚幻的期望，试图经过精心的财务设计，使政府逃避已经形成的坏账核销责任。1998年成立的四大资产管理X公司和同期推出的“债转股”方案就是这种观念的具体反映，但事后见来且不成功。和其他企业不同的是，银行企业在处理不良资产时，会面临壹个很强的约束条件，即不良资产不能和债务壹齐剥离。除非破产，银行在壹般情况下只能操作资产项。所以，在坏账核销问题上，银行根本没有太多回旋余地。最多是通过拍卖或资产证券化的方式把不良资产出售出去，然后再用资本金或利润去补齐差额。而那种直接把债权转为股权（即所谓“债转股”）的纯粹做账式核销方法无异于“掩耳盗铃”，因为这时的不良资产只是换了壹个名称，而其内容且没有发生任何实质性的变化。

由于四大国有银行的坏账损失本质上是政府对存款人的隐性负债，所以，在处置它们的不良资产时除了能够采用拍卖变现的方式之外,仍能够依靠政府对其注资

的方式来解决。由此我们能够把核销四大银行不良资产的可行方法归纳为以下几种：（1）将不良资产拍卖变现；（2）动用坏账准备核销；（3）直接动用银行资本金或利润核销；（4）财政直接注资；（5）发行特别国债对四大银行注资；（6）借助央行再贷款来冲销不良资产；（7）用央行外汇资产对四大银行注资；（8）先剥离，完成上市后减持股份，再用变现的资金对剥离出的不良资产进行核销（但单纯剥离不良资产的做法且不是核销不良资产的可行办法）。

根据目前的情况，前三种方法正在为四大国有银行所采用，但远水救不了近火，由于其核销坏账的规模有限，所以这几种方式根本无法在短期内彻底解决四大银行的坏账问题。考虑到我国财政的现状以及中央银行的宏观调控职能，第四和第六种方法目前基本上也不可用。而第八种方法则需要和前面的4～7种方法相配合才具有可操作性。由此见来，目前只有第五种（发行特别国债）、第七种（外汇注资）方法对解决四大银行的历史坏账问题比较现实可行。可是，考虑到动用外汇资产直接注资有变相增发基础货币之嫌，所以，这种方法也不能被无限制地使用。如果按此推理，最终真正能够用来解决四大银行坏账核销问题的方法可能只有发行特别国债这壹条了。

四、四大国有银行的改革路径

通过之上分析，我们能够勾勒出壹条清晰的四大国有银行的改革路径。

首先，通过注资、调低银行利润率等手段来加大四大银行历史坏账的核销力度，提高资本充足率，以满足《X公司法》对股份制银行的资本金要求。其次，通过

股份制改造和公开上市来完善四大银行的治理结构，且引进真正关心银行风险的战略投资者。第三，上市之后，政府应选择合适时机，逐步减少国家对上市银行的持股比例，以求达到进壹步改善上市银行的股权结构和内部治理机制的目的。总的来说，国有银行改革的最终目标定位应该是民营化。对四大国有银行进行股份制改造且公开上市只是壹个建立现代企业制度的初始步骤，而不是改革的终结。当这个步骤完成后，虽然在银行内部形成了壹个规范的X公司治理结构，但这且不意味着银行的激励机制和监督机制就壹定是有效的。因为在壹个董事会、监事会、股东大会和管理层级结构都很完善的企业，仍有可能出现大股东缺位、大股东的代理人对企业实行内部人控制等X公司治理问题。所以，当四大银行完成上市之后，国有资本应该选择合适的时机从中逐渐退出。这壹方面是为了进壹步改善银行的股权结构，让壹些真正关心银行盈利和风险状况的中外战略投资者成为银行的大股东；另壹方面，政府也可利用减持所获资金来核销从四大银行剥离的历史坏账。

中国金融科技发展现状与趋势

中国金融科技发展现状与趋势2017-01-20? 来源：21世纪经济报道 中国银行业协会首席经济学家香港交易所首席中国经济学家巴曙松 金融科技（Fintech）是当前金融界十分关注的话题。目前，中国的互联网金融行业进入到一个阶段性的调整时期，在这样的氛围下讨论金融科技，能提供一个反思和总结的机会，客观分析一下中国金融科技发展的现状和趋势。 金融科技通常被界定为金融和科技的融合，就是把科技应用到金融领域，通过技术工具的变革推动金融体系的创新。全球金融稳定委员会对金融科技的界定是，金融与科技相互融合，创造新的业务模式、新的应用、新的流程和新的产品，从而对金融市场、金融机构、金融服务的提供方式形成非常大的影响。金融科技的外延囊括了支付清算、电子货币、网络借贷、大数据、区块链、云计算、人工智能、智能投顾、智能合同等领域，正在对银行、保险和支付这些领域的核心功能产生非常大的影响。 三个发展阶段 如果从IT技术对金融行业推动变革的角度看，目前可以把它划分为三个阶段。 第一个阶段可以界定为金融IT阶段，或者说是金融科技1.0版。在这个阶段，金融行业通过传统IT的软硬件的应用来实现办公和业务的电子化、自动化，从而提高业务效率。这时候IT公司通常并没有直接参与公司的业务环节，IT系统在金融体系内部是一个很典型的成本部门，现在银行等机构中还经常会讨论核心系统、信贷系统、清算系统等，就是这个阶段的代表。 第二个阶段可以界定为互联网金融阶段，或者叫金融科技2.0阶段。在这个阶段，主要是金融业搭建在线业务平台，利用互联网或者移动终端的渠道来汇集海量的用户和信息，实现金融业务中的资产端、交易端、支付端、资金端的任意组合的互联互通，本质上是对传统金融渠道的变革，实现信息共享和业务融合，其中最具代表性的包括互联网的基金销售、P2P网络借贷、互联网保险。 第三个阶段是金融科技3.0阶段。在这个阶段，金融业通过大数据、云计算、人工智能、区块链这些新的IT技术来改变传统的金融信息采集来源、风险定价模型、投资决策过程、信用中介角色，因此可以大幅提升传统金融的效率，解决传统金融的痛点，代表技术就是大数据征信、智能投顾、供应链金融。

中国农业银行是四大国有银行之一

中国农业银行是四大国有银行之一,是中国金融体系的重要组成部分.中国农业银行网点遍布城乡,资金实力雄厚,服务功能齐全.中国农业银行五角场支行是坐落在五角场商业区的一个支行，领导杨浦区的各个营业网点。 经过在农行的1个半月的实习，我从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系。我这次实习所涉及的内容，主要是第三方存管业务，其他一般了解的有储蓄业务、信用卡业务、贷款业务。工作包括最先简单的录入、统计和后来的前台营销、接待工作。 实习过程 此次实习的目的在于通过在农业银行的实习,掌握银行业务的基本技能,熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等.实习过程主要包括以下几个阶段: (一)了解实习单位基本情况和机构设置,人员配备等. (二)学习银行的基本业务流程与操作方式 (三)学习银行卡业务的操作流程与录入复合工作 (四)推广第三方存管业务 实习内容 在实习的前两个星期，我在五角场支行的电子产品部学习银行的最基本工作，如录入、统计、制表、复核等。通过这些简单的工作，我了解了银行卡业务的基本操作流程，未接触银行工作前看似简单的一张信用卡，是必须经过评估、审核、录入、复核、存档、编制、打印等一系列完整严密的手续才能完成的。当中任何一个环节出了差错，都会带来繁琐的纠正工作。刚开始认为对于简单的电脑操作完全可以胜任的我，慢慢明白，最重要的不是快，而是准。除了银行卡的操作流程，在做一些杂事，如电话联络各所业务人员、大堂经理等工作时，我也深刻体会到银行不是简单的存款取款的渠道，而是一个具有权威性的完整的金融机构。银行的后台业务也包罗万象，每个部门都有自己工作的操作流程，而我这次接触的是电子产品部，主要学习的是第三方存管业务。 经过两个星期的学习，我有幸有机会被分配到黄兴所营业网点进行前台的第三方存管业务处理。每天我和一名银行操作人员还有三名实习生一组人来到营口路上的中心建投证券所，推广第三方存管业务。“第三方存管”是指证券公司客户证券交易结算资金交由银行存管，由存管银行按照法律、法规的要求，负责客户资金的存取与资金交收，证券交易操作保持不变。对于这个国家刚出台的新型业务，我们要做好介绍和营销工作。在证券所，接触到的大部分人都是退休离职人员，年长的不在少数。我们除了需要耐心讲解外，还会根据他们的需要为他们提供各种便利帮助他们申请和使用。介绍、答疑、填表、复印、装订、跑上跑下这些看似简单的活拼凑在一起，比起在办公室里的电脑录入工作可是辛苦多了。不过这样的“亲民”实习让我学习到了很多，收获颇丰：要做好一份工作甚至一个业务，要从顾客的角度切实为他们着想，要用诚心感动他们，尤其是银行这样一个公立的角色，更要时时以认真严谨的态度要求自己服务大众。

(完整版)中级财务会计金融资产总结

第四章金融资产 TIPS: ?资产负债表日，持有至到期投资的价值由摊余成本列示其价值，其他资产由公允价值反映。 ?资产负债表日要进行减值测试：可供出售金融资产、持有至到期投资（不计提公允价值变动）、应收账款。?账面余额是指初始入账金额（或摊余成本）加上或减去资产负债表日累计公允价值变动 ?简便计算实际利率r，例r?4% 5%?4%=f(r)?f(4) f(5)?f(4) ，f(x)代表利息和本金的现值。 ?（题目中比如写，出售日账面余额为XX，其中，成本XX，利息调整（借方）XX，公允价值变动（借方）XX。则处理时，利息调整、公允价值变动在贷方） ?应收账款的减值损失见书上T字形账户。 交易性金融资产： 初始入账金融：取得时公允价值。 相关交易费用（包括相关的手续费、佣金和税费等）（不包括债券的溢折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关费用）计入当期损益。 ?初始计量： ①正常情况下： 借：交易性金融资产——XX公司股票（成本） 投资收益 贷：银行存款 ②（若包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，如下：） 借：交易性金融资产——XX公司股票（成本） 应收股利（或：应收利息） 投资收益 贷：银行存款 借：银行存款 贷：应收股利（或：应收利息） ?收益确认： 借：应收股利（或：应收利息） 贷：银行存款 借：银行存款 贷：应收股利（或：应收利息） ?期末计量：（用公允价值变动损益更能反映其本质，取代了减值准备） 借：交易性金融资产——XX公司股票（公允价值变动） 贷：公允价值变动损益（借减值贷增值） ?出售处置： 借：银行存款 投资收益 贷：交易性金融资产——XX公司股票（成本） ——XX公司股票（公允价值变动） 应收股利（有就有，没有就没有） 借：公允价值变动损益 贷：投资收益

如何深化国有商业银行管理改革-.doc

如何深化国有商业银行管理改革? 长期以来，金融改革在我国整个经济体制改革中相对滞后，而金融改革中又以国有商业银行的改革最为滞后，主要表现在以下几个方面： (一)产权结构单一，管理体制落后、僵化。改革开放20多年来，虽然我国国有银行在商业化改革方面取得了一定的进展，但其基本的产权结构和治理结构并没有发生根本的改变。其特征表现为：一是产权结构单一化。四大国有商业银行到目前为止，均是国家独资的单一产权结构。尽管目前国家已派出监事会进驻国有商业银行，但仍然难以发挥理想的监督效果。二是治理结构落后。行政化管理是长期以来国有商业银行治理结构的一大特征，其机构设置均是按行政区划层层设立，其内部也是按行政级别进行管理，形成了一套牢不可破的官本位制度。这种落后的治理结构，使其运作效率大大低于公司型治理结构的效率。导致其服务优质客户的积极性大打折扣，金融产品创新动力减弱，从而使国有商业银行运作效率低下。 (二)资本充足率不高，依然存在高风险。近年来，国家采取了若干重大的改革和政策措施，来提高国有商业银行的资本充足率。1997年调低了国有商业银行的所得税税率，从55%的所得税外加7%的调节税下调至一般工商企业的33%的税率，提高了国有商业银行自我积累一部分资本金的能力。1998年国家财政向工、农、中、建4家国有商业银行补充了2700亿元资本金，使国有商业银行的资本充足率有了显著的提高。2003年底，中央对中国银行和中国建设银行注资450亿美元外汇储备资金，拉开了内部改造国有商业银行的序幕。上述举措，无疑对提高我国国有商业银行资本充足率有极大的帮助。然而，与国际准则要求相比，我国国有商业银行的资本充足率总体上还依然偏低，远未达到8%的法定最低要求，高风险依然存在。 (三)不良资产包袱重，业务经营乏力。据专家测定，银行的不良资产比例应保持在5%以下。这一比例的高低与国家宏观经济周期及宏观经济条件密切相关。中国的国有商业银行不良资产比例远远高于5%，1995年为21.4%，以后逐年有所增加，2000

银行应对金融科技的五大转型方向

埃森哲报告 银行应对金融科技的五大转型方向 近日，第一财经研究院与埃森哲联合发布《未来银行创新报告》，旨在探索金融科技从表层肌理深入到银行深度经营内核的当下，银行业如何通过调整经营策略、业务模式、风控流程、技术框架等重塑未来竞争力。 报告显示，金融科技为传统金融尤其是银行业带来了巨大的挑战，也激发了传统金融的转型和创新。《报告》将转型路径总结为五个方面，并指出，仅靠业务和技术方面的调整不足以在未来竞争中取胜，还需要拥抱技术，完善平台和生态建设，回归金融本质。 挑战与机遇共存 《报告》指出，在应对金融科技的变革中，中国银行业将主要面临以下方面的挑战。 业务模式上要形成商业银行独特的、不偏离金融属性的互联网业务模式，是中国银行业面临的首要挑战，需要将客户洞察、业务创新、技术创造性运用、平台生态结合起来，并平衡发展增量与维持存量、新旧运营体系及资金分配等关系。 风控方面，要针对互联网金融业务特性，调整现有的，并制定新的风险体系，平衡创新、风险、收益的关系。 客户关系上，面临如何在数字化消费的世界中有效获客活客，快速应对客户的变化和需求的压力。

科技能力方面，传统金融追求稳定安全的特性面临新金融科技强调平台、开放、试错的压力，如何建立新旧并存的体系是目前的挑战。 同时《报告》指出，尽管压力重重，但相较于金融科技公司，商业银行仍有多方面优势，这也是商业银行在新时代背景下变革转型的基础，主要体现在银行信用、金融牌照、客户存量优势等方面。 银行战略调整五大方向 面对金融科技带来的剧烈变化，“金融+科技+互联网”成为商业银行的战略方向。银行依托自身优势从战略层面强化金融与科技的融合，构建新业务形态，变革其组织、流程、运营、技术等、建立新业务体系。主要包括以下五个方面。 一是构建电商平台，创建场景和互联网客户流，实现从“金融—场景—金融”的转换，有效获客和留客；二是发展直销银行，打破传统银行网点的时空限制，为客户提供全天候金融服务，更快响应客户需求；三是发展互联网交易银行，利用自身良好的信用、客户生态、信息优势，借助互联网和科技，作为信息中介，为客户提供投融资、支付结算等交易金融服务；四是综合金融服务模式，创建互联网“一站式”金融超市，是拥有多牌照、多产品的商业银行的必然选择；五是打造开放式金融平台，通过直销银行、手机银行等，从C端和B端两个层面向非本行和金融同业开放。 打造生态系统，重塑竞争力 上述五个方面的调整主要聚焦于通过业务模式调整提升科技能力，但银行若要塑造面向未来的竞争力，攀登新增长曲线，仍需在以下三个层面发力。

国有商业银行组织架构和工作内容

国有商业银行组织架构和工作内容 最近看到WORK版和CL版上有很多关于各家银行的话题.其实对于没有进入过银行行业的毕业生来讲,银行确实比较陌生,因为我们先前对于银行的了解大都只是停留在柜台上. 最近几年,银行对于大学生的招聘越来越重视,招的人也越来越多.原因在于现在外资一开放,加上各家银行纷纷上市,对于员工的素质要求越来越高,各家的高层也开始发现之前的那些老员工确实在很大程度上不是很满足现在的需求. 作为一名进银行还不算很久的员工,希望下面这些介绍能给各位正在求职的浙大兄弟们一些帮助. 首先是银行内部到底有多少职位? 一般首先是这样区分,有总行,分行,支行之分.总行,分行做的主要是行政类的,管理类的职位,除去个别部门外,都不会具体做业务.现在每家银行的总行,分行也都会每年招一些人.支行呢,是直接面向客户的,做一些.具体的工作.比如说结算工作,信贷工作,这些都是在支行做的.像现在各家行招人,如果是总行招,一般就留在总行,但是可能会放到分行锻炼一阵子.如果是分行招,那就是给各家支行招人,或者是在支行做几年业务后再上调到分行.到时报道后,可能大部分都要被分配到各家支行.这也是最终决定你的待遇的一次机会.因为各家支行的收入都不一下,同时会差很多.在分行,部门有很多,比如像计财部,投资银行部,公司业务部,审批部,各种各样,可能名称不同,但是具体就有这些,对了还有信息技术部这些.在支行,主要有三种职位,一种是结算,一种

就是客户经理,还有一种是综合科人员. 结算也分很多种,前台,后台.外汇. 客户经理分成三种,一种是做个人贷款,房贷啊,个人消费贷款,这个大家都懂具体做些什么,反正就是给个人放贷款.一般就是有人来申请,然后你就准备材料啊,报批,就OK了. 第二种是现在很流行的做个人理财的,一般称为私人客户经理.主要做一些新发行基金的销售,还有黄金啊,外汇产品啊,反正就是各种理财产品的推广. 最后一种就是最公客户经理.这个职位一般做的都是贷款,当然也有些客户经理专门管存款也有.如果有公司需要贷款,那么就是开始写客户评级报告,写贷款申报书,准备材料,报分行审批,然后放款这些事. 综合科就不说了,就是个管家.作为新分配过去的大学生,一般没有一个死的规定说是要做哪个岗位.一般都是根据各个支行实际需求来分配.所以比较常见的一种分配模式就是先在柜台做一阵子结算,然后开始做私人客户经理或者对公客户经理,以做对公的比较多一点.除去有个别毕业生可能就被定位为专门做外汇啊这样子,一般在柜台都不会太久.比如我自己做了一个月就做对公了. 第二个问题就是大家所关心的待遇问题 其实除去个别比较好的单位来看,银行系统的收入真的还是比较有竞争力的,但是在同一个岗位上,我感觉想靠混日子然后涨工资就比较少.只有你升到科长,或者再往上,这样子工资才会往上调不少.具体有多少,各家支行情况不一样,就只能看支行效益.因为银行的收入分

中国四大银行的区别

中国四大网上银行比较 银行 中国银行 中国工商银行 中国建设银行 中国农业银行 网上银行服务功能（业务特色） 帐户服务,投资服务,信用卡服务，网上支付，资讯服务等 办理网上支付,网上查询,入账,转账,结算,还有一些外汇和股市行情,证书的申请等. 除了个人网上银行和简版企业银行外,中国建设银行还开设了网上支付商行. 交易查询,密码修改,银行卡临时挂失。网上注册申请等功能。 网上银行业务流程 公司业务在基于银行的核心信贷产品之上，致力于为客户提供个性化、创新的金融服务。零售业务主要针对个人客户的金融需求，提供基于银行卡之上的全套服务。而金融机构业务则是为全球其他银行，证券公司和保险公司提供诸如国际汇兑、资金清算、同业拆借和托管等全面服务。 作为中国资产规模最大的商业银行，经过20年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。中国工商银行业务范围广，业务量大，业务品种丰富。在科技手段的有力支持下，工商银行各项业务不断创新。由自助银行、电话银行、手机银行和网上银行构成的电子银行立体服务体系日益成熟， 建设银行不仅在基本建设贷款、流动资金贷款、房地产金融、贸易融资、投资咨询、财务顾问等传统业务领域中拥有优势，还不断开拓新的营销渠道，先后开办了代理性、担保性、咨询类和基金托管等中间业务，利用信息科技手段开发银行卡和网上银行等新产品。产品种类已从以往存款、贷款和结算发展到目前银行卡类产品、电子银行类产品、代理业务类产品、资金类产品等。建设银行开发的网上银行、手机银行和电话银行网络，突破时间和地域限制，能够为客户提供安全、快捷和个性化的服务。 目前中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广的大型国有商业银行。业务领域已由最初的农村信贷、结算业务，发展成为品种齐全，本外币结合，能够办理国际、国内通行的各类金融业务。目前主要包括：（1）人民币业务。（2）外汇业务。 性质 中国领先的国际化的银行，其分支机构遍布全球，业务包括传统的商业银行、投资银行和保险业务在内的全面的金融服务。 金融电子化水平在同业居领先地位，电子化网点覆 盖率达98%以上，全年结算业务量占中国金融业的50%以上 是一家以中长期信贷业务为特色的国有商业银行，总部设在北京，在中国境内及各主要国际金融中心开展业务。

我国四大地理区域的划分教学设计说明

《我国四理区域的划分》教学设计 一、教材分析： 本章容是中国地理总论部分和中国地理区域部分的衔接点。本节容主要分为两个部分：岭—淮河线，四理区域。根据《地理课程标准》要求，本节容要求第一知道“岭-淮河”的位置，通过“比较”活动认识岭南北两侧的自然差异，理解岭-淮河线的地理意义。第二明确“四理区域”各区的围和划分依据，通过“比较”活动揭示各个地理区域之间的差异。 本节的教学就是要把学生对区域差异的感性认识上升到理性的程度，理解区域划分的作用，掌握区域划分的基本方法，学会通过比较的方式了解我国的宏观区域差异。可从生活实例出发，认识区域划分的方法，并增强学生学习的兴趣 二、教学对象分析： 1、地理学习能力：七年级学生通过一年半学期的地理学习，学生已经有了一定的地理习惯，已基本掌握了地理读图、看图的方法，具有一定绘图能力，能通过自主探究初步完成老师的问题；但学生整体的分析、归纳能力，仍然较弱，比较依赖老师或优生分析解答。因此在地理教学过程中，要不断引导他们思考、分析、归纳。通过“提问—探究—小结”来完成学习任务。目前学生有了一定的读图能力，析图能力和解决问题的能力，能自主探究完成老师的问题，为学习本节课提供了能力基础。 2、知识水平：经过一个半学期的地理学习，学生对我国的自然环境情况，行政区域划分，经济概况，已有了初步的认识，为学好我国四理区域的划分，奠定了知识基础。 3心理特性：七年级学生兴趣较浓，求知欲较强，思维活跃，课堂参与意识较强，喜欢表现自己，集体荣誉感强，部学生具有良好的创新意识和创新能力，为本课学习奠定了情感基础。 三、教学目标： 知识目标：1、岭、淮河一线，说明岭—淮河一线的地理意义。 2.在地图上指出四大区域的地理位置、围及划分原因以及地理差异； 能力目标：能够读图查找地理界线，通过读图讨论分析问题，归纳知识点。 情感目标：让学生关注家乡所在地区的区域特征，找出与相邻地区的差异。 四、教学的重点和难点： 重点:我国四理区域的位置、围及划分原因。 难点:四理区域的差异。 五、教学策略： 指导学生读图、析图，观察判断和主动探究。基于本节课空间分布思维的特点和学生本身对四理区域的自然景观等没有基本的认识，故主要运用powerpoint课件，结合导学案采用多媒体教学法，集图片、图表于一身，变抽象为形象。教学方法：采用读图分析法、自主探究学习、小组合作学习。 六、.教学准备： （1）教师准备：绘制简易“中国四理区域图”，准备地区景观图片，导学案。 （2）学生准备：七年级下册课本、地图册、彩笔。 七、教学过程：

中国四大国有银行的职责及联系

中国四大国有银行的职责及联系 中国的四大国有银行简介 中国银行简介 中国银行成立于1912年2月，是中国历史最为悠久的银行，也是中国国际化机构网络分布最广、国际金融业务最具优势的银行。中国银行是中国第一家在亚、欧、澳、非、南美、北美六大洲均设有机构的银行。目前中国银行拥有13089个国内机构和560个海外机构，建立起了全球布局的金融服务网络。在香港和澳门，中国银行还是当地的发钞行。中国银行被英国《银行家》杂志评选为资本实力最雄厚的国际大银行之一；连续12年被美国《财富》杂志评选为世界500强大企业；被《欧洲货币》评选为"中国最佳国内银行、中国最佳并购机构、中国最佳银行"；被亚洲《资产》杂志评为"中国国内最佳银行"。截止2001年底，中国银行资产总额已达31680.11亿元人民币，净资产达1634.62亿元人民币水平，全行境内外机构实现帐面利润108.05亿元人民币，盈利能力和水平一直居国内同业之首。中国银行是中国国际金融业务最具优势的银行。在国际贸易融资、国际贸易结算、外汇资金业务、国际信用卡等方面具有雄厚的实力，其业务量在国内均居第一。为适应世界经济金融发展和技术变革加快的步伐，积极面对更为激烈的竞争形势，中国银行制定了全力推进良好公司治理机制建设的发展目标：通过充分发挥比较竞争优势，构建科学的决策系统，实施审慎的会计原则，建立有效的激励约束机智，建立适应市场机制的人力资源开发管理体制，建立符合良好公司治理机制要求的董事会六个方面的建设，用3-5年的时间，将中国银行发展为功能齐全、布局合理、有独到比较竞争优势的国家大银行；经过更长一点时间的以资本为纽带的重组并购，跻身国际一流大银行之列。 中国建设银行简介 中国建设银行是一家以中长期信贷业务为特色的国有商业银行，总部设在北京，在中国境内及各主要国际金融中心开展业务。2001年7月，建设银行在《银行家》杂志全球1000家大银行排名中位居第29位。中国建设银行成立于1954年10月1日。建设银行成立的基本背景是，随着中华人民共和国开始执行发展国民经济的第一个五年计划，以建设156项重点工程为中心的大规模经济建设在全国陆续展开，为管理好巨额建设资金，建设银行应运而生，开始了艰苦而光荣的历程。从1954到1978年的二十多年间，建设银行主要承担了集中办理国家基本建设预算拨款和企业自筹资金拨付，监督资金合理使用，对施工企业发放短期贷款，办理基本业务结算业务的职责。建设银行的服务追随着共和国建设的脚步，遍及祖国的每一片建设热土，为提高国家投资效益，支持国家财政平衡，为中国经济快速发展做出了卓越贡献。从70年代末、80年代初开始，建设银行在承继原有职能的同时，不断拓展银行职能，先后开办了信贷资金贷款、居民储蓄存款、外汇业务、信用卡业务，以及政策性房改金融和个人住房抵押贷款等多种业务。经过十多年的改革发展，建设银行各项业务快速发展，信贷资产和负债取得了数以十倍的增长，从单一管理财政资金、办理基建拨款监督的银行，发展成为既管财政投资，又经营信贷业务，既办理固定资产投资信贷，又发放配套流动资金贷款，既办理国内金融业务，又办理国际金融业务，以办理中长期信用为主的国家专业银行。1994年是建设银行重要的转折发展的一年。按照政府对投资体制和金融体制改革的求，建设银行将长期承担代理财政职能和政策性贷款职能分别移交财政部和新成立的国家开发银行，开始按照商业银行的要求，对经营管理体制进行全面改革。1994年末，建设银行先后对资金管理体制、信贷管理体制、财务管理体制和会计核算体制进行或正在进行一系列重大改革，总行和一级分行集中调度、统一调度和经营资金的能力增强，财务会计制度进一步向国际准则靠近。同时建设银行还对客户经营战略和区域经营战略进行重新定位。建设银行因此取得了更快的发展和更好的经营效益。建设银行步入了改革发展的新阶段。从1996年3月起，建设银行启用现名，并同时导入企业识别系统，几乎在一夜之间，全行数万个办事机构和营业网点都开始使用了新的形象识别标志。这湛蓝的行徽、黑色立体的行名，透露出这家改革中的商业银行稳健经营，兼收并蓄，不断发展的经营风格；表达着一个不变的理念，那就是：根植中华大地，建设现代生活。

初级会计职称考试“四大金融资产”记忆方法

四大金融资产的核算可谓是初级会计职称考试的一个瓶颈，很多小伙伴总是搞不清楚他们之间的区别与联系，今天学派小编就带您来区分一下—— 【初级会计职称|考试】“四大金融资产”巧记忆 毋庸置疑，它们均属于金融资产，主要区别在于以下几个方面： 1．持有的目的不同 这是决定一项金融资产划定类型的基础： 交易性金融资产是为了短期持有，随时准备转让或出售的，其目的就是为了获取短期收益，赚取差价的，所以此类金融资产持有期限是最不确定的。 持有至到期投资：此类金融资产的持有目的并不是为了赚取差价的，而是净一定的资金投资后，目的是为了获取稳定的，低风险的、长期性的回报的，是要将金融资产（债券），持有至到期。这类资产的期限是固定的，回报是可以预见的。 可供出售金融资产：此类资产是介于上述二者之间的一种金融资产，持有并不是准备随时出售的，持有时间是相对较长的（一般是要超过一年的），但却又是不准备持有至到期或企业没有能力或意图要持有至到期的，这种资产的特定也是没有固定的期限与可预见的回报的。 长期股权投资是通过投资取得被投资单位的股权且短期内不准备出售，按照股权比例享有被投资单位的权益并承担风险。 确定这些金融资产的分类问题，是管理层的决定范围！ 2．对象不同 交易性金融资产的对象工具可以是股票，也可以是债券。 持有至到期投资的对象工具则必须是债券。不可是股票。 可供出售金融资产的对象工具可以是股票，也可以是债券。（与交易性金融资产是一致的） 3．核算的原则不同 交易性金融资产与可供出售金融资产后续计量原则是公允价值属性，交易性金融资产是完全的公允价值来计量的，而可供出售金融资产则是以公允价值与实际利率法摊余成本相结合（债券时）；而持有至到期投资的后续计量原则是历史成本属性，用实际利率摊余成本法。长期股权投资成本法和权益法核算。 4．初始确认核算不同 交易性金融资产在取得时所发生的交易费用是记入到当期损益中去了（投资收益），而持有至到期投资与可供出售金融资产交易时发生的交易费用是记入到所取得的金融资产的成本中去了。 5．减值的计提与转回的方法与渠道不同

八年级地理下册第五章《中国四大地理区域划分》获奖教案

【课题】八下第五章中国四大地理区域划分 【课型】新授课 【课标要求】 1．运用地图说出我国四大地理区域的名称、范围及划分的依据2．在图中指出秦岭、淮河，并说明秦岭-淮河一线的地理意义。 3. 结合本节课的学习，说说自己对家乡自然地理环境的认识。【教学目标】 【教学方法】小组讨论法读图分析法 教学环节教师活动学生活动设计 意图 导入新课 【导入】：首先，我们看看下列几幅 图各是哪个地区的景观： 教师引言：我国幅员辽阔，地域差 异显著，从雪山连绵的青藏高原，到麦 浪滚滚的华北平原，从牛羊成群的内蒙 学生观察图片，结合日 常所见所闻试着说出图中的 四个地区： 依次是西北地区、华北平原、 南方地区、内蒙古高原。 仔细阅读教学目标，快速浏 览本节内容。 图片直 观性强， 学生在 观察图 片的同 时体会 祖国大 地的姿 态万千。1．运用地图指出北方地区、南方地区、西北地区和青藏地区四大地理区域的范围，明确四大地理区域划分的依据。 2. 在地图上找出秦岭、淮河，并说明秦岭——淮河一线的地理意义。 3. 试着评价家乡的自然地理环境。

合作探究古高原到浩瀚无垠的新疆沙漠、戈壁 滩，祖国大地姿态万千，风光无限。 【教学目标】： ?运用地图指出北方地区、南方地 区、西北地区和青藏地区四大地理区域 的范围，明确四大地理区域划分的依 据。 ?在地图上找出秦岭、淮河，并说明 秦岭——淮河一线的地理意义。 一、中国的四大地理区域的划分 观察分析：1、四大分区的地理界线是 如何确定的？（在下面的图中找出秦岭 -淮河一线、400毫米等降水量线和青藏 高原边缘线，与中国四大地理区域界线 对应起来） 读图分析，找出找出秦岭- 淮河一线、400毫米等降水 量线和青藏高原边缘线，与 中国四大地理区域界线作一 比较。 组内交流，学生代表回答观 察的结果：秦岭-淮河一线基 本与1月0℃等温线、800 毫米等降水量线一致；西北 地区和北方地区的界线基本 与季风区和非季风区一致； 青藏地区与其他地区的分界 线基本与一二级阶梯分界线 一致。 学会读 图是学 好地理 的关键， 等温线 图和等 降水量 线图以 及分层 设色地 形图，都 是以往 所学，学 生可以 将新旧 知识结 合，增强 知识的 联系性。

中国4大国有银行

中国四大银行是指中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行。中国工商银行主要办理工商信贷业务，中国建设银行以基本建设投资为主要业务，中国银行以涉外信贷为主，中国农业银行主要服务于农业开发和建设。 Industrial and Commercial Bank of China，简称ICBC 中国工商银行成立于1984年。作为中国资产规模最大的商业银行，经过20几年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。2003年末资产总额近53000亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。2003年英国《银行家》杂志按一级资本排序，中国工商银行名列全球1000家大银行的第十六位，连续五次入围美国《财富》全球500强，并被美国《远东经济评论》评为中国高质量产品(服务)十强。 （China Construction Bank） 中国建设银行成立于1954年10月1日（当时行名为中国人民建设银行，1996年3月26日更名为中国建设银行）。建设银行成立的基本背景是，随着中华人民共和国开始执行发展国民经济的第一个五年计划，以建设156项重点工程为中心的大规模经济建设在全国陆续展开，为管理好巨额建设资金，建设银行应运而生，开始了艰苦而光荣的历程。 中国建设银行是一家以中长期信贷业务为特色的国有商业银行，总部设在北京，在中国境内及各主要国际金融中心开展业务。2001年7月，建设银行在《银行家》杂志全球1000家大银行排名中位居第29位。 首次由中国境内媒体和学术研究机构联手进行的“2006亚洲银行竞争力排名”日前在北京揭晓，来自中国内地和香港、台湾地区的18家银行业金融机构入围排行榜50强。中国建设银行名列亚洲第四位，在入选的中国内地商业银行中排名第一，被评为中国内地银行中最具竞争力的商业银行。此外，建行还被评选为“2006年度亚洲商业银行成长性十佳”，并荣获“最佳投资者关系奖”。 Bank of China 中国银行全称中国银行股份有限公司(Bank of China Limited)，是中国(不包括香港、澳门、台湾地区)四大国有商业银行之一，规模排列位列第三。中国银行于1912年1月24日由孙中山总统下令批准成立。1912年2月5日正式开业。其由1905年清政府成立的户部银行(1908年起改称大清银行(Ta Ching Goverment Bank)，负责整顿币制、发行货币、整理国库，行使中央银行权利)改组而来。故中国银行为中国历史最悠久的银行之一。 agricultural bank of china 中国农业银行是四大国有独资商业银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，

国有商业银行改革：成效、问题与前景(一)

国有商业银行改革：成效、问题与前景(一) 内容摘要：国有商业银行改革是深化金融体制完善市场经济体制的重要组成部分。原有零散的改革措施不仅无法有效地解决国有商业银行的存量问题，更无法解决国有商业银行的增量问题。国有商业银行成功改革可以促进经济增长并最终提高民众的福祉，它是一项系统性工程，注资、股份制改革与上市只是通过银行改革实现终极目标的有效方式。关键词：国有商业银行问题改革一、导言 中国改革开放以后有两件事情令世界瞩目，可以说是喜忧参半。喜的是中国自1978年改革开放以来取得的成就令世界瞩目。忧的是中国取得成就的同时伴随着中国金融业的改革滞后，并且潜藏着巨大的金融风险，制约了中国经济长期增长，其核心表现是中国银行体系积聚的大量风险。 改革开放以来，中国银行业取得了长足的发展。中国逐步建立起了以四大国有商业银行为主体的银行体系。截止2004年12月31日，中国共有三家政策性银行、四家国有商业银行、十一家股份制商业银行、112家城市商业银行和若干家外资银行分支机构。银行存贷款保持快速增长，银行提供的金融工具与金融产品日益丰富，银行体系保持了总体稳定，没有出现过严重的银行危机等问题。不过，中国国有银行体系积累了改革开放过程中形成的大量风险，其自身成为不利于中国经济长期稳定持续增长的引爆器。银行部门的不法行为、银行体系的巨额不良资产、提高资本充足率、改善公司治理、有效处置不良贷款，

以及避免产生新的不良贷款等重大问题给国有商业银行改革提出了挑战。银行改革进程缓慢和以往改革措施不配套制约了国有商业银行体系乃至整个银行体系问题的解决及其成效，制约了中国向潜在最优经济增长的转化。“如果不深入改革，以解决问题的根源，那么银行系统势必会在将来造成新的混乱局面。” 尽管中国共产党十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》中对商业银行改革提出了明确的目标，指明了方向。但是如何实现宏大的改革目标仍旧是一个问题。因此分析国有商业银行的改革问题在中国加入WTO的后过渡期结束后开放金融业参预全球竞争具有重要意义。 二、银行业改革：文献回顾 1．银行功能 Arrow-Debreu-Mackenzie(ADM)模型认为，在完全竞争市场中金融中介没有存在的必要。金融中介的存在只是因为现实中的交易成本巨大，信息不对称也较为严重。由于信息不对称，市场在配置资源方面存在道德危害（moralhazard）与逆向选择（adverseselect），所以金融中介可能会优于金融市场，因为中介可以减少交易成本，可以复制市场的某些功能，可以签订长期激励合约。 新古典经济增长理论与内生经济增长理论都认为，除了人口增长对经济增长的促进作用外，技术进步与资本集聚是经济增长另外两个重要推动力。金融体系之所以在经济增长中起重要作用是因为它们能为资

金融市场基础知识知识点归纳_图文.

第一章金融市场 第一节全球金融体系 考点一金融市场的概念 金融市场是指以金融资产为交易对象,已金融资产的供给方和需求方为交易主 体形成的交易机制及其关系的总和。广而言之,金融市场是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。比较完善的金融市场定义是:金融市场是交易金融资产并确定金融资产价格的一种机制。 考点二金融市场的分类 考点三影响金融市场的主要因素 一般来说,影响金融市场发展的因素是多方面的,但最为重要的则是以下五个方面:

(1经济因素 (2法律因素 (3市场因素 (4技术因素 (5体制或管理因素 考点四金融市场的特点和功能 考点五非证券金融市场的概念和分类 非证券金融市场是指除了证券以外的其他金融工具发行和交易的场所。它包括: 1.股权投资市场。股权投资指通过投资取得被投资单位的股份,及企业(或者个 人

购买的其他企业(准备上市、未上市公司的股票或以货币、无形资产和其他事 物资产直接投资于其他单位,最终目的是获得较大的经济利益,这种经济利益可以通过分得利润或股利获取,也可以通过其他方式取得。股权投资市场,即实现上述交易过程的市场。 2.信托市场。信托投资是金融信托投资机构用自有资金及组织的资金进行的投资。当信 托成为一种商业行为后,特别是其特殊的制度优势成为金融业的重要组成部分后,信托这种服务方式的需求和供给的总和就形成了信托市场,也可以说信托服务业实现其价值的领域即为信托市场。 3.融资租赁市场。融资租赁又称设备租赁或现代租赁,是指实质上转移与资产所有权有 关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 考点六全球金融市场的形成及发展趋势

浅谈中国国有商业银行改革

浅谈中国国有商业银行改革 摘要 20世纪80年代以来，全球商业银行迅速变革，金融自由化、电子化和信息化全面发展，中国商业银行业的演变，渐进的经济金融体制改革。 一、国有商业银行的发展和改革历程 我国国有商业银行改革是阶段式向前推进的。我曾在不同场合对国有商业银行改革的历史阶段进行过分析。二十多年来，国有商业银行改革大致经历了三个阶段。 (一)1984-1994年的专业化改革阶段 1984年以前，我国实行的是“大一统”的银行体制。1984年，在中国改革开放的大背景下，从中国人民银行中分设出中国工商银行，加上专营外汇业务的中国银行和原行使财政职能的中国人民建设银行，以及1979年恢复的中国农业银行，这四家银行成为国家专业银行，人民银行则专门行使中央银行职能。自此，中国形成了各司其职的二元银行体制。 (二)1994-2003年的国有独资商业银行改革阶段 1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业性金融的分离；1995年，颁布实施了《中华人民共和国商业银行法》，明确国有商业银行是“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的市场主体。至此，四家专业银行从法律上定位为国有独资商业银行。 1997年，亚洲金融危机爆发，同年11月中央召开了第一次全国金融工作会议，随后陆续出台了一系列国有商业银行改革措施，主要包括：中央财政定向发行2700亿元特别国债，专门用于补充四家银行资本金；将13939亿元资产剥离给新成立的四家资产管理公司；取消贷款规模，实行资产负债比例管理；强化法人管理、绩效考核等。 这一阶段，许多先进理念和方法开始引入，经营绩效和风险内控机制逐步建立，外部行政干预明显弱化。但就总体而言，这一阶段的改革主要在梳理内外部关系、引进先进管理技术、处置不良资产等层面上进行，尚未触及到体制等深层次问题。

农村信用社与四大国有商业银行对比分析

农村信用社与四大国有商业银行对比分析 农村信用社是农村信用合作社的简称，是农村根据自愿原则组织起来的集体合作金融机构。特点为：由农民投资入股，资金优先服务于入股社员的贷款需求。 农村信用社是农村信用合作社的简称，是农村根据自愿原则组织起来的集体合作金融机构。特点为：由农民投资入股，资金优先服务于入股社员的贷款需求。另外：农村信用合作社是银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。 农村信用合作社又是信用合作机构，所谓信用合作机构是由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构，简称“信用社”，以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务。信用社的建立与自然经济、小商品经济发展直接相关。由于农业生产者和小商品生产者对资金需要存在季节性、零散、小数额、小规模的特点，使得小生产者和农民很难得到银行贷款的支持，但客观上生产和流通的发展又必须解决资本不足的困难，于是就出现了这种以缴纳股金和存款方式建立的互助、自助的信用组织。 农村信用合作社作为银行类金融机构有其自身的特点，主要表现在： 1、农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。 2、主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款;贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。 3、由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。 农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

中国金融科技发展现状与趋势

中国金融科技发展现状与趋势 2017-01-20 来源：21世纪经济报道 中国银行业协会首席经济学家香港交易所首席中国经济学家巴曙松金融科技（Fintech）是当前金融界十分关注的话题。目前，中国的互联网金融行业进入到一个阶段性的调整时期，在这样的氛围下讨论金融科技，能提供一个反思和总结的机会，客观分析一下中国金融科技发展的现状和趋势。 金融科技通常被界定为金融和科技的融合，就是把科技应用到金融领域，通过技术工具的变革推动金融体系的创新。全球金融稳定委员会对金融科技的界定是，金融与科技相互融合，创造新的业务模式、新的应用、新的流程和新的产品，从而对金融市场、金融机构、金融服务的提供方式形成非常大的影响。金融科技的外延囊括了支付清算、电子货币、网络借贷、大数据、区块链、云计算、人工智能、智能投顾、智能合同等领域，正在对银行、保险和支付这些领域的核心功能产生非常大的影响。 三个发展阶段 如果从IT技术对金融行业推动变革的角度看，目前可以把它划分为三个阶段。第一个阶段可以界定为金融IT阶段，或者说是金融科技1.0版。在这个阶段，金融行业通过传统IT的软硬件的应用来实现办公和业务的电子化、自动化，从而提高业务效率。这时候IT公司通常并没有直接参与公司的业务环节，IT系统在金融体系内部是一个很典型的成本部门，现在银行等机构中还经常会讨论核心系统、信贷系统、清算系统等，就是这个阶段的代表。 第二个阶段可以界定为互联网金融阶段，或者叫金融科技2.0阶段。在这个阶段，主要是金融业搭建在线业务平台，利用互联网或者移动终端的渠道来汇集海量的用户和信息，实现金融业务中的资产端、交易端、支付端、资金端的任意组合的互联互通，本质上是对传统金融渠道的变革，实现信息共享和业务融合，其中最具代表性的包括互联网的基金销售、P2P网络借贷、互联网保险。

中国四大国有银行发展史

中国四大国有银行发展史 中国国有四大银行是:中国银行、中国建设银行、中国工商银行、中国农业 银行 新中国的银行，一直是国家的一个行政机关，和国家财政一样，行使为国家理财的基本职能，改革开放后发生了质的变化。1983年9月7日颁布的《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》规定，中国人民银行专门行使中央银行职能，分设中国工商银行、中国人民建设银行、中国银行、中国农业银行等专业银行，中国工商银行主要办理工商信贷业务，中国人民建设银行以基本建设投资为主要业务，中国银行以涉外信贷为主，中国农业银行主要服务于农业开发和建设，逐步形成了以中央银行为核心，以专业银行为主体的银行体系。 尔后的十几年中，随着经济体制改革的深入，各专业银行的业务界限逐步被打破，几家专业银行均在“专业”业务的基础上，开设了其它各种金融业务，逐渐形成了在各有侧重的基础上又相互交叉的局面。 1993年12月《国务院关于金融体制改革的决定》的出台，标志着我国银行体系的构架基本形成。其主要包括：独立执行货币政策的中央银行宏观调控体系和以国有商业银行为主体、多种金融机构并存的金融组织体系。 参考资料：周平的《网上银行》 中国有哪几家银行是私人银行?交通银行和招商 银行算不算私人银行? 一般的招商银行\交通银行\中信银行等都是股份制银行,但都是国有银行,因为是国家控股或是全股. 银行目前仅有三家可以算是民营银行,因为在他们其中民营资本占控股地位,他们是:民生银行\徽商银行\浙商银行. 2005年我国共有各类银行业金融机构3万多家。主要包括： 3家政策性银行(国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行)， 4家国有商业银行，(中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行) 13家股份制商业银行（交通银行、深圳发展银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、招商银行、广东发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、海南发展银行、中国民生银行、渤海银行）， 115家城市商业银行， 626家城市信用社， 30438家农村信用社， 57家农村合作（商业）银行， 238家外资银行营业性机构， 4家金融资产管理公司，