进出口单证复核和货物流

进出口单证复核和货物

流

Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT

进出口单证复核制度出口：

1.价格：

2.本集团有专门的进出口贸易公司，长期从事对外贸易的专业人员按照双

方签署的合同为标准，核算货物价格，确保货物的价格真实准确。

3.归类:

集团的客服人员按照标准,对照图纸,将所有货物进行品名归类。

4.产地归属:

出口货物全部产自于本工厂，产地归属为辽阳,可以提供商检局认证的产地证书。

5.数量规格：

6.货物入库前会对所有货物数量、重量、规格进行核查，随产品附标签，

确保每包货物的信息准确无误。库房人员根据标签制作出库表格，标注好每个集装箱的货物清单，内容详细、准确。操作人员对库房提供的货物清单进行审核整理，一旦发现与订单不相符内容，及时沟通纠正。7.报关行作为我司长期合作的报关代理，对我司提供的单据进行汇总整理

报关，对我司单据的真实性、完整性和有效性进行审查，确保我司一切证件、单据、单证等资料符合海关规定。

8.货运代理每单安排相应的操作员、单证员，跟进进出口流程，并与我司

操作员实时确认信息，沟通细节，确保运输工具、舱单数据、转关单等物流信息的准确性和一致性。

进口：

1、进口部门专员在收到进口合同后，按商品类别进行分类，确认商品编

码，提前准备好相关进口许可证

2、在货物发出后，收到进口单据时，整理相关的正本报关单据如发票、

箱单、提单各项单据是否单单一致，核对进口单证如原产地证、熏蒸证、许可证等相关证件是否齐全

3、与相关技术人员确认进口设备的品名、品牌、用途、功能、原理等申

报要素

4、将核对后的单据单证交给报关行，并与报关行确认商品编码，如实进

行海关申报

货物流、单证流、信息流的流程控制文件

1. 货物流（出口）

货物生产完成入库→库房摆盘→装箱→出厂→运到指定码头入港→装船→到达目的地

流程控制、复合或者纠错：货物在摆盘时，库房发货员打出发货通知与货物标签进行核对(发货通知包括ERP#、忠旺编号/下单日期、客户订单号、我司排产后实际发货日期、箱型、重量、发往地、项目名称；货物标签包括客户名称、客户订单号、合金牌号、产品长度、重量、捆号、支数等)，同时工人配合摆盘，最后操作员根据ERP系统进行再次核对（ERP系统内容包括忠旺图号、品名、挤压机吨位、产品长度、重量、合金牌号及状态、类别、色号、膜厚、米重、支数等），确保装入集装箱的货物准确无误。

货物出厂后，货车司机根据船公司配载上的信息将装有货物的集装箱运

到起运港并给集装箱场地传运抵数据(运抵数据包括船名、航次、提单号、箱型、箱子尺寸、货物名称、货物件数、毛重、体积、发货人、收货人、箱子持有人代码、理货方式、货源地、目的港、包装单位、唛头)。在货物入港之前，我司操作和船公司代理进行提单确认（提单包括发货人信息、收货人信息、船名、航次、起运港、卸货港、目的地、箱号、封号、箱型、箱量、唛头、包装单位、件数、重量、体积、品名、运费方式等）后船公司传舱单到系统。在运抵数据和舱单匹配后方可入港装船。

货物流（进口）

卖方工厂→装船→货物到港→运输到我公司指定场地

货物在运到指定目的港后，我公司准备相关报关单据进行报关报检，在报关完毕装运货物之前我司进口专员按照车牌信息等材料去办理陆运保险，货物运输到我公司指定卸货场地，库房验收后，卸货

2.单证流（出口）

合同→计划单→发货通知→出门证→报关单据→提单→报关单→产地证

流程控制、复合或者纠错：（1）销售根据贸易条款和报价单来做合同，并配有相关人员核对合同。（2）客服或者销售人员根据合同制作计划单后下给计划员。（3）计划人员打出纸质版计划单后进行交叉核对。

（4）客服或者销售人员根据客户订单和计划单制作发货通知后下给库房。（5）货车司机根据出库单去收款处开出门证（6）单证人员根据订单和库房出库数据制作报关单据，并进行复查后传给报关行。报关行打

出纸质版报关单据和报关要素，进行初审和复审后进行申报和提交数据。（7）操作人员根据单证数据核对提单。（8）海关审核后生成报关单。（9）单证根据报关单据和提单制作产地证，商检局配有人员核对。

单证的保存：单证的保存包括电子版和纸质版。保管人员将电子版单据保存到计算机和硬盘中备份；将纸质版单证归档后放到卷柜，并且对单证进行定期整理。

单证流（进口）

合同→进口相关许可证→箱单发票提单海运保险单→税单→报关单→陆运保险单→入库单→商检证明

1、在收到签订好的采购合同后，仔细核对相关条款，技术参数，

确定进口商品编码

2、根据确认好的商品编码，办理进口前涉及的各类许可证件

3、核对国外厂家提供的正本箱单、发票、提单、保险单、产地证

等单据，看看是否做到单单相符，单证相符，邮递给报关行，进行报关

4、在报关行申报后，根据税款金额进行全额缴税，打印税票

5、在报关完毕，货物放行起运之前，跟据运输车队提供的车辆信

息办理从卸货港到公司的陆运保险，缴费，打印保险单

6、货物到达工厂后，库房检验，出具入库单

7、货物到达工厂后，请商检部门过来检验，检验合格后商检部门

出具合格证明，开箱使用

3.信息流（出口）

计划单表→ERP系统→出库数据表→发货统计表→货物状态查询

流程控制、复合或者纠错：计划人员将计划单内容录入到ERP系统后，导出表格，打印，然后交叉核对。库房人员操作员根据装箱通知，ERP 系统和标签制作出库数据（出库数据包括箱号、箱型、捆号、模具号、合金牌号、产品长度、重量、支数、表面处理、包装班组、忠旺编号、客户订单号、入库时间、包装日期、品名、装箱日期和时间等）。单证和操作人员根据报关单据、提单填写发货统计表（发货统计表包括我司发票号、做发票的日期、客户名称、箱型、箱量、卸货港/目的港、品名、重量、结算币种、报关金额、保险公司名称、车队名称、开船日、到港日、贸易术语、海运费、提单号、船公司名称等）。最后操作人员在开船后进行货物动态跟踪，例如预计转二程船的信息，货物预计到港日期等。

信息流（进口）

装船通知→银行单据到单通知→到港通知→报关状态查询→跟踪提货车队的信息

1、国外厂商发货后通过邮件等信息发给我公司装船通知，包括船

名、航次、装船时间、预计到港时间，我们对货物的信息有个大概的估算

2、发货后，国外供应商将单据交给银行，并提供快递号，我公司

根据快递号进行查询，待单据到达指定的开证行后，根据开证行的通知，我公司去办理付款赎单

3、取到正本单据后，跟踪货物到港信息，待货物抵达目的港后，

收到到货通知，我公司进行报关

4、报关行进行进口货物报关申报，我公司随时查询报关状态，待

报关完毕海关放行后，将车队的提货车辆信息如车牌号和驾驶员姓名电话等发给报关行，安排提货

5、随时与运输车队联系，跟踪货物的运输进度，直到货物安全到

厂

进出口单证管理及复核制度

个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。 进出口单证管理及复核制度 一、总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 三、报关业务管理 1、出口业务 1）、操作人员必须在货物出运至少5天前编制出口报关单证； 2）、报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在HS.CODE、产品规格、数量、金额、港口、目的国等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 3）、出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。 4）、代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料。 2、进口业务 1）、操作人员先取得进口货物正本单据。 2）货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往制定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续； 3）、海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖拒并通知公司指定仓库做好卸货准备。4）、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验部门，检验合格后可使用。 四、进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档。 五、报关复核岗位职责制度 1、为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人 只有凭借毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们可以学会如何独立处理问题；如何调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；如何保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自信，独立性和处理问题的能力都比

进出口单证复核或者纠错的制度

进出口单证复核或者纠错的制度 1目的 为了规范进出口业务单证管理，及时发现单证错误及时进行单证纠错，减少企业损失。范围2适用于本公司进出口业务单证复核纠错管理。报关作业流程3业务承接→初审单据→复审单据→部门经理审批初审人复审人→签订协议→填进出口单证→接单、审单→加盖公章责任报关员→电子报关→报捡申报、报关申报→责任报关员→办理纳税事宜→验货放行→办理提货手续→责任报关员→财务结算→审核签章→申领结汇、退税用进出口单证→责任出纳总经理责任报关员→单证装订成册→单证存档单证管理人员业务人员进出口单证初审、复核、纠错操作规程44.1在申报前由国际业务部、进口部人员分别对出口、进口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行内部复核。 4.2进出口单证初审、复审应掌握的三原则：一是符合海关进出口单证填制规范的要求；二是客观反映进出口货物实际；三是客观反映进出口贸易性质。． 4.3审核填制的进出口单证应抓住重点，紧紧围绕涉及许可证、贸易方式、征免性质等，对所填数据进行合法性和逻辑性综合审核。4.4审核备案号、许可证号、合同协议号、提运单号、批准文号、随附单据是否正确。发货单位、申报单位是否正确。/4.5审核经营单位、收出口口岸是否正确。//出口日期、进4.6审核进审核运输方式、运输工具名称、集装箱号是否准确。4.74.8审核进口货物的起运国（地区）、原产地、境内目的地、

装货港和出口货物的运抵国（地区）、境内货源地、指运港、最终目的国是否正确。结汇方式、征免是否准确。/4.9审核贸易方式（监管方式）、征免性质、征税比例审核成交方式、运费、保费、杂费单价、总价、币制是否合理。4.10审核申报货物毛重、净重、件数、包装种类、标记唛码及备注是否正确。4.11出口货物商品编码、商品名称、规格型号是否正确。/4.12审核进4.13审核法定计量单位和数量、申报计量单位和数量、成交计量单位和数量是否正确。审核是否加盖报关专用章及责任报关员签字。4.14． 4.15进出口单证发生差错的，根据海关要求及时修改进出口单证，并按本规程重新审核进出口单证。本制度由国际业务部、进口部组织实施。5．

AEO海关一般认证文件007 进出口业务改进制度

注：在内部审计中所发现的问题，有改进措施和责任追究即可 1目的 为应对在报关工作中发现的潜在报关风险以及存在的差错、应对海关要求的规范改进事项及内部审计中所发现的问题，以对原因进行分析检讨的同时，改进流程、规范行为操作，防止差错发生或再发生。 2适用范围 本程序适用于本公司进出口关务管理、进出口经营活动和内部审计中，对已出现的或潜在的报关风险或差错的控制。 3定义 3.1通关风险和差错：没有满足海关规定的要求，可能存在违法违规风险。 3.2改进措施：为防止已出现的报关风险或差错或其它不希望的情况再次发生，消除其原因所采用的 措施。 4职责 4.1 海关认证负责人：负责改进措施的批准。 4.2报关主管：提出存在的风险和问题报告，监督、确认改进措施施行效果。 4.3 报关员：实施改进措施。 4.4 内审小组：针对内审中发现的进出口业务问题要求报关部进行纠正，必要时进行责任追究; 5执行程序 5.1对在进出口业务工作中所发现的风险和差错，形成报告，要求报关部限期完成整改，报告内容 主要包括：改进措施、改进负责人、改进完成时间、责任追究等内容。 5.1.1进出口单证复核时发现的问题，必要时要求报关员改进; 5.1.2内部审计时内审小组针对进出口业务所提出的问题进行改进; 5.1.3海关认证负责人发现进出口报关工作中的问题，必要时要求报关部改进。 5.2原因分析 5.2.1责任部门/人员应对报告阐述的问题进行分析，确定产生问题的根本原因，以及造成的不 良后果。 5.3制定改进措施 5.3.1针对不同的问题，责任部门应在在5 个工作日内制定改进措施，改进措施应符合本文件 5.1的要求; 5.4改进措施的确认 5.4.1改进措施由海关认证负责人确认后责任部门实施。 5.5改善责任部门依照经确认的改进措施及相关进出口制度，执行改进措施，并保留相关记录 5.6定期或不定期检验改进情况，并将改进效果书面上报海关认证负责人。

进出口单证管理规定

进出口单证管理规定标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]

进出口单证管理制度 一、总则 建立进出口单证管理制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求，规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序 三、报关业务管理 （一）出口业务 1、操作人员必须在货物出运至少7天前编制出口报关单证 2、报关资料须经公司复核员校对，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严 格检查，做到单单相符，单证相符，如有发现不符合条件的资料要求及时通知编 制人员，并追踪得到更新的报关文件 3、出口操作员在报关前至少2-3个工作日将全套报关资料交给代理报关行 4、代理报关行必须在指定的报关日向海关申报并递交所需的报关材料 （二）进口业务 1、操作人员先取得进口货物的正本单据

2、货物到港后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单 证寄往指定报关行，委托代理公司办理进口清关手续。 3、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库保管人员接货，记录，卸货。如需报检的 应提前通知检验检疫部门，检验合格后方可使用 四、单证存档管理 （一）出口业务： 1、出口存档单据：发票、箱单、合同、报关单、产地证、提单、 水单等。 2、单据的保存包括电子版和纸质版，保管人员将电子版单据保存 到计算机中，定期做好数据备份。纸质版单据归档后放入统一 卷柜中保管，由专人按月和按年归档。 （二）进口业务 1、进口存档单据:发票、箱单、合同、报关单、保险单、提单、产地证等进口相关单 据。 2、进口单据以纸质形式存档保管，按进口时间归类存档。

进出口单证管理规定

进出口单证管理规定 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020

进出口单证管理制度 一、总则 建立进出口单证管理制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求，规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序 三、报关业务管理 （一）出口业务 1、操作人员必须在货物出运至少7天前编制出口报关单证 2、报关资料须经公司复核员校对，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严 格检查，做到单单相符，单证相符，如有发现不符合条件的资料要求及时通知编 制人员，并追踪得到更新的报关文件 3、出口操作员在报关前至少2-3个工作日将全套报关资料交给代理报关行 4、代理报关行必须在指定的报关日向海关申报并递交所需的报关材料 （二）进口业务 1、操作人员先取得进口货物的正本单据

2、货物到港后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单 证寄往指定报关行，委托代理公司办理进口清关手续。 3、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库保管人员接货，记录，卸货。如需报检的 应提前通知检验检疫部门，检验合格后方可使用 四、单证存档管理 （一）出口业务： 1、出口存档单据：发票、箱单、合同、报关单、产地证、提单、 水单等。 2、单据的保存包括电子版和纸质版，保管人员将电子版单据保存 到计算机中，定期做好数据备份。纸质版单据归档后放入统一 卷柜中保管，由专人按月和按年归档。 （二）进口业务 1、进口存档单据:发票、箱单、合同、报关单、保险单、提单、产地证等进口相关单 据。 2、进口单据以纸质形式存档保管，按进口时间归类存档。

进出口单证管理及复核制度

进出口单证管理及复核制 度 The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020

进出口单证管理及复核制度 总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求，以确保从事进出口代理业务的符合性要求。 范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 客户公司属自理报关企业，仅为本企业办理进出口货物报关手续，由于出口口岸的限制，一般通过口岸的代理报关企业代为办理手续。 货物出口时报关业务员必须在货物装船前一或二个工作日（特殊情况除外）进行报关业务。报关业务前必须做好以下单据：出口业务：出口报关缺乏委托书，出口发票、装箱单、报关单、出口商检委托书，出口商检换证凭条或凭证，出口核销单。如涉及加工贸易业务的必须提供手册报关。

进口业务：进口报关委托书，进口发票、装箱单、提单和其他特殊单证，如手册、进口许可证、无木质包装声明等。报关业务管理出口业务 操作人员必须在货物出运至少7天前取得出口报关单证； 报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符需及时与客人取得联系，并得新追踪得到最新更新报关文件。 出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，寄全套报关资料给口岸代理报关行/报关公司，如自己本属海关出口，由具体操作报关员做好交接手续，同时要求口岸报关行/报关公司回传交接单（或电子凭证，如邮件或快递签收信息）； 口岸报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料； 货物出运二个月内，口岸报关行/报关公司须将海关签发的核销单、报关单退回企业, 如自己本属海关出口，则由具体操作报关员负责追踪退单，最终退给客户由操作人员负责；进口业务操作人员先取得进口货物正本单据。 货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往指定报关行，委托当地报关行办理进

单证管理制度

AEO进出口单证管理制度 1、目的: 为进出口业务部的正常发展，减少工作出错率，根据《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》及有关规定，特制定《进出口单证管理制度》（以下简称本制度），作为公司进出口单证复核的依据。 2、定义： 业务单据：与公司业务有关的单据。 报关单据：与进出口报关有关的单据。 货运单据：与进出口货物运输有关的单据。 3、职责： 进出口船务部：负责进出口报关有关单证的管理 4、制度规定： 4.1 进出口单证的统计和存档管理 4.1.1统一编号做好台账记录 按公司编号规定进行统一编号，制作《进出口报关统计表》 4.1.2 统一归档，存档清单备查 进出口单证必须根据公司统一编号，每月、每年进行存档管理。相关的单证资料应建立档案，装订成册，分门别类，妥善保存在专门档案柜；每个档案封存后需及时缮制《进出口单证存档清单》并置于袋里或粘贴于该档案袋封面。 4.1.3 单证保存时间 其他与进出口业务直接有关的单证资料应当自进出口货物放行之日起保存三年。 4.1.4 电子存档管理 必须与纸质存档同步进行归类存档，电子存档的文件名必须与照纸质文件的统一编码一致。电子存档保留至少三年。 4.2 日常单证的检查管理 4.2.1 每一项业务操作完毕，单证员必须在一周内整理留档资质进行存档。 4.2.2 月末由部门档案管理人员进行检查，检查留档是否按规定操作。 4.2.3 进出口单证的检查，以季度为单位，由部门主管进行抽查，留档资料是否合格。

4.2.4 每年度一次，将每年产生的全部留档资料进行归档并做好统计在册。 4.2.5 留档工作作为业务操作部门业绩考核的一项内容。 4.2.6 如有部门员工离职，需做好书面工作交接。 4.2.7 档案柜的钥匙由专人管理。 4.3 档案的查阅和借用管理 查阅和借用档案，需填写《进出口单证档案查阅/借用申请表》，必须经申请部门主管及档案管理负责人批准。 4.4 档案销毁， 必须经档案管理负责人上一级领导批准并做好相关记录《进出口单证档案销毁记录》 4.5 其他 其他未尽事宜，在工作中不断补充完善。 5、附件表单

进出口单证复核和货物流

进出口单证复核制度 出口： 1.价格： 本集团有专门的进出口贸易公司，长期从事对外贸易的专业人员按照双方签署的合同为标准，核算货物价格，确保货物的价格真实准确。 2.归类: 集团的客服人员按照标准,对照图纸,将所有货物进行品名归类。 3.产地归属: 出口货物全部产自于本工厂，产地归属为辽阳,可以提供商检局认证的产地证书。 4.数量规格： 货物入库前会对所有货物数量、重量、规格进行核查，随产品附标签，确保每包货物的信息准确无误。库房人员根据标签制作出库表格，标注好每个集装箱的货物清单，内容详细、准确。操作人员对库房提供的货物清单进行审核整理，一旦发现与订单不相符内容，及时沟通纠正。 5.报关行作为我司长期合作的报关代理，对我司提供的单据进行汇 总整理报关，对我司单据的真实性、完整性和有效性进行审查，确保我司一切证件、单据、单证等资料符合海关规定。 6.货运代理每单安排相应的操作员、单证员，跟进进出口流程，并 与我司操作员实时确认信息，沟通细节，确保运输工具、舱单数

据、转关单等物流信息的准确性和一致性。 进口： 1、进口部门专员在收到进口合同后，按商品类别进行分类，确认 商品编码，提前准备好相关进口许可证 2、在货物发出后，收到进口单据时，整理相关的正本报关单据如 发票、箱单、提单各项单据是否单单一致，核对进口单证如原产地证、熏蒸证、许可证等相关证件是否齐全 3、与相关技术人员确认进口设备的品名、品牌、用途、功能、原 理等申报要素 4、将核对后的单据单证交给报关行，并与报关行确认商品编码， 如实进行海关申报

货物流、单证流、信息流的流程控制文件1. 货物流（出口） 货物生产完成入库→库房摆盘→装箱→出厂→运到指定码头入港→装船→到达目的地 流程控制、复合或者纠错：货物在摆盘时，库房发货员打出发货通知与货物标签进行核对(发货通知包括ERP#、忠旺编号/下单日期、客户订单号、我司排产后实际发货日期、箱型、重量、发往地、项目名称；货物标签包括客户名称、客户订单号、合金牌号、产品长度、重量、捆号、支数等)，同时工人配合摆盘，最后操作员根据ERP系统进行再次核对（ERP系统内容包括忠旺图号、品名、挤压机吨位、产品长度、重量、合金牌号及状态、类别、色号、膜厚、米重、支数等），确保装入集装箱的货物准确无误。 货物出厂后，货车司机根据船公司配载上的信息将装有货物的集装箱运到起运港并给集装箱场地传运抵数据(运抵数据包括船名、航次、提单号、箱型、箱子尺寸、货物名称、货物件数、毛重、体积、发货人、收货人、箱子持有人代码、理货方式、货源地、目的港、包装单位、唛头)。在货物入港之前，我司操作和船公司代理进行提单确认（提单包括发货人信息、收货人信息、船名、航次、起运港、卸货港、目的地、箱号、封号、箱型、箱量、唛头、包装单位、件数、重量、体积、品名、运费方式等）后船公司传舱单到系统。在运抵数据和舱单匹配后方可入港装船。

进出口单证复核或者纠错的制度精选文档

进出口单证复核或者纠 错的制度精选文档 TTMS system office room 【TTMS16H-TTMS2A-TTMS8Q8-

进出口单证复核或者纠错的制度 1目的 为了规范进出口业务单证管理，及时发现单证错误及时进行单证纠错，减少企业损失。 2范围 适用于本公司进出口业务单证复核纠错管理。 3报关作业流程 业务承接→初审单据→复审单据→部门经理审批初审人复审人→签订协议→填进出口单证→接单、审单→加盖公章责任报关员→电子报关→报捡申报、报关申报→责任报关员→办理纳税事宜→验货放行→办理提货手续→责任报关员→财务结算→审核签章→申领结汇、退税用进出口单证→责任出纳总经理责任报关员→单证装订成册→单证存档单证管理人员业务人员 4进出口单证初审、复核、纠错操作规程 4.1在申报前由国际业务部、进口部人员分别对出口、进口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行内部复核。 4.2进出口单证初审、复审应掌握的三原则：一是符合海关进出口单证填制规范的要求；二是客观反映进出口货物实际；三是客观反映进出口贸易性质。

4.3审核填制的进出口单证应抓住重点，紧紧围绕涉及许可证、贸易方式、征免性质等，对所填数据进行合法性和逻辑性综合审核。 4.4审核备案号、许可证号、合同协议号、提运单号、批准文号、随附单据是否正确。 4.5审核经营单位、收/发货单位、申报单位是否正确。 4.6审核进/出口日期、进/出口口岸是否正确。 4.7审核运输方式、运输工具名称、集装箱号是否准确。 4.8审核进口货物的起运国（地区）、原产地、境内目的地、装货港和出口货物的运抵国（地区）、境内货源地、指运港、最终目的国是否正确。 4.9审核贸易方式（监管方式）、征免性质、征税比例/结汇方式、征免是否准确。 4.10审核成交方式、运费、保费、杂费单价、总价、币制是否合理。 4.11审核申报货物毛重、净重、件数、包装种类、标记唛码及备注是否正确。4.12审核进/出口货物商品编码、商品名称、规格型号是否正确。 4.13审核法定计量单位和数量、申报计量单位和数量、成交计量单位和数量是否正确。 4.14审核是否加盖报关专用章及责任报关员签字。

海关认证进出口业务管理制度

进出口业务管理制度 一、目的 二、为了明确进出口业务的程序，规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，特制定本制度。 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 三、一般贸易进出口业务 1、出口业务 1）业务部门向客户寄发样品或客户寄样，要求凭样生产。客户确认样品后，双方签订合同； 2）合同的付款方式，若是采用信用证付款，业务人员必须要求客户在规定时间内开出信用证； 3）接单人员必须根据合同下达生产订单给生产部门，并明确货物完成期限、质量标准、装箱等贸易资料。 4）接单人员在生产部门要求的时间内，提供包装资料给生产部，提供特殊的质量要求给质检部，并提供运输信息与要求给销售部； 5）生产部应根据生产订单，评审无误后根据交货期和生产能力合理安排生产，编制生产任务书下发给相关车间； 6）质检部必须对产品品质进行控制，在生产过程中进行抽检，把握出货产品质量；货物备齐后，如需法定商检的产品向商检局申请报验。 7）销售部在合同要求的出货时间前3天应提供以下资料：销售合同、该合同下的信用证、货物明细表。 8）单证员根据货运委托书向船运公司或货代订舱，单证员必须在两个工作日内取得订舱信息，若不能订到舱位或目的港不能确认的，要在当天通知业务员，以便及时通知客户。9）定好船期后，要发装箱通知单给成品仓库；集装箱拖走后，相关人员要向成品仓库索取发货清单或者装箱明细表。 10）据实际发货情况填制报关文件，报关文件包括： A、出口商业发票 B、出口装箱单 C、出口报关单 D、申报要素 E、报关委托书 F、报检委托书

G、其他特殊文件 11）、以上报关资料盖好公司在海关备案的法人及法人代表章寄给代理报关单位。 12）、制作好整套议付单据，在开船后五个工作日内递交整套议付单据。 A、在L/C结汇方式下，若议付行对单据有异议时，单证员必须耐心解释或及时更正，需要担保时，认真出具担保书。 B、在D/P或D/A结汇方式下，要向客户取得准确的国外代收行详细地址，并提供给委托行。 C、在T/T结汇方式下，要求一律要等收到财务部的货款到帐通知后，再将正本单据寄往国外客户。 D、在任何一种结汇方式下，若客户有要求扣款或减价时，必须取得销售经理的批准后方可放单。 E、业务员对单据要跟踪查询，直到单据安全到达对方手中。 F、任何正本单据在交接过程中都要做好登记和签收工作。 13）、议付单据送交银行的同时，根据报关单内容制作“税务”出口专用发票。 14）、出货后一个月内，要做好电子核销及退税单的退单工作，并在收汇后及时在电子口岸做好核销。 15）、所有单据副本，要做好归档工作。 2、进口业务 1）、由采购部与国外出口商签订合同，财务部根据进口合同向银行申请开立信用证；2）、进口货物涉及进口许可证的，采购部需事先办妥有关手续，并领取许可证后，方可组织货物进口。 3）、货物到港后，委托报关行报关，缴纳海关税款后，及时将进口货物拉回工厂使用。4）采购人员必须按国家法律法规及合法途径采购进口货物，不得非法收购走私进口货物。5）公司不得违反国家进出口管理法规，擅自无证进出口货物。 本制度自发文即日起生效，任何人违反应追究行政或法律责任。 四、报关管理制度 1、目的 为了规范报关管理，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求 2、范围 适用于企业货物进出口报关业务。 3、公司属自理报关企业，仅为本企业办理进出口货物报关手续，由于出口口岸的限制，一般通过口岸的代理报关企业代为办理手续。 4、货物出口时报关业务员必须在货物装船前一或二个工作日（特殊情况除外）进行报关业务。 5、报关业务前必须做好以下单据： 1）、出口业务：出口报关委托书（网上授权），出口发票、装箱单、报关单、出口商检委托书。 2）、进口业务：进口报关委托书，进口发票、装箱单、提单和其他特殊单证，如手册、进

进出口业务基本管理制度

进出口业务管理制度 1目的 为了明确进出口业务的程序，规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，特制定本制度。 2范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 3一般贸易进出口业务 3.1出口业务 3.11业务部门向客户寄发样品或客户寄样，要求凭样生产。客户确认样品后，双方签订合同； 3.12合同的付款方式，若是采用信用证付款，业务人员必须要求客户在规定时间内开出信用证； 3.13接单人员必须根据合同下达生产订单给生产部门，并明确货物完成期限、质量标准、装箱等贸易资料。 3.14接单人员在生产部门要求的时间内，提供包装资料给生产部，提供特殊的质量要求给质检部，并提供运输信息与要求给销售部； 3.15生产部应根据生产订单，评审无误后根据交货期和生产能力合理安排生产，编制生产任务书下发给相关车间； 3.16质检部必须对产品品质进行控制，在生产过程中进行抽检，把握出货产品质量；货物备齐后，如需法定商检的产品向商检局申请报验。 3.17销售部在合同要求的出货时间前3天应提供以下资料：销售合同、该合同下的信用证、货物明细表。 3.18单证员根据货运委托书向船运公司或货代订舱，单证员必须在两个工作日内取得订舱信息，若不能订到舱位或目的港不能确认的，要在当天通知业务员，以

便及时通知客户。 3.19定好船期后，要发装箱通知单给成品仓库；集装箱拖走后，相关人员要向成品仓库索取发货清单。 3.110据实际发货情况填制报关文件，报关文件包括： A、出口销售发票 B、出口装箱单 C、出口报关单 D、商检通关单或换证凭单 E、报关委托书 F、其他特殊文件 3.111以上报关资料盖好公司在海关备案的法人及法人代表章或报关专用章连同备案后的核销单寄给相关单位。 3.112制作好整套议付单据，在开船后五个工作日内递交整套议付单据。 A、在L/C结汇方式下，若议付行对单据有异议时，单证员必须耐心解释或及时更正，需要担保时，认真出具担保书。 B、在D/P或D/A结汇方式下，要向客户取得准确的国外代收行详细地址，并提供给委托行。 C、在T/T结汇方式下，要求一律要等收到财务部的货款到帐通知后，再将正本单据寄往国外客户。 D、在任何一种结汇方式下，若客户有要求扣款或减价时，必须取得销售经理的批准后方可放单。 E、业务员对单据要跟踪查询，直到单据安全到达对方手中。 F、任何正本单据在交接过程中都要做好登记和签收工作。 3.113议付单据送交银行的同时，根据报关单内容制作“税务”出口专用发票。

海关认证进出口业务管理制度

海关认证进出口业务管理制度

进出口业务管理制度 一、目的为了明确进出口业务的程序，规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，特制定本制度。 二、范围适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 三、一般贸易进出口业务 1、出口业务1）业务部门向客户寄发样品或客户寄样，要求凭样生产。客户确认样品后，双方签订合同；2）合同的付款方式，若是采用信用证付款，业务人员必须要求客户在规定时间内开出信用证；3）接单人员必须根据合同下达生产订单给生产部门，并明确货物完成期限、质量标准、装箱等贸易资料。4）接单人员在生产部门要求的时间内，提供包装资料给生产部，提供特殊的质量要求给质检部，并提供运输信息与要求给销售部；5）生产部应根据生产订单，评审无误后根据交货期和生产能力合理安排生产，编制生产任务书下发给相关车间；

6）质检部必须对产品品质进行控制，在生产过程中进行抽检，把握出货产品质量；货物备齐后，如需法定商检的产品向商检局申请报验。7）销售部在合同要求的出货时间前3天应提供以下资料：销售合同、该合同下的信用证、货物明细表。8）单证员根据货运委托书向船运公司或货代订舱，单证员必须在两个工作日内取得订舱信息，若不能订到舱位或目的港不能确认的，要在当天通知业务员，以便及时通知客户。9）定好船期后，要发装箱通知单给成品仓库；集装箱拖走后，相关人员要向成品仓库索取发货清单或者装箱明细表。10）据实际发货情况填制报关文件，报关文件包括： A、出口商业发票 B、出口装箱单 C、出口报关单 D、申报要素 E、报关委托书 F、报检委托书 G、其它特殊文件11）、以上报关资料盖好公司在海关备案的法人及法人代表章寄给代理报关单位。 12）、制作好整套议付单据，在开船后五个工作日内递交整套议付单据。 A、在L/C结汇方式下，若议付行对单据有异议时，单证员必须耐心解释或及

进出口单证管理及复核制度流程

精心整理 进出口单证管理及复核制度 1.0总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 2.0范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 3.0报关业务管理 3.1出口业务 3.1.1操作人员必须在货物出运至少7天前编制出口报关单证； 不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 3.1.3出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。 3.1.4代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料； 3.2进口业务 货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续； 通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验检验部门，检验合格后方可投入生产使用。 4.0报关复核岗位职责制度 4.1为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，报关企业应设立复审岗位。 、I _ /■_.-- .: 4.2复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 4.3对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 4.4根据海关政策、法规要求，对进出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。 4.5审核商品归类、税率、完税价格、原产地等征免税要素，确认计算的税费正确。 4.6通过审核报关单的填制，及时发现问题，及时纠正。 精心整理

进出口单证管理及复核制度

进出口单证管理及复核制度 1.0 总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 2.0 范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 3.0 报关业务管理 3.1 出口业务 3.1.1 操作人员必须在货物出运至少7天前编制出口报关单证； 3.1.2报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 3.1.3 出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。 3.1.4 代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料； 3.2进口业务 3.2.1操作人员先取得进口货物正本单据。 3.2.2货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往指定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续；

3.2.3海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖柜并通知公司指定仓库做好卸货准备。 3.2.4货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验检验部门，检验合格后方可投入生产使用。 4.0报关复核岗位职责制度 4.1为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，报关企业应设立复审岗位。 4.2复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 4.3对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 4.4根据海关政策、法规要求，对进出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。 4.5审核商品归类、税率、完税价格、原产地等征免税要素，确认计算的税费正确。 4.6通过审核报关单的填制，及时发现问题，及时纠正。 4.7 通过审核报关单，应适时对报关单差错进行分析、登记。并将差错分析情况向公司汇报。 4.8不参与走私违法活动和违反海关规定行为。 5.0 进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档。

单证控制和单证保管

。。。。。。。。。。有限公司 进出口单证控制和单证保管 总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求，以确保从事进出口代理业务的符合性要求。 范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 客户公司属自理报关企业，仅为本企业办理进出口货物报关手续，由于出口口岸的限制，一般通过口岸的代理报关企业代为办理手续。 货物出口时报关业务员必须在货物装船前一或二个工作日（特殊情况除外）进行报关业务。 报关业务前必须做好以下单据： 出口业务：出口报关缺乏委托书，出口发票、装箱单、报关单、出口商检委托书，出口商检换证凭条或凭证，出口核销单。如涉及加工贸易业务的必须提供手册报关。 进口业务：进口报关委托书，进口发票、装箱单、提单和其他特殊单证，如手册、进口许可证、无木质包装声明等。 报关业务管理 出口业务 操作人员必须在货物出运至少7天前取得出口报关单证； 报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符需及时与客人取得联系，并得新追踪得到最新更新报关文件。 出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，寄全套报关资料给口岸代理报关行/报关公司，如自己本属海关出口，由具体操作报关员做好交接手续，同时要求口岸报关行/报关公司回传交接单（或电子凭证，如邮件或快递签收信息）； 口岸报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料； 货物出运二个月内，口岸报关行/报关公司须将海关签发的核销单、报关单退回企业,如自己本属海关出口，则由具体操作报关员负责追踪退单，最终退给客户由操作人员负责； 进口业务 操作人员先取得进口货物正本单据。 货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往指定报关行，委托当地报关行办理进口成本清关手续，如自己本属海关出口，由具体操作报关员做好交接手续，同时要求口岸报关行/报关公司回传交接单（或电子凭证，如邮件或快递签收信息）； 海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖柜并通知公司指定仓库做好卸货准备。 货到公司后，业务操作人员应及时报告海关和检验检疫部门前来查验，通知货主企业不得擅自开箱卸货。查验合格后方可通知货主可以投入生产使用。 报关复核岗位职责制度 为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，报关企业应设立复审岗位。 复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 根据海关政策、法规要求，对进出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。

海关认证-进出口单证管理及复核制度

进出口单证管理及复核制度 一、总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 三、报关业务管理 1、出口业务 1）、操作人员必须在货物出运至少5天前编制出口报关单证； 2）、报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 3）、出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。 4）、代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料。 2、进口业务 1）、操作人员先取得进口货物正本单据。 2）货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往制定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续； 3）、海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖拒并通知公司指定仓库做好卸货准备。4）、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验部门，检验合格后可使用。 四、报关复核岗位职责制度 1、为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，报关企业应设立复审岗位。 2、复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 3、对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 4、根据海关政策、法规要求，对进行出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。

进出口单证管理规定

进出口单证管理规定 Prepared on 22 November 2020

进出口单证管理制度 一、总则 建立进出口单证管理制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求，规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序 三、报关业务管理 （一）出口业务 1、操作人员必须在货物出运至少7天前编制出口报关单证 2、报关资料须经公司复核员校对，尤其在产品规格、数量、金 额、港口等方面进行严格检查，做到单单相符，单证相符， 如有发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪 得到更新的报关文件 3、出口操作员在报关前至少2-3个工作日将全套报关资料交给代 理报关行 4、代理报关行必须在指定的报关日向海关申报并递交所需的报关 材料 （二）进口业务 1、操作人员先取得进口货物的正本单据

2、货物到港后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往指定报关行，委托代理公司办理进口清关手续。 3、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库保管人员接货，记录，卸货。如需报检的应提前通知检验检疫部门，检验合格后方可使用 四、单证存档管理 （一）出口业务： 1、出口存档单据：发票、箱单、合同、报关单、产地证、提单、 水单等。 2、单据的保存包括电子版和纸质版，保管人员将电子版单据保存 到计算机中，定期做好数据备份。纸质版单据归档后放入统 一 卷柜中保管，由专人按月和按年归档。 （二）进口业务 1、进口存档单据:发票、箱单、合同、报关单、保险单、提单、产 地证等进口相关单据。 2、进口单据以纸质形式存档保管，按进口时间归类存档。

进出口单证管理及复核制度

进出口单证管理及复核制度 总则 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 报关业务管理 出口业务 操作人员必须在货物出运至少7 天前编制出口报关单证； 报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 出口业务操作员在报关日至少2-3 个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/ 报关公司代理报关行/ 报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料； 进口业务操作人员先取得进口货物正本单据。 货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往指定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续； 海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖柜并通知公司指定仓库做好卸货准备。

货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验检验部门，检验合格后方可投入生产使用。 报关复核岗位职责制度 为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，报关企业应设立复审岗位。 复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 根据海关政策、法规要求，对进出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核, 确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。 审核商品归类、税率、完税价格、原产地等征免税要素，确认计算的税费正确。 通过审核报关单的填制，及时发现问题，及时纠正。 通过审核报关单，应适时对报关单差错进行分析、登记。并将差错分析情况向公司汇报。 不参与走私违法活动和违反海关规定行为。 进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档。 本制度随相关的新出台的政策和法规作相应调整，未尽事项参照海关有关规定

aeo海关一般认证文件单证控制程序

注：单证控制注意事项：相关单证，报关部门需妥善保管报关专用印章，以及海关核发的证书、法律文书，保管地点需上锁；单证保存期限：至少三年，实际一般认证抽查10份，海关会先给抽查清单 一、目的 建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。 二、范围 适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。 三、报关业务管理 1、出口业务 1）、操作人员必须在货物出运至少5天前编制出口报关单证； 2）、报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。 3）、出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。 4）、代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料。 2、进口业务 1）操作人员先取得进口货物正本单据。 2）货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其

他特殊单证寄往制定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续； 3）、海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖拒并通知公司指定仓库做好卸货准备。 4）、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。如需报检的，应提前通知检验部门，检验合格后可使用。 四、报关复核岗位职责制度 1、为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，由报关主管对进出口单证进行复核。 2、复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。 3、对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。 4、根据海关政策、法规要求，对进行出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。 5、审核商品归类、税率、完税价格、原产地等征免税要素，确认计算的税费正确。 6、通过审核报关单的填制，及时发现问题，及时纠正。 7、通过审核报关单，应适时对报关单差错进行分析、登记。并将差错分析情况向公司汇报。 8、不参与走私违法活动和违反海关规定行为。 五、进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档，相关单