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民政会计出纳岗位职责

民政会计出纳岗位职责

民政会计出纳岗位职责

一、负责保管合作社《财务专用章》,按规定使用印章;对不按规定使用合作社《财务专用章》而造成的损失,承担经济和法律责任。

二、负责按《会计法》、《农民专业合作社财务会计》和国家有关政策建立账目,进行会计核算,确保会计信息的合法性和真实性。

三、负责编制合作社会计报表,包括资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务状况说明书和盈余分配表,按月定期提供会计信息。

四、负责财务档案的整理、装订、分类立卷归档,并确保财务档案的安全和完整。

五、负责定期核查账表及帐目明细,盘查合作社物资、货币资金等,确保账证、账表、账账、账款和账实“五相符”。

六、负责拟定合作社成本控制标准,进行成本核算及合作社的其他财务工作。

七、负责为每个成员设立成员账户,准确记录该成员的出资额、量化为该成员的公积金份额和该成员与本社的交易量(额)。

八、严格执行财会制度,对不符合制度规定的开支有权拒绝入账,有权反映财务上存在的问题。

七、出纳员岗位责任制

一、认真执行《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》,遵守国家法律法规和财经制度,忠于职守,坚持原则。

二、严格公私分明,严禁公-款私存,不得贪污、侵占和挪用合作社资金。杜绝因私借款。白条抵库、库存现金发生短缺,由出纳员自负,因公借款或临时经手集体现金收付的人员,应在办完公事后五天内结清账目,前账不清,后账拒付。

三、认真审核原始凭证,坚决抵制乱开支行为,对不符合财务制度规定和没有事由、经手人、证明人、审批人的开支拒绝支付。对超越审批权限的开支票据,要退回去补办手续。

四、及时登记现金、银行存款日记账,做到账款相符。日清月结,

收付款凭证不跨月保管,账款核对无误后向会计员结账并填报出现现金存款结报单。

五、坚持库存现金限额制,及时把收到的资金和超库存限额的现金存入银行,保证资金的安全。

六、积极主动催收各类应收款项,保证合作社资金及时回收。

七、按财务制度规定范围,使用好收款收据,使用完后,及时向会计员结报交还存根,入档保管,做到领交手续齐全。

八、做好营销统计、等工作。

会计职责与出纳岗位职责2016-06-28 21:19 | #2楼

出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。

出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作;也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

出纳人员。从广义上讲,既包括会计部门的出纳工作人员,也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员),从其工作内容、方法、要求,以及他们本身应具备的素质等方面看,与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入,保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整;他们也要填制和审核许多原始凭证;他们同样是直接与货币打交道,除了要有过硬的出纳业务知识以外,还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是,他们一般工作在经济活动的第一线,各种票据和货币资金的收入,特别是货币资金的收入,通常是由他们转交给

专职出纳的;另外,他们的工作过程是收入、保管、核对与上交,一般不专门设置账户进行核算。所以,也可以说,收款员(收银员)是出纳(会计)机构的派出人员,他们是各单位出纳队伍中的一员,他们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的管理和出纳人员的教育与,应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。

会计职责:

1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规,负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理,行使会计职责职权,严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动,当好领导的参谋。

2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证,按时结帐对帐,编制会计报表,做到帐目健全,帐目清楚,日清月结,帐证帐务相符,报表要做到内容完整,数字清楚正确,报送及时。

3、管理和监督所需的各项资金,严格按照财务管理制度从事一切业务活动,保证收入合乎标准,支出合乎手续。

4、建立和管理财务档案,依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案,做到资料齐全、保密。

5、加快实施微机化管理帐目的步伐,建立和健全微机化管理制度。

6、坚持坐班制,有事向主管负责人请假。

出纳职责:

一、根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。

二、及时登记现金、银行日记帐,日记帐做到日清月结,帐实相符。

三、严格支票使用管理,办理对外结算业务,不签发空头支票和空白支票,不外借帐户,不坐收现金。

四、及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表,做到帐帐相符。

五、负责与内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据准确,依据充分。

六、负责与财务处的业务联系,及时接受其业务指导。

七、定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。

八、按规定办理其他所辖事务。

出纳的工作:

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则:

工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序

现金收付

1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。

若收到假-币予以没收,由责任人负责。

2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。

多付或少付金额,由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的`现金盘存工作,做到账实相符

做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。

若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。

银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后账务章交总经理处。

报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。

若无,应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有,问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。

若有,应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过,应重填。

5、大、小金额是否相符。

若不相符,应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。

若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。

若无,不予报销。

会计的工作根据原始凭证做好记账凭证。根据“资产=负债+所有者权益”“收入-费用=利润”的会计原则做出公司的现金流量表。

关于会计与出纳的区别?

1、财务包括出纳和会计,一般公司要有3个基本的存在,出纳,会计,财务负责人。一般说的财务指的是财务科。

2、会计要做的份内事也就是登帐和记帐还有出报表。我们这的会

计是没什么事可做的,就是月底忙点.平时就是做做转帐凭证,登登帐.

3、以前出纳,经常做的就是填写收款凭证和付款凭证,登现金和银行存款日记帐,偶尔去银行查查款,每月去国税局报税。

4、员工来报销,是由员工自己填写报销单,然后到会计那审核,审核后由出纳给钱.出纳再根据报销单做凭证.

5、制作记帐凭证,严格来说是由按日期一笔一笔编制.如果是收款凭证或是付款

凭证最好是按日期编制,因为随时要登日记帐,至于转帐凭证,可由会计做也可由出纳做.

6、会计和出纳是企业搞好财务会计工作,都不可缺少的重要岗位。

7、他们是又有区别又有联系的:所谓区别,是会计出纳所负的责任不同,出纳员在小型企业里又管现金,又管银行,即要负责现金的结算,又要负责银行存款的结算业务。所以主要是记好现金和银行存款两本日记帐,每月按照要求编号银行余额调节表,保证经管的库存现金和银行存款帐帐、帐实、帐表相符。

8、而会计人员除了出纳的工作外,整个会计核算都要由会计负责,尤其在小单位又是会计又是会计负责人,从设立账薄到填制会计凭证,从平行登记总帐、明细帐到编制会计报表,还要完成纳税申报和成本核算,担子是非常重的。只有出纳和会计密切配合,才能把企业的会计核算工作搞好!

9、会计从其所分管的账簿来看,可分为总账会计、明细账会计和出纳。三者既相区别又有联系,是分工与协作的关系。第一,各有各的分工。总账会计负责单位经济业务的总括核算,为整个单位经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料;明细分类账会计分管单位的明细账,为单位经济管理和决策提供明细分类核算资料;出纳则分管单位票据、货币资金,以及有价证券等的收付、保管、核算工作,为单位经济管理和决策提供各种金融信息。总体上讲,必须实行钱账分管,出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管,不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。第二,既互相依赖又互相牵制。出纳、明细分类账会计、总账会计之

间,有着很强的依赖性。它们核算的依据是相同的,都是会计原始凭证和会计记账凭证。这些作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递;它们相互利用对方的核算资料;共同完成会计任务,缺一不可。同时,它们之间又互相牵制与控制。

单位会计出纳岗位职责(范本)2016-06-28 17:52 | #3楼

一、收款

严格按公司的收入管理规定办理收款业务,收款时用验钞器审验人民币真伪,认真清点,不得发生少收、多收款现象,否则责任自负;收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等,在收据上加盖“现金收讫”章;收支票应注明支票号,同时将有关资料输入计算机,做到及时准确无误。

二、付款

严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务,工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付,不得发生少付、多付现象。

三、制单与记帐

1、根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单,做到字迹清楚,数字准确,摘要言简意赅,当日凭证当日制单,积压单不得超过2个工作日;

2、负责现金账和银行账的记账工作,当天的业务必须当天

入账,做到日清月结;

3、每日核对库存现金与现金账余额是否相符,及时核对银行存款余额,月末编制《银行存款余额调节表》;

4、月末与会计核对本月发生额及累计余额,做到账证、账实、账账相符。

四、现金和票据管理

1、每日库存现金为2000元,其余存入银行,如因延误引起其他事故发生,公司将追究其经济责任;

2、不得坐支现金;

3、根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据,并追踪票据使用情况,尤其是所收取支票的入账情况。

五、工资管理

1、根据工资管理规定按时核算员工工资,编制工资源共享表,交会计审核;

2、根据会计和公司经理审核后的工资表,进行工资发放。

六、报表规定

根据报表管理规定每日上报《现金/银行存款日报表》,每月上报《收入月报表》和《管理人员工资表》。

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会计岗位职责

财务制 2015(财) 008号]

一、保管公司财务印鉴和各项财务资料;

二、记账和报表

1、根据账簿设置管理规定设置账簿;

2、根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行账务处理,登记总账、多栏账和二级、三级明细账,做到账证、账账、账表相符。

3、根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表,如:《设计师工资及提成明细表》、《管理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结算表》、《收入与费用比例表》、《资产负债表》、《损益表》;

4、根据财务软件管理规定进行电算化账务处理;

三、工资管理

根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报公司经理审核。

四、审核

1、审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整,数字计录

是否准确,大小写出是否一致,签章是否齐全,发票是否合法等;

2、审核记账凭证。记账凭证的编制是否以原始凭证为依据,会计科目的使用是否合理,金额是否准确,借贷方是否平衡等;

3、审核收据、发票和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准,是否有未交回的收据和发票,支票的开据是否正确,是否及时入账,登计簿的记录是否齐全等;

4、审核日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是否正确,与现金账和库存现金额是否一致,现金账和银行账的发生额和余额是否正确等;

五、资产管理

根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入账、保管、检查等管理工作,做到账账、账实相符。

六、成本控制和财务分析

正确、及时和完整地记录公司的财务状况,根据每月的账簿和报表,对其经营状况进行分析,制定出适合本公司的成本控制方案,实现增收节支,协助公司提高经济效益,当好公司经理的参谋和助手。

七、对外工作

每月税务报税,缴税工作和工商年检工作。

积极参加工商、税务等政府部门组织的各项会议,按时纳税、交费,如发生延误而导致公司受罚,其责任由会计承担,及时向公司经理提示国家有关财经方面的新规定,未经公司经理许可不得泄露公司的财务状况。

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公司会计岗位职责和出纳职责2016-06-28 22:11 | #4楼

1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行记账、算账、报账规定严格财经纪律,做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2、会计人员应该遵守的职业道德是:(1)敬业爱岗,(2)熟悉法规,(3)依法办事,(4)客观公正,(5)搞好服务,(6) 保守秘密。

3、负责编制月、年度会计报表及有关说明,每月初向公司领导及

时、真实、准确地报送会计报表,完整地反映财务状况,

4、负责会计核算,特别对应收、应付等往来账要及时清理;协同办公室定期对固定资产、低值易耗物品进行盘点,做到账账相符,账实相符,发现不符,必须查明情况及时汇报。

5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6、完成公司领导交办的其他工作任务。

出纳岗位职责

1、出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容

2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支。

3、开具支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不符合规定者予以退回。

4、登记银行存款、现金出纳日记账,支票及已签发的支票存根联。做到随时发生随时登记,日清月结,账款相符。

5、负责公司员工每月工资、补助以及各种福利待遇的审核和发放。

6、每月10日前,将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,如有未达帐项,编制银行存款余额调节表。

7、完成公司领导交办的其他工作。

会计与出纳岗位职责2016-06-28 12:50 | #5楼

会计岗位职责:

(1)遵守公司的各项规章制度,忠实履行职务,维护公司利益;

(2)服从部门经理的工作安排;

(3)负责公司日常财务处理,即登记每月明细帐及现金流量状况;

(4)及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归

档等会计档案管理工作;

(5)负责成本、费用会计核算工作,准确归集成本,合理分配各项费用;

(6)加强成本管理基础工作,建立健全并编制各类合同台帐,编

实际成本支出明细表,进行项目成本分析工作,提出相应控制措施和建议,每月底出具相关成本费用支出报告;

(7)负责公司的会计核算,审核银行对帐单及银行存款余额调节表,

定期上报财务报表,管理对外投资及债权、债务,配合年度审计工作;

(8)负责公司每月的纳税申报,并把税务政策的变动及时、准确的

反馈至部门经理;

(9)负责对开发项目的销售情况进行统计及记录,并及时将销售情

况上报至部门经理;

(10)根据销售统计情况,及时与销售部门对客户交款情况进行核对;

(11)负责监督出纳的资金收支情况,每月末结帐时与出纳进行现金

日记帐及银行存款日记帐的核对;

(12)不得泄露公司的财务秘密;

(13)有责任提高自身的综合素质。

期会计要求:

(1)、遵守公司的各项规章制度,忠实履行职务,维护公司利益;

(2)、服从集团公司领导小组、本部门经理的工作安排;

(3)、负责公司日常财务处理,即根据原始凭证及时编制会计凭证,当日原始凭证当日须完成会计凭证的编制;每月25日关帐;每月5号之前报送上月会计报表,季度末报送每季的财务分析报告,时间为下季度第一月10号之前;

(4)、加强成本管理基础工作,建立健全并编制各类合同台帐,编制实际成本支出明细表,进行项目成本分析工作,提出相应控制措施和建议,每月底最迟不超过下月10号出具相关成本费用支出报告;

(5)、审核出纳的银行存款余额调节表,每月末结帐时,与出纳进行现金日记帐及银行存款日记帐的核对,并及时把现金流量状况传递至财务经理处

出纳的岗位要求及职责:

出纳岗位与公司的利益息息相关,关系到公司现金收付的正确性、资金的安全性等,因此对出纳要求甚严。

(1)出纳的要求:

1)必须熟悉各项现金政策,掌握银行工作程序及工作方法;

2)应具备高度责任心与职业道德,以此在工作中谨慎、细心、条理有序、思维清晰。

(2)出纳的岗位职责:

1)遵守公司的各项规章制度,忠实履行职务,维护公司利益;

2)服从部门经理的工作安排;

3)负责公司现金的存取使用,现金日记帐及银行日记帐的登录;

4)负责对公司多余流动资金根据银行相关政策灵活、合理的运用,使公司资金收益最大;

5)现金做到日清月结,月末编制每月现金收支明细表,交由部门经理审验,以便于及时掌握公司资金状况;

6)负责保管其他部门转来的相关性资料及各种文件,并进行登记备案;

7)要积极主动的与会计、银行进行对帐,并编制银行存款余额调节表,以保证公司资金的正确性及完全性;

8)收付款项之前,对有关收支凭证进行必要的审核(即原始凭证审批手续);

9)支票领用应严格按规定在支票登记薄上当领用人的面进行登记,现金支票也应进行登记;

10)银行对帐单及银行余额调节表经与会计核对后留底备案,年末装订成册;

12)负责员工的工资发放,在每月15日前发放工资,除特殊情况外,遇到节假日的,发放时间顺延。

13)不得泄露公司的财务秘密;

14)有责任提高自身的综合素质。

试用期出纳考核要求:

(1)、按时完成现金的收付,及时登帐。现金做到日清月结,月末编制每月现金收支明细表,交由部门经理审验,以便于及时掌握公司资金状况

(2)、要按时报送公司资金情况,让相关领导及时了解公司资金状况,确保集团公司各项生产经营工作正常运转。每周一报送上周资金情况,每月5号前报送上月资金收支明细表,除特殊情况外,(3)、负责收取各类收入款项,及时存入银行,不得坐支,并要保证收入发票金额与实收款相符,负责督促销售收银员及时收款,并负责对其所收款项的正确性进行核对。

(4)、根据每月的资金情况编制余额调节表,并及时与总帐会计核对,以确保会计核算的正确性。

(5)、按时完成每月员工工资发放工作。

【民政会计出纳岗位职责】

会计人员管理办法

《会计人员管理办法》解读 一、单选题 1、()是指根据《中华人民共和国会计法》的规定,在国家机关、社会团体、企业、事业单位和其他组织(以下统称单位)中从事会计核算、实行会计监督等会计工作的人员。 A、会计人员 B、管理人员 C、行政人员 D、监督人员 【正确答案】A 【您的答案】 【答案解析】会计人员,是指根据《中华人民共和国会计法》的规定,在国家机关、社会团体、企业、事业单位和其他组织(以下统称单位)中从事会计核算、实行会计监督等会计工作的人员。 2、会计核算包括()环节。 A、一 B、二 C、三 D、四 【正确答案】C 【您的答案】 【答案解析】会计核算包括确认、计量、报告三环节。 3、()作为单位财务会计的主要负责人,全面负责本单位的财务会计管理和经济核算,参与本单位的重大经营决策活动,是单位主要领导人的得力参谋和助手。 A、出纳 B、会计 C、总会计师 D、会计主管 【正确答案】C 【您的答案】 【答案解析】总会计师作为单位财务会计的主要负责人,全面负责本单位的财务会计管理和经济核算,参与本单位的重大经营决策活动,是单位主要领导人的得力参谋和助手。 4、新规定要求会计人员每年参加继续教育取得的学分不少于()分。 A、12 B、24 C、36 D、90 【正确答案】D 【您的答案】 【答案解析】新规定要求会计人员每年参加继续教育取得的学分不少于90学分。 5、新规定要求会计人员每年参加继续教育,要求对专业科目的学分一般不少于

总学分的()。 A、二分之一 B、三分之一 C、三分之二 D、四分之三 【正确答案】C 【您的答案】 【答案解析】新规定要求会计人员每年参加继续教育,要求对专业科目的学分一般不少于总学分的三分之二。 6、因违反《中华人民共和国会计法》有关规定受到行政处罚()内不得从事会计工作的人员,处罚期届满前,单位不得任用(聘用)其从事会计工作。 A、三 B、四 C、五 D、六 【正确答案】C 【您的答案】 【答案解析】因违反《中华人民共和国会计法》有关规定受到行政处罚五年内不得从事会计工作的人员,处罚期届满前,单位不得任用(聘用)其从事会计工作。 7、()以上地方人民政府财政部门、新疆生产建设兵团财政局、中央军委后勤保障部、中共中央直属机关事务管理局、国家机关事务管理局应当采用随机抽取检查对象、随机选派执法检查人员的方式,依法对单位任用(聘用)会计人员及其从业情况进行管理和监督检查,并将监督检查情况及结果及时向社会公开。 A、乡镇 B、县级 C、市级 D、城镇 【正确答案】B 【您的答案】 【答案解析】县级以上地方人民政府财政部门、新疆生产建设兵团财政局、中央军委后勤保障部、中共中央直属机关事务管理局、国家机关事务管理局应当采用随机抽取检查对象、随机选派执法检查人员的方式,依法对单位任用(聘用)会计人员及其从业情况进行管理和监督检查,并将监督检查情况及结果及时向社会公开。 8、()财政部会计司司长讲话中就透露将建立会计人员严重失信“黑名单”和讲诚信“红名单”,对严重失信会计人员实施约束和惩戒,向社会公开披露相关信息,以进一步提高会计人员诚信水平,更好引导督促会计人员提供高质量的会计服务。 A、2018年5月5日 B、2018年8月8日 C、2018年10月1日 D、2019年1月1日 【正确答案】B

民政会计出纳岗位职责

民政会计出纳岗位职责 民政会计出纳岗位职责 一、负责保管合作社《财务专用章》,按规定使用印章;对不按规定使用合作社《财务专用章》而造成的损失,承担经济和法律责任。 二、负责按《会计法》、《农民专业合作社财务会计》和国家有关政策建立账目,进行会计核算,确保会计信息的合法性和真实性。 三、负责编制合作社会计报表,包括资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务状况说明书和盈余分配表,按月定期提供会计信息。 四、负责财务档案的整理、装订、分类立卷归档,并确保财务档案的安全和完整。 五、负责定期核查账表及帐目明细,盘查合作社物资、货币资金等,确保账证、账表、账账、账款和账实“五相符”。 六、负责拟定合作社成本控制标准,进行成本核算及合作社的其他财务工作。 七、负责为每个成员设立成员账户,准确记录该成员的出资额、量化为该成员的公积金份额和该成员与本社的交易量(额)。 八、严格执行财会制度,对不符合制度规定的开支有权拒绝入账,有权反映财务上存在的问题。 七、出纳员岗位责任制 一、认真执行《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》,遵守国家法律法规和财经制度,忠于职守,坚持原则。 二、严格公私分明,严禁公-款私存,不得贪污、侵占和挪用合作社资金。杜绝因私借款。白条抵库、库存现金发生短缺,由出纳员自负,因公借款或临时经手集体现金收付的人员,应在办完公事后五天内结清账目,前账不清,后账拒付。 三、认真审核原始凭证,坚决抵制乱开支行为,对不符合财务制度规定和没有事由、经手人、证明人、审批人的开支拒绝支付。对超越审批权限的开支票据,要退回去补办手续。 四、及时登记现金、银行存款日记账,做到账款相符。日清月结,

出纳员的职责和权限

出纳员的职责和权限 根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法规,出纳员具有以下职责: (1)按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对,如有不符,立即通知银行调整。 (2)根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。 (3)按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。 (4)掌握银行存款余额不准签发空头支票,不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。(5)保管库存现金和各种有价证券(如,国库券、债券、股票等)的安全与完整。 (6)保管有关印章,空白收据和空白支票。 出纳基本业务 1.出纳人员的基本条件和素质有哪些要求? 从事会计工作的人员,必须取得会计从业资格证书。出纳人员要有较高的政策水平,随时学习、了解、掌握财经法规和制度,提高政策水平;作为专职出纳人员,不但要具备处理一般会计事项的财会专业基本知识,还要具备较高的处理出纳事项的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力,不断提高业务技能;出纳人员要有严谨细致的工作作风;要增强自身的保安意识,把保护自身分管的公共财产物资的安全作为自己的首要任务来完成;出纳人员应具备

良好的职业道德修养,财政部《会计基础工作规范》中规定,会计人员的职业道德主要包括:敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密六个方面。 2.出纳人员的职责有哪些?主要负责哪些工作? 根据《中华人民共和国会计法》、财政部《会计基础工作规范》等财会法规,出纳人员具有以下职责:按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务;严格审核有关原始凭证,据以编制收、付款凭证,然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额;随时查询银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户;保证库存现金和各种有价证券的安全与完整;按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务;但出纳人员不得负责登记除现金日记账和银行存款日记账以外的任何账簿。 出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。货币资金核算包括:办理现金收付;办理银行结算,规范使用支票;登记日记账,保证日清月结;保管库存现金和有价证券;复核收人凭证,办理销售核算;保管有关印章。往来结算包括:建立往来款项的结算业务,建立清算制度;核算其他往来款项,防止坏账损失。工资核算包括:执行工资计划,监督工资使用;核算工资单据,发放工资奖金。 3.出纳人员与会计人员在工作中有哪些联系?如何协作? 会计与出纳之间是分工与协作的关系,主要表现为:作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递。它们相互利用对方的核算资料,共同完成会计核算任务,缺一不可。同时,他们之间互相牵制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账,总分类账与其所属的明细分类账,明细分类账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账,均有金额上的等量关系。这样出纳、明细账会计、总账会计之间必须相互核对账目以保持一致。会计工作必须实行钱账分管,出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管,不得负责收人、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。 4.现金日记账的设置、登记要求和依据是什么? 企业应当设置“现金日记账”,现金日记账必须采用订本式账簿,一般为三栏式账页格式(如果收、付款凭证数量较多时,也可以采用多栏式),由出纳人员根据现金收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记。每日终了,应当计算当日的现金收人合计数、现金支出合计数和结余数,并将结余数与实际库存数核对,做到随时发生随时登记,日清月结,账款相符。 有外币现金的企业,应当分别人民币和各种外币设置“现金日记账”进行明细核算。 5.银行存款日记账的设置、登记要求和依据是什么? 企业应按开户银行和其他金融机构、存款种类等,分别设置“银行存款日记账”。银行存款日记账必须采用订本式账簿,一般为三栏式账页格式(如果收、付款凭证数量较多时,也可以采用多栏式),由出纳人员根据银行存款收付款凭证,按照业务的发生顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对,至少每月核对一次。月度终了,企业账面余额与银行对账单余额之间如有差额,则必须逐笔查明原因进行处理,并按月编制“银行存款余额调节表”。 有外币现金的企业,应当分别人民币和各种外币设置“银行存款日记账”进行明细核算。 6.现金日记账和银行存款日记账如何结账?

社会团体财务管理制度

社会团体财务管理制度 社会团体财务管理制度范文 为加强社会团体的财务,确保社会团体的正常活动和健康发展,应制定规范的社会团体财务管理。下面店铺为大家整理了有关社会团体财务管理制度的范文,希望对大家有帮助。 社会团体财务管理制度篇1 第一章总则 第一条为加强社会团体的财务管理,保障社会团体的正常活动,根据《中华人民共和国会计法》、《社会团体登记管理条例》的有关规定,并参照《事业单位财务规则》,制定本办法。 第二条本办法适用于在湖北省境内设立、经民政部门核准登记的各种社会团体。 第三条社会团体实行财务自收自支,独立核算的原则。社会团体财务机构和会计人员必须遵守国家有关法律、法规的规定,认真执行有关财务、会计制度和本办法的有关规定。 第二章资产管理 第四条社会团体购置、自制、业务主管部门调拨以及国内外组织和个人捐赠的土地房屋、设备、交通工具、通讯工具等应列入固定资产,并制定明细目录。 第五条社会团体要加强固定资产管理。固定资产是指一般设备单位价值在500元以上,专用设备单位价值在800元以上,使用期限在一年以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准,但耐用时间在一年以上的大批同类物资,作为固定资产管理。对固定资产每年年终应进行一次实物清查、盘点。 第六条固定资产有偿转让或清理报废,一般经法定代表人批准后核销。属于国有资产的大型、精密贵重的设备、仪器报废和转让,经业务主管单位和登记管理机关审查后,报国有资产管理部门批准。 第三章经费来源 第七条社会团体的经费收入:

1、会费收入。 2、为履行或代行政府职能,依据国家和省有关法律、法规和规章、以及国家和省人民政府及其财政、物价部门审批收取的行政事业性收费收入。 3、国内外有关团体、单位、个人的捐赠和资助。 4、有偿服务收入。 5、政府部门或其他有关部门对社团的经费补助及委托承担某项事务所拨付的活动经费。 6、社团兴办的经济实体上交的税后利润。 7、其它合法收入。 第八条社会团体收取会费、行政事业性收费、有偿服务收费和开展经营性活动收入按国家有关规定办理。 第九条社会团体开展重大活动需要社会或有关企事业单位给予资助时,不得搞任何形式的摊派。社会团体在接受国外组织和个人的捐赠时,必须经业务主管单位的同意。 第四章经费支出 第十条社会团体的经费支出: l、社会团体开展与其宗旨任务相关的各项活动的费用。 2、人员经费开支。包括社会团体工作人员的工资、生活补贴以及用于福利、社会保障等方面的经费。 3、公用经费开支。包括租用办公用房、购置办公设备、办公用品和差旅费等所需的经费。 4、其它合理支出。 第十一条社会团体应税的有偿服务收入必须按规定缴纳各种税金。 第十二条社会团体应合理使用经费,正确提取和使用团体事业发展基金、集体福利基金、奖励基金等专项基金,其中团体事业发展基金不得少于50%(含风险基金)。 第十三条社会团体专项基金在50万元以上的必须建立基金管理机构,基金管理机构的管理成本费用,专项基金在一百万元以下的按5%提取;专项基金在一百万元以上五百万元以下的按2%提取;专项基金在

民政工作人员管理办法

民政工作人员管理办法 民政工作人员管理办法 一、总则 (一)根据宪法有关规定,为了保障优抚、救济对象和军队移交地方的离休、退休人员的生活和民政事业发展的需要。管好用好民政事业费,特制订本办法。 (二)国家预算安排的民政事业费是国民收入再分配中属于消费基金的一部分,是贯彻执行优抚安置、救灾救济、社会福利工作方针政策的主要财力保证。使用好此项经费,对于促进部队建设,促进社会安定,促进社会主义物质文明和精神文明建设,体现社会主义制度的优越性,具有重要意义。 (三)按照国家现行财政体制,各级财政部门要根据国家计划、民政事业的实际需要和财力的可能安排民政事业费预算。同时,对其使用管理实施财政监督。 (四)民政事业费实行部门负责、权责结合的原则,由民政部门负责管理使用。各级民政部门要切实按照民政工作的方针政策和各项财务制度办事,严守财经纪律,加强财务管理,讲求使用效果。 二、使用原则 (一)民政事业费是国家用于民政事业的专款,必须按照规定的使用范围,实行专款专用。 中央专项拨款的特大自然灾害救济费只用于遭受特大自然灾害地区有困难的灾民救济,不能调作他用。 (二)各项补助、救济款应当重点使用于经济不发达,群众生活贫困,集体经济优待和供给补助有困难的地区,用于生活最贫困的优抚、救济对象;救灾款应重点用于灾情严重地区自力无法克服生活困难的灾民。不得平均分配和发放。 (三)民政事业单位经费和其他民政事业费必须贯彻勤俭办事业的方针,厉行节约,反对浪费,提高使用效果。逐步改革事业单位经费使用办法,实行经费包干。

(四)民政事业费的使用,应坚持民-主理财的原则。预算安排、指标分配以及数额较大的开支,须经领导集体讨论决定。 发放临时补助、救济费和救灾款,要贯彻群众路线,实行群众评议与领导审批相结合的办法。 三、使用范围 (一)抚恤事业费 1、牺牲病故抚恤费用于:按规定应由民政部门发给烈士和牺牲、病故的军人(包括人民武装警-察部队,下同)、人民-警-察、参战民兵民工,以及党政机关、民-主党派、人民团体工作人员(包括上述模范的离休、退休人员)家属的一次抚恤金。 2、残废抚恤费用于:按规定应由民政部门发给革命残废人员的残废抚恤金,在乡革命残废人员的副食价格补贴,回乡安置的特、一等革命残废军人护理费;革命残废人员伤口复发的治疗、装修假肢和辅助器械等按规定报销的费用;在乡三等革命残废人员疾病医疗减免的费用。 3、烈军属、复员退伍军人生活补助费用于:按规定应由民政部门发给在乡退伍红军战士的生活补助费、副食品价格补贴和护理费;符合规定条件的烈属、在乡复员退伍军人定期定量补助费的烈军属、在乡复员退伍军人临时补助费。 4、退伍军人安置费用于:按规定应由民政部门发给无住房或严重缺房而自力确有困难无法克服的当年退伍回乡义务兵的一次性建房补助费。 5、优抚事业单位经费用于:由县级和县级以上民政部门举办的残废军人休养院、复员军人慢性病疗养院、复员退伍军人精神病院和光荣院等优抚事业单位经费。 6、集体办优抚事业单位补助费用于:城乡集体办光荣院经费困难补助。 7、烈士纪念建筑物管理、维修费用于:由县级和县级以上民政部门管理的烈士纪念建筑物的管理费和维修费。 (二)离休、退休、退职费

财务管理制度内容8篇

财务管理制度内容8篇 财务的管理制度篇1 1、本组织的经费均由理事会统一管理,详细由理事长、秘书长、财务理事长负责统筹,养殖企业财务会计制度。 2、需用资金时,无论数目大小,必需向理事会申请,由理事长、秘书长、财务理事长审批。 3、财务人员要认真审核各项财务收支凭证,对不符合财务制度规定的款项有权拒绝受理,任何人不得刁难和阻碍。 4、单位所需的办公用品,由办公室申请,理事长审批后购置。 5、报销发票,必需由经办人签字、理事长签字后,会计方可办理相关手续,否则严格追究财务人员的责任。 6、客户来本组织办理业务,确需就餐的应经理事长批准,详细业务科室人员方可布置就餐。 7、对上级批准的工程经费,要根据专项资金管理要求,做到专款专用,任何人不得挪用、借用。 8、秘书长和财务理事长要定期核对账目,定期向理事会汇报。账目要详细、清晰,各项经费开支要注明去向、负责人和日期。 9、为使账目明确,监事长要定期组织监事会人员查帐。

10、每年初,财务理事长应依据上年开支情况和本年度活动计划,作好经费开支预算,报理事会审批。 11、本制度其它未尽事宜,严格根据本组织章程有关规定执行。 财务的管理制度篇2 一、为标准我公司财务行为和财务管理制度,有效运作资产,主动增收节支,提高公司的经济效益,严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务,特制定本制度。 二、依据公司管理睬计核算的详细要求设置公司财务部,内设财务会计,出纳员,责任明确,分工协作,共同搞好企业财务工作。 三、公司内部建立必要的内部稽核制度,出纳人员不得兼管稽核,对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。 四、公司财会人员应忠于职守,坚持原则,正确进行会计核算与监督。 五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算方法,建立现金管理方法。 六、财务部对各种应收款及预付款强化核算、管理,掌握限额,确定回收时间,确保企业管理循环和周转按时清算和催收。 七、严格流淌资金管理,确定最正确现金余额,防止现金闲置,保证现金安全。不准将公司收入的现金直接支付,坐支现金,职工的工资、福利、津贴用现金结算,其他结算必需用转帐结算。

医养结合养老院工作职责养老院院长职责养老院会计职责养老院出纳职责敬老院管理职责

医养结合养老院工作职责汇编 一、院长职责 1、认真贯彻执行党和国家政策、法律法规,领导全院工作。 2、负责领导制定全院工作计划,定期部署检查、总结工作,研究决定院内的重大问题,并向上级报告。 3、负责健全完善各项规章制度,督促检查执行和落实情况,处理和解决出现的问题,推动全院各项工作的开展。 4、负责全院财务收支管理,检查、督促、审批财务收入开支。 5、负责全院职工思想教育工作,提高职工政治素质和业务素质,树立全心全意为人民服务思想,改进服务工作。 6、热爱敬老院事业,树立以院为家思想,积极参加生产劳动,带头完成各项经济指标。 7、制定本院的长远规划和年度计划,并组织实施。对工作要有布置、有检查、有汇报。 8、教育职工树立全心全意为院民服务的思想,提高服务质量,定期检查督促院内各项规章制度的落实。 9、加强学习,不断提高管理水平和业务能力,深入院民中了解情况,及时发现处理问题,严防差错事故发生。

10、团结工作人员,调动工作人员的积极性,勤政廉洁,做好表率,把单位办成一个团结、活泼、服务优质高效的集体。 11、加强对财务和捐赠款物的管理和使用,加强安全工作,加强与上下级和有关部门单位的协调,为单位营造一个安全,良好环境。 12、抓好院内经济,完成庭院收入指标。改善在院老人居住环境,提高老人生活水平。组织老人开展形式多样的文体活动,丰富院民的精神生活。 13、完成民政局领导交办的其他工作任务。 二、医生职责 在主管院长领导下进行工作 1、负责老人疾病的诊断和治疗工作,对无法确定的病情或需要转院医治的病人,及时报告。 2、负责新入院老人的健康检查,3天内健全门诊病历。 3、对在院老人每日查房一次,对重病者加强巡视,病情恶化者随时做好随诊记录。 4、负责危重病人的抢救和治疗。 5、负责培训和指导护理人员提高业务水平。 6、监督、检查、指导护士执行医嘱、规章制度和技术操作常规情况,避免事故发生。

会计个人简历15篇

会计个人简历15篇 会计个人简历范文1 基本信息姓名: 国籍:中国目前所在地:越秀区民族:汉族户口所在地:广州身材:155cmkg婚姻状况:未婚年龄:28 求职意向及工作经历人才类型:平凡求职应聘职位:财务/审计/税务:财务-会计、工作年限:8职称:无职称求职类型:全职可到职日期:随时月薪要求:面议期望工作地区:广州个人工作经历: 公司名称:起止年月:20xx-09~中山市小霸网教育电子有限公司(500人以上) 公司性质:所属行业:多元化业务集团公司 担当职务:财务部会计 工作描述:全面负责总公司财务工作。主要工作内容:编制财务制度、流程制定,会计凭证编制审核,内部管理报告、财务分析报告编制等;对外会计报表编制,纳税申报,定期与税所交接沟通等。与属下联营单位协调工作,每月定期对帐;会计凭证编制审核,内部报告、财务报告编制,运用ERP进行财务数据录入,用ERP审核内帐财务数据,定期入属下单位进行数据比对,确保数据准确性真实性;对外会计报表编制,纳税申报等。1.定期纳税人申报,每月统计增值税发票额度,确保数据准确性,提高公司效率;2.定期对外会计报表(资产负债表,利润表等报表报告,年底统计表等;)和基本财务分析报告;3.定期核对每月销售部门的,销售数据以及审核;4.定期对外所属于公司的

数据对帐与统计;5.定期与我司属下部门协调沟通,内部管理公司报告的汇总、分析,区域财务绩效考核等工作。 离职缘由: 公司名称:起止年月:20xx-01~20xx-07深圳发展银行信用卡中心 2、做事细心,责任心强,曾担当校就业指导中心文员、班干部、学生会宣传部干事; 3、性格活泼开朗,团队合作精神较强,人际关系良好,坚持从容做人、踏实做事的原则。 会计个人简历范文9 个人信息 yjbys 性别:女 民族:汉族年龄:24 婚姻状况:未婚专业名称:涉外会计 主修专业:财经类政治面貌:团员 毕业院校:福建信息职业技术学院毕业时间:20xx年6月 最高学历:大专电脑水平:精通 工作阅历:一年以上身高:171cm体重:55公斤 现所在地:新罗区户籍:新罗区 求职意向

民政局财务工作总结

民政局财务工作总结 财务工作是非常需要心细的,并不是谁都可以完成的,从事财务 工作的工作人员,要对自己的工作有自己的见解,那么你怎么写一份民 政局财务工作总结呢?下面是作者为大家收集有关于民政局财务工作总结,期望你爱好。 #220159民政局财务工作总结1 本人在医院正确领导下,在新科长的带领下认真学习邓小平理论 和三个代表重要思想,认真学习医保政策、财经法规、医院会计制度, 坚持原则,严格遵照会计人员职业道德,遵照医院各项工作制度,积极 参加医院的各项活动,严格遵照国家关于现金管理的各项规定,认真做 好自己的本职工作。作为医院出纳,我在收付、反应、监督四个方面尽 到了应尽的职责。 一、日常出纳工作 1、严格实行现金管理和结算制度,及时办理日常现金收付业务做 到日清月结,避免产生不必要的缺失、浪费。确保库存现金的安全。 2、及时收回医院各项门诊和住院收入,进行核对算。及时收回现 金存入银行。 3、根据会计提供的根据,与银行相干部门联系,井然有序地完成 了职工工资和其它应发放的经费发放工作。 4、坚持财务手续,严格审核(凭证上必须有经手人及相干领导的 签字才能给予支付),对不符手续的凭证不付款。 5、审核和登记现金日记账和银行存款日记账 二、日常会计工作 1、熟悉国家的财政制度,严格实行财经纪律。坚持原则秉公办事 2、在财务科负责人的直接领导下,负责医院的财务报销审核工作。

3、认真审核第笔业务的原始凭证及其附件的正确性、合法性、规 范性。检查报销手续是否齐全。 4、根据审核过的各种收会原始凭证及时编制记账凭证。 5、负责编制发放医院各类人员工资及随工资发放的各种补贴。 6、每个月依照税法规定及时做好代扣、代缴个人所税税工作。 7、每个月依照法律规定及时做好种.种劳动保险的扣缴工作。 过去的一年里在不断改进工作方式方法的同时,为医院做好管家婆,通过努力,较好地完成了各项工作任务。 #2202X0民政局财务工作总结2 出纳工作职责是对全院财务资金活动进行核算管理和监督。事情 纷杂,又不像其它临床科室能够用数字和成果来说话。但我自任职以来,酷爱本职工作,立足自身岗位,踏踏实实做人、勤勤奋恳干事,恪尽职守,忠实实行自已的工作职责。现将一年来的工作情形总结以下: 一、医院财务核算及管理工作 随着医院业务量不断攀升,出纳核算和工作量也随之不断加大, 接手以来我加班加点认真对账务进行了认真处理并及时做完。迅速熟悉 自已的工作任务,学习医院管理方案,并按要求对一季度浮动工资进行 核算按时发放。我每个月对结帐出院病人逐个分项目分科室录入汇总完 成后打印出来交由各科护士长、药房、医疗股长每人一份进行核对,确 认无误后方记入住院收入。 每个月5号之前要把上个月的账务处理完毕,打印出记账凭证、 财务报表后装订成册然后归档保管。5号之前向主管局上报上月财务收 支月报表,向院领导提交上月业务收入报表及收入汇总对照表。同时对 新增的固定资产进行录入,保持固定资产管理软件中的固定资产和财务 账上一致,年终要及时向县国资局上报固定资产年报。每季度要统计各 科室收入和个人收入,根据医院管理方案真实准确、实事求是地进行各

协会财务管理制度(五篇)

协会财务管理制度 (讨论稿) 第一章总则 第一条为了加强____协会的财务管理,规范财务行为,保障本会的健康发展,根据《____会计法》、《社会团体登记管理条例》和《____协会章程》有关规定,特制定本规定。 第二条____协会秘书处下设财务部,负责协会的会计核算和资金监管,以保证资金的合理支配,杜绝资金流失。 第三条根据会计控制制度的要求,财务部分别设会计岗位和出纳岗位。聘请为人正派,热心协会工作,具有会计从业资格的专兼职会计人员担任会计和出纳。 第四条协会设立统一帐号,并由财务部按国家有关财务会计制度设立账册,____会计核算,按协会本级和所属各专业委员会设立相应明细帐。 第二章收入管理 第五条协会的收入来源包括: (一)会员及团体会员单位缴纳的会费; (二)有关部门委托协会完成某项时的拨款; (三)在核准业务范围内开展活动或服务的收入; (四)个人或社会团体的捐赠; (五)其它合法收入。

第六条协会收入只能用于围绕团体宗旨开展业务的活动费用,支付专职工作人员的工资,福利、办公开支、调研费、差旅费和必要的业务招待费用,不得挪做它用。 第七条所有经费收入均由财务部统一帐号收取,并开具由财政部门监制、民政部门印制的“社会团体会费收据”,记入相应的明细帐内凭联单进帐。其中会费收入的管理,按照民政部、财政部《____调整社会团体会费政策等有关问题____》(民发[____]____号)有关规定执行。 第三章财务预算 第八条协会经费实行预算管理。协会秘书处和各专业委员会应于每年的____月____日前,按下年度工作计划编制出下年度协会本级和各专业委员会的经费预算,并送财务部。财务部应在每年____月份编制出协会下年度的经费预算,并报经协会理事会批准后告知协会秘书处和各专业委员会。 第九条预算要做到量入而出,开源节流,收支平衡,并争取略有节余。 第十条协会及其所属各专业委员会开展年度预算批准的各项活动时,还应在年度预算经费额度范围内作出相应项目经费使用的预算,报协会秘书长批准后由财务部执行。项目经费额度需要突破该项2目年度预算额时,须经协会理事长签字同意后,秘书长方可予以批准。

民政出纳工作总结

民政出纳工作总结 民政出纳工作总结1 四月,因公司工作调整,我任公司财务部出纳。在没有做出纳之前,总听人说出纳工作是财务工作中最脏最累最差的活,回顾总结这大半年的工作,我不这样认为。我对财务的出纳工作有了新的了解与理解。 出纳是一份心细的工作,不能出差错,多一分少一分都不可以。所以,我努力做好现金盘点工作,每月末做好与会计的银行帐、现金帐的对帐工作,做好发票汇兑与监控回传工作。尽量做到不出差错。 现金报销更是需要细心谨慎,这直接关系到每个人的利益,因此在每次报销现金的时候,每笔钱我都会算两遍点两遍。每天都认真做好与银行的业务来往及相关工作。 今年,在财务部经理的领导下,办理了公司网上银行,逐步利用网上银行进行业务划账、部分劳务费发放、各类有价证券的转换等工作。利用这一新工具,提高了财务的效率。避免了现金发放的出错,安全高效。 出纳岗位是财务工作的窗口,和公司各个部门接触机会多。同时,财务工作又是一个比较专业的工作,有人不明白的时候,我都会认真耐心向他解释,努力做好服务,方便大家的报账。通过近一年的工作实践,我处理了近千条oa网上财务部事项处理,各项发起事项两百多。,我深深地感到要做好出纳工作绝不可用“轻松”来形容,出纳

工作更不是可有可无的一个无足轻重的岗位,出纳工作是会计工作中不可缺少的一个部分,它是经济工作的第一线。因此,作为一个合格的出纳,必须学习、了解和掌握政策法规和公司制度,不断提高自己的政策水平。 作为专职的出纳员,不但要具备处理一般会计事物的财务会计专业基本知识,还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平。做好出纳工作首先要热爱出纳工作,要有严谨细致的工作作风和职业道德。出纳人员要有较强的安全意识,现金、有价证券、票据,要有对外的保安措施,维护个人安全和公司的利益不受到损失。 出纳人员必须具备良好的职业道德修养,要热爱本职工作,精业、敬业,要竭力为本单位中心工作,为单位的总体利益、为全体职工服务,牢固的树立为人民服务的思想。上班之余,我还努力学习财务知识,参加了会计考试,努力储备财务知识,为自己更好的履行职责做好准备。 这一年中,我积极参加公司组织的各项活动,深入学习实践科学发展观活动,学习航空发动机专家吴大观光辉的一生、自学廉政教育学习等。我觉得应该学习革命先辈们那种艰苦奋斗的精神,自勉自励。 在明年的工作中,我会继续踏踏实实,努力认真地做好自己的本职工作,协助部门领导推进财务的创新工作。继续不断学习业务知识,针对自己的薄弱环节有的放失;向其他财务人员管学习好的经验,提高自身的综合能力;同时也为日后的工作积累经验。

民政出纳工作总结

民政出纳工作总结 (经典版) 编制人:__________________ 审核人:__________________ 审批人:__________________ 编制单位:__________________ 编制时间:____年____月____日 序言 下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改,请根据实际需要进行调整和使用,谢谢! 并且,本店铺为大家提供各种类型的经典范文,如工作总结、实习报告、活动方案、规章制度、心得体会、合同协议、条据文书、教学资料、作文大全、其他范文等等,想了解不同范文格式和写法,敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work summaries, internship reports, activity plans, rules and regulations, personal experiences, contract agreements, documentary evidence, teaching materials, complete essays, and other sample essays. If you would like to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!

最新社会团体会计制度3篇

第一章总则 第一条为加强社会团体财务管理,促进社会团体健康发展,根据《社会团体登记管理条例》、《民间非营利组织会计制度》、《湖南省社会团体财务管理办法》等有关规定,结合本市实际情况,制定本办法:第二条本办法适用于本市经民政部门核准登记的社会团体。 第三条社会团体财务管理的主要任务是: (一)依法、合理地筹集、管理、使用资金,努力降低费用,节约开支,增强经济自立能力; (二)认真执行会计核算制度,按照国家统一的会计制度设置会计科目和会计帐簿,及时、准确、完整地记帐、结帐、报帐,编制财务预决算; (三)建立和完善社会团体内部财务管理制度,加强会计监督,对违法行为应予以制止和纠正,对严重违法、损害国家和社会公众利益的收支应及时向业务主管单位、登记管理机关和有关部门报告、检举。 (四)维护财产物资的完整和安全,不断挖掘潜力,充分发挥财产物资的经济效益。 第四条社会团体实行财务自收自支、单独设立帐户、独立核算。社会团体应根据经济业务的需要设置会计机构或专、兼职财会人员,会计不得兼任出纳,出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。财务人员必须持会计资格证上岗,每年要有一定的时间用于学习和继续教育培训。 第五条社会团体会计机构和会计人员必须遵守国家有关法律、法规,认真执行有关财务、会计制度,遵守财经纪律,并自觉接受民政、财政、审计、税务等机关的监督检查。 第六条社会团体财务管理实行“统一领导,归口管理”的原则,社会团体的法定代表人应对社会团体的全部经济业务收支活动承担责任。 第二章收入管理 第七条社会团体的业务收入包括: (一)社会团体会费收入:包括个人会员会费和单位会员会费; (二)国内外有关团体、单位、个人的捐赠和资助,包括现金、实物及其他有价证券等; (三)社会团体有偿服务收入:包括科技、信息的咨询与服务、科技开发、技术转让、培训、办学以及举办展览、展销会、比赛和编辑出版刊物收入等; (四)社会团体创办经济实体的经营性收入和入股红利收入; (五)政府部门或其他部门对社会团体的经费资助及委托某项事务

社会团体财务的管理制度范本

社会团体财务管理制度范本 篇一:协会财务管理制度 XXXX协会财务管理规定 (讨论稿) 第一章总则 第一条为了加强XXXX协会的财务管理,规范财务行为,保障本会的健康发展,根据《中华人民共和国会计法》、《社会团体登记管理条例》和《XXXX协会章程》有关规定,特制定本规定. 第二条XXXX协会秘书处下设财务部,负责协会的会计核算和资金监管,以保证资金的合理支配,杜绝资金流失. 第三条根据会计控制制度的要求,财务部分别设会计岗位和出纳岗位。聘请为人正派,热心协会工作,具有会计从业资格的专兼职会计人员担任会计和出纳。 第四条协会设立统一帐号,并由财务部按国家有关财务会计制度设立账册,组织会计核算,按协会本级和所属各专业委员会设立相应明细帐. 第二章收入管理 第五条协会的收入来源包括:

(一)会员及团体会员单位缴纳的会费; (二)有关部门委托协会完成某项时的拨款; (三)在核准业务范围内开展活动或服务的收入; (四)个人或社会团体的捐赠; (五)其它合法收入。 第六条协会收入只能用于围绕团体宗旨开展业务的活动费用,支付专职工作人员的工资,福利、办公开支、调研费、差旅费和必要的业务招待费用,不得挪做它用. 第七条所有经费收入均由财务部统一帐号收取,并开具由财政部门监制、民政部门印制的“社会团体会费收据”,记入相应的明细帐内凭联单进帐。其中会费收入的管理,按照民政部、财政部《关于调整社会团体会费政策等有关问题的通知》(民发[2003]95号)有关规定执行. 第三章财务预算 第八条协会经费实行预算管理。协会秘书处和各专业委员会应于每年的11月20日前,按下年度工作计划编制出下年度协会本级和各专业委员会的经费预算,并送财务部。财务部应在每年12月份编制出协会下年度的经费预算,并报经协会理事会批准后告知协会秘书处和各专业委员会。 第九条预算要做到量入而出,开源节流,收支平衡,并争取略有节余. 第十条协会及其所属各专业委员会开展年度预算批准的

协会财务管理制度四篇

篇一:协会财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强协会的财务管理和规范协会的会计制度,更好地落实执行国家有关规定,结合协会的实际情况,制定本制度。 第二条协会财务管理的主要任务是: (一)积极组织收入,努力节约开支,增强经济自主能力。 (二)建立和健全财务制度,加强财务监督。 (三)加强经济核算,提高资金使用效益。 (四)维护财产物质的完整和安全,不断挖掘潜力,充分发挥财产物质的经济效益。 第三条协会财务须配备符合国家上岗证规定的专职或者兼职会计人员和出纳人员。 第四条按“统一领导,归口管理”的原则,在协会法人统一领导下,一切财务收支活动都由协会财务负责管理。 第五条协会会计人员必须遵守《中华人民共和国会计法》和财政部发布的《会计人员工作规则》办理协会的财务工作。 第六条协会财务管理的内容包括:财务计划管理、财务收入管理、项目费用管理、财产物资管理、货币资金管理、财务分析

与评价。 第二章财务计划管理 第七条协会的会计制度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第八条协会应按月或者按季度编制财务报表。年终应认真总结,及时准确地编制年度决算报表。 第九条协会团体年终决算的收益,可按规定比例,经理事会决定后,提取发展基金和福利基金。发展基金用于发展本协会事业。福利基金用于协会专职工作人员集体福利。 第三章财务收支管理 第十条社会团体收入包括“业务收入”、“其它收入”和“津贴收入”三大类。 业务收入是指:会费收入、咨询收入、培训收入、科技收入、编辑出版收入、会议活动收入等。 其它收入是指:利息收入、汇总收益、投资收益、下级上交管理费收入、赔偿金收入、捐赠收入等。

财政所出纳工作总结9篇

财政所出纳工作总结9篇 财政所出纳工作总结 1 作为银行会计,我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责,在不断改善工作方式方法的同时,顺利完成如下工作: 一、现金业务 本人严格按照财务人员的相关制度和条例,实现现金管理,现金收付,凭证的审核以及现金日记帐登记等业务谨慎细致不出差错,能够确保做到现金的收支准确无误,认真复核会计主管审核的原始凭证数量,金额计算与金额是否一致,逐笔登记现金日记帐,保证了现金工作的准确性,及时性。 二、银行业务 日常与银行相关部门联系紧密,根据需要正确开具支票转账进账,提取现金备用,井然有序地完成了职工日常报销。在平日与银行接触的工作中,我认真复核所要求开具的银行结算凭证的台头,帐号,用途是否一致,认真填写银行结算凭证,保证金额填写准确,认真审查收款结算凭证的真伪性,及时掌握银行存款余额情况,逐笔序时认真登记所有帐户的银行存款日记帐,每月按帐号与银行对帐,落实并督促未达帐项及时入帐。 三、其他工作

从质和量上完成了领导交办的各项临时性工作。维护并保持了与各银行之间的良好合作关系,认真处理好与其他财务人员的合作关系,另外,对于本职工作,严格执行现金管理和结算制度,定期向会计核对现金与帐目,发现现金金额不符,做到及时汇报,及时处理。及时回收整理各项回单、收据,及时将现金存入银行,从无坐支现金。根据会计提供的依据,及时发放员工报销和其它应发放的经费。在工作中坚持财务手续,严格审核算,对不符手续的发票不付款。 在新一年中,我一定更加严格地要求自己,积级参加银行的各项活动和学习,从去年的工作中认真吸取经验,缩小在业务上的差距,让自己今后的工作更加严谨有序,让自己以更踏实的态度为银行的发展作出自己的努力,决不辜负大家对我的期望!同时我也衷心期待领导和前辈能够多多在工作上指导我,在思想上帮助我,我会尽力为银行的进一步发展和壮大发挥自己应有的作用。 财政所出纳工作总结 2 一年来,自觉服从组织和领导的安排,努力做好各项工作,较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂《出纳个人工作总结》《20xx年最新工作范文》关于《20xx年最新工作范文》的文章《出纳个人工作总结》正文开始>> 一年来,自觉服从组织和领导的安排,努力做好各项工作,较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多,其工作都具有事务性和突发性的特点,因此结合具体情况,全年的工作总结如下:首先提出完成的工作:

财务出纳的工作计划(15篇)

财务出纳的工作计划(15篇) 财务出纳的工作计划(通用15篇) 财务出纳的工作计划篇1 1、今年的综合财务预算。 也就是说,对__年度客流、销售收入、成本、费用、利润总额等进行初步预算,对__年度各类资产采购、材料采购(具体品种细节)进行初步预算。这样,我们就可以预测__年初的一般业务情况。 规定完成日期:12月20日前(预算表“份”) 二、今年的年度资金计划。 在年度预算的基础上,预测 规定完成日期:12月20日前(资本计划表“份”) 注:目前,公司暂时不考虑现金流。 规定完成日期:12月20日前: 三、对所有资产进行全面盘点。 要求财务部对所有公司进行年终盘点,并与__年终盘点进行对比分析,找出资产增减的原因。 四、对__年全年经营情况进行全面总结分析。 1、总结公司年度经营情况,包括收入、客流、成本、费用、利润、资金实际收支、资产负债增减等;(附表格“份”)

2、与__年全年经营情况进行比较分析总结;(附表“份”) 3、分析总结__年度任务指标的`完成情况。(附表“份”) 规定完成日期;12月20日前; 五、做年度工作总结报告。 所有从事财务工作的人员,从经理到仓库管理,都要做一年一度的工作总结。 规定完成日期:12月20日前: 六、年终评价。 对于财务系统的每个岗位,选择一个先进的岗位,具体的选择方法另发。 七、召开工作总结表彰大会。 春节前,计划在全公司召开全体财务人员参加.“年终财务工作总结大会”,并对现场评选的先进人员进行表彰。 财务部作为公司的核心部门之一,肩负着成本计划控制、各部门费用、销售工作合作总结的任务。在领导的监督下,财务部各工作人员应合理调整费用,确保财务材料的安全;为公司、员工和客户服务,促进公司开拓市场,增加收入和支出,实现利润最大化,以最佳的人力配置寻求最大的经济效益。 财务出纳的工作计划篇2 7,做好学生突发事件的应对措施.

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