中国商业养老保险市场报告

中国商业养老保险市场报告

一、中国商业养老保险政策监管

保监会主席吴定富定调明年五大监管重点

中央经济工作会议结束之后，近日，中国保监会亦召开党委扩大会议，研究部署明年监管工作的重点。

中国保监会主席吴定富指出，我国保险业起步晚、基础差，保险业仍然处在初级阶段，发展的道路还很漫长；要继续推进保险业的战略性调整和转型，继续调整业务结构，进一步促进集约化管理，实现从价格、规模竞争转向产品、服务和管理质量的理性竞争。

提及下一阶段的保险工作，保监会主要有五个重点监管内容。

吴定富强调，进一步防范保险风险，规范保险市场秩序，保护被保险人利益，维护市场安全稳定运行，推动行业又好又快发展；强化市场行为监管，加大市场规范力度，按照标本兼治、重在治本的原则，通过治理整顿，使市场秩序有一个根本好转；进一步加强偿付能力监管，强化保险公司的资

本约束。要加强资金运用监管，促进保险资产管理安全稳健运行；加强法人监管，强化法人机构的管控责任；加强内控监管，堵塞公司经营管理漏洞。要创新工作机制，切实保护保险消费者利益。

事实上，近年来，保险监管力度不断加大，不久前更是连续出台诸多监管新规。吴定富在今年上半年的监管工作会议上曾指出，保险业目前存在五大突出问题。

譬如，部分保险公司偿付能力不达标风险不容忽视。截止2010年上半年，仍有9家保险公司偿付能力不达标。其次是，市场秩序仍未实现根本好转。部分公司通过虚挂业务、虚列费用、虚假赔案等形式弄虚作假，数据不真实问题仍比较突出。

再者是结构性矛盾仍比较突出。银保主导的渠道格局没有改变，银保业务占人身险业务比重超过50%。一险独大的产品格局没有改变，分红产品在人身险业务中占比、车险在财产险业务中占比均超过70%。四是资产负债匹配难度加大。今年新增保费和到期再投资资金增加较快，预计超过2万亿元，而且趸交保费占比较高，保险资产面临较大配置压力。五是部分保险公司内部管理有待加强。

吴定富：全面贯彻中央经济工作会议精神

12月13日，中国保监会召开党委扩大会议，传达学习中央经济工作会议精神，研究部署贯彻落实措施。中国保监

会党委书记、主席吴定富指出，保险业要认真学习、深刻领会、全面贯彻中央经济工作会议精神，切实把思想和行动统一到中央的决策部署上来，准确把握保险业所处的发展阶段，以科学发展为主题，以转变发展方式为主线，不断开创保险业发展的新局面。

吴定富指出，这次中央经济工作会议，是贯彻落实党的十七届五中全会精神的一次重要会议。会议认真总结今年及“十一五”时期经济工作，科学分析当前国际国内形势，全面部署明年经济工作，对于统一全党认识、凝聚全国力量，为“十二五”时期经济社会发展开好局、起好步，具有十分重要的意义。胡锦涛总书记和温家宝总理的重要讲话高屋建瓴，统揽全局，充分体现了深入贯彻落实科学发展观的要求，具有非常强的思想性、科学性、指导性和操作性，是做好当前和今后一个时期的经济工作，推动经济社会又好又快发展的纲领性文件，为我们下一阶段的保险工作指明了方向。

吴定富指出，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，要进一步坚定信心。2010年以来，国内外经济环境极为复杂，各类自然灾害和重大挑战极为严峻。党中央国务院总揽全局，科学决策，沉着应对，牢牢把握经济工作主动权，在十分困难的条件下，团结带领全国人民，取得了经济社会全面发展的好成绩，有效巩固和扩大了应对国际金融危机冲击成果，实现了“十一五”规划的圆满收官。“十一五”是我国发展

史上极不平凡的５年。在过去的５年中，全党全国各族人民努力奋斗，共克时艰，办成了一系列大事，办好了一系列喜事，办妥了一系列难事，综合国力大幅提升，人民生活明显改善，国际地位和影响力显著提高，改革开放和社会主义现代化建设取得举世瞩目的巨大成就。保险业在党中央国务院的正确领导下，保持了良好的发展势头，综合实力迅速提升，服务经济社会的能力显著增强。这五年保险业发展取得的成就，为今后保险业实现又好又快科学发展奠定了更加坚实的基础。

吴定富指出，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，要切实增强科学发展的紧迫感和责任感。明年是“十二五”规划的第一年，如何开局、起步，意义重大，要在推动科学发展、加快转变发展方式上，研究新思路，出台新举措，开创新局面。我国保险业起步晚、基础差，经过近年来的改革发展，市场体系、市场主体、监管体系初步形成，但还不完善，保险业仍然处在初级阶段，发展的道路还很漫长。全行业要团结一心，振奋精神，再接再厉，扎实工作，变困难为动力，化挑战为机遇，继续抓住和用好重要战略机遇期。

吴定富强调，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，保险业要解放思想，开拓创新，进一步防范保险风险，规范保险市场秩序，保护被保险人利益，维护市场安全稳定运行，推动行业又好又快发展。要强化市场行为监管，加大市场规

范力度，按照标本兼治、重在治本的原则，通过治理整顿，使市场秩序有一个根本好转。要进一步加强偿付能力监管，强化保险公司的资本约束。要加强资金运用监管，促进保险资产管理安全稳健运行。要加强法人监管，强化法人机构的管控责任。要加强内控监管，堵塞公司经营管理漏洞。要创新工作机制，切实保护保险消费者利益。

吴定富指出，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，保险业要着眼长远，认真谋划和促进行业科学发展。要按照十七届五中全会和中央经济工作会议的要求，认真做好保险业“十二五”规划制定工作。立足保险业发展和监管实际，汇集各方面的智慧和力量，高质量地完成规划制定工作。要继续推进保险业的战略性调整和转型，继续调整业务结构，进一步促进集约化管理，实现从价格、规模竞争转向产品、服务和管理质量的理性竞争。

吴定富强调，明年的保险工作，任务繁重，责任重大，全行业要紧密团结在以胡锦涛同志为总书记的党中央周围，坚定信心、锐意进取，着力促进保险业平稳较快发展，为构建社会主义和谐社会和全面建设小康社会作出新贡献，以优异成绩迎接中国共产党成立90周年。

山西保监局就发展商业养老健康保险等反馈意见

近日，山西保监局向《山西省国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》反馈行业意见，从加快保险业发展的实际

出发，注重行业规划与全省综合性发展规划的对接，重点就加快保险市场体系建设，建立健全政策引导、保费补贴、税收优惠等政策支持体系，围绕本省煤炭等重点产业及文化旅游高科技等新兴产业发展，推进保险产品与服务创新，统筹发展城乡商业养老和商业健康保险，更好地发挥商业保险在社会保障体系建设中的作用等，积极反馈意见建议，反映行业政策诉求。

浙江保监局：寿险在养老、医疗等领域空间很大

12月7日、8日，浙江保监局局长吴勉坚一行赴部分中小寿险公司进行调研。调研中，吴勉坚局长认真听取了公司经营情况汇报，重点询问了公司对保险监管工作的相关意见建议，并对各公司为浙江保险事业发展做出的贡献表达了感谢之情。同时，吴勉坚局长对公司今后的工作提出了几点要求：

一是要走创新发展道路。小公司可以做大文章、也可以做大市场。公司虽小但要有特色，坚持契合浙江实际，走专业化发展道路，努力提升核心竞争力，以特色来打造含金量高的品牌。

二是充分发挥政保合作机制。现在，依靠政府推动保险业发展的时机较为成熟。首先，浙江省十二五规划建议提出“积极探索和推进各类社会保险制度的衔接，提高统筹层次，逐步形成广覆盖、保基本、多层次、可持续的社会保险体系”，

寿险业在养老、医疗等领域的发展空间很大。其次，保监会和浙江省政府即将签署战略合作协议，将为公司的发展搭建一个更为现实的舞台。再次，部分县市对商业保险的认知度很高。如丽水市主动要求商业保险进入地方发展多个领域。因此各家公司要坚定不移地依靠政府，积极稳妥地创新发展，主动寻找政保合作契合点，开拓广泛的发展空间。

二、中国商业养老保险市场需求

个人商业养老保险须“加码”

保险专家认为，完善的养老保障应该由30%的社会养老保险、30%的企业年金和40%的个人理财养老组成，建议个人在享受社保的同时积极选择商业养老保险来维持老年生活品质，并充分利用养老护理保险来满足老年人的长期护理需求。

据悉，中国的养老保险体系主要由社会养老保险、企业年金和个人商业养老保险组成。目前养老金“空账”数额不小，企业年金保险的替代率和参与度也严重不足，在中国老龄化日渐加重的背景下，中国人养老如何“养得起”成为一个不得不面对的大问题。

个人商业养老保险须“加码”

由于人均寿命延长和生活水平提高，中国人的养老成本在不断攀升。比如，一个家庭目前每月的收入为8000元，

以70%的替代率计算，退休后生活费至少需要5600元，在不考虑通胀及利息的情况下，若以20年计算，退休时至少需要准备上百万元。

中国的养老保险体系主要由社会养老保险、企业年金和个人商业养老保险组成。政府提供的社会基本养老保险作为养老体系的基础，据统计其发放的目标替代率不超过58%，企业年金作为一种补充性养老保险，在退休收入中的替代率只有1%--这不仅不能保障个人退休生活水平，也无法应对养老所需的医疗、护理等额外支出。

专家表示，完善的养老保障应该由30%的社会养老保险、30%的企业年金和40%的个人理财养老组成。社会养老保险作为基础保障，只能满足个人基本的生活需求，晚年生活品质的保障很大程度依赖于个人商业养老保险等养老理财方式，应更多选择商业养老保险作为有益补充。

理财规划师认为，相对于投资房产、股票、金融衍生品等理财方式，养老保险的优势在于能够在整个养老资金配置中提供“确定的”养老金水平，保证长期、稳定的现金流，而且能在准备过程中帮助个人进行约束性长期储蓄，做到专款专用，同时规避交费期间的一系列人身风险，这是很重要也是最基础的一点。

按需选择年纪越大投保越难。

据了解，消费者在养老保险投保范围、返还时间、固定

利息、满期时间、本金安全性和领取便利度等方面都有所期待，但目前国内专注于退休养老的专业养老保险产品相对较少。市面上的商业养老保险产品主要分为传统型、两全型、投连型和万能型四种，不同人群应按需选择。

传统型养老保险的预定利率是固定的，并且以年金产品居多；两全型产品兼具保障和分红功能，对抵御通货膨胀有很好的效果；投连型产品不设保底收益，保险公司收取账户管理费等费用，盈亏全部由投保人自己负责；万能型产品一般有保底收益，保险公司也要收取保单管理费、初始费等费用，因此此类产品适合长期投资，一般要在5年以上才能看到投资收益。

不同的养老保险产品适合不同的人群。传统型和两全型保险回报额度明确，且投入较少，比较适合工薪阶层的养老需求；而投连型和万能型保险由于投入较高、风险较大，比较适合风险承受能力较强的高收入人群。

相对于社保，商业养老保险在缴费方式、领取方式上都具有较大的灵活性。比如一款养老保险产品规定，缴费方式可选择一次性、5年、10年或20年交付，开始领取年龄可选择50岁、55岁、60岁或65岁，领取方式可选择年领、月领两种，不论何时领取，保证最少领取20年或至85岁。

保险专家指出，购买养老保险，一般越早越好，因为投保年龄越小，缴纳的保费相对较少。而且年轻时身体健康，

容易承保。如果上了一定的年纪才想起投保，保险公司可能会因投保人身体状况不良变化等因素要求增加保费，甚至拒保。

养老险越早投保越好

其实，今年在中国保监会“调结构”的要求下，各保险公司已经把产品重心调整到“以保障为主”上来。从恒安标准寿险提供的2009年数据来看，养老安排已经排到了市民关注的第一位，关注度高达19.0%。由此可见，市民的养老意识在逐步提升。

记者在走访了多家保险公司后发现，养老类产品越来越受重视，不少保险公司都推出了新的养老类产品。新华保险分公司推出了全新的尊享人生年金保险，在“保额分红”的基础上增加灵活自主的账户服务；恒安标准人寿推出了新的个人补充养老产品--“幸福到老”年金保险，通过保额分红和红利转换的安排，实现养老金领取水平的逐年递增；太平人寿也于3月初推出“财富定投金满堂计划”，其采用增额分红方式，在保险期间内，公司将在每个保险单周年日根据所确定的红利分配方案，以增加基本保险金额的形式分配年度红利，此外，期末还可一次性领取终了红利。

而对于缴费期和领取比例市民也可以自主选择，比如：太平人寿的“财富定投”产品的定期缴费年限可选择10年或5年。产品在保单满一周年后，可每年领取生存保险金，

比例分别为10%和5%。

业内人士也提醒市民，养老险还是越早投保越好。因为从目前保险公司推出的养老保险产品来看，年龄一般都限制在60岁以下，而且有的产品可以从 50岁就开始领取了。所以，建议最好在50岁之前就投保，一来从自身条件来看，50岁时正是上有老下有小的阶段，需要照顾的方面很多，想要规划养老，可是“心有余而财不足”；二来保险收益是复利滚动的，仅仅10年的时间，恐怕难以弥补今后养老资金的缺口。

提前做好退休保险规划

在机关工作的李先生今年40岁，在给儿子买保险的同时，也开始考虑自己的养老问题。有关专家指出，退休后基础的养老保险一般只能维持退休前收入水平的30%-40%，要维持退休前的生活水准，就要额外再准备一个长期的退休养老计划，使得退休后的养老金达到退休前收入的60%-70%以上。

据一位专业理财人士介绍，在西方发达国家，个人的养老金通常由三部分组成：一是国家统筹的基本社会保障基金，也就是我们常说的“养老保险金”。到2010年，中国企业退休人员月人均养老金水平是1200元，只能满足基本生活需求；二是由企业为职工安排的企业社团补充养老金计划，这种形式在中国刚刚起步，除了少数国有企业和大型企业员工

之外，“企业年金”对很多人仍是陌生的名词；第三部分就是个人选择的补充商业年金保险，接受保险公司的专业建议，每个人都有机会通过合理安排、提前规划来实现高品质的退休生活。

三、中国商业养老保险机构

8险企出击中服地块险资意欲通吃商业养老地产

12月7日，在北京CBD核心商务区6块地的投标现场中，8家保险公司集体出场一鸣惊人，志在染指“CBD最后一块宝地”。其中在三个地块的竞标上，泰康人寿、生命人寿、安邦财险和它们各自的联合竞标伙伴分别报出了最高价，隐现志在必得的决心。

在保监会于9月初发布《保险资金投资不动产暂行办法》放开后，压抑多年的保险资金投资冲动，逐步爆发出来。

核心地段的商业地产已经成为险资发力不动产一条最显眼的路径，而养老社区则作为一个可能发展出保险产业链的项目受到越来越多险企的关注。

险资凶猛挺进商业地产

12月7日，经过第一轮的投标后，北京CBD核心地区6宗地块第二轮竞标每块只剩下三四家企业或企业联合体参与，此时保险业的队伍显得格外庞大，8家险企入围名单，并且其中在三个地块的竞标上，泰康人寿、生命人寿、安邦财险和它们各自的联合竞标伙伴分别报出了最高价。

据了解，目前第二轮的竞标中，Z3地块招标底价为17.34亿元，泰康与标准投资集团联合体开出31.2亿元的价格；Z4招标底价为20.23亿元，生命人寿和联通控股联合体开价35亿元，比招标价高出近15亿元；而Z5地块，安邦财险、和谐健康险公司和标准投资集团开出25.2亿元，比招标价高出近8亿元。

“尽管竞标结果尚未公布，但从拍卖一般遵从价高者得的惯例来看，上述三家开价最高的险企最终拍得这三个地块的可能性极高。”业内人士表示。

国际知名物业公司戴德梁行预计，随着保险资金进入不动产的开闸，明年保险资金将成为地产大宗交易的主要买家。

据了解，自三季度以来，保险公司不仅热衷于商业地块的竞拍，而且也频频出手成熟物业。人保、平安、太保近期在洽购商业物业上有所收获。

9月19日，瑞安建业与中国平安旗下控股公司平安财险达成协议，以7.18亿元收购了瑞安位于成都的中汇广场二期项目，这也成为保监会对其险资入楼市政策放闸后，保险公司进军房地产的首个公开公布的大笔交易。

“目前公司大部分投资仍然会分配到固定收益类投资渠道。随着保险资金的投资渠道进一步开放，公司会逐步加大对商业地产和其他新的投资渠道的投入。”11月22日平安集团副董事长孙建一表示。

几乎在平安拿地的同时，泰康人寿在北京市的核心地段——中国美术馆南侧，悄然拿下一块总建筑面积约6万平方米的综合性用地。知情人士称，这一地块将建写字楼、商场和展览拍卖馆等商业项目。

人保集团则于10月底与北京西城区有关单位签订意向书，并交了部分定金，拟以近40亿的价格买下首都时代广场作为其新总部。而最新的险资投资商业地产的样本是太平洋保险，其正运作以40多亿元的价格吃进上海世纪商贸广场。

业内人士普遍预测，投资不动产或许会为险资带来不错的投资收益，一定程度上能化解投资压力。申银万国统计数据认为，商业地产可获取5%-8%的收益率，对应较低的波动率，风险较小，并认为美国的商业地产收益率与中国类似，长期在7%以上，5%左右来自租金收入，2%左右来自资产升值。

“长期看，险资投资不动产对保险公司业绩带来好的影响，但风险也不能忽视，商业地产的投资受到地理位置、项目开发、运作管理等多种因素影响，核心城市核心地段的投资项目一般会有不错的回报，但整体来说投资商业地产收益或许并不像想象的那么可观。”亦有业内人士表示要理性看待不动产投资。

养老地产前景可观

与红火的楼市相比，其实好多保险公司同样对养老产业

这个新生事物兴趣盎然。

据了解，10月初，合众人寿投资建设的“武汉合众人寿健康社区”项目用地规划咨询已经获专家评审会通过。

合众人寿于今年4月与湖北蔡甸区签订合众人寿健康社区项目投资建设协议，拟在后官湖生态宜居新城健康城内建设集健康养生、养老服务、临床医疗、学术科研、医学教育于一体的健康产业服务基地。

“按照设计，合众人寿健康社区位于湖北蔡甸区西部，项目建设用地规模2400亩，建筑总面积160万平方米左右，投资规模约100亿元人民币。”知情人士透露，“将按照"一次签约、总体规划、分期供地、分阶段实施"的原则分三期3年内供地，项目5年内建成。”

据了解，养老社区已经成为险企重点研究的投资项目。一个成熟的养老社区既可以包含地产、物业等险资渴望的投资领域，又能够消化养老保险为主的相关保险产品，如果试验成功，养老产业将使得保险公司有机会打造一条自己的“产业链”。

2009年11月，保监会批准泰康人寿保险股份有限公司养老社区投资试点方案，成为保险业浮出水面的首例养老地产项目；2010年初，泰康人寿投资40亿元购置了小汤山温泉乡的2000亩地，第一家泰康养老社区预计将于2013年至2014年建成。

两会期间，中国人寿董事长杨超透露，在养老社区建设上，中国人寿的初步规划是构建“一南一北”的格局。中国人寿计划在河北廊坊筹建养老社区，该项目计划总投资1000亿元，首期投资约100亿元，而南部则有可能落户海南。

“随着中国的老龄化，养老会成为一个值得期待的新产业。”首都经贸大学庹国柱教授介绍，“养老产业包括养老社区、医疗护理、养老产品等等，保险公司可以通过投资养老地产、物业管理、相关养老保险产品开发等参与养老产业，在其中完成资源整合，打造一条完整的产业链。”

11月多家寿险公司上调万能险结算利率

经过近两年万能险结算利率震荡下行后，随着10月央行首次加息，万能险结算利率也应声上涨，平安人寿、新华人寿、泰康人寿、阳光人寿、中意人寿等不少保险公司纷纷上调万能险结算利率。分析人士指出，加息带来投资收益的利好，在万能险收益上已有所体现，如果加息周期到来，万能险结算利率会进一步提升。

据保险公司披露的数据显示，今年11月，平安人寿个人、银行万能险结算利率均为3.875%，环比上涨0.125个百分点，泰康人寿卓越人生万能险结算利率4%，环比上涨0.125个百分点，新华人寿至爱无双终身寿险（万能型）结算利率达3.9%，环比上涨0.1个百分点。

而平安人寿万能险自今年1月达到4.5%的结算利率水平

后，就一直处于下跌通道，这是平安万能险结算利率11个月以来，年内首次上调。泰康人寿同样是年内首次上调万能险结算利率，而新华人寿至爱无双终身寿险（万能型）结算利率自10月起已有所上调，从9月的3.7%上调至10月的3.8%。

除新华人寿外，中意人寿、阳光人寿也在10月率先上调结算利率，阳光人寿阳光如意两全保险C款（万能型）由9月的3.85%上调至3.9%，中意人寿万能险则连续2个月上调0.05个百分点，10月的结算利率已达到4.3%。

保险业内人士指出，加息将推高债券市场利率，而万能险主要投资债券、银行间市场，因此随着加息周期的到来，万能险投资收益也会提高。目前，各家保险公司万能险结算利率平均在3%~4%左右，仍低于5年期定期存款。

中英人寿明年将“主攻”养老险

12月15日，中英人寿资深副总裁游育进表示，明年中英人寿产品业务将以长期储蓄险为主，重点将放在以养老为主的个险及分红险方面。同时，他还强调中英人寿未来要在保险经代业务的多元化方面和产品、渠道多元化方面做出更多努力。

面对中国养老保险这块巨大的蛋糕，各家保险企业都在加快涉足养老保险领域的步伐。除了像中国人寿、泰康人寿这样的保险巨头投资养老实体产业外，更多的保险公司则通

过多种渠道在养老保险产品方面“精耕细作”。投资养老实体和开发养老保险产品已经成为险企涉足养老产业“双管齐下”的方式。

产品方面，各家公司争相推出以养老为主的主打产品。比如平安的智盈人生、中国人寿的福禄满堂、新华保险的荣享人生、中英人寿的“好儿郎”等。这些产品往往还带有分红的性质，除了满足养老需求外，还兼顾投资的考虑。而中英人寿的“好儿郎”则是与专业中介机构大童保险有限公司联合推出的一款回归养老本质的年金产品，这也是险企在产品开发和渠道拓展多元化方面的一次尝试。

中国人寿：30亿元增资广发行

近日，中国人寿公告称，公司按照广东发展银行股份有限公司的增发方案，以每股4.38元的价格用自有资金以现金方式向广发行增资29.99亿元。增资完成后，公司持有广发行30.8亿股，占广发行总股本的20%，维持原有持股比例不变。

2006年，作为战略投资者的中国人寿向广发行投资56.71亿元，持有该行23.96亿股，占比20%。通过此项投资，国寿与花旗集团、国家电网、中信信托等企业并列成为广发行第一大股东。截至今年上半年期末账面值81.68亿元，报告期损益7.21亿元。截至目前，这仍然是中国人寿对非上市金融企业的最大一笔投资。

中国人寿：第一届职代会第二次会议在京召开

中国人寿保险股份有限公司以下简称“中国人寿”第一届职工代表大会第二次会议日前在京召开。

中国人寿总裁万峰表示，职工代表大会是公司实行民主管理和民主监督的基本形式，是员工行使民主权利的机构，也是公司治理结构的重要组成部分。本次职代会是在深入学习党的十七届五中全会精神、积极推进公司发展方式转变、打造公司核心竞争优势、增强持续发展能力的关键时刻召开的一次盛会，具有十分重要的意义。

来自公司总部和全国各分支机构的职工代表认真履行职责，听取并审议通过了《2009－2010年公司经营管理和2010年公司发展报告》、《关于2009年、2010年经营情况和2011年预算安排的报告》、《中国人寿保险股份有限公司“十二五”发展规划草案的专题报告》等一系列事关公司经营和发展的重要文件。

与会职工代表积极行使民主权利，为公司发展献计献策，共向大会提交并立案的提案127件，涉及公司发展战略、经营管理、企业文化、员工队伍建设和维护员工权益等各个方面，充分表达了广大员工和职工代表关心公司改革发展，积极支持、参与公司建设的热情和责任感，这对于完善公司治理结构、加强公司的民主管理，建立现代企业管理制度，推动公司科学发展具有重要意义。

中国人寿：与瑞士人寿签署国际共保协议

12月7日，中国人寿保险股份有限公司与瑞士人寿在北京举行国际共保业务签约仪式，标志着中国人寿正式加入国际共保组织。中国人寿保险股份有限公司公司副总裁林岱仁、瑞士人寿高级副总裁及共保总负责人Margrit Schimid出席了签约仪式。林岱仁和Margrit分别代表双方公司致辞并签署协议。

根据协议，瑞士人寿共保总部将积极分享其庞大的客户资源，并主动与跨国企业总部进行有效沟通，协助中国人寿进行团体业务开拓。中国人寿作为合作伙伴将为本地跨国企业的分支机构提供风险保障服务，涉及意外、残疾、失能、医疗等产品。

中国人寿认为，加入国际共保组织一方面有助于提升公司在跨国企业员工福利市场上的竞争力；另一方面，还可以分享国际共保网络的客户资源，提升公司品牌形象。国际共保业务将为合作双方和客户带去最优质的服务和最大的利益，实现多方共赢的局面。

新华人寿：增资上市计划启动

新华人寿保险股份有限公司向股东定向增发140亿元资本金目前已全部到账，其中包括不久前在北京股权交易所进行转让的部分股权新增资本金。此次增资按照内部原有股东每持有12股认购14股的比例，共发行14亿股，每股价格

中国基本养老保险个人账户基金研究报告读书笔记精编

中国基本养老保险个人账户基金研究报告读书 笔记精编 Document number：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986

中国基本养老保险个人账户基金研究报告 ——读书笔记 一、编写背景和目的 背景： 1.人口老龄化的趋势，我国正快速进入“未富先老”的困境，而我国现存养老保障体系尚不完善，养老问题严峻。 2.个人账户基金具有个人产权和完全积累的属性，在现阶段面临着难以做实、做实部分也难以实现保值增值的挑战，是改革的重点也是难点。 3.基本养老保险社会统筹基金和个人账户基金，投资对象仅限于银行存款和国债，投资回报率较低带来很大的基金贬值风险，对制度财务的可持续性构成巨大的挑战。 4.中国现行的基本养老保险基金管理运营模式和投资管理体制的落后，以及市场化投资的国际趋势。 目的： 希望以基本养老保险个人账户为切入点，通过对个人账户投资管理领域进行探索研究，为养老保障制度改革提供一个样例和思考视角。 二、简介

本书由嘉实基金管理有限公司组织编写，主编是中国社会科学院的郑秉文教授和曾担任嘉实基金有限公司的副总经理张峰，编者由中国社会科学院世界社保研究中心成员和嘉实基金成员组成。（本书共有七章，27节。附录A、B、C+主要参考文献+后记） 第一章中国基本养老保险个人账户的建立发展与改革过程（简介） 首先是对基本养老保险个人账户的定义、特征和属性的基本阐述，以及结合理论和实际探讨引入个人账户的意义。其次，简单阐述了基本养老个人账户制度的发展历程，以新加坡模式（中央公积金模式）、智利模式（完全积累制模式）和瑞典模式（部分积累制模式）三个经典模式为例介绍了个人账户制的三种不同模式；从参保人数以及各地区所占比例、基金数额以及部分国家占地区全部基金总额等方面介绍了30多个国家和地区引入积累制个人账户制度的现实情况；分析了基本养老保险个人账户的优劣势以及其发展趋势，并做出判断，部分积累制更为可取。最后，介绍了我国基本养老保险制度从计划经济到市场经济的实施背景，以及个人账户的建立和实施现状，分析了存在的问题和原因，并在此基础上分析了中国基本养老保险个人账户制度的发展前景。同时，从收入分配、资源配

商贸服务业调研报告

商贸服务业调研报告 商贸业的发展水平直接体现了城市现代化的水平，同时也是展示城市形象、提升城市品位的重要窗口。商贸服务业是我市经济结构优化的主导产业，也是推动经济发展方式转变的强大引擎。随着义乌经济逐渐融入国际化浪潮，义乌商贸服务业正进入一个量的扩张和质的提升的重要发展机遇期，进一步提升商贸服务业的发展水平势在必行。 一、我市商贸服务业的发展现状 我市商贸服务业经过改革开放，特别是近几年来的快速发展，呈现了良好的发展态势，经营规模不断扩大，经济效益稳步提高，发展环境进一步改善和优化。XX年，全市共实现社会消费品零售总额176亿元，同比增长 %，创近几年来新高，在全省经济强县中增速和总额分别位居前列。然而不容忽视的是，在我市以中国小商品城为龙头的商贸业持续繁荣的背景下，除市场外的其他商贸服务业发展则相对落后，与其它相关行业相比，明显不协调，与进入小康社会追求高质量、时尚生活的居民需求明显不适应。主要体现为城市框架不断拉大，商贸设施明显滞后；结构层次尚欠合理，特色商贸明显短腿；现有企业规模不大，商贸品牌明显短缺。 二、我市商贸服务业的发展潜力

义乌城市性质和发展目标决定了我市必须具有较为发达的商贸服务业。“国际性商贸城市”战略的实施，为商贸服务业的发展创造了良好的机遇。城市经济、城市自身的特点蕴含了有利于商贸服务业进一步发展的因素。 1、宏观经济环境有利于我市商贸服务业加快发展。随着服务业对我市经济社会贡献日益加大，政府越来越重视商贸产业的发展，把商贸产业作为现代服务业发展的重点之一加以大力扶持。我市今年出台了加快商贸服务业发展的政策意见，批准了城市商业网点发展规划，为商贸服务业的发展营造了良好的政策环境。 2、城市化水平不断提高为商贸服务业的发展创造了更为广阔的空间。一个城市的商业发展程度与其城市规模是紧密相关的。我市已提出了城乡一体化的总体目标，城市化进程正进入快速发展期，我市的城市化水平已达到了60%以上，城市建成区面积扩大到73平方公里，城市人口不断增加，一大批城市基础配套设施建成。城市的集聚、辐射、带动和服务功能显著增强，形成了对服务行业强大的规模需求。 3、居民消费结构的进一步升级为商贸服务业发展奠定了一个更为坚实的需求基础。随着经济的发展和居民收入水平的提高，居民消费结构将发生根本性变化，增加服务性支出将是居民消费支出的重点，服务含量高的消费需求将成为新的热点。特别是一些超出基本生活需求的服务产品，在较

中国养老保险制度现状

中国养老保险制度现状 养老保险已经实行多年，而中国养老保险制度现状是怎么样的呢?下面是整理的关于 中国养老保险制度现状及发展，仅供参考! 计划经济时代，中国的养老金制度采用的是“现收现付”的模式。就是用养老基金收上 来的钱付给现在的退休人员。1997年，政府开始进行养老金制度改革，其中一项重要内 容是实行双轨制，在继续推行“现收现付”的同时，建立起个人退休账户。 自养老制度改革伊始，虽起步就明确养老金由国家、企业、个人共同负担，由统筹资金主要是财政补贴、企业年金及个人缴费资金三块构成。但由于综合配套改革迟迟未能启动和到位，同期财政分灶吃饭后客观上加剧了地方与中央之间、地方各级之间的利益博弈，以及受制于片面追求政绩为取向的发展观，导致统筹资金———三大资金板块中最主要的一块资金长期“缺斤少两”，经日积月累，加上“上梁不正下梁歪”———直接和间接造成企 业少缴、赖缴、欠缴风行，致使养老金缺口创下2.5万亿元的天文数字。 对于个人账户这个概念，仅仅是作为一个计发方法，实际上，就只是一个名义账户，无论是在财务上还是在金融体系上，个人账户并不存在。由于个人账户仅仅是一个虚拟账户，所以在对养老基金财务的管理上，实行的是混账管理的办法，即允许统筹基金、个人账户基金相互调剂使用。这种调剂完全是单行道：个人退休账户里的钱被挪用，填补“现 收现付”制度的窟窿。 养老金巨额缺口原本首先缘于政府没有“身体力行”，而已纳入保障体系内的养老金又 必须月月发放，这又迫使地方政府“刮肉补疮”，挪用个人账户资金用以消解养老金拖欠问题———日积月累，个人账户从此成为“空账”，以每年1000多亿元的规模增加，到2005年末将达到8000多亿元。 照这样下去，政府的养老保险制度未来可能出现严重的支付危机，上亿人缴纳了养老保险费，退休以后却领不到养老金。为此，政府于2000年开始在东北进行社保改革的试点，明年开始将向全国推广，其中一项重要内容就是做实个人账户。

职工基本养老保险的介绍

职工基本养老保险的介绍 城镇企业都有职工基本养老保险，职工缴纳少部分，企业缴纳大部分，退休以后可以每月领取养老金，基本生活得到养老保障。不只城镇居民有养老保险，农村居民也有新型农村养老保险，同样属于社保范畴，起到了保障农民基本生活的作用。那么，作为一个特殊的群体，农民工既不是城镇居民，又不在农村生活，他们的养老保险该怎么办呢？ 职工基本养老保险农民工参保渠道开通 农民工为我们的城市建设做出了很大的贡献和牺牲，在城市里，他们很多享受不到城镇居民的保险待遇，却做着更苦更累的工作；在农村，由于常年在外，以后是否留在农村都难说，新农保参加还是不参加？不过，归根结底，解决农民工的养老问题的最佳方式还是养老保险，农民工该如何参保养老保险？ 其实，按照政策规定，具有农村户籍，在市区从事个体经营、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业以及灵活就业的农村居民，年满16周岁的，均可

参加城镇企业职工基本养老保险。但是有人会存在这样的疑问，如果以后从城市回到农村，这份保险该如何使用？ 职工基本养老保险年限不够可转新农保 针对以上的问题，如果在城市已经累计缴费达到15年，回到农村后直接可以享受企业职工退休金的待遇；如果累计缴费未达到15年就返回农村，这是不符合领取退休金条件的？那这份保险就白白浪费了么？当然不是，如果没达到享受城保待遇的要求，可以按有关规定，把城保的缴费积累转入“新农保”个人账户，按“新农保”的规定领取。 有的农民工比较重视养老问题，想在农村参加新农保之后，到城市工作再参加城镇职工基本养老保险。前段时间就有一起事关于此的纠纷，最终判决为：新型农村社会养老保险和新农保属于农村居民自愿参加，用人单位为劳动者缴纳社会保险是法定义务，新农保与社保不矛盾。 也就是说，农民工在参加新农保之后，可以再参加城镇职工基本养老保险，并且累积资金可以按规定流动。当然，如果感觉基本养老保险养老金太少，现在资金又较为充裕的话，可以适当购买商业养老保险，追求更高品质的老年生活。

浅谈中国养老保险制度改革及发展趋势

浅谈中国养老保险制度改革及发展趋势 2010-3-31 13:36 任舸【大中小】【打印】【我要纠错】 摘要：文章简要肯定了近年来中国养老保险制度改革所取得成绩，指出了目前中国社会养老保险制度面临的诸多问题，从全面推进多层次养老制度体系建设、扩大非缴费型和基本养老覆盖范围、重新界定政府在养老保险体制中的职能和建立城乡有别的养老保障模式等方面对中国养老保险制度发展趋势进行了探讨。 关键词：养老保险；制度改革；发展趋势 中国养老保险制度的真正发展是从20世纪80年代中后期开始，经过近30年的发展和完善，我国养老保险制度改革不断深入，制度设计不断完善，管理服务不断细化，对保障离退休人员基本生活、促进经济发展、维护社会稳定发挥了积极作用。但是，随着改革深化和经济社会发展，我国经济结构不合理、社会保障体系不健全、就业压力逐年增加和收入分配差距拉大等深层次问题逐步显现出来；伴随市场化、城镇化、人口老龄化程度的提高，养老保障的任务越来越重，社会化服务的要求越来越高，政府管理的压力越来越大，进一步完善养老保障制度面临着诸多问题和严峻挑战。 一、目前中国社会养老保险制度存在问题分析 （一）社会养老保险制度层次缺失 我国养老金制度模式从1993年提出实施多层次养老保险模式。但作为养老保险体系重要组成部分的企业年金养老制度推进缓慢，覆盖率小，大部分城镇职工依然仅有基本养老保险。而且，我国政策规定企业只有加入了基本养老保障之后，才允许按政策规定设立企业年金。所以，只有少部分经济效益较好的能源、金融和通讯的企业设立企业年金，而经济效益差的企业一般只有基本养老金保障，形成企业年金缺位。 （二）基本养老金制度覆盖率低 2006年我国就业人口为76990万人，其中城市就业人数为28310万人，城市就业人口比例为36.77%.数据显示，我国基本养老保险理论覆盖率从2001年的38.8%增长到2006年的42.8%，覆盖率仍不足50%.显示我国社会养老保障的有效覆盖面较狭窄。 （三）养老保险基金“所有者缺位” 当前，我国个人帐户中的养老基金实质上是缴费人的资本或劳动收入的一部分，所以，从经济学上产权明晰这一原则出发，理应成立一个代表缴费人利益的组织来对这部分基金进行管理。而我国目前的情况却是由政府代管，政府成为养老基金的托管人。所以，我国目前的基本养老保险基金实际上就处于“所有者缺位”继而“所有权悬空”的状态，在这种状态下，发生融资困难和基金被挪用的情况，也就不足为奇了。 （四）农村养老保险制度亟待健全 由于历史的原因，我国城乡之间在经济发展水平、收入水平、经济结构等诸多方面存在较大差异，所以在使我国城市和农村之间形成了不同养老保障制度。与城镇相比，农村社会保障水平低，保障项目少，社会救助仍是农村社会保障的主体内容，作为现代社会保障核心

某商业市场调研报告

重庆市XX市场调研报告 一、区域环境研究 1、区域综述 江北区观音桥位于重庆渝中半岛和北部地区的几何中心，是传统的商贸繁华区域，是重庆市人民政府确定的五大商圈之一，是江北区政治、经济、文化中心和交通枢纽。 观音桥商圈以观音桥转盘为中心，建新东、南、西、北路为辐射方向，半径1000米内区域。 商圈作为北部城区商业发源地，凭借邻解放碑及新区优势，曾为上世纪90年代中期的第二大商圈，但随着交通改善，商业结构、布局不合理而出现“商业空心”现象，限制了一些大型、综合性商业物业在此发展。 随着观音桥商圈的重新规划并开始实施 ?2003年龙湖·北城天街、协信·黄金海岸投入使用，使该商圈的整体形象得到了很大改观，商业布局初具雏形

?2004年，对观音桥商圈进行了从新定位，政府意在把观音桥商圈建为极具特色的休闲、娱乐、购物场所，集中体现“重庆的名片、城市的客厅、市民的乐园、消费的天堂” 四个方面的文化消费内涵 ?2005年2月，2万方的嘉陵广场的正式开放，进一步定位了观音桥生态商圈的形象，在规划中，观音桥商圈面积将达到42公顷，目标直指西南地区最大的生态商圈 2、商圈环境分析 ◆商业环境 大型商业项目：（分类） 购物型商业： 龙湖·北城天街（名店坊、华联商厦、远东百货）、天街2号、AEPC香港城、茂业百货、新世纪百货、重百、协信铜锣湾

广场（黄金海岸）、金源地下城等， 家电买场： 国美、苏宁、商社以及即将开业的大中电器等 建材卖场： 青田家私广场、营业面积4万方的建玛特、南亚家具广场、金观音家具广场等 大型超市： 家乐福、福建永辉超市、新世纪超市等 餐饮、娱乐项目： 分布区域较为散乱，欧式一条街、北城天街、金源地下城、协信铜锣湾广场等，金源地下城内餐饮定位中高档，借助金源大 酒店超五星级的配套，在高端群体中有一定的认知度，金源·时 代俱乐部整合娱乐的消费模式也得到消费者的认可，其他的餐 饮、娱乐项目主要为商圈配套的点缀，未能形成商圈的核心消费 点，且在消费者心中认知度也都不高。 交通环境 观音桥位于江北区交通枢纽，多路公交车可达城市各主要区域，到解放碑20分种车程，到沙坪坝约30分钟，到南平约30分钟，从观音桥商圈的辐射区域来看，区域内可通过公交、小巴、环城车等交通工具，在20分钟以内均可到达。

社会养老保险与商业养老保险区别

社会养老保险与商业养老保险区别 社会养老保险是国家强制实施的保障制度，其目的是维持社会稳定，保证因退休、失业、伤残而丧失收入者的基本生活保障。商业养老保险则是建立在自愿的基础之上，通过合同形式确立的一种较高水平的生活保障。 按国际惯例，劳动者的养老保险有三个主要来源：一是政府强制参加的基本年金；二是企业、行业举办的职业年金；三是个人储蓄性年金即商业养老保险。 由于我国经济发展的速度跟不上人口老龄化的速度，再加上改革开放以来，国民收入分配已经向个人倾斜，企事业单位还要负担日趋繁重的养老费用，其弊病越来越明显。因此，可以预见随着退休制度改革的深入，由国家和企业单位负担个人全部养老费用的方式将不复存在，人们有必要为自己的将来多做打算。 我国目前实行“社会统筹与个人帐户相结合”的基本养老保险模式，其特点是在基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保险费用的筹集模式，即由国家、单位和个人共同负担；基本养老保险基金实行社会互济；在基本养老金的计发上采用结构式的计发办法，强调个人帐户养老金的激励因素和劳动贡献差别。 基本养老保险费的征缴范围包括：国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业及其职工，实行企业化管理的事业单位及其职工。其费基、费率依照有关法律、行政法规和国务院的规定执行。 商业养老保险最主要的特点是其较高的保障水平。并且用户可以灵活的选择保障程度。“保险是为中产阶级服务的。”此种说法虽有其偏颇之处，但说明了一个道理：如果想在退休后保持原有的生活水平，只靠社会保险并不够，还需要商业养老保险的支持。 在国外，商业养老保单是和房产、汽车并列的高档消费品。一个人在其一生之中从二十岁到六十岁只有大约四十年的时间有收入，因此他必须考虑如何将这些收入连续的分配到没有收入的时间中去。保险是最适合于这种需要的一种投资方式。 一．我国解决养老问题的思路 据统计1996年中国60岁以上的老年人总数已达1.1亿，占全国总人口总数9.5%。按国际标准，中国已经进入老年华社会，而且人口还会迅速老化。据世界银行调查，到2030年中国60岁以上的人口将会从9.5%上升到22%。到2020年，在20世纪六七十年代人口生育高峰时期出生的人口将进入退休年龄。老年人口比重急剧上升，年轻人口迅速下降，中国将出现人口结构严重的老龄化。据世行专家估计若中国到2033年仍未能改变目前“现收现

国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定(国发〔1997〕26号,1997年7月16日)

国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定 国发〔1997〕26号 (1997年7月16日) 各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构： 近年来，各地区和有关部门按照《国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》(国发〔1995〕6号)要求，制定了社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度改革方案，建立了职工基本养老保险个人账户，促进了养老保险新机制的形成，保障了离退休人员的基本生活，企业职工养老保险制度改革取得了新的进展。但是，由于这项改革仍处在试点阶段，目前还存在基本养老保险制度不统一、企业负担重、统筹层次低、管理制度不健全等问题，必须按照党中央、国务院确定的目标和原则，进一步加快改革步伐，建立统一的企业职工基本养老保险制度，促进经济与社会健康发展。为此，国务院在总结近几年改革试点经验的基础上作出如下决定： 一、到本世纪末，要基本建立起适应社会主义市场经济体制要求，适用城镇各类企业职工和个体劳动者，资金来源多渠道、保障方式多层次、社会统筹与个人账户相结合、权利与义务相对应、管理服务社会化的养老保险体系。企业职工养老保险要贯彻社会互济与自我保障相结合、公平与效率相结合、行政管理与基金管理分开等原则，保障水平要与我国社会生产力发展水平及各方面的承受能力相适应。 二、各级人民政府要把社会保险事业纳入本地区国民经济与社会发展计划，贯彻基本养老保险只能保障退休人员基本生活的原则，把改革企业职工养老保险制度与建立多层次的社会保障体系紧密结合起来，确保离退休人员基本养老金和失业人员失业救济金的发放，积极推行城市居民最低生活保障制度。为使离退休人员的生活随着经济与社会发展不断得到改善，体现按劳分配原则和地区发展水平及企业经济效益的差异，各地区和有关部门要在国家政策指导下大力发展企业补充养老保险，同时发挥商业保险的补充作用。 三、企业缴纳基本养老保险费(以下简称企业缴费)的比例，一般不得超过企业工资总额的20%(包括划入个人账户的部分)，具体比例由省、自治区、直辖市人民政府确定。少数省、自治区、直辖市因离退休人数较多、养老保险负担过重，确需超过企业工资总额20%的，应报劳动部、财政部审批。个人缴纳基本养老保险费(以下简称个人缴费)的比例，1997年不得低于本人缴费工资的4%，1998年起每两年提高1个百分点，最终达到本人缴费工资的8%。有条件的地区和工资增长较快的年份，个人缴费比例提高的速度应适当加快。 四、按本人缴费工资11%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部记入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。随着个人缴费比例的提高，企业划入的部分要逐步降至3%。个人账户储存额，每年参考银行同期存款利率计算利息。个人账户储存额只用于职工养老，不得提前支取。职工调动时，个人账户全部随同转移。职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分可以继承。 五、本决定实施后参加工作的职工，个人缴费年限累计满15年的，退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准为省、自治区、直辖市或地(市)上年度职工月平均工资的20%，个人账户养老金月标准为本人

分析目前我国养老保险制度的现状与问题

分析目前我国养老保险制度的现状与问题 2010秋本科公共事业管理卢筱昀 【内容摘要】我国养老保险制度从建国到现在经历了三个阶段，很好地为经济稳定和社会发展做出了贡献，但随着我国老龄化社会的提早出现，及经济和社会环境的改变，我国现有的养老保险制度面临着严峻的考验，现存在不少的问题亟待解决，诸如资金缺口、空帐运行、养老金替代率高且不一、养老保险制度覆盖率低等。政府可从重新确立政府职能、解决空帐问题、建立多层次的养老保险体系、多渠道补充养老保险基金等方面入手，研究解决我国现有的养老保险制度存在的问题。总之，一个运行良好的养老保险制度关系到国家的稳定，是建立和谐社会的有力保障。 【关键词】养老保险制度；发展历程；社会统筹与个人账户；空帐运行；养老保险制度覆盖率；养老金替代率；退休年龄偏低 一、引言 为了解决我国人口增长过快的问题，我国从1978年开始实行计划生育政策，对人口出生率进行控制，有效的控制了人口的快速增长，为我国经济的腾飞发展和综合国力的增强提供了有力的支持。但在发展之余，计划生育也给我国社会带来了不小的负面影响。由于严格控制了人口增长，青年人数相对与老年人的比率越来越低，中国已经进入老龄化社会。在《退休行为与退休政策》一书中，明确指出21世纪的中国将进入一个不可逆转的老龄社会。现在中国老龄化呈现五个基本特征：老龄人口绝对数为世界之冠；人口老龄化发展速度快；未富先衰，经济压力很大；老年人口在区域分布上不均匀；老龄人口高龄化趋势十分明显。从现在到2020年，人口老龄化进程明显加快，年均增长速度将达到3.28%，大大超过总人口年均0.66%的增长速度。随着20世纪60~70年代中期的新中国成立后第二次生育高峰人群进入老年，2021~2050年是人口加速老龄化阶段。由于总人口逐渐实现零增长并开始负增长，人口老龄化将进一步加剧。到2023年，老年人口数量将增加到2.7亿人，与0~14岁少儿人口数量相等。到2050年，老年人口总量将超过4亿人，老龄化水平推进到30%以上。2051~2100年是稳定的人口重度老龄化阶段。2051年，中国老年人口规模将达到峰值4.37亿人，约为0～14岁少儿人口数量的两倍。中国人口老龄化的程度不断加剧，就意味着作为非劳动力的老龄人

购买商业养老保险九大误区

购买商业养老保险九大误区 误区一：商业保险不如社会保险保障 社会保险保障是广覆盖、低保障、保基本的政府行为，它是一个生存工程，而非生活工程。 社会养老保障不具备人身保障功能(人身遇到风险后只能领取个人账户部分)，受政策 因素影响很大，各种新闻报道曾经报道出各种消息，例如社保中的个人账户由原来11% 下降到现在的8%，个人账户作空、退休年龄可能会延迟到65岁等;而商业保险则是一个 经济合同，不受政策影响，拿多拿少只和你当初的投保金额以及你所选险种的收益相关。 商业保险最大的特点：一是它具有其它任何投资手段都不具备的人身保障功能，被保险人身故家人可以获陪当初的投保金额，用于家人在还贷、子女教育等方面的经济延续。二是它相对稳定，期满时的保额储备是一笔相对稳定的养老储蓄来源。 所以商业保险在风险时是保障，平安时是储蓄，这是社保所不能具备的特征。 误区二：我现在还年轻，以后再说! 如果按照城市人口人均寿命为80岁计算，我们自六十岁退休以后有20年的时间。 假如每年的基本生活开支是三万，二十年的生活费总额最少就是六十万。 我们计算一下，假如我们 25岁就开始储备，则有35年的准备期，年均1.7万的储备力度; 30岁再开始储备，则有30年的准备期，年均2万元的储备力度; 35岁想起来储备，还有25年的准备期，年均2.4万的储备力度; 40岁才开始储备，只有20年的准备期，年均3万元的储备力度; 50岁不得不储备，只剩10年的准备期，年均6万元的储备力度; 早储备好，还是晚储备好?结果一目了然，不言而喻。 误区三：我会多挣钱用于将来的养老! 三十岁到六十岁期间有三十年的时间，这三十年中间的变数何其之大，可谓河东河西，谁能确保不发生变故?

浙江省职工基本养老保险条例(2008修正)

浙江省职工基本养老保险条例（2008修正） （1999年7月25日浙江省第九届人民代表大会常务委员会第十四次会议通过根据2002年10月31日浙江省第九届人民代表大会常务委员会第三十九次会议《关于修改〈浙江省职工基本养老保险条例〉的决定》第一次修正根据2008年5月30日浙江省第十一届人民代表大会常务委员会第四次会议《关于修改〈浙江省职工基本养老保险条例〉的决定》第二次修正2008年5月30日浙江省人民代表大会常务委员会公告第1号公布自2008年10月1日起施行） 第一章总则 第一条为建立和完善社会保障制度，保障职工退休后的基本生活，维护社会稳定，根据《中华人民共和国劳动法》和有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本条例。 第二条本省行政区域内的下列用人单位、职工应当依法参加职工基本养老保险： （一）企业、民办非企业单位等和与其形成劳动关系的职工； （二）国家机关、事业单位、社会团体和与其形成劳动关系的未纳入行政或者事业养老保险范围的职工。 有雇工的城镇个体工商户和与其形成劳动关系的雇员应当依法参加职工基本养老保险。 无雇工的城镇个体工商户、城镇灵活就业人员可以依照本条例规定参加职工基本养老保险。 本条第一款规定的参加职工基本养老保险的对象，法律、法规另有规定的，从其规定。 第三条职工基本养老保险实行社会统筹和个人账户相结合，养老保险费用由国家、单位和个人合理负担。 职工基本养老保险保障水平应当与本省社会经济发展水平和各方面的承受能力相适应，职工基本养老保险待遇不因用人单位破产、兼并、改制等原因而受损害。 第四条职工基本养老保险应当统一制度、统一标准、统一管理，实行设区的市本级、县（市）级统筹和省级调剂制度。原实行基本养老保险行业统筹的企业，按照国家规定参加基本养老保险。 国家对职工基本养老保险的统筹层次另有规定的，按照国家规定执行。 第五条县级以上人民政府应当加强对职工基本养老保险工作的领导，把职工基本养老保险事业纳入本地区国民经济与社会发展规划，并负责本行政区域内的职工基本养老保险组织实施工作，多渠道筹集职工基本养老保险资金，确保职工基本养老金按时足额发放。 第六条县级以上劳动保障行政部门主管本行政区域内职工基本养老保险工作。 县级以上劳动保障行政部门所属的社会保险经办机构负责办理职工基本养老保险具体事务。

中国养老保险制度的历史沿革与改革现状

中国养老保险制度的历史沿革与改革现状 1．中国养老保险制度发展的历史沿革 （1）养老保险制度的初创期（1950～1957） 标志着中国社会保险制度建立的是1951年2月26日政务院颁布的《中华人民共和国劳动保险条例》。此条例对城镇企业职工的养老保险制度从实施范围、实施内容、待遇标准等方面做出了各种具体的规定。 （2）养老保险制度的扩充、发展期（1958～1966） ①国务院在1958年2月9日和3月7日分别颁布了《关于工人、职员退休处理的暂行规定》、《关于工人、职员退职处理的暂行规定》，至此，养老保险从劳动保险条例中脱离出来，成为了独立的、统一的企业、机关的养老保险制度。 ②为了解决城镇集体经济中从业人员及他们的退休养老问题，1966年4月20日发布了《关于轻、手工业集体所有制企业职工、社员退休统筹暂行办法》和《关于轻、手工业集体所有制企业职工、社员退职暂行办法》，建立了集体所有制企业职工的退休统筹制度。 ③在1958年、1959年，国务院还颁布了有关军人的退休管理的规定，在制度方面进一步完善了养老保险体系。 （3）养老保险制度的停滞、倒退期（1967～1977） ①1966年开始的“文化大革命”使养老保险的组织管理机构遭到了严重的破坏，原有的退休、退休制度也近似于瘫痪，造成了实际上的干部、职工的终身制。 ②1969年2月财政部发布的《关于国营企业财务工作中几项制度的改革意见》（草案），使原有的养老保险制度失去了社会统筹的功能，职工的退休养老成了其所在单位内部的事务，使社会保险退化为企业保险、社会保障倒退为企业保障。 （4）养老保险制度的恢复期（1978～1986） 1978年6月2日，国务院颁布了《关于安置老弱病残干部的暂行办法》和《关于工人退休、退职的暂行办法》，这标志着养老保险制度从此进入了制度恢复期，但同时也将1958年统一起来的企业和机关退休、退职制度重新分化为两个分离的制度。 （5）养老保险制度的改革、发展期（1986～） ①从体制上对传统养老保险制度革命的标志是1986年7月12日国务院颁布的《国营企业实行劳动合同制暂行规定》。 ②1991年6月26日，为扩大传统养老保险的缴费基础，国务院发布了《关于企业职工养老保险制度改革的决定》，明确了养老保险制度的社会统筹，意味着现代养老保险制度将从此得以确立。 ③1993年10月15日，国务院颁布《关于企业职工养老保险统筹问题的批复》，确立了实行社会统筹与个人账户相结合的原则。 ④1995年3月1日，国务院发布《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》，进一步确立了企业职工养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的原则。 ⑤1997年7月16日，国务院根据两年来各地方的实践，颁发了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》提出了“七统一”。 ⑥1998年3月成立了劳动和社会保障部，对全国的社会保险体制进行统一的管理。

2017年商贸零售行业供应链整合专题分析报告

2017年商贸零售行业供应链整合专题分析报告

目录 第一节传统商贸零售万马齐喑，凸显供应链价值 (6) 一、零售终端供给过剩，行业收益率下行 (6) 二、传统渠道受制，供应链整合创新成战略所需 (9) 第二节传统供应链效率低下制约行业发展 (10) 一、粗放型传统供应链亟待改革 (10) 二、商贸零售各子行业传统供应链效率待提高 (11) 2.1. 黄金珠宝行业三流单向传递，传统供应链效率低下 (11) 2.2. 产品差异性近无，传统生鲜难解便利之需 (12) 2.3. 化妆品行业渠道纷繁，信息传递不完全 (12) 2.4. 提供进出口平台，服装贸易企业定位单一 (13) 第三节供应链整合创新新趋势，竞争高地显现 (14) 一、供应链呈现新特征，整合创新为其核心 (14) 二、黄金珠宝O2O打通供需，多元化经营助力终端扩张 (17) 2.1. 精准抓取客户需求，全媒体营销完成产品销售 (17) 2.2. 提供供应链金融服务，助力下游零售终端扩张 (18) 三、化妆品行业化解电商冲击，布局线上线下全融合 (19) 3.1. 行业蛋糕做大，电商加速崛起 (20) 3.2. 渠道格局持续变化，专营店模式被看好 (22) 四、生鲜电商百家争鸣，催化冷链供应专业化经营 (25) 4.1. 生鲜触网经营，电商群起逐鹿中原 (25) 4.2. 消费者需求偏好主导，全产业链整合或成趋势 (27) 4.3. 千亿生鲜市场推动冷链市场发展，政策助力其扩张 (29) 五、打造产业服务平台，贸易行业龙头机会显现 (31) 5.1. 大型贸易商禀赋得天独厚，有望成为核心企业 (31) 5.2. 多元化经营横向整合供应链 (32) 5.3. 纵向一体化切入全产业链经营 (33) 第四节供应链整合决定成败，巨大空间带来发展新机遇 (33) 一、刚泰控股-“互联网+”黄金珠宝生态圈缔造者 (33)

中国养老保险新制度

中国养老保险新制度 新中国建立以来的首部《社会保险法》开始实施。该保险法规定，参加职工基本养老保险的人员，达到法定退休年龄时累计缴慧择网费不足15年的，可以延长缴费至满15年。社会保险法实施前参保、延长缴费5年后仍不足15年的，可以一次性补缴至满15年。对于未继续缴费或者延长缴费后累计缴费年限仍不足15年的人员，可以申请转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，享受相应的养老保险待遇。对于不愿意延长缴费至满15年，也不愿意转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险的，可以申请将其个人账户储存额一次性支付给本人。用人单位欠缴社保费或处3倍罚款 《社会保险法》的目标：建立没有缺失，覆盖上没有遗漏，衔接无缝隙的社保制度，使全体人民在养老、医疗这些方面都能做到有基本保障，无后顾之忧。其正式实施，标志着“全民社保”跨越设想，进入实施阶段。 缴费不足15年，两条途径可享受长期养老待遇 “累计缴费满15年，是养老保险参保人领取养老金的的必备条件之一，”长期以来，那些退休时累计缴费不足15年的参保人员，只能选择一次性领取个人账户存储额，终止基本养老保险关系。他们的老年生活缺乏稳定长期的有效保

障，对此，《社会保险法》进行了重大完善和拓展，增加了两种处理方式：允许个人缴费至满15年;转入新农保或城镇居民养老保险，两种途径都可以让参保人获得养老保险长期待遇。缴费满15年是享受长期待遇的“门槛” 由于每个地方的养老保险缴费基数及比例都是不一样的，所以缴费金额也就不一样了。你可以到当地社保局咨询农村养老保险新政策或是打社保局电话12333咨询这样能更清楚。 按照国家有关规定：“参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满15年的，按月领取基本养老金”。也就是说，最低缴费满15年是参保人按月领取养老金的必备条件。省人社厅副厅长张瑞书介绍说，最低15年的缴费年限主要有三方面的考虑。首先是，我国人口预期寿命已经达到73岁，为实现养老保险制度的收支平衡和长期可持续发展，需要设立最低缴费年限;其次，不论通过何种方式就业，缴费都累计年限，多数人可以比较容易地达到15年;最后，从国际经验来看，实施缴费型养老保险制度的国家，基于缴费与待遇领取长期资金平衡的精算结果，大都规定有最低缴费年限。 事实上，养老保险新政策仍有很多不足之处，是需要后续加定，进一步落实的。 新养老保险制度：

浅析国内外商业养老保险制度

浅析国内外商业养老保险制度 【摘要】当前，随着人口老龄化进程加快，我国即将迎来第一个老年人口增长高峰，这无疑给我国的养老保险制度带来了巨大的压力，本文聚焦于我国商业养老保险制度的现状及问题，试图反观一些发达国家的商业养老保险制度，总结出其优点，希望能为制度的设计者提供一些借鉴。 【关键词】三大支柱、商业养老保险制度、养老金 一、我国养老保险制度现状及商业养老保险制度存在的问题 目前，全国60岁及以上老年人口达17765万人，占总人口的13.26%。“十二五”期间，将出现第一个老年人口增长高峰，人口老龄化进程将加快。老龄化、高龄化、空巢化带来的社会问题将更加凸显。养老保障问题是老龄化社会发展和面临的最主要的社会和经济问题。就物质上的提供来说，在城市，许多人拥有社会养老保险，养老主要靠自己，但中国是在生产力不发达的情况下，提前进入人口老龄化社会的，即“未富先老”，由于经济不发达，社会财富不充足，物质基础和经济实力比较薄弱，因此要解决不断增长的、人口众多的老人养老问题还缺乏雄厚的物质基础。随着“老龄化”问题的日益严重，政府的大包大揽不仅会让其的负担越来越重，最终走到国家社会保障濒临于破产的地步；还会加重我国总人口的经济负担，使得国民收入中消费基金比例扩大，投资率、积累率下降，减慢经济发展速度。 从上世纪90年代开始，我国开始建立了养老保险制度。在制度设计方面，我们借鉴了国外的一些做法，也因国情有着特定的改革道路和政策选择。为应对人口老龄化、财政负担过重等问题，我国养老保险制度改革逐步构建了国家基本养老保险计划、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险的“三支柱”养老保险体系，提高了养老保障的水平。 国家基本养老保险计划主要是由我国社会保障体系中的社会保险来提供的，它是由国家通过立法形式，为依靠劳动收入生活的工作人员及其家属保持基本生活条件，促进社会安定而举办的保险。其覆盖面广，满足被保险人的基本生活需要。这些基本的保障，对于被保险人来说却又是一项基本的生存权利。商业保险为社会保险资金的管理提供了很重要的服务。 企业补充养老保险(企业年金制度)是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿筹资建立的补充养老保险制度。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导，企业内部决策执行，一般由社会保险经办机构管理。企业年金需要精湛的精算技术，这需要商业保险公司的积极支持。 个人储蓄性养老保险，即养老保障体系中的第三支柱，则主要是靠商业保险来支持的。它们是建立在自愿的基础之上，在国家强制实施的社会养老保险之外，通过合同形式确立的一种较高水平的生活保障。它们为老年人提供了更多更好的，更高层次的养老保障需求，具有较高的保障水平和灵活的保障程度。 可见，在社会主义市场经济条件下，商业保险在社会保障体系中起着重要的补充作用，它是减轻政府社会保障压力，稳定社会生活的有效手段，充当着保险的“经济助推器”和“社会稳定器”，也扩大了社会保障的范围。要完善养老保险制度，商业保险是社会保障的必要补充，是多层次社会保障体系中的一个重要组成部分。而目前，我国商业养老保险存在以下三个问题： 第一，险种设计不理想 ,保值、增值功能不强。现行的养老保险条款交费较高 ,机本上

职工基本养老保险(社保)政策宣传

职工基本养老保险（社保）政策宣传 随着机关事业单位养老保险政策的出台，目前我国养老保险已实现了政策上全覆盖，由财政发放工资的人群参加机关事业单位养老保险除外，其它群体不限户口性质、户籍地方可凭自己的经济状况，自由选择参加企业职工养老保险或城乡居民养老保险，但一个人只能选择参加一种养老保险，因此，抓住机遇，抢时参保至关重要。为便于广大群众了解现行社保政策，现就相关热点问题回答如下：1、年龄偏大的人员能否一次性补缴费？答：随着政策、制度的建设和逐步完善，除征地农转非安置人员参保可按政策一次性补缴外，其他人员不再有一次性参保缴费政策，必须从参保时起，按规定标准逐年缴费。2、最佳参保年龄是什么年龄段？答：现行政策规定凡年满16周岁（在校学生除外）以上都可参加企业职工养老保险，即女在16-35周岁、男在16-45周岁为最适参保时间，否则，女在35岁、男在45岁以后参保，每迟参保一年，自己主动就将自己享受养老金待遇的时间向后延长1年。3、农村居民能否参保？答：根据川人社发【2013】54号文件规定，农村居民凡女50周岁以下、男60周岁以下可凭户口簿、身份证、近期正面免冠照片1张申请参加企业职工养老保险，按自己选择的缴费档次逐年缴费。4、在县外打工参加的

养老保险能否转回来？答：根据川人社发【2014】28号文件规定，我县外出务工人员在县外参加的养老保险可以转回，继续参保缴费至符合待遇领取条件时可享受养老金待遇。在县外参保的人员持参保地社保部门出具的“参保缴费凭证”和本人身份证到社保局业务大厅3号窗口可直接办理转移手续。5、已参加了城乡居民养老保险（新农保）的能转为企业职工养老保险吗？答：能，根据川人社发【2014】28号文件规定，凡在2012年参加了我县城乡居民养老保险（新农保）且未开始领取养老保险待遇的，按照本人意愿，可以转入我县企业职工养老保险，任意选择转入当年个体缴费标准的一个缴费档次从2011年1月开始补缴（应补金额减去参加新农保已缴金额），参保时间从2011年1月起计算，并按下列办法续缴：一是如果女性转入时不到50周岁、但缴费到55岁，男性缴费到65岁，缴费年限不足15年的，可一次性补足15年后按规定享受养老金待遇；如女性在转入时年龄已满50周岁及以上，应连续缴费满5年后，缴费年限仍不足15年的，可在最后一年一次性补足15年后按规定享受养老金待遇；如在2013年、2014年才参加的城乡居民养老保险（新农保），转入企业职工养老保险后，任意选择转入当年个体缴费标准的一个缴费档次，从参加新农保的年份起补缴，逐年缴费到符合养老金领取条件时，按规定享受养老金待遇。6、企业职工养老保险享受待遇

中国养老保险制度及改革回顾

中国养老保险制度及其改革回顾 中国现行养老保险体系是由三个不同层次的养老保险计划组成，即基本养老保险计划、企业补充养老保险计划和个人养老保险计划。由政府主导并负责管理的基本养老保险构成职工养老保障体系的第一层次或第一支柱，政府倡导但由企业自主发展的企业年金（原来称为补充养老保险）构成养老保障体系的第二层次或第二支柱，团体或个人自愿购买的商业性人寿保险则构成第三层次或第三支柱。 我国的养老改革大体分为计划经济体制下、经济体制改革初期以及20世纪90年代至今三个阶段。 一、计划经济体制时期的养老保险制度 新中国成立后，借鉴苏联的经济运行模式我国过实行计划经济，我国在城镇地区的企业、机关事业单位中建立了养老保险制度。 我国养老保险制度的前身为国家劳动保险。建国伊始，政务院就于1951年颁布实施了《中华人民共和国劳动保险条例》，该条例对劳动保险的实施范围、基金的征集与保管、待遇水平都作了详细规定。 1953年，政务院又通过了《关于中华人民共和国劳动保险条例若干修改意见的决定》。该决定统一了劳动保险待遇的开支渠道，规定企业要按工资总额的3％提留劳动保险基金，劳动保险基金由企业的工会管理，其中70％留给基层工会用于支付各种劳动保险待遇，30％上缴全国总工会，由总工会在全国范围内调剂使用。 1955年12月，国务院颁布了《国家机关工作人员退休处理暂行办法》，建立了针对政府机关事业单位工作人员的养老保险制度。与企业养老保险制度不同的是，机关事业单位工作人员的退休金由国家财政负担，并由人事部门进行管理。 1958年，国务院颁布了《关于工人、职员退休处理的暂行规定》，统一了企业职工和国家机关工作人员的退休制度。该规定放宽了退休条件，男性和女性退休养老的工龄要求分别从25年和20年降低为20年和15年，同时将集体所有制工业企业纳入养老保险制度的实施范围。 至此，几乎所有的城镇全民所有制企业、机关企事业单位都建立了相应的养老保险制度。从筹资方式看，这种制度属于现收现付制①。由于当时人口年龄结构轻，国家承诺的养老保险待遇水平比较高。这为以后我国改革现收现付制增加了难度。 这种退休费用全国统筹的局面一直延续到“文化大革命”之前。 在1966—1977年“文革”期间，工会组织被撤销，社会保险工作陷入一片混乱无序之中，养老保险制度建设处于停滞、倒退的状态。为了应对这种局面，财政部于1969年2月下发了《关于国营企业财务工作中几项制度的改革意见》，规定国营企业一律停

我国养老保险的基本情况

我国养老保险的基本情况 我国是一个发展中国家，经济还不发达，为了使养老保险既能发挥保障生活和安定社会的作用，又能适应不同经济条件的需要，以利于劳动生产率的提高。为此，我国的养老保险由三个部分(或层次)组成。第一部分是基本养老保险，第二部分是企业补充养老保险，第三部分是个人储蓄性养老保险。我国养老保险基本情况有哪些？ 个人储蓄养老保险：职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。由社会保险机构经办的职工个人储蓄性养老保险，由社会保险主管部门制定具体办法，职工个人根据自己的工资收入情况，按规定缴纳个人储蓄性养老保险费，记入当地社会保险机构在有关银行开设的养老保险个人帐户，并应按不低于或高于同期城乡居民储蓄存款利率计息，以提倡和鼓励职工个人参加储蓄性养老保险，所得利息记入个人帐户，本息一并归职工个人所有。职工达到法定退休年龄经批准退休后，凭个人帐户将储蓄性养老保险金一次总付或分次支付给本人。职工跨地区流动，个人帐户的储蓄性养老保险金应随之转移。职工未到退休年龄而死亡，记入个人帐户的储蓄性养老保险金应由其指定人或法定继承人继承。实行职工个人储蓄性养老保险的目的，在于扩大养老保险经费来源，多渠道筹集养老保险基金，减轻国家和企业的负担;有利于消除长期形成的保险费用完全由国家"包下来"的观念，增强职工的自我保障意识和参与社会保险的主动性;同时也能够促进对社会保险工作实行广泛的群众监督。个人储蓄性养老保险可以实行与企业补充养老保险挂钩的办法，以促进和提高职工参与的积极性。 养老保险

基本养老保险：在我国实行养老保险制度改革以前，基本养老金也 称退休金、退休费，是一种最主要的养老保险待遇。即国家有关文件规定。在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们对社会所作的贡献和所具备 的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。1991年，《国务院关于 企业职工养老保险制度改革的决定》(国发[1991]33号)规定：随着经济的 发展，逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度。1997年，《国务院关于建立统一的企业职工基本 养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)中更进一步明确：各级人民政府 要把社会保险事业纳入本地区国民经济与社会发展计划，贯彻基本养老保险只能保障退休人员基本生活的原则，为使离退休人员的生活随着经济与社会发展不断得到改善，体现按劳分配原则和地区发展水平及企业经济效益的差异，各地区和有关部门要在国家政策指导下大力发展企业补充养老保险，同时发挥商业保险的补充作用。目前，按照国家对基本养老保险制度的总体思路，未来基本养老保险目标替代率确定为58.5%。由此可以看出，今后基本养老金主要目的在于保障广大退休人员的晚年基本生活。 企业补充养老保险：企业补充养老保险是指由企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策执行。企业补充养老保险与基本养老保险既有区别又有联系。其区别主要体现在两种养老保险的层次和功能上的不同，其联系主要体现在两种养老保险的政策和水平相互联系、密不可分。企业补充养老保险由劳动保障部门管理，单位实行补充养老保险，应选择经劳动保障行政部门认定的机构经办。企业补充养老保险的资金筹集方式有现收现付制、部分积累制和完全积累制三种。企业补充养老保险费可由企业完全承