工资预算表 表格 格式

工资预算表

“工资总额预算表”编制说明

监管企业工资总额预算编制说明 一、编制范围 监管企业工资总额预算编制范围与企业年度财务决算合并报表范围一致，包括企业集团本部、所属全资或控股子企业以及其他各类独立核算的分支机构、事业单位或基建项目等。 二、报表的组成 1、企业年度工资总额预算表（表一） 本表为企业集团申报工资总额预算方案的附表，主要反映企业工资预算基数、年度工资总额预算、预算增长、支持工资总额预算的主要经济效益指标和人工成本的投入产出预测情况。 2、企业集团本部年度工资总额情况表（表二） 本表反映企业集团本部预算年度不同类别人员的工资水平情况。 3、年度新增工资基数表（表三） 本表反映企业集团预算年度因新建、扩建、成建制划入以及招收大中专毕业生和退伍军人等新增工资基数的情况。 4、企业工资总额预算半年执行情况表（表四） 本表反映企业集团上半年工资预算执行和经济效益指标完成进度情况。 5、年度工资总额预算清算表（表五）

本表反映企业工资总额预算执行的清算情况。 三、主要指标解释 1．职工人数：指与企业签订劳动合同并由企业直接支付劳动报酬的人员，包括在岗职工和不在岗职工。 平均职工人数=报告年内12个月平均职工人数之和/12。 2．在岗职工：指在本单位工作并由本单位支付工资的人员，以及有工作岗位，但由于学习、病伤产假（六个月以内）等原因暂未工作、仍由单位支付工资的人员。包括使用的临时职工。不包括离开本单位但仍保留劳动关系的职工和企业内部退养职工。 3．全年工资总额：是指企业在一个会计年度内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。工资总额由下列六个部分组成： （1）计时工资； （2）计件工资； （3）奖金； （4）津贴和补贴； 津贴指补偿职工特殊或额外劳动消耗的津贴及岗位性津贴，包括保健性津贴、技术性津贴、年功性津贴及其他津贴。 补贴指为保证职工工资水平不受物价上涨或变动影响而支付的各种补贴。包括节日补助、午餐补贴和已实行货币化改革按月按标准发放或支付的住房补贴、交通补贴或车改补贴、通讯补贴。

中央企业工资总额预算报表编制说明

省属企业工资总额预算报表编制说明 一、编制范围 工资总额预算报表编制范围与企业财务决算合并报表范围一致，包括省属企业集团总部及其所属全资或控股的子企业，以及其他各类独立核算的分支机构、事业单位或基建项目等。 二、报表组成 工资总额预算报表包括： （一）省属企业工资总额预算申报表（附表1）：本表为企业申报工资总额预算方案的主要报表，反映企业当年工资总额预算情况以及支持当年工资总额预算的主要经济效益、人工成本投入产出指标预测情况。 （二）省属企业工资总额预算申报分解表（附表2）：本表为企业申报工资总额预算方案的附表，反映企业工资总额预算分解情况，重点反映集团本部各类人员工资总额、人均工资水平预算情况。 （三）省属企业工资总额预算执行情况表（附表3）：本表为企业年中、年末向省国资委报告工资总额预算执行情况的报表，主要反映企业预算年度工资总额预算实际执行情况。 三、省属企业工资总额预算申报表 （一）编制方法。 1.表内“上年实际”有关指标根据上一会计年度实际完成数分析填列，有关财务指标应与经省国资委批复的企业财务决算数据一致。企业预算年度内经批准即将实施的兼并收购行为，涉及的人员整体划转并已在工资总额预算内进行调整的，应对“企业经济效益指标预算情况”内有关经济效益指标“上年实际”进行追溯调整，调整应以兼并收购企业的上年实际完成数为依据。 2.表内“本年预算”有关指标根据企业上年实际并结合企业本年预计情况填列。 3.表内“本年应付工资余额”反映企业上一会计年度或预算年度12月31日累计结存的应付工资余额，根据资产负债表“应付工资”或“应付职工薪酬”期末余额填列。企业预算年度应付工资余额相比上年有减少的，应与报省国资委审核意见一致。 4.表内“增减率”反映该指标“本年预算”与“上年实际”的增减变动比率，精确到小数点后一位。即增减率=（本年预算/上年实际-1）*100 （二）表内有关指标解释和编制要求 1. 企业总户数：反映省属企业实行工资总额预算管理的企业总户数，与财务会计合并报表范围保持一致。“二级子企业户数”应单独列示。 2. 职工：是指劳动关系或工作岗位在本企业并由企业直接支付劳动报酬（含生活费）的人员，包括劳动关系在本企业的在岗职工、劳动关系不在本企业但为本企业提供服务的人员、离岗仍保留劳动关系的职工，不包括劳务派遣人员、再

集团工资总额预算

企业工资总额管理办法 一、方案的总体原则： 1、坚持两个低于原则，即企业工资总额的增长幅度低于经济效益的增长幅度；职工平均工资的增长幅度低于本企业劳动生产率增长幅度。 2、集团公司在与国机汽车的范围内，通过对下属企业分提数的调整变化，实现当年工资总额提取数与下属企业工资总额分提数总和平衡。 二、工资总额提取的核定： Q=Q0+P（δ1+δ2+δ3+δ4）±△ 其中： Q：当年可提取计入成本的工资总额提取数 Q0：基础工资总额，Q0=0.80×P P：本年度工资总额基数；根据上年度核定的提取工资总额、企业本年度生产经营计划情况、地方社会平均工资增长等综合因素确定；对于初次或新成立的企业按照单位职工人数、当地上年度社会平均工资等因素确定 δ1：国有资产增值保值率系数 δ2：销售收入完成系数

δ3：利润完成系数 δ4：流动资金周转率（或净资产收益率）系数 △：修正值 1、国有资产增值保值率系数以本企业当年资产增值保值率 完成情况同本年度考核指标计划值相比较确定； 2、销售收入完成系数和利润完成系数以本企业实际完成情况同年初集团公司下达资产经营责任书目标相比较确定； （1）销售收入完成系数： （2）利润完成系数：

3、流动资金周转率（或净资产收益率）系数是以本企业实际完成情况同年初下达计划目标相比较确定; 4、修正值是根据市场情况、企业重组、政策因素以及不可测因素等情况，对计算值进行补充调整。 5、子企业按照考核方法确定的工资总额，全年实际兑现多少，由各子企业自主决定，节余部分可跨年度使用。 三、具体操作： 1、年初集团公司按本年度计划工资总额的80%（公式中的Q0）批复（保底额）。要求各企业严格按照此办法实时监控本单位工资发放情况。遇有特殊情况要事先向集团公司请示，没有征得集团公司批复同意，不得突破按此办法核定的工资总额。

工资总额预算说明

山东鲁华能源集团有限公司2009年度 工资总额预算编制说明 集团公司领导： 根据《山东省省管企业工资总额预算管理暂行办法》（以下简称《办法》）及《关于做好2009年度省管企业工资总额预算工作的通知》的相关要求，现将集团公司2009年度工资总额预算情况报告如下： 一、2008年度及2009年上半年工资总额实际发放情况 集团公司2008年度实际发放从业人员工资总额为2865.60万元，2009年上半年工资总额实际发放额为1473.62万元。 二、2009年度主要生产经营计划和经济效益预算安排及上半年实际情况 2009年集团预算全年完成主营业务收入41088万元，利润预算完成954万元。2009年上半年实现主营业务收入12093万元，实现利润-339万元。 三、2009年度工资总额预算方案 方案一 以2008年度各权属企业实际发放的职工工资总额做为预算基数，依据权属企业2009年较去年利润总额增长情况测算

各单位工资总额的增资额,综合考虑翘尾工资、新建扩建项目增员增资等影响因素，合理确定各单位工资总额并进行汇总。各单位具体情况如下。 （一）工资总额增长的企业 根据《办法》第十二条第一款规定，持续盈利且较去年增长的，预算利润每增长1%，工资总额按照0.2-0.5%增长的规定，工资总额增长的企业如下： 1、山东华能大厦有限责任公司 2008年，山东华能大厦有限责任公司实际发放工资总额为606.52万元，实现利润110.28万元，2009年预算利润127.0万元，与2008年相比增长率为15.16%，工资总额按照7.58%的比例增长，增资金额为606.52×7.58%=45.98万元。该单位工资总额预算为606.52+45.98=652.50万元。 2、山东华能建设项目管理公司 2008年，山东华能建设项目管理公司实际发放工资总额为220万元，实现利润58.81万元，2009年预算利润71万元,与2008年相比预算利润总额增长率为20.73%，工资总额按照10.36%的比例增长，增资金额为220×10.36%=22.80万元。该单位工资总额预算为220+22.80=242.80万元。 3、济南市新融典当行有限责任公司 （1）济南市新融典当行有限公司因2008年度增员产生的翘尾工资共计69.63万元。

工资总额预算说明集团

工资总额预算说明集团Newly compiled on November 23, 2020

山东鲁华能源集团有限公司2009年度 工资总额预算编制说明 集团公司领导： 根据《山东省省管企业工资总额预算管理暂行办法》（以下简称《办法》）及《关于做好2009年度省管企业工资总额预算工作的通知》的相关要求，现将集团公司2009年度工资总额预算情况报告如下： 一、2008年度及2009年上半年工资总额实际发放情况 集团公司2008年度实际发放从业人员工资总额为万元，2009年上半年工资总额实际发放额为万元。 二、2009年度主要生产经营计划和经济效益预算安排及上半年实际情况 2009年集团预算全年完成主营业务收入41088万元，利润预算完成954万元。2009年上半年实现主营业务收入12093万元，实现利润-339万元。 三、2009年度工资总额预算方案 方案一 以2008年度各权属企业实际发放的职工工资总额做为预算基数，依据权属企业2009年较去年利润总额增长情况测算各单位工资总额的增资额,综合考虑翘尾工资、新建扩建项目

增员增资等影响因素，合理确定各单位工资总额并进行汇总。各单位具体情况如下。 （一）工资总额增长的企业 根据《办法》第十二条第一款规定，持续盈利且较去年增长的，预算利润每增长1%，工资总额按照增长的规定，工资总额增长的企业如下： 1、山东华能大厦有限责任公司 2008年，山东华能大厦有限责任公司实际发放工资总额为万元，实现利润万元，2009年预算利润万元，与2008年相比增长率为%，工资总额按照%的比例增长，增资金额为×%=万元。该单位工资总额预算为+=万元。 2、山东华能建设项目管理公司 2008年，山东华能建设项目管理公司实际发放工资总额为220万元，实现利润万元，2009年预算利润71万元,与2008年相比预算利润总额增长率为%，工资总额按照%的比例增长，增资金额为220×%=万元。该单位工资总额预算为220+=万元。 3、济南市新融典当行有限责任公司 （1）济南市新融典当行有限公司因2008年度增员产生的翘尾工资共计万元。 （1）2008年，实际发放工资总额为万元，实现利润万元，2009年预算利润440万元,与2008年相比，预算利润总

最新人工成本预算表

部门工资预算表部门名称：填表日期：

人工成本预估计算表（劳动分配率法） 单位：万元 注计算公式：③＝①÷②；⑥＝④×⑤。 人工成本预估计算表（年度平均薪酬法） 单位：万元 注计算公式：⑤＝（①÷②）×③×（1＋④）。 人工成本预估计算表（人工费用率法） 单位：万元 注计算公式：③=①÷②；⑥＝④×⑤。 人工成本预估计算表（历史薪酬增长率法） 单位：万元 注计算公式：③＝①÷②；⑥＝④×⑤。

人工成本分析表 填表人：填表时间：

加班费申请表 部门名称：填表日期：填表人： 总经理：部门经理：人力资源经理：施工组织设计和专项施工方案审查的基本内容 一、施工组织设计和专项施工方案审查的基本内容

施工组织设计： 1编审程序应符合相关规定； 2施工进度、施工方案及工程质量保证措施应符合施工合同要求； 3资源（资金、劳动力、材料、设备）供应计划应满足工程施工需要； 4安全技术措施应符合工程建设强制性标准； 5施工总平面布置应科学合理。 6审查施工组织设计中的生产安全事故应急预案，重点审查应急组织体系、相关人员职责、预警预防制度、应急救援措施。 专项施工方案： 7编审程序应符合相关规定； 8安全技术措施应符合工程建设强制性标准。 二、项目监理机构在安全方面应重点检查施工单位哪些内容？ 1.施工单位现场安全生产规章制度的建立和落实情况； 2.施工单位安全生产许可证及施工单位项目经理资格证、专职安全生产管理人员上岗证和特种作业人员操作证； 3.施工机械和设施的安全许可验收手续； 4审查施工单位报审的专项方案； 5.定期巡视检查危险性较大的分部分项工程施工作业情况。 三、工程开工应同时具备哪些条件？

国有企业工资总额预算(计划)清算表

精品文档 。 1欢迎下载 附表2 2009年度国有企业工资总额预算(计划)清算表 企业名称（盖章） 附报资料： 1、2009年企业实发工资超工资总额预算（计划）的文字说明，集团签署意见并盖章; 2、2009年度企业资产负债表、利润表（复印件），集团本部企业的职工名册。

附表3 2010年度国有企业工效挂钩（包干）申报表 2欢迎下载 。

附件4 2010年度国有企业工资总额预算（计划）申报表 注：“2010年预计年末净增减人数”栏中，预计年末净增加人数用“+”号表示；预计年末净减少人数用“-”号表示。 附报资料：1、2010年企业工资总额预算（计划）申报数比上年工资清算数增减因素的附加文字说明; 3欢迎下载 。

2、2009年度企业资产负债表、利润表（复印件），集团本部企业的职工名册。 附表5-1 2009年度企业劳动工资信息统计表(一) 单位：人，万元 注: 1、表间关系：企业在册职工=在岗职工+离岗职工；从业人员=在岗职工+其他从业人员；在岗职工=企业负责人+中层管理人员+高级技术人员+其他职工 2、指标说明：企业负责人：指企业领导班子成员。包括董事长、党委书记、总经理、副总经理等。 高级技术人员：指被企业聘用的，具有高级技术职称，并在高级技术岗位上工作的人员。 其他从业人员：包括兼职和临时职工、聘用人员、劳务用工合同人员。 离岗职工：指离开本单位仍保留劳动关系，并由本单位负担生活费的的职工。 职工工资总额：包括职工工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资。包含职工个人承担的社会保险、住房公积金、企业年金、补充医疗保险。 津贴和补贴：包括现金形式发放的误餐补贴或午餐补贴、交通补贴或车改补贴、岗位津贴、防暑津贴、通讯补贴、住房补贴等。 奖金：包括月度奖、季度奖以及企业根据经济效益和职工绩效表现发放的浮动奖金和年度考核奖，一般包括绩效奖金、效益奖金、销售提成，特别奖励资等收入项目。 五项社会保险：指企业为职工缴纳的的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。 住房公积金：指企业为职工缴纳的住房公积金部分。 非货币性福利：包括企业以自产产品发放给职工作为福利、将企业拥有的资产无偿提供给职工使用、为职工无偿提供医疗保健服务等。 4欢迎下载 。

集团公司工资总额预算管理方案计划暂行办法

山东鲁泰煤业有限公司 工资总额预算管理暂行办法（讨论稿） 第一章总则 第一条为规范企业工资总额预算管理，完善企业收入分配管理调控机制，根据《济宁市市管企业工资总额预算管理暂行办法》（济国资〔2012〕80号）和公司全面预算管理制度的要求,结合公司实际，制定本办法。 第二条本办法适用于公司本部及所属企业。 第三条工资总额是指企业依据国家和公司的有关规定和劳动合同、工资集体协议的约定，以货币形式支付给职工的劳动报酬。包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班工资、特殊情况下支付的工资等。 第四条工资总额预算管理是指企业按照公司的规定要求和国家收入分配政策规定，根据企业经济效益、人工成本承受能力等因素，按照市政府发布的年度企业工资指导线有关要求，对企业职工工资总额和工资水平做出预算安排并进行规范管理的活动，是企业全面预算管理的重要组成部分。 第五条企业工资总额预算管理遵循以下原则：

（一）编制依据充分、可靠。企业工资总额预算根据上年度人员数量、工资总额及预算年度的人员增减计划、年度经营目标及工资计提比例，预算企业年度工资总额。 （二）与经济效益相联系。企业工资总额预算坚持以效益为前提，工资总额增长幅度应低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度应低于劳动生产率增长幅度。 （三）以年度企业工资指导线为依据。按照市政府发布的年度企业工资指导线要求，参照同行业、全市企业职工平均工资，合理安排工资增长幅度。 （四）与企业人工成本承受能力相适应。工资总额预算要与企业财务预算相结合，与资金支付能力和人工成本承受能力相适应，职工工资水平增长不能造成人工成本投入产出水平降低。 （五）注重分配公平。坚持向一线职工、核心骨干倾斜的原则，充分调动核心骨干、一线职工的积极性，合理调节企业负责人与职工之间、企业内部职工之间、所属企业之间的收入差距。 第六条公司预算管理委员会负责对企业工资总额预算进行调控管理和监督，指导企业编制年度工资总额预算，审核批准企业年度工资总额预算，每月初对本月工资总额支出进行审核，并对执行、调整情况进行监督。建立以工资总额预算目标为中心的人工成本调控管理体系。

工资总额预算管理办法

工资总额预算管理办法 第一章总则 第一条为规范工资总额预算管理，完善收入分配管理调控机制，根据 ******《工资总额预算管理暂行办法》（******号）和《关于规范******职工收入分配管理的指导意见》（******号）文件的规定，现结合******（以下简称“***”）工作实际，特制定本办法。 第二条本办法适用于******本部及其下属单位。 第三条工资总额预算管理是指***按照******的有关规定，根据***年度生产经营目标、经济效益情况、人工成本承受能力等因素，按照省政府发布的年度企业工资指导线的有关要求，对***职工工资总额和工资水平作出预算安排并进行规范管理的有关活动。 第四条本办法所称工资总额是指在一个会计年度内，直接支付给***全部在岗职工、其他从业人员和离开本单位仍保留劳动关系人员的工资总额。 第五条工资总额预算管理应当遵循以下原则： （一）合理调控与自主分配相结合的原则。合理调控***收入分配总体水平，充分发挥所属单位作为市场主体的自主分配作用，兼顾国家、企业和职工三者利益关系。 （二）效益导向与促进公平相结合的原则。以效益为导向，促 - 1 -进企业转变发展方式，提高发展质量和效益，并在经济效益提高的基础上，建立健全工资总额与经济效益之间的联动机制和职工工资正常调整机制，调整收入分配关系。 （三）调控总量与调节分配关系相结合的原则。******对本部职工平均工资水平与下属单位的工资总额进行调控。按照工资总额预算增长幅度与经济效益增长幅度相适应的原则，实现对工资总量的控制；通过确定工资增长调控线的方式合理调节职工收入水平，逐步建立增长适度、差距合理、关系和谐的收入分配格局。

工资总额预算

基于经营效益指标增长率的工资总额预算核定法 作者：Alex Feng 来源：港口经理人 工资总额是指企业在一定时期内直接支付给本企业全部员工的劳动报酬总额。建立薪酬体系的目的之一便是理性地控制人力成本，合理规划工资总额。如何确定和调整工资总额是很多企业人力资源部每年年底都需面临的难题。根据多年的咨询实践经验，本文给出了基于经营效 益指标增长率的工资总额预算核定方法和示例。 一、工资总额核定原则 坚持两个低于原则：即企业工资总额的增长幅度低于经济效益的增长幅度；职工平均工资的增长幅度低于本企业劳动生产率增长幅度； 兼顾外部公平原则：要考虑外部市场薪酬水平变化及物价指数、社会平均工资等因素的影响； 双向激励原则：实现工资总额与公司经营业绩的联动，业绩提升奖励，业绩下降惩罚。 二、工资总额核定方法 在充分借鉴国内相关企业在工资总额管理方面的实践经验基础上，本文提出了以历史工资总额和预计员工总人数为核定基数的工资总额核定方法。 1.工资总额核定公式 （1）工资总额Qn=工资总额基数Q0×（1+工资总额增长率P） （2）工资总额基数Q0= 上式中n表示年份，k表示历史工资总额所占权重，m表示几年，n=m+1。 （3）工资总额增长率P=（β1+β2+β3+△），其中β1，β2，β3，△的解释请见表1。 表1 工资总额增长率各系数释义 系数释义 β1利润总额增长率系数：根据利润总额增长率核定 β2营业收入增长率系数：根据营业收入增长率核定 β3同行业薪酬水平增长率系数：根据行业标杆企业薪酬水平增长加权值确定 △调整系数：根据地区劳动力工资水平、消费物价指数等因素，进行补充调整，原则上如当年公司经营活动运行基本正常，则可不调整此系数。如果当年公司遇到不可测因素或政策因素等情况，则可在一定范围内调整修正系数，通常在±0.05之间

工资总额核定参考

核定各部门2018年度工资总额预算的参考工资总额是指企业在一定时期内直接支付给本企业全部员工的劳动报酬总额。工资总额在企业运营成本中占有重要的比例。建立薪酬体系的目的之一便是理性地控制人力成本，合理规划工资总额。对于智能装备来说，如何确定和调整工资总额成为人力资源部年底或年初都需面临的难题。根据近几年的实践经验和相关工具书，汇总了工资总额预算和控制以及工效挂钩的原则和实施办法。 一、工资总额预算方法 工资总额预算的目的在于实现工资总额的控制，而工资总额控制的关键在于根据智能装备公司的实际情况确定一个合理的工资总额，然后以工资总额为标准，实施薪酬控制。通常来说，工资总额预算方法主要有：人力成本比率法、劳动分配率法和盈亏平衡点基准法（图1）。 图1 工资总额预算方法 （一）人力成本比率法

人力成本比率＝人力成本/销售收入*100% 由上面的公式可以看出，如果销售收入较大，则人力成本也可以相对地增加，因为公司的支付能力比较强，同样，如果销售业绩不好，则应相应地减少人力成本的支出。在实际中我们可以根据过去几年的经营业绩计算出人力成本比率，再根据这个比率，求出合理的工资总额。 通常情况下，人力成本比率根据行业的不同有所不同。该方法在公司经营业绩稳定且适当，人力成本比率合理的前提下适用性较强。 例如，某部门预计2018年的销售收入达到1.6亿元，根据过去数据，得出的合部门理人力成本比率为5%。 那么，2018年工资总额＝1.6亿*5％＝800万元 （二）劳动分配率法 劳动分配率法是指企业获得的增加值中用于员工薪酬分配的份额。 劳动分配率＝人力成本/增加值*100% 例如，某部门2018年销售收入目标为5000万元，其增加值率为25％。根据以往的数据显示，其劳动分配率为50％。 那么，2018年工资总额＝5000万元*25%*50％=625万元 （三）盈亏平衡点基准法 盈亏平衡点，也称为损益分歧点，是指在单价产品价格一定的情况下，与产品制造、销售及管理费用相等的收益额，或者说达到一定销售收入的产品数量。因此盈亏平衡点可

年度工资预算表

年度工资预算表 1、分析当地政府有关部门本年度发布的最低工资标准对工资预算的影响。即测算上一年度和本年度的最低工资增长幅度。 2、分析当年同比的消费者物价指数，是否大于或等于最低工资标准的增长幅度。两者取增长幅度高者为工资增长幅度。 3、分析达到能够地政府有关部门发布的工资指导线，最为编制费用的指标之一。最重要的是根据企业高层领导对下年度工资调整的意向。(见附录) 在上述分析的基础上，按照工资总额的项目足以进行测算，汇总。就可以编写年度工资预算表了。附录:《2005 年深圳市企业工资增长指导线》二??五年六月三十日一、2005 年企业工资增长指导线 (一)企业工资增长的基准线为6%。企业在经济效益比上年增长并合理控制人工成本的前提下，原则上工资增长率可达到6%，这样既能保证员工分享企业效益增长带来的收益，保证员工实际工资水平略有提高，又有利于降低企业人工成本，增加效益。 (二)企业工资增长预警线为12%。企业经济效益增长幅度较大、工资水平偏低的企业，工资水平也可以相应增长，但工资增长不能过快，否则会加大企业人工成本，影响企业发展后劲和竞争力。 (三)企业工资增长的下限为零增长或负增长。企业经济效益下降或亏损，员工工资可以零增长或负增长。但按照《深圳市员工工资支付条例》的规定，企业支付员工工资不能低于当年度最低工资。二、实施建议 (一)企业工资增长应建立在效益提高的基础上，符合"两个低于"原则，即工资总额的增长幅度低于利润总额增长幅度，平均工资的增长幅度低 于劳动生产率增长幅度。 (二)企业应不断加强生产经营和管理，工资增长应建立在合理控制人工成本的基础上，强化工资增长的自我约束机制。 (三)企业要运用好工资增长的激励机制，兼顾公平与效率的关系，合理拉开工资差距，科学安排工资结构，规范工资分配行为，体现按劳分配原则。 (四)依靠国家特殊政策

工资总额预算执行情况报告

竭诚为您提供优质文档/双击可除工资总额预算执行情况报告 篇一：工资总额预算汇报 工资总额预算评价报告 按照*****要求，公司组织人力资源、财务等部门认真开展了20XX年工资总额预算执行情况的清算评价工作，现报告如下： 一、积极推行工资总额预算管理20XX年起，开始工资总额预算试点，按照上级要求，结合公司发展战略，编制预算，上报集团审批，并严格执行。健全绩效考核和薪酬分配制度，建立工资与效益联动机制，加强成本控制和工资调控，调整内部收入分配水平，建立健全工资能增能减的激励约束机制。 二、20XX年度工资总额预算执行情况20XX年，营业收入、利润总额、人工成本利润率、人事费用率等主要经济效益指标均完成预算目标；职工人数、工资总额均控制在预算目标以内，实现了工资与效益同步增长。 三、工资总额预算清算自我评价

工资总额预算编制符合国家和集团指导原则和企业发 展战略和实际，工资总额发放符合集团公司预算批复，企业内部绩效和薪酬制度完善并有效运行，内部收入分配较为合理。工资总额预算执行情况总体上符合工资增长效益导向的原则、职工工资水平与企业竞争力和人工成本相适应的原则、企业能严格执行工资总额预算方案，建立了工资和效益联动机制和工资能增能减的激励约束机制。 四、存在问题20XX年营业收入5.2亿元，比20XX年3.5亿元增长48%，利润1236万元，比20XX年1016万元增长21%，同时职工收入也实现了同幅度增长，但和当地职工人 均工资水平仍有较大差距，导致人员流失严重，招工困难，严重制约了企业发展和竞争力的提升。 *******公司 **年**月**日 篇二：工资总额预算评价报告 工资总额预算评价报告 按照*****要求，公司组织人力资源、财务等部门认真 开展了20XX年工资总额预算执行情况的清算评价工作，现 报告如下： 一、积极推行工资总额预算管理20XX年起，开始工资 总额预算试点，按照上级要求，结合公司发展战略，编制预算，上报集团审批，并严格执行。健全绩效考核和薪酬分配

工资总额预算说明集团

工资总额预算说明集团文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]

山东鲁华能源集团有限公司2009年度 工资总额预算编制说明 集团公司领导： 根据《山东省省管企业工资总额预算管理暂行办法》（以下简称《办法》）及《关于做好2009年度省管企业工资总额预算工作的通知》的相关要求，现将集团公司2009年度工资总额预算情况报告如下： 一、2008年度及2009年上半年工资总额实际发放情况 集团公司2008年度实际发放从业人员工资总额为万元，2009年上半年工资总额实际发放额为万元。 二、2009年度主要生产经营计划和经济效益预算安排及上半年实际情况 2009年集团预算全年完成主营业务收入41088万元，利润预算完成954万元。2009年上半年实现主营业务收入12093万元，实现利润-339万元。 三、2009年度工资总额预算方案 方案一 以2008年度各权属企业实际发放的职工工资总额做为预算基数，依据权属企业2009年较去年利润总额增长情况测算各单位工资总额的增资额,综合考虑翘尾工资、新建扩建项目

增员增资等影响因素，合理确定各单位工资总额并进行汇总。各单位具体情况如下。 （一）工资总额增长的企业 根据《办法》第十二条第一款规定，持续盈利且较去年增长的，预算利润每增长1%，工资总额按照增长的规定，工资总额增长的企业如下： 1、山东华能大厦有限责任公司 2008年，山东华能大厦有限责任公司实际发放工资总额为万元，实现利润万元，2009年预算利润万元，与2008年相比增长率为%，工资总额按照%的比例增长，增资金额为×%=万元。该单位工资总额预算为+=万元。 2、山东华能建设项目管理公司 2008年，山东华能建设项目管理公司实际发放工资总额为220万元，实现利润万元，2009年预算利润71万元,与2008年相比预算利润总额增长率为%，工资总额按照%的比例增长，增资金额为220×%=万元。该单位工资总额预算为220+=万元。 3、济南市新融典当行有限责任公司 （1）济南市新融典当行有限公司因2008年度增员产生的翘尾工资共计万元。 （1）2008年，实际发放工资总额为万元，实现利润万元，2009年预算利润440万元,与2008年相比，预算利润总

集团工资总额预算

企业工资总额管理办法 一、方案得总体原则: 1、坚持两个低于原则,即企业工资总额得增长幅度低于经济效益得增长幅度;职工平均工资得增长幅度低于本企业劳动生产率增长幅度。 2、集团公司在与国机汽车得范围内,通过对下属企业分提数得调整变化,实现当年工资总额提取数与下属企业工资总额分提数总与平衡。 二、工资总额提取得核定: Q=Q0+P(δ1+δ2+δ3+δ4)±△ 其中: Q:当年可提取计入成本得工资总额提取数 Q0:基础工资总额,Q0=0、80×P P:本年度工资总额基数;根据上年度核定得提取工资总额、企业本年度生产经营计划情况、地方社会平均工资增长等综合因素确定;对于初次或新成立得企业按照单位职工人数、当地上年度社会平均工资等因素确定 δ1:国有资产增值保值率系数 δ2:销售收入完成系数 δ3:利润完成系数 δ4:流动资金周转率(或净资产收益率)系数

△:修正值 1、国有资产增值保值率系数以本企业当年资产增值保值率 完成情况同本年度考核指标计划值相比较确定; 2、销售收入完成系数与利润完成系数以本企业实际完成情况同年初集团公司下达资产经营责任书目标相比较确定; （1）销售收入完成系数 :

3、流动资金周转率(或净资产收益率)系数就是以本企业实际完成情况同年初下达计划目标相比较确定; 4、修正值就是根据市场情况、企业重组、政策因素以及不可测因素等情况,对计算值进行补充调整。 5、子企业按照考核方法确定得工资总额,全年实际兑现多少,由各子企业自主决定,节余部分可跨年度使用。 三、具体操作: 1、年初集团公司按本年度计划工资总额得80%(公式中得Q0)批复(保底额)。要求各企业严格按照此办法实时监控本单位工资发放情况。遇有特殊情况要事先向集团公司请示,没有征得集团公司批复同意,不得突破按此办法核定得工资总额。 2、工资基数(公式中得P值)得确定主要考虑销售收入与利润两个指标增长率得加权值,其中销售收入增长率占40%,利润得增长率占60%,同时考虑地方社会平均工资增长因素等。

国有企业工资总额预算(计划)清算表

附表2 2009年度国有企业工资总额预算(计划)清算表 企业名称（盖章） 附报资料： 1、2009年企业实发工资超工资总额预算（计划）的文字说明，集团签署意见并盖章; 2、2009年度企业资产负债表、利润表（复印件），集团本部企业的职工名册。

附表3 2010年度国有企业工效挂钩（包干）申报表

附件4 2010年度国有企业工资总额预算（计划）申报表 注：“2010年预计年末净增减人数”栏中，预计年末净增加人数用“+”号表示；预计年末净减少人数用“-”号表示。 附报资料：1、2010年企业工资总额预算（计划）申报数比上年工资清算数增减因素的附加文字说明; 2、2009年度企业资产负债表、利润表（复印件），集团本部企业的职工名册。 附表5-1

2009年度企业劳动工资信息统计表(一) 单位：人，万元 注: 1、表间关系：企业在册职工=在岗职工+离岗职工；从业人员=在岗职工+其他从业人员；在岗职工=企业负责人+中层管理人员+高级技术人员+其他职工 2、指标说明：企业负责人：指企业领导班子成员。包括董事长、党委书记、总经理、副总经理等。 高级技术人员：指被企业聘用的，具有高级技术职称，并在高级技术岗位上工作的人员。 其他从业人员：包括兼职和临时职工、聘用人员、劳务用工合同人员。 离岗职工：指离开本单位仍保留劳动关系，并由本单位负担生活费的的职工。 职工工资总额：包括职工工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资。包含职工个人承担的社会保险、住房公积金、企业年金、补充医疗保险。 津贴和补贴：包括现金形式发放的误餐补贴或午餐补贴、交通补贴或车改补贴、岗位津贴、防暑津贴、通讯补贴、住房补贴等。 奖金：包括月度奖、季度奖以及企业根据经济效益和职工绩效表现发放的浮动奖金和年度考核奖，一般包括绩效奖金、效益奖金、销售提成，特别奖励资等收入项目。 五项社会保险：指企业为职工缴纳的的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。 住房公积金：指企业为职工缴纳的住房公积金部分。 非货币性福利：包括企业以自产产品发放给职工作为福利、将企业拥有的资产无偿提供给职工使用、为职工无偿提供医疗保健服务等。 其他：包括企业以商业保险形式提供给职工的各项保险待遇；对职工的股份支付等。 企业年金：指企业为职工缴纳的企业年金部分。 3、已经由企业集团集中管理的离岗人员，由集团本部另行填报。 4、本表填报口径为税前工资。