转固流程详细说明

转固流程

1、定量：

①施工单位提交光缆、管材、设备的使用量（及地址编码）

②PM系统所导出的领用量：进入PM系统→工程物资管理→查询统计→物资领用查询→单据领用人、

库房领用（光缆）、直发。《注：导出的表格中写了MIS编号的代表施工单位来公司打了单子的》

③MIS库中入库的材料数量：进入Discovrer系统→城区项目会计项目经理→工程项目设备清单导出；

Discovrer系统中的设备清单中，删除不是我们公司负责范围内的；删除物料属性中“FA明细材料”；删除是否生成资产行中“Y”，其他的都需要转固。

注：当①施工单位提供的量＞③中入MIS库的量时，就需要进入②PM系统中查询，反之则不需要。

2、加站（申请地址编码）：

①库中的地址编码：进Discovrer系统→城区项目会计项目经理→重庆资产地点一览表（可查所有

库中的地址）

②施工单位提供的地址编码不在①中，需要走资产管理系统中加站，如有直接走第3步。

③通过项目经理的OA或者邮件将地址编码申请表发给各分公司资产管理员。

④跟踪加站的情况：在①中查询，如有则表示加站成功，在资产管理系统中有地点编码也可视为加

站成功。

注：在加站地理编码的时候，要尽可能的将加站地址写详细，详细到门牌号。

3、WBS导入：

①进入（DIS导出）将项目WBS导出，看任务编号中最后一个节点；

②从下一位开始，编入新的WBS文件导入。

上市导入：进入上市MIS系统→城区项目经理→通用上传工具→WBS导入（上传路径）→新的WBS文件(②中)导入；

MIS系统→其他、请求中运行→单个请求→名称（%WBS）→WBS修改程序→输入刚刚的文件名(②中)→提交→更新数据。

铁通导入：进入铁通MIS系统→HJ项目维护（随意选择）→在建工程转资准备→关闭表单→是→对话框中帽子图标（切换任务）→项目维护→通用上传工具→浏览→上传文件（WBS）→查看→请求→提交新请求→确定→名称→查找→WBS修改→输入项目号→确定→更新数据。

4、分公司资产确认：

①本次需要转固的材料：1中①-1中③已转固的Y＞0，则才需要转固；

本次转固的数量：若1中①-1中③已转固的Y＞1中③未转固的N，则1中③未转固的N全部转固；若1中①-1中③已转固的Y＜1中③未转固的N，则只转1中①-1中③已转固Y的数量。

②从WBS的新节点开始，将要转固的材料分配到新节点上，做出资产确认单。

③资产确认单：主城区的发给施工单位；分公司通过项目经理的OA发给分公司资产管理员及网络

部。

④查看回收给分公司的资产确认单。

5、资产变更及系统操作（MIS资产定义）：

①分公司确认回的资产确认单制作资产变更单，交物资办做变更。注：一般在23号之前做变更，特

殊情况除外。

②资产变更完成后，进入MIS系统进行以下操作。

资产定义：进入MIS系统→项目经理→CM在建工程转资准备→输入项目号→过滤条件（任务编号）→查询→资产类别维护→核对（检查数量、规格型号、目录分类《光缆的目录分类04-04-02-05》）→保存→资产定义→是→维护资产信息→改（①资产启用日期②资产地点检查③规格型号及数量检查）→④资产责任人（具体要问分公司资产责任人员工编号）→⑤保存→⑥生产资产标签号→⑦在维护资产信息中查看是否生成资产标签号然后保存。

注：1如果光缆和管材的单位有米时，需发OA（工单）。《注：驻地网不存在此问题》

2 定义的时候一定注意操作，防止一个任务编号生成两次资产标签号的情况。

6、派发工单：

①进入资产管理系统→网络建委管理→项目转资管理→读取MIS转资清单→选择资产账簿→输入

项目编号，点击同步→转资清单查询→输入项目编号→资产状态选择确认预转资→点击查询→核对待转资信息无误然后点击确认→创建交接工单→在所属工程栏输入项目编号→在任务名称中输入此次交接工单的描述→点击添加→输入工单实施周期（注：一般工单实施周期为3天，最好是在星期三之前派发工单并通知资产管理员及时处理）→勾选后点击生成工单→点击选择执行人→点击选择归档人→点击完成

7、工单归档

进入资产管理系统→网络建委管理→工单综合查询→输入项目编号→选择工单类型为交接→选择工单状况查看工单处理进度。

8、核对差异。

①进入资产管理系统→网络建委管理→项目转资管理→转资交接差异核对→资产账簿选择重庆

移动→输入项目编号→差异类型选择→输入项目编号→点击差异核对→查询→导出→在根据具体情况处理差异。

9、通知项目经理发OA给财务部处理已无差异的归档工单。

固定资产关联交易管理办法

固定资产关联交易管理办法 第一章总则 第一条本管理办法为规范集团公司固定资产资产关联交易而制定。 第二条 资产类关联交易是指集团内部关联方之间转移固定资产的行为，不论是否收取价款。固定资产关联交易本着不影响资产净值原则，在交易过程中不虚增或减少资产净值。 第三条 本办法适用于XX石油技术（集团）有限公司及其所属全资子公司，非全资控股子公司参照执行。 第二章固定资产关联交易要求 第四条 资产管理部对集团内固定资产关联交易进行审批和监督执行，固定资产关联交易各方严格按照《固定资产管理办法》进行固定资产转固、验收、入库、处置管理。 第五条 涉及固定资产关联交易的，资产需求单位（资产采购方）要向资产管理部提交《固定资产关联交易通知单》（附件一），并对固定资产的名称、型号、使用地点、金额、合同号、关联交易原因进行说明。经资产管理部审核同意后，按照固定资产关联交易流程（附件二）执行。单项资产填入《固定资产关联交易通知单》的资产项目中，涉及多项资产的，资产明细情况由固定资产采购方商务人员向固定资产销售方提供资产需求清单，作为《固定资产关联交易通知单》的附件资料。资产销售方接受资产需求清单后，根据资产管理部审核结果，调配固定资产，并提供销售资产清单，作为附件资料。

第六条关联交易定价、合同及发票： （一）资产管理部在接收到固定资产关联交易通知单后负责根据关联交易之日的净值作为定价依据，并进行定价。 （二）国内公司作为内部关联交易采购主体的，内部关联交易合同由资产管理部拟定； （三）国际公司的境外法人作为内部关联交易采购主体的，内部关联交易合同由国际公司商务部在每次报关时单独拟定，同时制作形式发票； （四）税务政策部和法人财务开票人员根据合同开具发票，并传递给关联交易单位的资产核算财务人员； （五）固定资产销售方根据《固定资产关联交易通知单》及资产需求清单组织设备管理人员进行资产出库，并向物流部提交发运资产清单，出口物资按照报关单要求提供资产信息。 （六）物流部根据资产单位的资产清单组织物流，并负责传递报关单、箱单、报关发票等资料，并配合资产管理部进行资产清查。 第三章固定资产关联交易OA操作流程 第七条内部关联交易OA操作流程 （一）内部关联交易采购方OA操作流程： 事业部商务：负责在OA中创建《固定资产关联交易通知单》，根据事业部采购需求列示资产清单。 国际公司商务：涉及国际公司作为采购主体，由国际公司商务在OA中填写关联交易合同号。 事业部财务及负责该事业部资产核算财务：负责审核商务录入的关联交易通 2

营改增后不动产在建工程转固定资产问题探讨

龙源期刊网 https://www.wendangku.net/doc/5f4368737.html, 营改增后不动产在建工程转固定资产问题探讨 作者：梁庆海刘桂涛 来源：《中国乡镇企业会计》2018年第05期 摘要：营改增后，如何准确把握不动产在建工程成本核算和归集，并及时转固定资产，在实际工作中逐渐成为突出的问题。本文从不动产在建工程转固存在的问题、风险分析及提出对策措施等方面进行探讨，以期为企业生产经营管理决策提供参考依据。 关键词：营改增；不动产；在建工程；固定资产 2016年5月1日起全面实行营改增后，企业在不动产在建工程管理方面面临一些风险问题，及后续转固定资产的要求也会带来变化，企业应把握好不动产在建工程成本核算，其涉及金额较大，周期较长，核算内容较为复杂，对于如何准确计量其转固定资产后价值显得尤为突出。不动产在建工程是指企业正在建设而尚未竣工投人使用的不动产建设项目，其科目主要用于核算企业基建、技改等不动产在建工程发生的成本。 一、不动产在建工程转固存在的问题 1.不动产在建工程转固不及时。《企业会计准则第4号一固定资产》应用指南规定：已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需调整原已计提的折旧额。但在实际业务处理中，对不动产在建工程是否已达到预定可使用状态的判定有不同理解，当存在下列情况之一时，财务人员会认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：（1）固定资产的实体建造工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时；（3）不动产在建工程后续的支出金额很少或者几乎不再发生；（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，即使有个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 这种转固模式具有一定的被动性和滞后性，同时整个系统流程缺乏有效的规范，财务人员对于不动产在建工程项目是否达到预定可使用状态不能进行准确的职业判断，主观性较强。 2.不动产在建工程转固金额不准确。在实际发生的不动产在建工程项目中，经常会出现不动产在建工程项目已经完工，而承包方不能开具全额发票的情况，企业只能根据所取得的发票进行入帐。在转固定资产时，一般会出现两种情况：一是按照在建工程实际发生金额暂估价值进行转固；二是按照工程合同金额暂估价值进行转固。如果转固金额高于或低于最后的工程项目金额，计提的固定资产折旧金额大于或小于调整后的折旧金额，这样会增加或减少当前费

进出口业务流程图文详细讲解

进出口业务流程（仅供参考） 图1 进出口贸易流程图 如图1所示，进口运行程式对比出口运行程式，全局透视进出口贸易的操作

十七.报关 图4 进出口报关流程图

图5 一般贸易通关流程图 货物集中港区后，发货单位必须向海关办理申报出口手续。由发货单位专业持有报关证人员备妥出口货物报关单，连同装货单、发票、装箱单（或磅码单）、商检证、出口结汇核销单、出口货物合同副本及有关单证向海关申报出口，经海关官员检查单证和货物，确认单货相符和手续齐备后，即在装货单上加盖放行章。经海关查验放行的出口货物，方能开始装船。有四个环节：申报、查验、征税、放行 一般在拖柜同时就将报关所需资料交给合作报关行，委托做商检通关换单及出口报关。

通常要给报关留出两天时间（船截关前）。委托报关时，应提供一份装柜资料，内容包括所装货物及数量，口岸，船公司，定仓号，柜号，船开截关时间，拖车公司，柜型及数量，本公司的联系人和电话等。 图6 进口报关流程（公共保税库出库）图 十八.交接 发货单位现场工作人员要严格按照港口规章，及时与港方仓库、货场办妥交换手续，做好现场记录，划清船、港、货三方面的责任。

十九.装船 海关放行后，发货单位凭海关加盖放行章的装货单与港务部门和理货人员联系，查看现场货物并做好装船准备， 在装船前，理货员代表船方，收集经海关放行货物的装货单和收货单，经过整理后，按照积载图和舱单，负责点清货物，逐票分批接货装船。 港口装卸作业区负责装货，并按照安全积载的要求，做好货物在舱内的堆码、隔垫和加固等工作。 装船过程中，托运人委托的货运代理应有人在现场监装，随时掌握装船进度并处理临时发生的问题。装货完毕，理货组长要与船方大副共同签署收货单，交与托运人。监装人员对一级危险品、重大件、贵重品、特种商品和驳船来货的船边接卸直装工作，要随时掌握情况，防止接卸和装船脱节。 图7 出口集装箱流程图 1、出口集装箱进入港区后，港区向海关发送出口集装箱进场咨训。 2、待货主作出口报关后，海关向港区发送出口集装箱查验或放行资讯 3、港区将形成的预备船图发送给船代和外理 4、船代按预配船图形成出口舱单发送给海关。 5、外理按预配船图形成出口船图发送给海关 二十.发装运通知 对合同规定需在装船时发出装船通知的，应及时发出，特别是由买方自办保险的。如因

新会计准则下在建工程核算问题的探讨资料讲解

新会计准则下在建工程核算问题的探讨发布时间：2008-8-1 8:47:13 来源：会计之友作者：添加到我的收藏 一、引言 2006年制定并自2007年1月1日起率先在上市公司范围内施行的《企业会计准则》并没有关于在建工程的专门会计准则，而是仍旧将在建工程作为固定资产的一种取得形式和固定资产一起一并在《企业会计准则第4号——固定资产》中规范，国际会计准则也是如此。鉴于我国社会主义市场经济的深入发展、企业不断的发展壮大，新建、改扩建等成为了企业持续生产经营活动的重要组成部分，因此，把“在建工程”单独作为一个会计准则，并出台具体的核算办法来规范企业在建工程的确认、计量和报告行为，以充分保证在建工程会计信息质量，是一个很值得探讨的问题。 在我国。工程项目建设基本都实现项目流程化管理。以企业新建大的工程建设项目为例，需要经过项目建议书、可行性研究、设计、招投标。建设过程管理、初步验收、竣工验收、结算、决算等很多环节，涉及建设单位、设计单位、施工单位、监理单位、设备材料供应单位及政府相关部门，是一个非常复杂的过程，这一过程可以划分为6个阶段： 方案阶段——设计阶段——预算及审核阶段——项目实施阶段——竣工决算及审计阶段——财务结算及转固阶段。 本文试图对在建工程核算的若干方面进行探讨，而不拘泥于上述项目流程的6个阶段。

一、在建工程相关明细科目的设置 （一）相关二级明细科目至少应反应的内容 以自建复杂的在建工程为例，在建工程二级明细科目至少包括进度款（预付款）、设备、材料、三通一平、土建安装、利息支出、人工工资、土地使用权、其它费用等。不同的企业可以根据具体情况设置。 （二）主要应设置的二级明细科目说明 1建议设置“进度款（预付款）”，而不是在。预付（应付）账款“中反映。主要是能在在建工程科目中汇总反映工程成本的实际发生情况（企业一般进度款是根据工程进度支付），同时准确反映企业工程资金流出信息，便于和客户对账。这主要是针对有工程出包或部分出包的情况。 2建议不再设置“待摊支出”，而是将其细分至相关二级明细科目“其他费用”内。因为具体操作中还有其它“隐性”待摊支出，如小额材料、部分土建安装费用、利息支出等等。 3设备。反应为在建工程而购入的工程用设备，可先通过工程物资科目，再转入该明细科目。同时应包括为工程进口的成套设备检验费、相关特种设备检验费、设备所附土建及安装费等。 4材料。反应企业工程领用各种材料，包括备品备件、低值易耗品及其他除设备外的各种材料，也包括为工程而购入及临时从生产经营所用材料中领用的材料。

国际航班乘坐流程

国际航班乘坐流程 1. 购买机场建设费及航空保险 收费标准： 旅客每人90 元人民币；持半票的12周岁（含）以下儿童，可以免交机场建设费。您还可以自行决定购买航空意外保险。 如果您是持外交护照、中转、乘坐专、包机的旅客，交纳机场建设费情况详见乘机须知相关收费标准。 提示：机场费专用凭证只能在始发站候机楼购买、使用，且当天有效。 2. x x 出境检查您若有物品申报，请走红色通道，办理海关手续；如果没有，请走绿色通道。 提示： 在乘机须知中有海关对需要申报及禁止出境物品的详细规定。 3?行李xx、换登机牌 为了确保您顺利登机，xx 在航班起飞前 2．5—3 小时到达航站楼，因为在起飞前30 分钟将停止办理登机手续。提示： 部分航空公司可能按各自的标准执行，请您注意机票上的相关提示。大厅内的显示大屏幕上会有您所乘坐航班的值机柜台号，凭机票及本人有效身份证件到指定值机柜台办理乘机和行李托运手续，并领取登机牌。 特别提示： 您的护照、签证、旅行证件、以及现金、票据等贵重物品请随身携带。 有关xx 行李的规定详见乘机xx。 4. 办理卫生检疫手续如果您是出国一年以上的中国籍旅客，有效的健康证明必不可 少。如果您是前往某一疫区的旅客，您应进行必要的免疫预防疫苗的接种。

5. 边防检查外国旅客请交验您的有效护照、证件、出境登记卡，并在有效入境签证 上 规定期限内出境；中国旅客（包括港澳台地区居民）请交验您的有效护照、证件、前往国签证、出境登记卡及有关部门签发的出国证明。 6. x x 您需要出示：有效身份证件、飞机票、登机牌、机场建设费。为了飞行安全， 您要走金属探测器门、物品需要通过X 光机探测。提示： 一些物品是受到禁止和限制的，相关规定请详见乘机须知。 7. 候机及登机恭喜您，登机手续已经办完。现在您可以根据登机牌上的登机口号到 相应登机口候机休息，听广播提示 进行登机。 登机时不要忘记出示登机牌。 下一位。Next one please. 请把机票和护照给我好吗？Would please give me your tichet and passport? 你想托运几件行李？How many pieces of luggage would you like to chack? 恐怕你的行李超重了。I'm afraid your luggage is over weight. 我要付多少超重费？How much should I pay for the over weight? 我可以手提这个袋吗？Can I hand carry this bag? 这是你的登机牌。Here is your boarding pass. 你有什么要申报吗？Have you got anything to declare? 你行李里有什么违禁品吗？Is there any contraband in your luggage? 你携带多少外币？How much foreign currency do you have? 你的个人物品是免税的。Your personal effects are duty free. 对不起，这是件要纳关税的物品。 Sorry,this is a dutiable article 我不知道什么东西需要纳关税。I don't konw

SAP在建工程转固教学教材

S A P在建工程转固

SAP在建工程转固 目的 由固定资产归口采购部门或业务部门提交购置固定资产/在建工程的申请，经审批后，若是需要安装调试，则由财务部固定资产会计建立内部订单收集成本，月末结转在建工程。项目完工后，相关部门（公司装备部、分公司装备部与使用部门）须对需要转固的在建工程进行验收，进行在建工程项目的竣工结算，形成竣工结算报告，并提交财务部；由财务部固定资产会计在系统中进行转固账务处理，形成固定资产。 流程 1）由固定资产归口采购部门或业务部门提交新增固定资产/在建工程的申请，经审批后由财务部固定资产会计在SAP系统中创建内部订单、在建工程、固定资产。 2）记录发生的费用。 3）月末将内部订单归集的费用结算到在建工程； 4）完工后结转在建工程的价值到相应的固定资产。 前提 1）建立内部订单，并为该内部订单设置预算； 2）建立在建工程主数据，并将内部订单设置到在建工程主数据中； 3）建立固定资产主数据，待在建工程将价值转入； 4）通过KO88订单结算，已经将费用结算到在建工程（测试阶段可以直接通过F-90购置来增加在建工程的价值）。 处理流程 对于处理流程，分统计型内部订单或者结算型内部订单，如果是统计型内部订单，将无法完成上述操作。我们使用的是投资型内部订单，只是对在建工程的预算进行控制。而在建工程的价值，都是直接记账到在建工程来实现价值增加。（F-02/FB60/F-90等等）。 1、维护结算规则（AIAB）：

填入公司代码、在建工程资产号，其余采用默认值。 系统将显示目前记账到该在建工程的价值，状态为红灯表示尚未维护该笔价值的结算规则。 选中第一行，点击上方“输入”，维护价值结算规则：

在建工程与固定资产转换

企业会计制度》第三十三条、三十四条规定，所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本制度关于计提固定资产折旧的规定，计提的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。达到预定可使用状态应当计提折旧的固定资产，在年度内办理竣工决算的，按照实际成本调整原来的暂估价值，并调整已计提的折旧额，作为调整当月的成本、费用处理。如果在年度内尚未办理竣工决算的，在计价值暂估入账，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再按照实际成本调整原来的暂估价值，调整原已计提的折旧额，同时调整年初留存收益各项目。 首先必须有所有的工程支出发票，没有发票不能计入在建工程科目，在固定资产完工后，要有工程验收记录、工程结算单（竣工结算单），需要强制检测安全性的固定资产（如压力管道、配电设备等）还必须取得相关主管部门的检查认定报告。以上单据齐全，就可以将在建工程结转为固定资产。 根据财政部颁发的新的会计准则的规定：在建工程达到预定可使用状态时就可以转入固定资产，而不需要完工结算后在转入，这是新准则的一个变化，要特别注意。 借: 在建工程 贷: 应付职工薪酬 贷：工程物资 贷：银行存款（应付帐款） 贷：原材料 贷：应交税费--进项税转出（指领用原材料） 贷：应交税费--销项税（指领用本企业产品） 没有领用的工程物资，要看实际情况而定，没有总在帐上挂着的，一般是转做企业的原材料。 借：原材料 借：应交税费--进项税 贷：工程物资 结转在建工程 借：固定资产 贷：在建工程

其实放在预付款或在建工程中都同属资产类，从管理的角度讲，还是放在在建工程中比较好管理，FA的核算有几个关键点：预付货款，收货验收，安装完成。收到货就转在安装，安装完成就转固，这几种状态不是以发票为参照的，而是以工程的状态，即使发票没来只要达到可使用状态都是要转固的，哈，个人一些观点，供参考！ 我们的做法是预付款项目在预付帐款中反映，在建工程凭发票入帐，发票按工程进度开具，就是说，在建工程应该反映整个工程实际的一个完成情况。土建和安装工程，完全可以这么做，如果是购买的设备，发票就按实际到货情况开具，除预付款的付款，均要有工程进度表以及设备（含安装）验收单。 个人相法 1、按会计科目通常理解，列支“在建工程”更合适；当然，如果您公司对预付账款科目有更明确的分类设置核算也未尚不可，但如是上市公司，那么在报告中可 能会重新分类或披露的 2、列支“在建工程”优缺点优点，更符合科目本身性质及核算要求，也符合核算资产的性质；缺点，如是运用管理不当，可能会误转、会遗漏应取的结算发票 3、建议，“在建工程”必须按需设置相应的核算项目，以示区分；转固与在建核算均不应以发票到位为标准，当然如果发票与工程进度同步那是最理想的状态 了。除需安装设备外，其余在建工程建议单列备查账，以备准确核销结算发票的到位与否；同时建议您根据本公司实际情况建立核销程序。 预付的工程款应建议在预付帐款下反映，因为有可能购在建工程材料和其他生产材料为同一供应商，这样更好对帐。 入帐当然是按发票 我们曾经在执行了新准则后，将工程项目的预付款从在建工程调到预付账款科目中核算。但是最后四大之一的审计师还是在报告中调到在建工程了。现在我们在平时的帐务中又调回在建工程了。其实工程项目的预付款还是不要作为流动资产在预付账款中核算的好。除了资产流动性考虑外，也方便了自己平时的营运资本计算（工程项目的预付款即使放在预付账款核算，自己内部分析营运资本也不会作为营运资本吧？），也方便了现金流的分类（预付款使在建工程增加，属于资本性支出）。

超详细——乘飞机流程与注意事项

老年人乘飞机流程与注意事项 乘飞机流程： 1、过安检。到安检通道，通道口有个安检柜台，你将登机牌、身份证交给安检员，安检员审核没问题会在登机牌上面盖章。然后过安检门，随身带的物品要从安检门旁的X光安检机过去，包括手机、相机或者金属物都需要通过安检机，把这些物品都放在面前的小篮子里即可。你自己要从安检门通过。如果机器响了，安检人员将示意你站上一个小台子，双手张开进行安检，一般是男士检查男士，女士检查女士。特殊情况下可能需要脱鞋和解开腰带，这些听从安检员指挥即可。没有问题了，就去拿随身物品。 安检没问题就进候机厅。

2、候机。通过安检后，看看你登机牌上面会标明你的航班在哪个登机口登机，找到与登机口对应的候机厅，几号登机口就在几号候机厅候机。每个候机厅的位置，机场都会有显示屏显示，不清楚可以问机场服务人员。找到候机厅就在那里休息吧，等广播通知登机。也可时刻关注登机口的大屏幕，或者大家都开始排队了就跟着排队即可。在登机前十五分钟最好去一次卫生间，从登机到起飞再到卫生间开放有一定的时间。

3、登机。听到登机广播后，在登机口会有服务人员撕登机牌，你就到登机口将登机牌交服务人员，服务人员从登机牌撕掉一块，其他部分交回给你，一定要保留登机牌和行李托运单，持登机牌跟着别人上飞机。 4、找机上位置。登机牌上标明有你的位置，如：5D、11C什么的，数字代表第几排，每排的座位是按A、B、C、D、E、F…排的，飞机上的座位号标在放行李的舱壁（座位上方）。找到你的位置坐下，将随身行李放在你头顶的行李舱内（若此处没有位置可放在旁边的舱内，自己记得位置即可）。扣上安全带（在座位两边，插入即扣上，通过图中动作可打开），起飞前关掉手机。

固定资产投资项目管理规定完整版

固定资产投资项目管理 规定 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】

固定资产 投资项目管理规定 一、总则 第一条为了促进、加强和规范固定资产投资管理，确保预期投资目标的实现，特制定本规定。 第二条本规定适用于******范围内固定资产投资项目的管理。其中所明确的固定资产投资项目（以下简称投资项目），是指在****内的*******等单位进行的基建、技改、技措和更新项目。 二、投资项目组织管理及分工 第三条公司董事会负责审定经公司党政联席会通过的投资项目方案和投资计划，包括投资规模、资金预算与来源渠道。 第四条公司设主管领导主管投资项目工作，公司主管领导由公司董事长担任。****部是投资项目管理机构，投资项目实施实行业主负责制，以业主为主根据需要成立项目组，项目组组长由各子分公司、民营、合资和股份制企业主要领导担任，具体负责投资项目的实施。 第五条投资项目合同签订由公司法人代表签字。 第六条****部作为投资项目管理机构，其主要职责是： 1、负责起草编制投资项目计划。 2、组织论证各单位上报的单项投资项目一揽子投资计划，形成统一意见经公司主管领导同意提交公司党政联席会通过，公司董事会审批。 3、按月（季）将拟招投标项目计划上报公司主管领导审批。 4、根据批准的月（季）招投标计划，召集评标人员、组织招投标工作,将招投标情况及******部意见,书面报公司主管领导，供领导决策参考。 5、对所有当月（季）招投标项目情况汇总，上报公司主管领导。 6、根据项目组长提议，负责拟定各项目组成员名单报公司主管领导批准。 7、组织落实招投标前期准备工作，组织实施招投标工作。 8、负责办理投资项目资金支付审批手续，对资金的使用情况进行监督、检查。

SAP在建工程预付款及转固业务的操作和系统配置

SAP在建工程预付款及转固业务的操作和系统配置 业务场景： 公司需要建设一条机壳清洗、烘干生产线，公司准备将这个工程全部发包给设备安装建设供应商来建设、安装和调试，总价160000，供应商要求在开工前需要预付工程款50%，剩余的在工程完工验收后付清，这个工程完工后将产生两个固定资产清洗机和烘干机。 业务分析： 对于工程项目建设付给供应商的预付款，如果不考虑与在建工程资产进行关联，业务处理和配置就比较简单，通过特别总账标识与供应商进行预付款做账就行。 但大多数企业对在建工程核算要求： 1）在公司将工程项目发包给供应商，按合同规定向承包供应商预付工程建设定金时，借记“在建工程”，贷记“银行存款”科目。 2）在建工程建设中，承包供应商进行设备安装时，借记本科目（在安装设备），贷记“工程物资”科目。 3）在建工程完工时，给承包供应商付款结算时，按补付的工程款，借记本科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 业务方案： 对于复杂大型的在建工程项目，如果启用项目管理模块，可以通过项目管理模块进行管理或通过内部订单进行成本收集和结算，但对于小型和简单的项目，一般通过在建资产的方式进行，下面就具体介绍下这方案操作及配置。 前台业务操作步骤及后台配置说明 第一步：创建在建工程 SAP路径：会计核算=>财务会计=>固定资产=>资产=>创建=> AS01 - 资产 SAP交易代码：AS01

与固定资产主数据创建相同，只是在资产分类选择时选在建工程类，如果选错类资产类别或资产类别配置有问题后面操作就会出错。 在建工程资产分类配置说明 输入OAOA 回车 双击52100 在建工程类，上面配置界面的行项目结算一定要选择，不然后面无法进行在建工程转固操作。

乘客乘飞机流程(完整版)

有很多朋友第一次坐飞机。下面我就来简单介绍一下登飞机的流程 乘飞机流程： 1、到机场。你要注意时间，因为航空公司规定航班起飞前30分钟停止办理登机手续，所以你最后在起飞前1个小时到机场。 2、办登机手续（也就是换登机牌）。看看你的航班在哪个柜台办理，机场都有显示屏告诉你哪个航班在哪个柜台，找到相应柜台，将机票、身份证交给机场值机人员。如果你有大件行李，就在这里托运，经济舱20公斤以内的行李是免费的。要注意托运的行李不要夹带违禁物品，办完登机手续，值机人员会将机票的旅客联、登机牌、行李票，身份证退回给你。 3、过安检。到安检通道，通道口有个安检柜台，你将机票的旅客联、登机牌、身份证交给安检员，安检员审核没问题会在登机牌上面盖章。然后过安检门，随身带的物品要从安检门旁的X光安检机过去，你白己要从安检门通过。安检没问题就进候机厅。 4、候机。通过安检后，看看你登机牌上面会标明你的航班在哪个登机口登机，找到与登机口对应的候机厅，几号登机口就在几号候机厅候机。每个候机厅的位置，机场都会有显示屏显示，不清楚可以问机场服务人员。找到候机厅就在那里休息吧，等广播通知登机。如果你抽烟的话，可以到吸烟室吸烟。记得注意听广播啊。 5、登机。听到登机广播后，在登机口会有服务人员撕登机牌，你就到登机口将登机牌交服务人员，服务人员从登机牌撕一小块，其他部分交回给你，你持登机牌跟着别人上飞机吧。 6、找机上位置。登机牌上标明有你的位置，如： 5D、11C什么的，数字代表第几排，每排的座位是按 A、B、

C、D、 E、F。。排的，飞机上的座位号标在放行李的舱壁（座位上方）。找到你的位置坐下，扣上安全带，起飞前关掉手机。 7、餐食。在飞行时，航空公司有免费饮料派发，长航线如在进餐时间，会有免费餐食供应（就一个盒饭，不好吃，量也少），短航线就派点心。 8、到达。飞机到达目的站后，如果你托运有行李，记得去取行李，在往出口的通过上会有取行李的地方。 坐飞机的注意事项 乘机手续的办理 一般顺序是这样： （1）拿着机票、身份证（非典期间多了个健康申报表）到指定柜台（一般一 进侯机厅就可以看见一个大屏幕，上面显示有各个航班相对应的办理柜台号）交 给办理人员，她（他）会给你换登机牌，问你有没有行李要托运，记住拿回来的东西里 至少应有三样： 身份证、机票、登机牌，别拉下了。 （2）买保险（20兀，不强制，看个人需要）。 （3） xx: 到这里需要提供三样xx: 身份证、机票、登机牌。 （4）到指定登机口等着上飞机，注意广播通知。登机口号码在登机牌上有标明。 注意事项： (1)务必在飞机起飞前的半小时办好手续，因此，最好根据情况提前到机场，特别是黄金周、春运等人巨多的时候。有的机场非常严格，到时间了不让办就是不让

关于规范固定资产管理的通知

关于规范科研项目等固定资产管理的通知 院各相关部门： 企管部在最近的固定资产盘点与计划执行率的统计检查中，发现固定资产实物与财务帐面不符，固定资产计划执行率偏低，主要有三个方面的原因，一是部分新增固定资产在财务入账时根据项目需求调整至科研项目费用中，不在财务固定资产台帐上体现，导致实物与财务固定资产台帐不符。二是由于采购发票滞后，部门未及时办理固定资产领用手续，企管部不了解固定资产计划的执行结果，导致实物与企管部台帐不符。三是有计算机以配件形式采购后攒机现象，这些问题给固定资产的管理造成了一定的困难，为规范固定资产的过程控制，加强科研项目等相关固定资产的管理，特制定如下措施： 一、加强对新购固定资产的领用管理，各部门要及时办理固定资产领用手续，以固定资产实物到现场为时间点，院长办公室及时验收入库，并通知使用部门办理领用手续。 二、严格规范固定资产领用流程，开始启用协同OA固定资产领用单审批流程，流程如下： 领用部门经办人→领用部门（负责人）→院长办公室（验收及库工）→院长办公室（采购经办人）→院长办公室（部门负责人）→企管部（固定资产管理员）→财务部（固定资产管理员） 三、院长办公室经办人在收到发票后移交财务部，财务人员完成入账手续后完成固定资产领用单审批流程。

四、财务部在入账之前通知院科研项目管理人员，对符合项目使用要求的固定资产进行帐务调整。 五、企管部要根据领用单情况，不定期与财务固定资产台帐、项目部门固定资产台帐进行核对，对未入财务账的固定资产建立未转固固定资产台帐，便于后续的盘点和管理。 六、科研项目固定资产管理执行《固定资产管理办法》要建立项目固定资产台帐，并及时更新台账，做好项目固定资产的基础管理工作。 七、计算机维护严格执行《信息网络系统管理办法》，维修需向信息中心提出维护申请，由信息管理员联系维修，不允许自行购买硬件。对使用年限超过8年且性能较差的、或故障修理不经济的计算机，由企管部组织确认后，可以办理整机报废后重新购臵。 企管部后续会将以上要求修订入《固定资产管理办法》等相关制度，请各部门规范执行。 特此通知。 企管部 2014年7月8日

工程项目中转固建议

工程项目中一些问题 一、人工费分摊的处理： 1、按土建工程、设备、能源等大项进行总额分配，再在明细资产 分配；或直接进入一项金额较大的资产中，或在几项金额较大的资产中分配 2、按专业工程师所负责的项目进行归集，计入到相应的类别资 产，再在明细资产分配；或直接进入一项金额较大的资产中，或在几项金额较大的资产中分配。 建议：人工费分摊全部在土建类资产上进行分配，机器设备上不分摊。 二、办公费、差旅费、招待费：在工程大项进行总额分配，再在明 细资产分配；或直接进入一项金额较大的资产中，或在几项金额较大的资产中分配。 建议：同人工费 三、试车费：在设备类资产中进行分配，因设备较多，能否在超高 温杀菌机、均质机、灌装机等金额较大资产中进行分配。 建议：试车费可以在主要设备上分摊，而且需注意如存在多次试车，必须按照每次试车的具体对象具体分摊，不能平摊。同时需注意试车费的发生必须依据技术部门提供的试车方案进行，材料耗用必须在合理范围内，而且试车后产品如合格，需及时办理相关入库手续，账务处理按照《工程项目会计核算管理办法》的相关规定执行。试车方案需经技术经理、生产经理、工厂负责人签字确认，对于领用材料量的合理性需财务审核，符合正常消耗水平可以列入试车费用，否则列入

正常生产成本中，而且材料领用量必须经项目人员签字确认。 四、冬施费：我公司冬季施工费基本因为土建项目而发生的，如果 土建工程完工只是安装设备而发生的应全部入到设备上面，按上面的分配原则进行分摊。 建议：冬施费只在土建资产进行分摊，而且需注意具体那部分土建资产发生了冬施费，不能在所有的土建资产上进行分摊。 五、工程用煤应计入原材料中，领用时要区分是为冬施而领用还是 为调式设备或试生产用，根据性质进行归类，并按上面的分配方法进行分配。 建议：应计入冬施费的先归集到冬施费用，再按照冬施费的分摊原则进行分摊，调试设备的分摊计入设备，按照上面第三条的原则处理。而且这里需注意为调试设备发生的煤耗用也必须是一个合理水平，否则应该计入锅炉设备调试费用。 六、清关费“直接进入到进口设备里面，因成套进口设备都有不同 产地组成，到货时可能不是同进到货清关时按到货的品项可以将费用直接归集到本项资产中，如果是成套设备同时到货清关费用按设备明细无法单独归集，按分项资产进行分配。 建议：清关费建议按照最终入账的进口设备资产价值比例进行分摊。 七、审批费： 1、环评费：进入污水设施里 建议：计入污水处理土建类资产中，按造价进行分摊。 2、能评费：进入锅炉设备

(完整版)《电信运营商ICT业务运营的思路、策略与流程》

《电信运营商ICT业务运营的思路、策略与流程》 课时安排：一天（6个小时） 培训对象：电信运营商（OP）、系统集成公司（SI）、软件开发商、ICT外包服务提供商、ICT 业务拓展代理商、IT厂商、培训服务商 课程目录： Part1:运营商转型背景 Part2:国际运营商战略转型 Part3:国内运营商战略转型 Part4:ICT市场及竞争状况 1、向综合信息服务提供商转型的重要环节 2、中国IT服务市场需求情况分析 3、中国IT服务市场竞争格局分析 4、IT服务市场的企业行为演进特点分析 5、IT应用服务分类 6、IT行业价值链分析 7、国内IT服务市场发展趋势分析 8、IT服务业务生命周期分析 9、国内IT服务商的技术含量分析 10、中国IT服务市场从业者角色分析 11、IT服务市场竞争者优劣势分析 12、企业客户通信业务分类 13、企业客户IT服务分类 14、传统基础网络运营商/IT企业向ICT服务商的演进路线 Part5:中国电信ICT业务规划 1、中国电信IT业务分类 2、中国电信ICT客户市场的细分 3、中国电信ICT客户市场的重点行业的确定 4、中国电信ICT业务市场的切入路线 5、案例：德国电信的ICT客户市场细分办法 6、中国电信控制ICT业务价值链的方法 7、从产品、服务、商业模式、运营机制四个方面进行ICT创新 Part6:中国电信ICT业务体系 1、中国电信ICT业务发展状况 2、各省ICT业务发展情况分析 3、中国电信系统集成公司业务发展情况分析 4、中国电信发展ICT业务的优劣势分析 5、中国电信ICT业务支撑体系建设 6、ICT业务研发体系的重要举措 7、ICT业务商务渠道体系建设的重要举措 Part7:中国电信ICT业务案例分析及业务运作流程

亲身经历乘飞机的流程和注意事项

亲身经历乘飞机的流程和注意事项 对于第一次乘飞机的人来说，既是感到好奇和兴奋，同时也感到紧张，当然，这种紧张主要是在上飞机前，一旦上了飞机，也就那么回事了。我坐了两次飞机，一次是从合肥骆岗机场（现新建了新桥机场）乘飞机去桂林，在桂林两江机场下飞机，一次是从南京禄口机场乘飞机去西安，在西安咸阳机场下飞机。下面就是我的亲身感受。 1.乘飞机前一定要有好的精神状态和身体，尤其是不能出现肠 胃问题和尿频现象，虽然飞机上有卫生间，当出现拉肚子情况想随时上卫生间就麻烦了，因为飞机在高空上飞行，遇到气流会出现颠簸晃动，这时卫生间是停用的，在这时你要急着上卫生间是多么尴尬。 2.准备乘飞机一定要记住带好本人身份证，没有身份证是买不 到飞机票的，这可千万记住。 3.乘飞机不能携带打火机，刀具，液体和易燃易爆品。 4.乘飞机既不能吃的过饱，也不能有饥饿感，吃面包和牛奶比 较好。 5.乘飞机一定要在飞机起飞前一个半小时赶到机场大厅，如果 飞机票已经订好，那就将飞机票换成登机牌，只有拿到登机牌才可以上飞机。这一手续在机场大厅按照提示和询问可在服务柜台办理。需要托运的行李也在这时

办理。需要打包的还要打包。 6.需要方便（解大小便）的话可在这时方便一下，按照机场大厅提 示找卫生间，不然过安全检查后才可以找卫生间了，但这时离登机时间是很短的。 7.拿到了登机牌就去进行安全检查。在安全检查窗口递上身份证和 登机牌，工作人员在电脑上对照身份证、登机牌和本人在电脑上放大的头像看是否完全一致，这一手续一般很快的。 8.人的身份确认无误后，在安全检查过道内再往前走几步进行全身 安全检查，外衣全部脱掉，站在凳子上，让工作人员用电子仪器（是否是X 光线）全身扫一扫，哪怕有一小件违禁品都能检查出来。我的皮带头是金属的，在扫一扫时就发现了，工作人员还掀开看一看，检查越仔细，安全越有保证，要配合好啊。 9.过了安全检查这一关，把身份证收藏好，暂时不要出示身份证 了。这时就要按照登机牌上的提示去找登机口，登机口可能设在与你所在安全检查位置的上面楼层也可能设在下面楼层或底层，这就要按照机场大厅提示去找，千万不要慌张，因为，都要做电梯上下。我正月初十乘坐的MU2885 航班，在南京禄口机场登机口是25，与安全检查所在的楼层要下两次电梯。而正月十四乘坐 MU7247 ，登机口是H06 ，同样要下电梯去找。机场建筑面积很大，一旦慌张走错了，要跑很远路，因为人就是这样，越慌张就越紧张，越紧张就越慌张，尤其对第一次乘飞机的人来说，的确是这样的。登机口还有临时变动的情况，如果登机口有变化就要注意广

OracleEBS财务管理部分固定资产转固操作手册

Oracle EBS财务管理部分 固定资产转固操作手册 创建日期: 2012-11-16 当前版本: 1.0

目录 文档控制 (2) 编写人信息 (2) 变更记录 (2) 总体介绍 (3) 支付工程款 (4) 操作说明 (4) 操作路径 (4) 操作步骤 (4) 发票成本归集 (7) 操作说明 (7) 操作路径 (7) 操作步骤 (7) 项目资本化 (9) 操作说明 (9) 操作路径 (9) 操作步骤 (9) FA增加资产 (14) 操作说明 (14) 操作路径 (14) 操作步骤 (14) 甲骨文俱乐部 (19) 俱乐部简介 (19) 研究方向 (19) 联系方式 (19)

文档控制 编写人信息 变更记录 文档说明 该文档编写环境为项目测试环境，其中对客户信息做了必要修饰处理。

总体介绍 固定资产转固：固定资产的形成方式主要有两种，一是通过采购或其他途径获得后可直接使用的固定资产，如办公设备。该种资产在采购时，在应付模块做成本核算。二是采购后不能直接使用，需要对其进行再安装或施工建造后可使用的固定资产，如建筑物。该种资产一般在项目会计模块通过“在建工程”科目核算与归集该资产的采购原价和建造成本。 本文档所介绍固定资产转固操作步骤，仅为Oracle EBS灵活业务处理方式的其中之一，其操作方式会因客户业务需求，所用模块等因素的变化而变化。此处仅供参考。 该操作步骤以在建工程转固为例，由AP模块增加在建工程支出，并在PA模块将其投入成本核算至相应施工项目，最后在FA模块做资产增加处理。

支付工程款 操作说明 在应付模块，创建发票以“在建工程”科目核算该项支出。并增加“项目段”以便将该项支出核算至相应施工项目。 操作路径 应付会计>发票>录入>发票批 操作步骤 （1）建立发票批 点击“发票批“，录入批名后，保存，发票批建立完成。并点击“发票”，以准备创建发票。 （2）创建发票题头

新会计准则下在建工程核算问题的探讨

新会计准则下建工程核算问题的探讨 一、引言 2006年制定并自2007年1月1日起率先在上市公司范围内施行的《企业会计准则》并没有关于在建工程的专门会计准则，而是仍旧将在建工程作为固定资产的一种取得形式和固定资产一起一并在《企业会计准则第4号——固定资产》中规范，国际会计准则也是如此。鉴于我国社会主义市场经济的深入发展、企业不断的发展壮大，新建、改扩建等成为了企业持续生产经营活动的重要组成部分，因此，把“在建工程”单独作为一个会计准则，并出台具体的核算办法来规范企业在建工程的确认、计量和报告行为，以充分保证在建工程会计信息质量，是一个很值得探讨的问题。 在我国。工程项目建设基本都实现项目流程化管理。以企业新建大的工程建设项目为例，需要经过项目建议书、可行性研究、设计、招投标。建设过程管理、初步验收、竣工验收、结算、决算等很多环节，涉及建设单位、设计单位、施工单位、监理单位、设备材料供应单位及政府相关部门，是一个非常复杂的过程，这一过程可以划分为6个阶段： 方案阶段——设计阶段——预算及审核阶段——项目实施阶段——竣工决算及审计阶段——财务结算及转固阶段。 本文试图对在建工程核算的若干方面进行探讨，而不拘泥于上述项目流程的6个阶段。 一、在建工程相关明细科目的设置 （一）相关二级明细科目至少应反应的内容 以自建复杂的在建工程为例，在建工程二级明细科目至少包括进度款（预付款）、设备、材料、三通一平、土建安装、利息支出、人工工资、土地使用权、其它费用等。不同的企业可以根据具体情况设置。 （二）主要应设置的二级明细科目说明 1建议设置“进度款（预付款）”，而不是在。预付（应付）账款“中反映。主要是能在在建工程科目中汇总反映工程成本的实际发生情况（企业一般进度款是根据工程进度支付），同时准确反映企业工程资金流出信息，便于和客户对账。这主要是针对有工程出包或部分出包的情况。 2建议不再设置“待摊支出”，而是将其细分至相关二级明细科目“其他费用”内。因为具体操作中还有其它“隐性”待摊支出，如小额材料、部分土建安装费用、利息支出等等。 3设备。反应为在建工程而购入的工程用设备，可先通过工程物资科目，再转入该明细科目。同时应包括为工程进口的成套设备检验费、相关特种设备检验费、设备所附土建及安装费等。

第一次如何乘坐飞机-坐飞机流程及注意事项

第一次如何乘坐飞机 ——坐飞机流程及注意事项 乘机手续的办理 1.拿着机票.身份证(非典期间多了个健康申报表)到指定柜台(一般一进侯机厅就可以看见一个大屏幕.上面显示有各个航班相对应的办理柜台号)交给办理人员.她(他)会给你换登机牌.问你有没有行李要托运.记住拿回来的东西里至少应有三样:身份证.机票.登机牌.别拉下了. 2.买保险(20元.不强制.看个人需要). 3.安全检查:到这里需要提供三样东西:身份证.机票.登机牌. 4.到指定登机口等着上飞机.注意广播通知.登机口号码在登机牌上有标明. 办理手续的注意事项 1.务必在飞机起飞前的半小时办好手续.因此.最好根据情况提前到机场.特别是黄金周.春运等人巨多的时候.有的机 场非常严格.到时间了不让办就是不让办.比如北京机场. 2.喜欢靠窗户位置的朋友可以在换登机牌的时候让办理人员给你安排一个靠窗位置.一般都没有问题.除非你去得很晚.位置都安排给别人了.

3.托运行李时有的机场会收一个保险费.10元左右.比 如福州机场,如果你的行李箱没锁.有的机场会强制你花5块钱买把小锁.比如广州机场. 4.带着水果刀时最好放在行李中托运.不然90%可能会 给没收掉.另外.小动物不能带上飞机.要托运也要有检疫证明.比较麻烦.盆栽植物.花卉类的可以. 游客不能夹带易燃.易爆.腐蚀.有毒放射性物品.可聚合物质. 磁性物质及其他危险物品.旅客不得携带中华人民共和国和运 输过程中有关国家法律.政府命令和规定禁止出境.入境或过境的物品及其他限制运输的物品.旅客乘飞机不得携带武器.利器和凶器.交通行李内不得装有货币.珠宝.金银制品.票证.有价 证券和其他物品. 5.托运的凭证一般贴在机票上.到达并取出行李后.会有工作人员检查托运凭证和行李上的标签是否相对应.小心别拿 错别人的.把自己的丢了. 6.航班延误或取消 一般只要飞机晚点.在吃饭时间的.机场都会提供免费饮料或餐食(似乎晚上的比中午的更易得到照顾).如果晚上的飞机告知 当天不能飞了.就得看情况了.是飞机维修.航班调配等的原因.机场会提供食宿.由于天气.突发事件.空中交通管制等原因.就只能退票或改签了.这种情况机场是不管吃住的.

固定资产管理制度(梳理)完整篇.doc

固定资产管理制度(梳理)1 固定资产管理制度 1 目的 为了准确地掌握全公司固定资产的使用状况，确保固定资产合理使用，充分发挥资产的效能，保证固定资产更新、投入、使用、大修理、报废和处置等各项环节处于有序的控制状态，更好地为生产、建设服务，根据《中华人民共和国企业国有资产法》，结合公司的实际情况，制定本制度。 2 范围 适用于公司机器设备、房屋、建筑物等有形固定资产的管理。 3 职责 3.1 机器设备由公司生产管理部管理，负责固定资产管理制度的制订、修订，大修理计划的审批及考核，并负责机关及费用单位大修的实施，以及机器设备的调拨、租赁、清查、组织报废鉴定、处置审批、调剂、盘点和统计汇总。 3.2 房屋、建筑物由公司技术工程部管理，建立房屋、建筑物管理台账、技术档案等。负责对新建、扩建、改造房屋的规划审批及房屋产权证办理。组织危房鉴定和提出房屋、建筑物的更新改造及维修计划，组织工程项目的竣工验收，并作相关预结算，定期对企业房屋、建筑物进行清查盘点，定期与财务部门进行对账。

3.3 公司财务部门负责固定资产账面管理以及评估工作，建立并及时登记固定资产明细账及总分类账。审核大型技术改造、基建项目工 作计划、审核与结算固定资产采购相关的手续，并及时入账，及时准确地核算在建工程投资情况，并根据决算报告及时结转固定资产，根据相关部门的鉴定意见，及时做好固定资产报废账务处理，定期进行固定资产折旧的计提与分配，参与固定资产的清查盘点，定期与固定资产管理部门进行对账。 3.4 公司投资发展部负责公司固定资产投资管理，包括固定资产更新改造及转固工作，编制固定资产投资统计报表，组织公司固定资产投资项目的可行性研究、设计、方案论证及审查等。 3.5 设计研究院负责固定资产投资项目的图纸设计，使用、施工单位、投资发展部、技术工程部和生产管理部共同参与设计审核； 3.6 物资公司负责未安装的机器设备的仓储管理，组织拟采购机器设备的商务、技术协议谈判，负责履行固定资产购置合同、技术协议，对质保期内的发生的质量问题及时联系厂家，并要对质量问题进行索赔，并负责对新设备维护使用的前期培训工作。使用单位和生产管理部负责督促，并做好随机资料的保管。 3.7 各单位负责本单位固定资产的登记、盘点、上报和日常管理；负责大修理计划的上报，实施和开工、竣工验收工作，并负责公司已审批闲置、报废固定资产（机器设备）的处置工作。 4 工作程序