财务部员工各岗位业务操作手册.
财务部员工岗位操作手册
税务会计岗位操作手册
一、商场相关业务
（一）商场销售、结算数据查询
目的：
通过商场官网查询系统实现便捷查询、复核、打印等功能。
要求：
每月初1日从网上导出友好集团销售明细，2日导出王府井超市销售明细，每月及时给业务提供相应发票。
核算类型：委托代销模式。
流程：
1、友好集团销售明细、结算单、费用导出：
首先：进入友好集团官网，其次：销售查询可通过“销售信息”→“每月销售查询”根据业务需要进行相应的查询。注：只能查询到近两年的销售数据。
再次：销售结算可通过“结算信息”→“联营结算”→“结算单打印”查询应结算月份的结算金额。
注：如现在是10月10日，需打印9月份的销售结算金额及费用清单，“联营结算单打印”中的结算年月应填写“201509”,查询应付9月份商场费用在“结算费用单打印”中结算年月应填写“201510”进行查询。
2、王府井供应商：
首先：进入中国零售供应链专家，。
其次：王府井供应链系统可实现实时查询销售；销售结算查询。
通过“销售分析”→“销售商品明细查询”可查询到每个单品的销售情况。通过“结算频道”→“联营商场结算单”可看出不同的扣点所产生的应结算金额
要点：
A、商场扣率及费率要以合同为主，每年新签合同要重点复核扣率及相关费用是否发生变化。
B、应选取“销售收入”中的金额作为销售金额
C、通常“联营商场结算单”中金额较小的部分商品活动特价低扣率，比正常扣点低。
D、结算单打印需注意：使用A4纸，横向打印，信息齐全（“商场相关签字人”、“结算单附有张”须打在第一面。
E、开具、收取的发票的登记，开出的发票经办人要签字。
F、商场具体扣率及结算要求见附表
（二）、商场盘点及盘点分析
要求：
每月3日至8日与商场导购核对盘点差异
流程：
1、制作盘点表：A、导出商场商品存货表：进入速达物流帐→报表→委托代销报表→货品委托代销汇总表，在“客户名称”查找所要盘点的商场，确定所需日期，确定后再导出EXCEL表格。
2、使用查找与引用的函数vlookup实现查找、一一对应的数据填充。
首先,先将需数据复制到要制作的盘点表同一工作薄（二者基本要素要一致）。
其次，将光标放在要填充数据的单元格中，插入函数vlookup。
3、盘点表的纵向所需填列项目：货品条码、货品名称、价格、期初库存、本期购进、本期销售、
期末库存、实盘数量。
要点：A、“Lookup value”选取任一货品编码；“Table array”选择取数范围(须在字母与数字之间插入符号“$”隔开)；“Col index num”填写所选范围中的第几列的小写数字；“Range lookup”通常写0
B、生成的数字要重新进行复制→选择性粘贴-数值，保证数据在调整后不发生变化
C、出现的“#N/A”要重点检查原因，可能是价格、货品条码没有或不相符，也可能会有货品条码重合。
4、及时打印出准确、时效的有库存余额的盘点表。
其中：A、定期盘点：
每月28日前对所有商场购进的单品、价格审核，然后根据要求编制打印盘点表，并于商场实盘前一天将盘点表交商超部经理。
B、抽查盘点：
在盘点当天10点15分将抽盘商场购进的单品、价格审核，然后根据要求编制打印盘点表，并于商场实盘前一天将盘点表交商超部经理。
5、商场在每月月末或抽查盘点结束后，盘点人员将盘点表签字（导购、盘点人员）后交给税务会计，税务会计首先先检查是否每张表都有导购签字，其次将商场盘点结果有差异的商品整理出来，制作复查表，并由盘点人员继续复核，最后按公司规定，依据盘点情况分别按长货、短货、窜货、套码销售等几种情况制作差异明细表。
概念：
长货：每个单品盘点后的实际存存大于帐库存
短货：每个单品盘点后的实际存存大于帐库存
窜货：样式相似、规格接近的单品相互按对方的单价销售
套码：公司在商场没有条码的商品为了销售，套用商场有条码且价格、样式相似的单品销售（须业务部核准）
处理标准：
按公司盘点规定长收短赔，每一个月盘点结束后先暂时挂帐，等第二个月盘点结束后依情况处理：
如果差异数量一致，调帐并将短货部分与亏损部分由导购（有专职导购）或相关责任人（无专职导购）按规定赔偿，通过发放盘点当月工资扣除。
如果原差异数量发生变化，延至下月盘点后再按此办法处理，依此类推。
6、根据商场盘点结果做出每个商场滞销商品明细表并交给业务经理
要点：
A、有专职导购的商场由导购自盘，公司定期不定期的抽盘。
B、无专职导购的商场由公司业务部、财务部、兼职导购（如果有的话）一同参加盘点。
C、单品销售金额较大的正常销售商场库存不得大于3个，如需库存超过3个，需业务部人员
确认。
D、将展柜及货架也纳入盘点范围，盘点要求与商品的盘点标准要求一致。
E、检查商场委托代销的商品销售价格与公司制定的商场销售价格是否相符，如不相符，检查
原因，并制作“商场销售价格差异反馈单”及时上报财务经理。
（三）、商场结算、收款及跟踪
1.业务人员取得结算单
友好集团（库尔勒超市是自行交费，单独递交发票）；王府井超市从官网打印结算单；西单、汇嘉从商场取得结算单。
2.财务审核结算单，重点检查销售金额、扣率、费用、回款额与合同是否一致，是否合理。
3.审核无误后，开具发票，票面如无商品明细，须附商品销售明细清单。
4.开具商场发票的要求：
友好集团：乌市门店只需打印其中一家销售额较大的门店销售商品清单即可。
外埠店每个店都要打印销售清单。发票清单与实际销售单品相符率必须大于70%。
西单商场：价税合计要相符，销售清单合理即可。
王府井商场：金额与税额必须与结算单完全相符。销售清单合理即可。
昌吉汇嘉：A、价税合计要相符，销售清单合理即可。
B、发票销售清单行数与结算单的销售清单行数要一致。
C 、结算单中的固定扣率金额要以折扣的形式在发票票面中反映出来。
5、代销结算的业务流程
A、代销结算的主要操作步骤：进入速达物流帐→“委托代销”（销售开单，商场库存增加）
→“代销结算”（收到结算单，减少商场库存）→生成联营商场及回款汇总表（包含各商场的应销金额、联营销售、扣率、实际结算金额、折让与扣点金额等项目）→转给总帐会计入帐
B、数据的导出与导入：首先进入速达物流帐，进入“委托代销”界面，将商场应结算的当月
销售明细表→另存为→保存类型中选取“CSV逗号分隔”并命名点保存（只留货品编码、数量、单价三列数据）→此文件通过点右键用记事本打开→再点另存为并重新命名生成TXT文件→进入速达“代销结算”→导入明细→选取生成的TXT文件→货品编码、数量、单价全部增加到匹配结果区域→点击完成即可生成。
C、通过工行基本户查询，若有商场回款，及时打出网银电子回单，在速达“销售收款”中做
收款处理，同时通知业务部经理。
结算要点：
1、如发现与正常扣点不一致，复核扣点与金额是否与活动商品销售一致；
2、检查商场委托代销的商品销售价格与公司制定的商场销售价格是否相符，如不相
符，检查原因，并制作“商场销售价格差异反馈单”上报财务经理，再由财务经
理交给业务部经理负责跟踪落实。
二、超市相关业务
目的：
实现超市往来帐核对及结算等功能。
要求：
每月超市往来票据整理、对账及开发票及后续收款跟踪。
核算类型：正常销售加返点的销售模式。
其中：具体超市返点、超市对帐明细见附表；
流程：
1、超市对账日前整理好单据（对方签字确认的欠条、收货单等），从前往后按单据顺序整
理结款。
2、及时与超市业务人员交接票据：业务人员核对、领取单据（去超市结帐用）并签字。
3、对完帐后做的，已对账的业务人员要交回结算单，未结账的要交回欠款单，并核对应收
款与结算款之间的差额，分析差额后如有异常及时上报处理。
4、要开具增值税专用发票的超市：民家超市、昌吉汇金美丽、家乡好五大店（金物园美美
店、量贩店、新华店、双辰店、新源店）。
5、每天按时到前台收取超市欠款单，检查欠款单上是否有欠款人签字，外地超市欠款单必
须附托运单，托运单需有经办人签字并核对托运单与销售单上标注的件数。
6、片区主管根据路途远近落实给超市的货物送达情况并签字，正常时间：2-3天完成此程
序
7、业务与超市对帐完毕后，财务复核超市结算单，如果核实无误后，按合同规定开具发票。
8、超市回款：
A、开发票收款：通过工行基本户查询，若有商场回款，及时打出网银电子回单，
在速达“销售收款”中做收款处理，同时通知业务部经理。
B、不开发票收款：根据收到前台收款员转来收款收据，在速达“销售收款”中做
收款处理，同时通知业务部经理。
三、制作导购工资
目的：
准确核算商场及超市导购每月的工资。
要求：
每月超市往来票据整理、对账及开发票及后续收款跟踪。
流程：
(一)每月10日前收到业务部制作的导购考勤表。复核每个导购的工资发放：考勤天数、当月销
售、销售任务、提成比率、明确专职兼职导购、底薪+绩效考核（专职导购）、是否含社保、活动提成、龄贴、电话费、卡号、发卡银行等项目。
(二)如有差异，及时与业务部制表人沟通，检查无误后报财务经理审核。
(三)13日前根据财务经理、人事部门签字审核过的导购考勤表制作导购工资。
要点：要认真、仔细、重复检查。
四、制作各网点销售汇总表
目的：
及时、准确、完整地将各销售网点的销售明细及时上报公司领导用于帮助领导进行运营分析。要求：
每月10日前从各种数据来源及时整理制作出符合公司需要的销售汇总表。
流程：
1、友好集团、王府井超市从各自官网查询销售数据
2、昌吉汇嘉、西单商场、百盛等商场的销售数据来自业务人员交来的结算单。
3、销售任务是业务部提供的数据
4、本年回款是根据当月实际收到上月结算金额为标准填写。
5、应收帐款数据来自速达软件中的应收帐款余额加本月收到的确定本月不能回款的还未入帐的
结算单上的金额
6、上年的回款是根据往年报表（销售汇总表）中取得。
要点：
1、销售金额*（1-商超扣率）=回款额，其中扣率含正常扣率、特价扣率
2、销售数据要明细到每个店，不能因销售额较低将几个连锁店合在一起做反映销售。
3、此表要细分四块，流通、商场、超市、汇总。
4、此表还应在每月10日前再给业务部经理传一份电子版。
五、商贸公司的帐务处理及申报税工作
（一）帐务处理。
目的：商贸公司的帐务处理规范、合理，能满足外部政府部门的各项要求。
要求：严格按照会计准则与税法的要求，及时制作符合规定的财务报表及申报工作。
流程：1、制作本月缴纳上月的各项税金的凭证。
2、制作本月销售、购进的凭证
3、制作本月费用报销的凭证，业务招待费尽量不进帐，尽量取得增值税专用发票。
4、制作结转成本、结转损益的凭证，注意毛利控制在10%-12%左右。
5、装订凭证及打印财务报表及税务申报报表后归档保存。
要点：1、收入与成本费用要配比，将毛利、费用控制在合理的水平上。
2、增值税缴纳应保持在收入减成本乘17%左右，税负保持在1.1-1.2%之间
3、利润保持一个合理的盈利水平，可有效规避税务局排查。
4、年末将库存保持在一个较低合理的库存，平时帐务处理要注意消化库存。
（二）办理国税及地税相关纳税申报事宜。
要求：按照国家规定的报税期限，及时办理纳税申报事宜。
流程：
1、国税申报：
步骤: A、进项税发票认证：进入“网上认证3.1”→发票录入→认证发送→认证反馈
B、发票导入汇总：进入“新疆国税网上办税系统”→发票采集→分别进行进项采集与销售采集；
C、增值税报表申报：进入“申报表填写与编辑”→编辑各类增值税报表→发送报表→扣款请求；
D、抄报税：核实扣款成功操作无误后进入“税控发票开票软件”，点抄税管理→网上抄报→反写
要点：
A、扣款从基本户工行帐户中划拨。
B、要注意增值税普通票与增值税专用发票的区别和税率。
C、核实无法认证的进项税发票要及时与供应商联系。
D、财务报表:资产负债表、利润表、现金流量表
2、地税申报
步骤：
A、进入新疆地方税务局网上业务平台，网址：http:// https://www.wendangku.net/doc/5116974462.html,。从下方“单位纳税人申报”进入，在“用户名”中录入265010300005570，在“密码”中录入1，填写校验码即可进入。
B、在纳税人申报中将当月应申报表所有报表全部申报，包括财务报表。
要点：
A、与企业所得税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、工会经费、残保金都通过地税局网站申报。
B、如果没有对应的税种需要申报，也要填0进行零申报，
C、如果企业信息与报税人员的信息发生变化要及时修改更新。
六、其他相关业务
目的、满足公司管理及销售的各项要求
要求：
(一)开商场、超市增值税发票、及到款后登记
a)对于商场超市需要开增值税发票的单位，按时准确开具增值税发票，注意价款、税款、
价税合计金额准确；
b)注意检查开票信息是否符合开增值税专用发票要的求。
(二)增值税专用发票收到后要根据需要认证。注意收到增值税专用发票从票面开票日期算起必须
在180内认证。
(三)制作商超时实动态库存表：对能通过网络查询到销售时实数据且无导购的商超销售网点，每
天将1日前的销售实时动态数据整理汇总成库存汇总表，并及时提供给业务部
(四)参加月末商场盘点，参加公司统一组织的总库、配送中心、展厅盘点工作，及录入盘点表。
要求：1、盘点结束收回盘点表后2天内负责汇总整理商超部分的盘点复查表
2、根据盘点复查表结合上月盘点表及时做出差异分析表，及时上报财务经理审核。
3、盘点差异货品单价，财务按正常发货价计算长收短赔，根据领导的签字的处理意见，
当月处理不允许挂账，做到账实相符
(五)做好业务部、销售部、前台等相关业务人员的差错记录登记工作：翔实记录出现差错的相关
业务部门、经办人、时间、错误情况、处理结果，及时上报给财务经理，并在月末递交相关部门领导作为相关人员的考核依据。
(六)每周上报工作总结与下周工作计划。
要求: 每周都要有工作记录，重点突出书写工整、字迹清楚。工作计划要明确。总结要结合工作与培训，要有实质性、总结性的语言，要言之有物。
物流会计岗位操作手册
一、审核入库单
目的：财务严把入库关，切实做到及时、准确，有问题及时跟踪解决。
要求：仔细核对每张入库单，杜绝出现价格错误。
流程：
（一）副总经理将总库交来的入库单传给物流会计。
1、具体步骤如下：
A、进入速达软件物流帐→采购管理→采购收货→找到要复核的入库单(根据日期)，检查以下项
目：供应商名称、仓库（通常是大库）、货品名称、货品简称（填写的是不含运费价格）数量、单价（含运价）、规格。
B、如有差异，经与副总经理或总库落实核实后，需要更改，经以下步骤
a、规格、货品简称需要修改，在资料→货品→货品资料中加以修改。
b、其余的如货名称、数量、单价、供应商、日期、仓库等资料可要采购收货中修改。
c、单价=采购单价（货品简称+运费分摊单价）
确定含运费价格的核算方法（统一以顺利的价格为主）（具体运费价格以实际结算为主）：
如：按体积计算运费=体积*170元/方
按重量计算运费=重量*750元/吨
运费单价=对应商品的运费金额/对应商品的实际包装数量
C、手工入库单两边的手写金额为副总经理写不含运费的厂价，复核时要仔细检查核对。
D、手工入库单必须要有总库验收人员与物流经理签字，
E、手工入库单上财务禁止做任何修改，只能由物流经理修改。
2、发现问题及时与总库联系更正，或与副总经理联系
A、如不含运费的价格有差异，可与副总经理沟通落实后由副总经理修改。
B、如是其他因素有差异，可与总库联系，落实无误后再行修改。禁止随意更改价格、数量等项目。（二）、如有新品根据要求及时做入库处理。
1新品要当天及时做入库处理（其他由总库做入库，财务复核）。
A、入库步骤：进入速达软件→采购管理→采购收货
B、录入必填要素：供应商、商品名称、商品编码、单价（含运价）、货品简称（不含运费价格）、仓库。其中：商品编码必须按原有货品编码规律编写，不得随意编写。
C、不同价格术语的解释：会员价=货品简称（不含运费的采购价）；购货价（含运费的采购价）；
一级（现金价）；二级（超市价）；三级（商场价）
D、价格换算关系：
a、现金价格副总经理制定：
b、品牌商品的价格计算：
三级价格=含运价* 二级价格=三级价格*
C、非品牌的价格计算：
三级价格=含运价* 二级价格=含运价*
（三）、每月3日前核对上月购进商品，并将上月购进汇总打印，交财务会计做账
要求：数据准确、完整、实用。
1、查询步骤：制作采购成本与运费分析表
A、运费分析表由以下项目构成：
工作薄一：各供应商、不含运费价、实际数量、立方要素（长、宽、高）、重量、规格。
目的：核算各供应商的不含运费价格及运费
工作薄二：供应商、成本（不含运费金额）、物流成本（速达中的含运费金额）、运费。
B、公式：物流-成本成本=物流运费（根据顺利的价格核算）
C、支付给物流公司的运费单独核算。
二、审核每日调拨单，销售单，日报表。
目的：准确核算，保证数据的及时准确。
流程：
3、每天将收到的调拨单与速达核对，并按顺序整理，并在下月月初将本月所有调拨单
装订，单独存放留底。
A、检查速达软件的调拨单数量与实际收到的调拨单数量是否一致
B、检查调拨单上是否有出库人、入库人签字，如果没有，及时通知相关人员补签。
4、每天将收到的销售单与速达核对，并按顺序分类整理，并在下月月初将本月所有销
售单装订，单独存放留底。
A、检查速达软件的调拨单数量与实际收到的销售单数量是否一致
B、检查速达销售开单时是否将业务员录入，如果没有，及时通知录入人员补录
C、分类整理：展厅单独装订并写出汇总金额及张数；其余的也按出货的库房分类汇总
并统一装订在一起，并写出汇总金额与张数；退货单也在其中一起核算并装订。
D、检查调拨单上是否有销售人员的签字，如果没有，及时通知销售人员补签。
E、通常速达录入的业务员与签字人员应为同一人。
5、每天及时将前台交来的上一天的日报表进行复核并整理欠款单。
A、检查汇总日报表的各项数值是否与速达软件一致（详见附件：《每日日报表须知》
B、检查现金汇总数据旁边是否有副总经理签字
C、检查刷卡金额与所附刷卡凭单是否一致。
D、分别将现金、各银行卡、支票、刷卡、手续费等明细及汇总金额均登记在一张收
据上，日期与日报表日期一致。
E、刷卡手续费计算方法：刷卡手续费按0.78%收费，超过26元按26元计算，四舍五
入保留两位小数。
F、发现问题及时查找，与前台沟通，查明原因后及时由经办人修改。
G、复核无误后，制作地区销售报表，再统一将以上手续上报总帐会计入帐处理。
二、开具发票，申报税。
要求：
1、购货单位开票信息准确无误，开票及时。并做好发票领用签字登记工作。
要点：A、开票让复核客户的单位全称，禁止出现错别字、单位简称，无须税号。
B、开具的发票税率为3%的增值税普通发票。
2、按照国家规定的报税期限，及时准确填写纳税申报表，并上传网上申报，扣税款。
要点：A、步骤:首先进入“税控发票开票软件”→抄税管理→网上抄报→上报汇总；
其次，进入“新疆国税网上办税系统”申报表填写→小规模增值税纳税报表→发送报表→扣款请求；最后，核实扣款成功操作无误后进入“税控发票开票软件”，点抄税管理→网上抄报→反写
B、扣款从副总经理办理的专门用于缴税的商业银行卡中划拨。
C、当月开票收入大于34000元，按3%增值税税额计算缴纳税款，如果当月开票收入小于34000元，按1020元缴纳税款。
三、填写存支票，汇票，所有银行往来账的核对
目的：兼现金会计部分职责。分担副总经理部分工作。
要求：1、负责银行来往票据的交存，保证票面整洁，字迹工整清晰，印章正确完整。
银行往来票据包括支票、汇款、银行回单、银行对帐单、现金缴款单。
2、每月月初及时跟踪副总经理打印各银行卡的对账单，核对银行往来账，编制银行余额调节表，将银行回单、对帐单、余额调节表及时交给总帐会计入帐。
四、核对托运部结算单
要求：
1、副总经理将托运部的运费结算清单交给物流会计进行复核、汇总整理
2、检查是否有验货人签字，如果没有及时联系验货人补签。
3、统计内容包含：发货日期、运费结算单张数、发货件数、应付运费总金额、体积单价计
算错误差额、损坏丢失商品金额、实付金额。
其中：体积单价计算错误差额与损坏丢失商品金额这两部分要在托运部提供的“赔款、退货单”中将明细详细填列。
4、复核无误后在运费结算单中将以上统计内容按规定填写，并由财务经理审核，付款人为
副总经理、收款人为托运部的相关人员。加盖“现金付讫”印章。
5、副总经理将运费付清后将以上手续转交给总帐会计入帐处理。
六、编制店面销售分析表
目的：按地区分布及个人销售业绩为主制作流通销售统计分析表。
要求：每月5日前上报财务经理审核。
流程：
（一）按地区分布的销售分析所需数据相关取数途径
1、从速达物流帐中找到期初应收款、期末应收款的金额。
步骤：报表→应收报表→应收汇总表
要点：A、时间从查询当月的1日至最后一日。
B、过滤字段选择“地区”，再选取所需关键词或录入关键词即可，如：录入南疆地区，选取后点回车键即可。
C、取数要选取对应的最后一行合计金额，再录入销售分析表。
2、从速达物流帐中找到完成销售额，并按要求将品牌与其他的金额区分开。
步骤：报表→销售报表→地区销售汇总表
要点：要分别取得品牌与其他的金额，在地区销售报表中通过过滤字段中选取“货品类别”，在“值”的选项中选取“其他”或“品牌组”即可。
（二）个人回款业绩分析所需数据相关取数途径
1、从速达物流帐中找到个人销售额，并按要求将品牌与其他的金额区分开。
步骤：报表→销售报表→业务员销售汇总表
要点：要分别取得品牌与其他的金额，在业务员销售汇总表中通过过滤字段中选取“货品类别”，在“值”的选项中选取“其他”或“品牌组”即可。
2、其中：零售与外贸的数据选取
步骤：步骤：报表→销售报表→业务员销售汇总表
要点：过滤字段中选取“地区”，在“值”的选项中选取“其他”或“国外贸易”即可（三）零售团购所需数据相关取数途径
1、“赠送”取数：报表→销售报表→业务员销售汇总表，再选取赠送的金额
2、“零售”、“团购”“特价”“内购”取数：报表→销售报表→业务员销售汇总表
通过过滤字段中选取“地区”，在“值”的选项中分别选取“零售”、“团购0010”、“特价”、“内购”即可，其中：零售＝零售－赠送
（四）各项目之间的主要逻辑关系及构成公式。
回款额＝期初应收款＋本期销售额－期末应收款
品牌比例＝当月品牌销售额／本月销售总额（品牌比例达到60%业务人员可享受100
元的品牌补贴）
零售占总销售量的比例=零售合计/当月销售总额
边疆地区的销售额=个人业绩分析中的外贸金额
七、其他业务
要求：
（一）每月3日前，将上月末的应付帐款明细帐对帐单报与副总经理进行核对步骤：进入速达软件物流帐，报表→应付帐款→应付汇总表
（二）每月5日前，将上月的银行往来与现金往来报与副总经理核对，副总经理核对无误后应在2日内签字回复。
步骤：
速达财务帐进入→帐务→日记帐，可根据需要查询汇总。
（三）核对物流帐与财务帐对应科目包括：应收、应付、银行存款
要点：将速达物流帐中的应收帐款明细导出与速达财务帐中的应收帐帐款明细逐一核对，如发现不一致的，查明原因后上报总帐会计调整
（四）每月3日前上报各供应商的库存明细表。
步骤：进行速达物流帐→报表→库存报表→实际库存汇总表
要点：1、查询上月最后一天的库存数量
2、单价是不含运费价格
（五）盘点工作。
要求：1、严格遵守公司的盘点制度，参加月末商场盘点，参加公司统一组织的总库、配送中心、展厅盘点工作，及录入盘点表。
2、盘点结束后根据其他人员录入的盘点表2天内负责汇总整理总库、配送、展厅的盘
点复查表，交该部门复查，并根据盘点制度，跟踪该部门复查进度。
3、盘点差异货品单价，财务按正常发货价计算长收短赔，根据领导的签字的处理意见，
当月处理不允许挂账，做到账实相符
（六）翔实记录出现差错的相关业务部门、经办人、时间、错误情况、处理结果，及时上报给财务经理。并在月末递交相关部门领导作为相关人员的考核依据
(七)每周上报工作总结与下周工作计划。
要求: 每周都要有工作记录，重点突出书写工整、字迹清楚。工作计划要明确。总结要结合工作与培训，要有实质性、总结性的语言，要言之有物。
总帐会计岗位操作手册
一、审核每天日报表并记帐。
（一）审核日报表
要求：标准可参照物流会计岗位操作手册第五项的说明。
（二）审核无误后，按物流会计上报的收据及销售日报表入帐。
要求：数字准确、会计科目使用规范，当天处理完毕。
流程：
1、当天的销售金额进“主营业务收入”科目，收到的当日销售的现金按收款的帐户进“现金”或对应的“银行存款”的各明细科目，当天未收款的销售金额入“应收帐款”对应的客户，刷卡手续费进财务费用。
2、收到的不是当天的销售产生的货款（现金、刷卡、转帐等方式）冲抵客户的应收款。
3、对于客户少还款部分，在副总经理确认签字后，放入“营业外收入-少还款”科目。
要点：
1、销售收入、手续费、客户少还款均按地区入帐。
2、应收帐款按客户明细入帐。
3、注意帐证相符：要复核金额、凭证张数。
4、摘要一定要详细。
二、费用单据的审核及入帐
目的：按照公司规定严格审核各项费用报销并及时入帐。
要求：用途清楚，手续合规完整，入帐科目准确。
要点：1、报销单据是否符合要求：日常费用使用“费用报销单”进行分类填写；出差费用使用“差旅费报销单”报销。
2、检查发票是否合规、完整，票据要分类、按顺序、均匀、整齐地粘贴在票据粘贴单上。
3、经办人、财务经理、副总经理、总经理等相关人员是否签字，签字不全不得收取票据。
4、费用入帐：审核无误、签字齐全的费用单据及时入帐：有明确的费用发生地直接归集到相应的地区或客户，如果没有明确的可直接归属的费用，按销售成本平均分摊。
三、编制会计报表
目的：给公司领导提供及时准确完整的财务信息用于制定各项运营政策
要求：每月7日前提供财务报表（含资产负债表、利润表、应交税金汇总表、现金银行当月汇总表、应收帐款汇总表、应付帐款汇总表）。
流程：
1、首先将上个月的所有记帐凭证全部审核录入速达软件中，检查无误后结转成
本、结转损益，结帐完成后，生成资产负债表和利润表。
其中：
A、资产负债表要根据月末试算平衡表制作，注意要将试算平衡表中的委托代
销金额与库存商品合计在一起填写在资产负债表中的“存货”栏中。
B、速达财务帐中系统自动生成的资产负债表中不含委托代销商品。
2、将利润表分解：分别按不同的标准进行分类汇总，同时将费用按明细帐分解。
其中：利润表中细分了8个子表：
A、利润表；
B、2级明细表（按、市场开拓、联营商场、超市、总部、电子商务等进行分类）
按利润表的顺序并将明细的费用分类汇总；
C、3级明细表再以2级明细表为标准，再往下一级进一步的细分汇总。
D、片区按（南疆、北疆、乌市、边贸、其他等）填写本月与本年累计的各项
明细指标
E、经销商（主要是陈善友、百纳商贸）填写本月与本年累计的各项明细指标
F、超市（薛树强、库尔勒民家、万家隆源、天扬、家乡好、明辉、八钢、昌
吉飞马、汇金美丽等）填写本月与本年累计的各项明细指标
G、商场（友好集团的各大商场、西单商场、王府井商场、友好百盛等）填写
本月与本年累计的各项明细指标
H、电子商务的各项明细指标
3、汇总公司与个体的应交税金情况，含当月及累计金额。
要点：要注意收入、费用、实交税金、税负之间的逻辑与匹配的合理性
4、制定出上月现金及银行明细日记帐汇总表
要点：
1、注意各个表之间的逻辑衔接关系，数据之间的配比关系。
2、资产负债表主要会计科目核算的主要内容:
应收帐款：客户未支付的货款
其他应收款:押金、盘点赔款、社保费用挂帐等
存货：库存商品及委托代销商品（商场库存）
待摊费用：主要是房租费用
应付帐款：应支付而未支付给供应商的货款
应付工资：主要是挂的是当月天百导购的工资
应交税金：应交的各项税金，含应交增值税，增值税进项税等
其他应交款：核算的是城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税
其他应付款：核算的主要是应支付给托运部的货物运费。
长期借款：累积利润
未分配利润：反映的是当年的税后利润。
四、跟踪社保的缴纳情况及增减人员的网上上传
目的：及时办理符合条件的员工参保与退保手续
要求：每月15日前办理参保与退保人员的社保手续
流程：
1、人事交来的“缴纳社会保险费人员增加、减少申报表”，“解除劳动合同书”（减
少人员需要提供）。
要求：人员信息填写准确、完整，加盖单位公章；单位领导与人事要签字；附相关
人员的身份证复印件。
2、进入社保系统软件“乌鲁木齐人力资源和社会保障客户端应用系统”。
：序列号：0537344101（社保号+101）；密码268935操作员：1
每二层界面→用户名1053744（1+社保号），密码：111111
：序列号：0538077101（社保号+101）；密码952832操作员：1
每二层界面→用户名10538077（1+社保号），密码：111111
3、进入参保业务→职工参保登记/续保（办理增加社保人员的手续）
进入参保业务→人员停保（办理减少社保人员的手续）
4、信息输入完成，检查无误后点上传即可。
五、其他业务
（一）、核对物流帐与财务帐对应科目（应收、应付、库存、货币资金）。
A、复核以上会计科目的各项发生数额，如果物流会计上报有数额有差异或复核后
发生差异，及时查找原因，经核实无误后进行修改或帐，同时也写调帐说明并签字。
（二）参加月末商场盘点，参加公司统一组织的总库、配送中心、展厅盘点工作，及录入盘点表。
要求：按时、准确、高效录入盘点表
（三）、办理工商年检，税务等日常工作。
1、工商营业执照的信息披露：在每年的6月30日前通过工商局的红盾网进行披露。将企
业的基本信息、资产负债、纳税情况、人数等信息予以批露。
2、商品条码证的续费工作：在技术质量监督局2年续费1次，金额2000元，同时换新证。
3、组织机构代码证的换证：在技术质量监督局，4年换一次。
4、银行基本户年检：要求，每年9月前。
5、完成税务局下达的各项任务和要求。
(四)、装订的会计凭证，并整理归档保存附目录
要求：15日前装订整理存档，装订结实、美观、规范、信息齐全。
（五）、当好财务经理的助手，积极主动地承担辅助财务经理做一些财务部的管理工作。
A、以身作则，将本职工作做好的同时帮助、指导物流会计与税务会计的工作。
B、公司领导及财务经理安排的工作优先完成，积极表率，切实起到模范带头作用。
C、关心下属，发现问题积极化解，并及时上报财务经理，提出解决方案。
D、当财务经理不在的时候，主动担负并履行管理财务部的各项工作。
（六）、做好物流会计、现金会计等相关业务人员的差错记录登记工作：翔实记录出现差错的相关人员、时间、错误情况、处理结果，及时上报给财务经理，并在月末递交部门领导作为相关人员的考核依据。
（七）、每周上报工作总结与下周工作计划。
要求: 每周都要有工作记录，重点突出书写工整、字迹清楚。工作计划要明确、有
条理。总结要结合工作与培训，要有实质性、总结性的语言，要言之有物。
财务部季度工作计划
财务部季度工作计划 财务部季度工作计划要怎么写呢？跟着小编一起来参考下吧！以下是小编为大家搜集整理提供到的财务部季度工作计划范文，希望对您有所帮助。欢迎阅读参考学习！ 财务部季度工作计划 1 ××年上半年，我们会一如既往地做好日常财务核算工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育。做到长财务工作计划，短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。为了更好的开展工作，特拟订下半年工作计划： 一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是年月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：年财务上将有大的变动，实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以说财务部年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求。 首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。 二、加强规范现金管理，做好日常核算1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。5、完成领导临时交办的其他工作。 三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。
业务员操作手册
电子申请书操作简介 —E行销操作指引 一、前端公共部分操作简介 1、服务人员（业务员、收展员、保全员、银保客户经理、IC保险顾问）用自己的代码，登陆E行销。登陆地址：。 登陆进入页面后，选择“服务”——>“保全” 点击这里
再选择“代办”栏目，进入E行销操作页面。 电子申请书页面中有四个选项卡，分别为“选择服务”“提交变更”“查询结果”和“电子申请书补打”，功能分别为：开始提交电子申请书；电子申请书申请包预览；查询已提交电子申请书业务的办理情况功能；已提交电子申请书的电子保全确认书补印和查询必要应备资料。具体功能描述如下： 1.1选择服务 进入该菜单页面，可点击选择“保单号码”通过录入服务人员所服务的客户名下的保单号码进行移动保全的保单定位（支持简易保单号码录入，即将保单号码中间4个0省略；支持老保单号码的录入）；也可以点击“客户姓名”录入“客户姓名”“出生日期”“性别”来定位服务人员所服务的客户，进而进一步定位到需要提交移动保全的保单。 1.2提交变更 进入该菜单页面，可查询到此次已经提交到申请包中的电子申请书项目，通过本页面可进行申请包中的项目删除或者提交整个申请包。 1.3查询结果 进入该菜单页面，可以点击选择“保单号码”通过保单号码定位已经提交的电子申请书项目，也可以通过点击选择“开始日期”和“结束日期”来选择查询已经提交的电子申请书项目。通过时间检索，最长支持两个月的时间。通过受理号可以查询业务走电子申请书的原因。 1.4电子申请书补打 进入该菜单页面，可以点击选择“保单号码”通过保单号码补单已经提交的电子申请书项目的电子保全确认书和查询必要应备资料，也可以通过点击选择“开始日期”和“结束日期”来补打已经提交的电子申请书项目的电子保全确认书和查询必要应备资料。通过时间检索，最长支持三天的时间。 2、电子申请书操作流程：客户申请→业务员在E行销录入申请信息→业务员递交客户申请材料→材料的录入和扫描→数据科技保全作业部审核→发送批单。 客户服务人员柜员机构文档保全作业部其他
员工安全操作手册
仓储配货部员工安全操作手册 一、到货验收操作工 1、作业步骤 ①、件烟入库时，需启动伸缩皮带机，待机头伸入车厢后开启伸缩皮带并按作业要求将件烟搬到传输皮带上； ②、件烟卸净后，收回皮带机机头，关闭输送线皮带机； ③、件烟放置输送线时，需有间隔。 ④、整托盘卷烟入库时，需启动装卸平台，使平台搭靠在货车尾厢处，进行装卸作业； ⑤、待件烟通过扫码器传输至码盘端时，将件烟取下，按作业要求码放至通过链条机输送过来的托盘上； ⑥、码盘结束后按绿色按钮完成码盘入库作业。 2、注意事项： ①、件烟外箱皮破损或箱皮表面有水渍；件烟封条损坏或开封条烟短少。（库内卸货员通知入库保管员，库外卸货员通知接站员）； ②、库内直接卸至托盘的件烟条形码不能识别，卸货员将件烟搬至补码工位补码； ③、库外直接卸至托盘的件烟条形码不能识别，卸货员将件烟单独码盘，回库后搬至补码工位补码； ④、伸缩皮带机启动前不要位于伸缩皮带机前端避免被伸出的伸缩皮带机撞伤，设备运行中应避免肢体与传输中的皮带接
触，以免造成伤害； ⑤、严禁踩踏皮带机，遇紧急情况时应按下急停按钮。 ⑥、需待传动轴完全停止后，方可从传送线上将件烟搬下； ⑦、作业时应注意安全，避免踢、踏红外对射盒；避免踩空、跌落；严禁踩踏、触摸传送链条； ⑧、严禁人为遮挡、触摸检测门及传送链条两侧的红外对射开关；作业进行中，严禁人为挪动设备上的托盘； ⑨、如遇检测门检测不合格，将托盘及件烟自动返回时，应仔细检查件烟有无超出托盘外沿现象，并进行整形。 二、拆盘工 1、作业步骤 ①、根据大屏显示核对出库卷烟； ②、将托盘件烟上的捆扎带取下、放入回收箱； ③、从上至下按照作业要求将件烟逐件搬到传送线上； ④、在PC机操作回盘后，按输送按钮将空托盘、半盘件烟回库。 ⑤、定期进行同品规卷烟的合盘工作。 2、注意事项： ①、外包装破损、严重变形； ②、件烟两端封条开封； （出现以上问题通知本区域负责人） ③、作业时应注意安全，避免踢、踏红外对射盒；避免踩空、
财务人员岗位工作手册
财务人员岗位工作手册 主办：上海普瑞思管理咨询有限公司 时间：2010年10月22-23日杭州 价格：￥2800 /人(包括授课费、资料费、会务费、证书、午餐等) 课程背景： 财务报表隐含着非常丰富的企业信息，但这些信息又不能过分透明，否则竞争对手会轻而易举地洞悉企业的商业机密。因此，报表数据常被称作为“企业密码”，需要我们去深入分析、不断挖掘。因此，财务分析非常重要！企业财务状况关系企业生死存亡，但许多企业由于无法对自身的财务状况做出正确判断与分析，使企业不能及早发现问题，导致问题日益严重、病入膏肓。为什么很多公司“内贼”不断，资产流失，因为内部控制系统出了毛病，而且单位领导又不擅长看账与查账。为什么很多公司已经财务危机重重，而单位领导却又混然不知？合理、高效的财务分析思路和财务诊断方法，是企业提高管理和决策水平、防范运作风险的重要途径，并将使您的工作事半功倍！ 我们一直致力于开发最贴近企业需求，最适合企业运用的专业实务课程。我们以全新的眼光推出《财务报表深度分析与财务风险预警》专题研讨会，因此我们在杭州举办本期课程，我们准备了大量的实用真实案例。我们坚信，参加本期课程学习的学员一定会收益非浅。欢迎您积极组织报名学习，并强烈建议，企业老板与财务及各相关业务部门人员一同参加，效果更佳！ 课程收益： 通过讲解企业财务报表分析与财务诊断的各种方法，深度分析企业财务状况，把握企业的优势和劣势，对公司的财务危机防范于未然。 结合案例分析，帮助信息使用者将企业财务报表所提供的密码数据转换成对特定决策有用的信息拓展视野，扩充知识，获得实操技能和专业价值的综合提升； 课程提纲： 第一讲财务报表分析的基础理论 1、财务报表的精髓 2、为什么企业高管必须要会看懂财务报表 3、财务报表分析的框架 第二讲财务报表分析的基本方法 1、财务分析的基本思路 2、常用的技术方法 1）因素分析法 2）比率分析法 3）趋势分析法
业务员岗位责任
业务员岗位职责及管理制度 部门：业务部职务：业务员 直接上司：业务经理本职工作：负责公司片区的业务营销工作 一、岗位职责 （一）基本职责 1、认真贯彻执行公司销售管理规定和实施细则，努力提高自身业务水平。 2、积极完成规定或承诺的销售量指标，为客户提供主动、热情、满意、周到的服务。 3、办理各项业务工作,要做到:积极联系，事前请示、事后汇报。 4、负责与客户签订销售合同，督促合同正常如期履行，并催讨所欠应收销售款项。 5、对客户在销售和使用过程中出现的问题、须办理的手续，帮助或联系有关部门或单位妥善解决。 6、收集一线营销信息和用户意见，对公司营销策略、广告、售后服务、产品改进新产品开发等提出参考 意见。 7、填写有关销售表格，提交销售分析和总结报告。 8、做到以公司利益为重，不索取回扣，馈赠钱物上交公司，遵守国家法律，不构成经济犯罪。 9、对各项业务负责到底,对应收的款项和商品,按照合同的规定追踪和催收,出现问题及时汇报、请示并 处理； 10、积极发展新客户,与客户保持良好的关系和持久的联系,不断开拓业务渠道； 11、出差时应节俭交通、住宿、业务请客等各种费用,不得奢侈浪费.完成营销部长临时交办的其他任务。 12、不得利用业务为自己谋私利,不得损害本公司利益换取私利;不得介绍客户或转移业务给他公司谋取 私利 13、负责对货物的搬运及协助保管员的盘点； （二）工作权限 1、有权对公司客户信息除业务经理以外的任何人员实行保密。 2、有权对客户所委托的货物提出需注意事项，并在发货清单上予以注明，提供给配载办理。 3、有权在公司市场营销价格的基础上决定给客户合理的货运价格，必须呈报业务经理备案。 （三）工作程序 1、工作流程：开发客户→建立档案→联系货源→签署协议→跟踪发货→回收货款→做好每单登记。 2、每天上午准时上班，整理好前一天客户的跟踪情况，做好客户发货跟踪工作。 3、有计划地向客户询问产品使用情况，作好书面记录。 4、每日在维护老客户的同时，应预约拜访新客户，对有意向的客户填写《报价单》给予报价。 5、新客户促成后，需建立《客户档案》，并于当天报业务经理建档；需签定服务协议的，应先拟好协议，报业务经理审核后，再送客户签定。 6、接到客户的订货信息后，应及时联系供应商及货运部，做好《货量登记表》。 7、接到客户的查询时，应立即给予回复，做好全程服务跟踪工作。 8、当接到客户投诉时、如在自己权限和能力范围内能解决的必须尽快解决，如不能解 决的，必须及时向业务经理汇报寻求解决办法。 9、如公司运价发生变动或有关客户的特殊要求及优惠价格，业务员应及时反馈，做好 业务与内勤的协调工作。 10、每流失一个客户应在10天内写出分析报告及纠正预防措施报告交业务经理备档。
公司营运管理手册(财务篇)
经 营 管 理 制 度 财 务 篇 昆明圣川装饰工程有限公司财务管理中心管理制度
第一部分财务职能 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第一条公司财务部门的职能是： 1）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 3）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4）厉行节约，合理使用资金。 5）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6）对有关机构及财政、税务、银行部门了解检查财务工作，主动提供有关资料如实反映情况。 7）完成公司交给的其他工作。 第二条人员组成： 财务部由会计、出纳人员组成。在没有专职会计之前，总会计师职责由会计兼任承担。 第三条财务工作岗位职责： 一、总会计师负责组织本公司的下列工作： 1）编制和执行预算、财务收支计划、拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金； 2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： 4）承办公司领导交办的其他工作。 二、会计的主要工作职责是： 1）按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。 2）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 3）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 4）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 三、出纳的主要工作职责是： 1）认真执行现金管理制度。 2）严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 3）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 4）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 5）积配合银行做好对帐、报账工作。 6）配合会计做好各种帐务处理。 7）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 四、审计的主要工作职责是： 1）认真贯彻执行有关审计管理制度。 2）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 3）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。 4）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题积累证据。 5）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
从业人员实名制管理信息系统操作手册
从业人员实名制管理信息系统 操作手册 2015年05月
目录 1 系统环境 (1) 1.1硬件 (1) 1.2软件 (1) 1.3互联网 (1) 1.4IE7浏览器的设置 (1) 1.5IE8-IE10浏览器的设置 (7) 1.5.1 设置兼容模式 (7) 1.5.2 浏览器设置 (7) 2 录入信息操作 (14) 3 阅读卡操作 (15) 4 从业人员个人信息服务系统操作 (16) 4.1修改密码 (17) 4.2修改手机号码 (18) 4.3上传近照 (19) 5 企业聘用人员操作 (20) 6 删除录入信息操作 (22)
1系统环境 1.1 硬件 1.2 软件 1.3 互联网 注意： 如果用户计算机上装有上网助手等拦截广告的软件，请先关闭该功能，否则系统将无法正常使用。 1.4 I E7浏览器的设置 第一步：进入Internet选项。首先打开空白的IE浏览器页面，点击【工具】->【Internet选项】。
第二步：删除Cookies ：在上图中，点击“删除Cookies ”按钮，进入“删除Cookies ”对话框，点击“确定”进行删除。
第三步：删除文件：在【Internet选项】，点击“删除文件”按钮，进入“删除文件”对话框，选中“删除所有脱机内容”可选框，然后点击“确定”按钮。 第四步：设置：在【Internet选项】，点击“设置”按钮，进入“设置”对话框，选中“每次访问此页时检查”可选框，然后点击“确定”按钮。 第五步：受信任的站点：在【Internet选项】对话框中，选择【安全】选项卡，依次点击“受信任的站点”、“站点”，进入“站点”管理对话框。
星级酒店财务部工作手册
财务部工作手册 第一节财务部概述及组织机构 一、概述 财务部是酒店总经理对整个酒店经营管理工作的参谋和管理的职能机构。负责酒店资金的总核算，监督和指导业务部门进行资金运作和管理， 根据酒店经营状况，编制整个酒店的年度财务预算，结合本酒店经营活动 的具体实际情况，制定本酒店财务部工作岗位职责。 二、组织机构图 第二节财务部岗位职责 一、财务部经理 岗位名称：财务部经理 直接上级：总经理 管理对象：核算会计、成本会计、核单员、出纳员 具体职责： 1.在总经理的直接领导下，贯彻酒店各项经营方针和规章制度与领导 决策，全面负责财务部的工作；
2.结合酒店的实际情况，拟订会计核算方法，全面规范并组织全酒店 的经济核算工作，建立收入、成本费用、固定资产和利润的核算， 保证财务报告的真实性和完整性； 3.加强财务管理，负责编制和执行年度财务预算，合理使用资金协调 财务部与其他各部门的工作关系，督导财务预算的实施，为实现酒 店经营目标而努力； 4.负责总分类帐的设臵，督导检查各种财务报告的及时性、正确性， 按时向总经理呈报会计报表； 5.定期检查分析酒店的财务状况、经营成果，使成本、现金流量等都 在有效的控制下运作，及时向总经理汇报； 6.根据有关会计法规和酒店财务制度对会计人员岗位职责、量化标 准，检查、指导属下人员的工作，并进行严格考核； 7.审核属下会计人员编制的原始凭证和记帐凭证，使日常的营业收入 等业务既严密又有条理地进行，为会计核算提供准确、可靠的基础 资料； 8.定期或不定期的检查仓库管理工作，检查固定资产和各种物品物料 的使用、控制与管理情况； 9.负责组织和安排盘点工作，确保帐帐、帐实相符； 10.检查督导各营业部门收银管理工作，确保资金安全； 11.负责本部门员工业务培训、思想教育，加强员工酒店意识，不断提 高员工综合素质； 12.负责监督会计档案的管理工作，督促本部门员工完整地保管企业的 帐册、报表、凭证和原始单据等，做到存档有记录，调档有手续， 做好经济资料的保密工作； 13.负责本部辖区的消防、治安、卫生等管理工作； 14.根据总经理指示督促本部人员完成上级下达的各项任务。 二、核算会计 岗位名称：核算会计 直接上级：财务部经理 具体职责： 1.对财务部经理负责，按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查
业务员用新版双录操作手册
目录 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——护身福 (1) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——乐享福A (B) (5) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——平安福 (9) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——少儿平安福 (13) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——世纪星光 (17) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——投连 (21) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——万能 (25) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——鑫盛 (29) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——鑫祥 (33) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——智能星 (37) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——世纪天使 (41) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——守护星 (45) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——鑫利 (49) 个人业务销售过程全程记录操作标准(录音或录像) ——尊宏 (53) 附加险讲解 (57) 个人业务销售过程全程记录操作标准 (录音或录像) ——护身福 1、业务员：今天是_____年____月____日，地点：______，销售人员______，所属公司平安人寿大连分公司，执业证号______，产品名称平安护身福终身寿险（分红型）。投保人为______，被保人为______，投保人是被保险人的________（投保人被保险人关系）。 2、业务员：这是今天讲解的产品条款和说明书，全称是平安护身福终身寿险（分红型）。（录音文件）请您确认一下。（将条款给客户确认，客户明确表示“是”之后再继续下面的内容）（录像：将条款及说明书首页，即印有全称的位置在镜头前停留不少于2 秒） 3、业务员：你选择的交费方式是期交，每年交费____元，缴费期是____年，保险期限是终
精编【企业管理手册】五星级大酒店营运管理操作手册全套文件财务部岗位职责
【企业管理手册】五星级大酒店营运管理操作手册全套文件财务部岗位 职责
xxxx年xx月xx日xxxxxxxx集团企业有限公司Please enter your company's name and contentv
管理目录 第一章公司企业文化 (8) 第二章、公司组织机构图 (9) 第三章、人力资源部岗位职责 (10) 第一节、人力资源部岗位职责 (10) （一）总经理岗位职责 (10) （二）餐饮总监岗位职责 (11) （三）人力资源部经理岗位职责 (12) （四）文员岗位职责 (13) （五）宿舍管理员岗位职责 (14) （六）维修工岗位职责 (15) （七）安检员岗位职责 (16) （八）质量监督员岗位职责 (17) 第二节、人事部门工作程序及标准 (18) 一、员工招聘入职管理制度及程序 (18)
二、员工离职管理制度及程序 (21) 三、新员工入职培训管理制度及程序 (25) 四、休假管理制度及程序 (28) 五、员工考勤管理制度及程序 (30) 六、工资保密管理制度及程序 (32) 七、餐厅客用设施管理制度及程序 (34) 八、员工通道管理制度及程序 (35) 九、员工工牌管理制度及程序 (36) 十、员工试用期转管理制度及程序 (37) 十一、员工配发个人物品管理规定管理制度及程序 (39) 十二、对讲机设备的使用管理制度及程序 (40) 十三、员工宿舍管理制度管理制度及程序 (41) 十四、办公用品管理制度管理制度及程序 (42) 十五、酒店管理人员的管理制度 (43) 十六、印章使用管理制度 (45) 十七、档案管理制度 (46) 十八、证照的管理制度 (47) 十九、管理文件收发制度 (48) 二十、出入门管理制度 (49)
peoplesoft系统员工自助操作手册v.0
威高集团Peoplesoft系统用户操作手册 -- 自助服务 创建日期: 2016-8-5 控制编码: 当前版本: 2.0
目录 第一章用户手册惯例及系统通用操作 (3) 1.1系统连接与访问方式 (3) 1.1.1客户端和浏览器要求 (3) 1.1.2网络要求 (3) 1.1.3单点登录 (3) 1.2用户登录与更改密码 (4) 1.2.1用户登录 (4) 1.2.2更改密码 (5) 第二章员工自助 (6) 2.1功能概述 (6) 2.2操作说明 (6) 2.2.1查看信息 (6) 2.2.2修改信息 (8) 2.2.2.1修改手机号码 (8) 2.2.2.2修改邮箱信息 (10) 第三章用户手册惯例及系统通用操作 (13) 3.1系统概述 (13) 3.2手册术语 (13) 3.2.1操作约定 (13) 3.2.2页面常见按钮/图标解释 (14) 文档控制 (15)
第一章用户手册惯例及系统通用操作 1.1系统连接与访问方式 2.2.1 客户端和浏览器要求 威高集团安装的PeopleSoft系统是当前最新版本——PeopleSoft 9.2。新版本中除了增加和完善部分新功能之外，在视觉美观方面也大大增强。 如欲获得最佳视觉体验，请使用较高版本的浏览器，如Internet Explorer 7.0或以上版本、Chrome28或以上版本、Mozilla Firefox 3.5或以上版本。 2.2.2 网络要求 网络方面，根据威高集团人力资源部要求，PeopleSoft系统能够通过外网及内网访问。访问地址如下： 外网：http://221.2.165.51:8070/ 内网：http://172.16.7.72/ 2.2.3 单点登录 员工可通过云办公快捷路径登录Peoplesoft系统，访问方式如下图所示：
财务部工作手册1
财务部工作手册 目录 财务管理制度 (2) 现金管理规程 (7) 银行存款管理规程 (10) 备用金管理规程 (12) 费用报销及付款管理规程 (14) 借款管理规程 (16) 支票、收据、发票、财务印鉴管理规程 (18) 财务部员工考核考绩规程 (21)
财务管理制度 财务管理制度是物业管理公司内部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化、标准化的一系列具体规定。根据国家有关企业财务会计制度，结合本企业的实际情况拟定以下制度： 1.内容 1.1会计核算方法及凭证账册制度 1.1.1采用借贷复式记账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合管理部的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账； 1.1.2原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账； 1.1.3财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理； 1.1.4指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。 1.2货币资金管理程序
1.2.1严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线； 1.2.2做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。 1.2.3除日常小额开支用现金支付以外，其余一律用转帐支票结算。 1.3费用报销程序 为了加强费用报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度： 1.3.1费用的报销审核，以公司内呈报告及内部申请采购单为依据。 1.3.2医药费报销制度，如有发生意外事故，须请劳动部门鉴定，伤员到指定的医疗机构诊治。 1.3.3财务部负责人应对各项报销单据进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，经审核人签署姓名及审核日期之后，由副总经理审核，总经理批准。凡不符合费用开支标准或存有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准报告时，审核人将退回报销单据。 1.3.4单位价格在10000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付；10000元以上的原则上有出纳员用支票支付，特殊情况的由总经理审核批示后以现金支付。 1.3.5费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。
南航营运部手册格式
规范化基础管理总册 营运部工作手册 （2002年7月1日） 部门：营运部 手册版次号：第１版 批准人：中国南方航空股份有限公司 总经理 批准日期：2002年月日
《南方航空股份有限公司分公司营运部工作手册》 生效批准书 《南方航空股份有限公司分公司营运部工作手册》是南方航空股份有限公司分公司营运部在公司的领导下，按照公司规范化基础管理工作的统一安排和部署编写的关于分营运部工作的部门管理手册。 经审查，该手册的各项规章制度符合党的方针政策，符合公司的总体战略目标和经营发展战略，适应公司规范化基础管理工作对飞行部工作开展提出的新要求。经××××年××月××日公司总经理办公会议审议通过，现予发布，自××××年××月××日起施行。 该手册生效后，即成为分公司营运部工作的正式文件。同时，该手册作为《南方航空股份有限公司分公司规范基础管理总册》的一部分，即成为分公司内部的法规性文件。自该手册生效之日起，分公司营运部和各有关基层部门的相关工作必须严格依照该手册内的相关规定和程序执行。 南方航空股份有限公司 总经理： ×××年××月××日 手册管理员签字：年月日 部门负责人签字：年月日 规范办负责人签字：年月日
营运部工作手册目录 批准生效文件 (1) 目录 (2) 总则 (11) 手册的性质 (12) 手册的目的 (13) 组织机构岗位设置与职责 营运部简介 (15) 营运部组织机构岗位设置 (16) 营运部职责 (17) 经理岗位职责 (18) 经理岗位任职条件 (19) 党总支书记岗位职责 (20) 党总支书记岗位任职条件 (21) 副经理岗位职责(营销) (22) 副经理岗位任职条件(营销) (23) 副经理岗位职责(行政) (24) 副经理岗位任职条件(行政) (25) 办公室组织机构岗位设置 (26) 办公室岗位职责 (27) 主任岗位职责 (28) 主任岗位任职条件 (29) 文秘岗位职责 (30) 文秘岗位任职条件 (31) 行政管理岗位职责 (32) 行政管理岗位任职条件 (33) 客运处组织机构岗位设置 (34) 客运处岗位职责 (35) 主任岗位职责 (36) 主任岗位任职条件 (37) 党支部书记岗位职责 (38) 党支部书记岗位任职条件 (39)
员工操作手册
沙发厂打底、开棉、扪工管理制度 一、制定目的：为了规范管理、提高工作质量及工作效率，特制定本规定。 二、适用范围：沙发车间扪工人员 三、具体内容: 1.木架的检验 1.1 检查上道工序木架的质量，若发现断档、少钉、主要部位档有枝节，马上向厂长汇报，由上道工序操作工返工返修。 1.2 按照生产工艺要求进行操作，弹簧、牛筋的松紧根据各款式要求操作，钉弹簧的间距应符合标准。 1.3 胶水的喷洒应均匀，海绵粘贴到位。 2.裁海棉 2.1 裁剪之前根据产品款式要求进行海绵型号、密度的校对，并按样裁剪，避免造成材料的浪费。 2.2 根据各款式的要求按照开模指定的配比进行裁剪，确保尺寸的准确，减少误差。 2.3 内胆海绵要求直边直挺，整体平整。海绵表面的喷胶棉要求平坦，均匀，杜绝翻边，卷边现象。 2.4 上垫和下垫前口的外轮廓基本成一直线。 2.5 上垫内侧固定要求牢固。 2.6 座垫（上下垫）正面的两侧与扶手的连接要求贴合自然无空隙。 2.7 下垫和座垫的面料要求平整，杜绝起皱现象。
2.8 下垫的宽度上下要求一致，杜绝中间大两头小的现象。 2.9 下垫前口不得超出上垫前口。 2.10 座底前口与扶手前面平齐。 2.11 座底两侧上口（座底和扶手面料重合处）面料重叠要求平整完好，杜绝露海绵，起皱现象。 2.12 面料下海绵要求到边角，整体平整，杜绝翻边，重叠现象。 2.13 用手按压座面时弹簧不得发出撞击和磨擦等响声。 2.14 裁剪完成后应进行自检，并及时送至待检处接受检验。 3.扪皮 3.1 扪工在操作时首先检查上道工序（包括布面、缝纫）是否存在质量问题，发现问题由上道工序做出相应的改进措施。 3.2 扪工在制作的过程中，背布开线平直度必须是直线，枪钉不得出现歪钉、冒钉 3.3 扪工在制作的过程中应严格遵守作业工艺流程执行标准进行，操作进入待检区前应保持沙发外表的清洁，胶水、线头应及时处理掉。 3.4 产品的表面较平整的部分不得出现扭曲错位等问题，造型特殊的产品在制作完成后不得与样品存在较明显差异。 3.5 产品的表面不能有露底、裂口、疤痕、烙印等其它影响观感的问题存在。 3.4 制作完工后由本人自检，厂长复检，检查合格后生产通知单，厂长签字确认。 4.沙发检验标准： A完全合格——布质紧贴覆内部填充物，平整挺括，背结合处过渡自然，无碎褶。
用友ERP操作手册_财务部
用友ERP系统 财务岗位操作手册
目录 一、部门职责： (3) 二、部门岗位划分： (3) 三、系统业务处理流程： (3) 四、部门日常业务系统处理： (4) 1、总账的操作流程 (4) 2、采购业务账务处理流程： (9) 3、销售业务账务处理流程： (13) 4、其他出入库账务处理流程： (15) 5、用UFO编制会计报表 (17)
一、部门职责： 财务部的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 1、对采购部门传过来的业务单据进行核对，并进行账务处理。 2、对销售部门传过来的业务单据进行核对，并进行账务处理。 3、对仓库传过来的业务单据进行核对，并进行账务处理。 4、其他业务凭证的录入。 5、对凭证进行审核并记账。 6、月底编制会计报表。 7、对总账模块的月底结账工作。 二、部门岗位划分： 材料成本会计：对仓管传递过来的单据，核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，拷贝录入发票并进行账务处理,传递到总账会计进行科目账登记。 总账会计：1、对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。 2、其他业务凭证的录入并进行登账、记账处理。 3、编制财务报表。 三、系统业务处理流程： 1、总账的操作流程。 2、采购业务账务处理流程。 3、销售业务账务处理流程。 4、其他出入库账务处理流程。 5、用UFO编制会计报表
四、部门日常业务系统处理： 1、总账的操作流程 1）初始化 1、会计科目的增加：点“会计科目”如下图： 然后点“”按钮后如下图： 输入会计科目的相关内容，科目编码、科目中文名称、科目类型、账页格式、助记码数量核算、科目性质、辅助核算、日记账、银行账。注意：如果该科目为数量核算，在⑧数量核算⑨前的方框内打上勾，添加上数量单位如：公斤。同时，在⑧帐页格式⑨的选项中选择“数量金额式”。输入完成后点击“确定”，其他所有明细科目的增加操作方法相同。用户如要删除某科目则可选中某科目后点工具栏中的删除按钮。
岗位操作手册
广州市白云区盛宴筷子厂 岗位操作手册（试用） 一．业务部 （一）业务员 1.利用工厂提供的资源平台和自己掌握的业务推广途径，积极拓展业务。 2.接到客户询盘后，必须耐心礼貌地给予答复。 3.对常规产品，可按现有报价和经验及时回复客户，非常规产品需向业务经理请示是否能做和产品报 价，正常情况下业务员不能直接向采购询问原材料和配件价格。 4.订单分类和操作流程： A.订单产品有现货。 a)在“出货明细表”上索取订单号并建立出货清单； b)填“送货单”让财务签名后给车间主管安排出货； c)出货后及时在“出货明细表”上把该出货清单转红色。 B.订单产品没有现货，常规产品，无需订做。 a)与客户和车间确定好产品明细和货期。 b)在“订单出货表”上索取订单编号； c)在“订单汇总表”上建立订单，并做到“末完成订单汇总表”上； d)制作“销售订单”，经业务主管及财务签名后交给厂长； e)及时跟进该订单状况，对生产和采购进度以及期间产生的问题必须清晰明了； f)车间备好货后，在“出货明细表”上建立出货清单； g)制作“送货单”让财务签名后给车间主管安排出货； h)出货后在“出货明细表”上把出货清单转红色，并把订单移到“已完成的订单” C.订单产品没有现货，非常规产品，需要订做。 a)订单确定前必须明确客户的具体要求和做法。 b)向业务经理请示是否能做和报价，在允许的情况下可以向采购人员询问该订单涉及的配件价
格和货期。 c)与客户和车间确定好产品明细和货期。 d)产品如需做设计，向设计人员说明要达到的设计效果，提供相关资料给设计人员。设计人员 做好后必须仔细核对，并把设计图交给客户再确认。 e)订单确定后在“订单出货表”上索取订单编号； f)在“订单汇总表”上建立订单，并做到“末完成订单汇总表”上； g)及时跟进该订单状况，对生产和采购进度以及期间产生的问题必须清晰明了； h)对金额大的订单必要情况下需寄设计效果图、样品和大货样品给客户确认。 i)车间备好货后，在“出货明细表”上建立出货清单； j)制作“送货单”让财务签名后给车间主管安排出货； k)出货后在“出货明细表”上把出货清单转红色，并把订单移到“已完成的订单” 5.原则上要求订单需收取订金后再安排生产，发货前付清货款，对不收取订金或者发货后收款的订单， 需交业务主管签名后再交财务。 6.业务员必须熟悉每一个订单的生产状况，发现问题应及时处理。 7.每天下班必须将办公室地面拖干净，桌面抹干净。 （二）业务主管 1.做好业务部门的管理工作。 2.按工厂的发展要求积极引导业务员拓展业务。 3.提供产品推广方案给业务员推广 4.对业务员需要的询价应积极迅速作出回复。 5.对订单出现的问题就及时协助解决。 6.必须熟悉每一个订单的状况，审核订单生产过程中可能出现的问题。 7.发现问题应及时向业务员提出，并与厂内其他部门积极沟通与协调，保证订单质量和货期。 二生产部 (一)厂长（车间主管）： 1.接到业务员的咨询首先根据生产给出技术上的辅助，并按目前排产情况给出具体生产周期；
财务部运营手册修订2
财务部营运管理手册
目录 一、财务部介绍................................................................ - 1 - （一）财务部简介 .............................................................. - 1 - （二）财务部组织结构图 ........................................................ - 1 - 二、财务部岗位职责............................................................ - 2 - （一）财务经理岗位职责 ........................................................ - 2 - （二）会计岗位职责 ............................................................ - 3 - （三）收款出纳岗位职责 ........................................................ - 4 - （四）记账出纳岗位职责 ........................................................ - 5 - （五）核单员岗位职责 .......................................................... - 6 - （六）收银主管岗位职责 ........................................................ - 7 - 三、财务部岗位规章制度 ........................................................ - 8 - （一）财务部岗位规章制度_会计管理规定.......................................... - 8 - （二）财务部岗位规章制度_报损规定 ............................................. - 9 - （三）财务部岗位规章制度_应收账款管理规定.................................. - 11 - （四）财务部岗位规章制度_应付账款管理规定.................................. - 13 - （五）财务部岗位规章制度_物资采购管理规定.................................. - 14 - （六）财务部岗位规章制度_营业价格管理规定..................................... - 15 - （八）财务部岗位规章制度_月末盘点规定...................................... - 19 - （九）财务部岗位规章制度_权限管理规定...................................... - 19 - （十）财务部岗位规章制度_发票管理规范...................................... - 21 - 四、财务部岗位操作流程............................................................. - 23 - （一）财务经理岗位说明书................................................... - 24 - （二）会计岗位说明书 .......................................................... - 25 - （三）出纳员岗位说明书 ........................................................ - 27 - （四）核单员岗位说明书 ........................................................ - 29 - （五）收银主管岗位说明书.................................................... - 30 - （六）收银员岗位说明书 ........................................................ - 32 -
西厨房员工操作手册sop西餐厨房
执行程序PROCEDURES： 1、早班： A.由冷菜主管或热菜主管跟夜班员工进行工作交接，并按规定签字及取钥匙； B.进入厨房签到； C.对所有食品进行检查(是否腐败变质)； D.早餐及早餐自助餐冷菜部分的准备(自助餐包括水果拼盘、罐制水果、谷类、牛奶 果汁、冷菜拼盘等)，保证有充足的后备，并要求在早上6:30 前全部按排摆到自助餐展台上，准备充足的食品后备，同时为冷菜早餐零点提供源料。 E.在早餐、自助餐准备完后，可准备部分午餐零点及自助餐食品，但不要影响早餐零 点及早餐自助餐冷菜食品的补充，补充信息由厨房派专人负责。 F.早上八点左右可将当日提货单送到货库部，上午九点派人将所提物品取回并符合冷 菜食品的要求。走零点过程中，由冷菜主管或领班叫单，出品后，主管要认真留意出品质量，后由服务员送出。 G.自助餐结束后，撤回所有冷菜食品并做正确安排冷菜员工吃午饭。 H.在上午11:30前将所有午餐自助餐冷菜出品全部摆到自助餐展台上，包括水果拼盘、 冷肉拼盘、寿司、刺身.色拉台、奶酪拼盘等，同时零点冷菜餐前备餐工作同时完成，要保证自助餐食品后备充足随时填加，并有厨房专人提供填加信息，在走菜散点过程中，主管或领班负责冷菜叫单，出品时要严格检查出品是否符合出品标准，后由服务员拿出厨房送客人，在自助餐及零点结束后，协助晚班厨师将自助餐冷菜食品撤回并做正确处理及安排，并与晚班做好交接工作，经主管同意后方可签字离开下班，此时冷菜早班结束。
2、晚班： A.晚班到岗后首先签到，签到后与早班一起将自助餐冷菜食品取回并做妥善安排，在早班下班前做好全面的交接。 B.然后进行冷菜零点及晚餐自助餐的准备工作，在下午五点前摆放在自助餐展台上，包括水果拼盘、冷肉拼盘、海鲜拼盘、色拉台等食品，并保证有充足后备，并有专人提供补充食品信息。同时，做好零点的餐前工作，在走零点时，由主管负责叫单，并严格检查出品质量是否符合出品要求，最后由服务员拿出厨房。 C.工作结束后，将冷菜食品取回并做妥善处理，将冷菜剩余所有食品进行大检查，包括质量及数量，按不足的食品及需量填好所需食品领取申请单交给部门主厨，同时填好内部转流单并由部门主厨同意后，下班前交给加工间，将第二天早餐所需食品提回，并放在早餐专用冰箱内，为早餐做准备。 D.下班前最后检查：冰箱门是否都关好；所有设备是否断开电源；是否有剩余食品没有收好；是否将冷厨工作区域内灯关掉，并把紫外线等打开，与大夜班员工进行交接，最后经主管同意后方可签离下班。下班后由主管负责检查所有厨房门是否锁好签字及填写时间至此，晚班冷菜工作结束。