进一步规范费用报销的通知

关于进一步规范费用报销的通知

各项目部：

为了更进一步的规范费用报销的流程，便于费用的清晰统计，针对各项目组的费用报销流程及其事项通知如下：

1、所有的费用报销必须填写齐全、工整，粘贴工整。

2、费用报销单签字的流程：报销人填写—项目负责人审核—财务

复核—总经理签字。（详见公司文件“费用报销流程”）

所有费用必须交财务复核后才能给总经理审批。

3、项目负责人及相关人员的报销在手续还没完善的情况下交给财

务部报销的，财务部人员拒收。报销单金额与实际费用金额不相符的，财务不予受理，退给报销人重新填写。

4、项目负责人根据本项目每次的报销情况填写项目费用明细表作

为附件交财务，格式详见“项目费用明细表”。

如果不按以上流程进行，财务将不给予办理。

X X 项目费用报销明细表

编制人：X X(彭松 ) *：对此表有什么不解之处，请致电财务部石红，电话：

费用报销的通知

费用报销的通知 Prepared on 24 November 2020

通知 关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。 一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）—报销人部门负责人确认签字—财务主管审核—公司总经理审批（侧重真实、合理性等方面负全责）—出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。 四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、金额等，财务人员严格控制现金的使用。借款单要总经理签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。

五、报销或单据传递时效要求：原则上当月发生当月取得当月报销，金额数量较大必须在三个工作日内报销，报销车费、邮寄费等必须在一个星期内报销。 七、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。 公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定。

关于发票报销管理的通知

关于发票报销管理的通 知 集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]

关于发票报销管理的通知集团各部门： 为了加强公司财务管理，规范财务行为，完善财务报销手续，增强公司员工发票管理意识，减少在发票管理上的涉税风险。根据国家有关财经法规、制度规定，特制定本通知。 一、财务报销票据的有关规定： 1、所有业务都应向收款方索取相应的发票，报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，同时加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并且须在税务机关规定的发票使用有效期内； 2、发票上应注明单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额等，并且发票上要加盖开具发票单位的财务章。 3、工程项目，应从施工方取得工程项目所在地税务机关规定的建筑工程施工专用发票并加盖公章或财务章。 4、接受的职工培训费用，应向对方索取税务部门统一印制的发票或国家省级财政部门统一印制的行政事业性收据，即发票上有税务或省级财政部门统一印制的发票监制章，并加盖财务专用章。 5、出差人在外的住宿费发票应有住宿人姓名、住宿起止日期、金额、事由等要素，并加盖发票专用章或财务章。 6、在超市购买商品报销时，应提供税务部门统一印制的超市机制发票，发票或发票清单上应注明品名、单价、数量，并且商品符合财务报销规定，方予报销。

二、按照税务机关对费用管理的有关规定，费用报销票据要符合以下要求： 1、报销票据必须按照经济业务内容填制，填制单据应当内容真实、完备，字迹清晰，大小写金额必须一致，不得有涂改、挖补、撕毁等现象。 2、发票的客户名称要写明付款单位全称，不能填写经办人的姓名；发票内容要写明详细名称，或附购货清单，如：购买文具用品的发票，不能填写“办公用品”，而要填写购买文具的详细名称。如品种多可以要开票人另行出具销货清单并加盖发票专用章或财务专用章。 3、电话费报销需取得通讯服务商按实结算的发票，以购买话费充值卡的定额发票报销，按税务最新规定要计入报销人当月工资，计算缴纳个人所得税，否则不予报销。 4、取得报销发票的内容不能填写个人消费品或赠送他人物品的内容，如：“礼品”、“购物卡”等内容。 5、当年取得的报销凭据或当期发生的费用，必须当年报销入账。开票日期为当年度的发票不得拖延至下年度入账，否则会把真实合法的支出，延误成不得税前列支的费用，给公司造成不必要的损失。 三、费用报销的会计审核要求 1、会计审核人员应该对支出业务的真实性、合法性、合理性和手续的完备程度等进行审核。

有关重申严格执行费用报销制度的通知

有关重申严格执行费用报销制度的通知 针对现在报销票据中出现的问题，我们再次重申严格执行报销制度，特别提醒以下几点： 1、业务招待费：各部门人员因公招待外单位人员，原则上实行“先申请，后执 行”的原则，需填写“业务招待费申请单”（见附件一），申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；如遇特殊情况，事前来不及填写申请单，须事前电话请示上级主管领导上述具体内容，经批准后方可办理，事后两个工作日内补齐相关手续； 2、礼品费：因工作特殊需要，需赠送有关部门人员或客户礼品的，填写“业务 招待费申请单”（附件一），须经部门经理、常务副总经理（总经理助理）以上领导同意后，原则上由综合部统一采购，个人不得私自赠送礼品。如遇紧急情况或异地事宜，事前来不及填写申请单，须事前电话请示上级主管领导、综合部主管同意，经批准后方可办理，事后两个工作日内补齐相关手续；3、差旅费：公司员工出差填写“出差申请表”，经部门经理、副总经理（总经 理助理）以上领导批准后方可出差，报综合部备案。路费、住宿标准按“出差管理办法”有关规定执行。对所有票据要按时间顺序和用途列明细单，并由部门经理审核签字。差旅费采取一次一报的方式。对于差旅补助请参照《出差管理办法（试行）补充规定》（见附件三）中的内容填写补助金额，补助包括餐费及个人费用，享受补助不得再有餐费、个人费用报销。出差人员回公司后，无特殊情况须在三天之内到财务部门报销费用。 4、交通票据：要在每张票据后面空白处注明票据的开支用途及经办人签名并按 时间先后顺序粘贴、填写“市内交通审批明细表”（见附件二）。报销的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人因私交通费混

费用报销管理方案计划规定

费用报销及财务报销管理规定 为加强财务管理，规范费用报销，有效利用和控制资金，实现低成本高效益运行，特制订本管理规定。 一、管理职责 (一)、财务部负责制订和调整财务报销管理规定，审核报销凭证、报销手续，核算报销金额，分割核算对象，由相关会计进行帐务处理。 (二)、各职能部门负责人负责审核有关报销凭证和按规定权限进行审批，并协助本规定的实施。 二、管理内容和要求 (一)、财务报销单证的要求 1、所有发票、单证的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰，如：开票日期、公司全称、品种规格、数量、单价、金额等缺一不可。 2、增值税专用发票必须按发票格式逐栏正确填写和签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销。汇总开具的专用发票，必须有一份增值税专用发票销货清单附件，否则不予报销。有密码的增值税发票，右上角的密码不得有任何损坏迹象，否则由经办人负责退回。 3、统一发票（指增值税专用发票以外，加盖有税务监制章的发票）、收款收据报销必须加盖开具收据的单位公章（或财务专用章）和经办人签字。如果确实无法取得开具单位公章的，必须有对方经办人的私章和签字，由相关的部门主管签字, 否则不予报销。白条一律不予报销。 4、购进各种原材料，包括燃料、动力及主要材料、辅助材料、外购半成品、包装物、固定资产，必须用增值税专用发票报销。对确实不能取得专用发票的，必须用税务统一发票报销（考虑价税因素）。收款收据报销必须照减进项税（价格为平价），对物价上下波动，必须按价格调整通知单，由供应部门主管及主管副总审核，总经理批准，同意上浮（物价），对只能取得收款收据的事先必须报总经理批准。 5、购货发票报销时必须有合同及采购审批单，超计划采购部分不予报销。采购计划变动的由主管副总签字证明。实物入库数量与采购发票不符时，按入库数量

公司费用报销管理规定制度模板

公司费用报销管理规定 第一条目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，将财务报销分为日常办公费用.工薪福利及相关费用.税费支出.工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，特制定本制度。 二.本制度适用范围：公司全体员工。 三.内容 1.借支管理规定及借支流程 1.1借款管理规定 1.1.1 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 1.1.2其他临时借款，如业务费.周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 1.1.3各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务中心备款。 1.2.借款销账规定： 1.2.1 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 1.2.2 借领现金或现金支票者原则上应在30个工作日内办理销帐手续。 1.2.3.借款未还者原则上不得再次借款。 1.3.借款流程 1.3.1借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由.借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）.支票或现金。

1.3.2审批流程：主管部门经理审核签字→财务总监复核→总经理审批。 1.3.3财务付款：借款凭审批后的借款单到财务中心办理领款手续。 2.日常费用报销制度及流程 2.1日常费用主要包括差旅费.电话费.交通费.办公费.低值易耗品及备品备件.业务招待费.培训费.资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 2.2费用报销的一般规定 2.2.1报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 2.2.2填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 2.2.3按规定的审批程序报批。 2.2.4费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务中心复核→总经理审批→到出纳处报销。 2.2.5差旅费报销制度及流程。 2.2.5.1费用标准: （详见差旅费报销标准表） 2.2.5.2费用标准的补充说明： 2.2.5.2.1 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2.2.5.2.2实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 2.2.5.2.3餐补标准.交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 2.2.5.2.4宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％.午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的餐补补贴。

关于加强费用报销管理的通知

关于加强费用报销管理的通知 公司各部门: 为规范公司报销手续，提高报销效率，根据公司实际情况，对费用报支的有关手续重新梳理，并对有关规定重申如下，望各部门遵照执行： 一、关于票据审核及粘贴要求 1、各部门负责人按权限分级审核业务报销的真实性，并在成本控制范围内进行审批。报销签字实行“谁签字谁负责”的原则，如有不真实或虚假金额报销的情况，财务部将报请总经理追究相关人员责任。 2、报销应提供真实、合法、有效的发票，发票抬头必须与公司营业执照抬头严格一致，不能简写、错写（机票、车票、医药费发票为个人姓名的例外），税务登记号必须与公司税务登记证所列严格一致，发票内容应完整、准确无涂改，税务监制章和发票章应清晰可辨认。 3、各经办人应妥善保管原始单据，在业务发生之日起1个月内到财务部报销，原始单据遗失原则上不予报销，如特殊情况，需详细说明理由并有其他人员证明，由总经理特批后方可报销。 一般当年开具的发票应于本年度入账，因公司考核制度规定或年底来不及取得发票的，允许在下一年年初列支；但是取得的增值税专用发票应按增值税发票管理条例规定在开具之日起180天内认证，所以即便没有跨年度，也应在上述时间范围内报销。 4、费用报销单粘贴时应注意从左往右粘贴，注意不遮蔽发票抬头、开票时间、发票内容、发票章，粘贴应保持整齐、清洁、牢固。由于会计凭证装订在凭证左上角，故经办人员及领导签字应靠右，如在发票反面签字，也应考虑到避开装订位置。 5、员工报销时，应将发票按不同内容进行分类，目前公司对差旅费有专门的费用报销单，涉及公司车辆费用请使用差旅费报销单。

6、所有经济业务均需取得正规发票，无法取得发票的报销需另外填写无票说明，由总经理审批后方可报销。特殊情况用对方白条签收单报账的，要求对方在收条上签字并注明联系方式，便于财务核实。 二、各项费用报销补充说明 1、差旅费报销在出差结束后的一周内进行报销，需由行政部进行审核，行政部不予认同或无法审核的差旅费，财务部不予报销。差旅费报销后附《差旅费明细表》 2、车辆费用每月3日前报销上月车辆费用，车辆费用由车辆负责人报销，同时附《机动车每月一览表》将过桥过路费、汽油费、停车费等费用单列汇总。 3、业务招待费报销，需填制“业务招待费报销明细表”。应在宴请单上注明发生时间、事由、相关陪同人员及宴请地点等，并按规定流程审批报销。财务部需按宴请地点审核票据，不属于宴请单列示的餐厅出具的发票，财务部可以不予报销手续。特殊情况由总经理特别批示。 4、发票内容为办公用品、日用品、劳保用品等低值易耗的应同时附上具体的清单，入库单。 5、公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示并在报销单上注明原因，起止地点等。 6、维修费用报销：日常维修备品备料的《入库单》和《领用单》（避免部分维修用品为耐用器，可持续使用）；维修费用报销时，需在费用发票后附《维修验收单》。 7、广告宣传费用报销时，需在费用发票后附申请、合同（合同会签表）及广告证明材料，如广宣物料提供广宣物品照片、广宣物品入库验收单；文字广告提供报纸、杂志原件；网页截图；电视广告视频截图等。 8、其他费用需提供的相关附件 （1）外包的保洁服务费（灭鼠等）、外墙清洗等设施环境保洁费，需提供对外包保洁公司的考核表。 （2）花卉采购/租赁费用需要提供双方的签收表。 （3）活动赠品费用需在支付商品采购款时，提供收入、支出明细表。

公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。（金额过大须由董事长审批） (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出

关于费用报销制度调整通知

关于费用报销制度调整通知 为规范公司费用报销制度的管理，严格执行财务制度，现结合公司的具体实际，统一各部门的报销流程及规定, 进行相应的调整通知如下： 一、报销流程 1、报销人发起部门经理或主管初审财务会计复核副总经 理审批出纳付款。 2、工程部报销流程 3000 以下的交于部门经理复核财务部审核 出纳付款。报销金额 3000 元以上的，按以上内容执行审批流程。 二、费用报销时间 1、费用报销统一在每周一上交报销单，未按规定时间交单，单据滚动 到下周一报销；正常以报销单审核完次日 算起三个工作日内完成，不超于 5 个工作日。 2、《借款单》可根据业务需求加急交单。 3、当月费用票据当月报销，逾期财务不再受理，损失由报销人自行承 担。 三、费用报销注意事项 1、填写费用报销单，报销单上必须注明支出事由、项目、发票票据张 数、报销金额和报销人签名。（见附件 1 范本） 2、报销单不得随意涂改挖补，特别是报销单上的大小写金额、单据不 得涂改，如有涂改须重新填写。 3、所有费用报销必须提供正式发票，各部门在购买物品或其他业务发 生时应向对放索取发票，发票内容要填写完整，大小金额相符，金额不 能涂改，并盖有发票专用章，印章要清晰。如提供的票据中有不符合财 务要求的则扣出此类发票的金额。 4、“费用报销单”上必须写明报销事由，如有涉及到公司项目支出， 必须分开项目填写报销单，并在左上角写明项目名称，以便正确核算成 本。（见附件 2 范本）

5、个人借支款项的，非特殊情况，须在事毕后将报销单交到财务部办 理冲账手续，并把原借款单据号填在费用报销单据的“备注”栏，冲销原借款。 6、所有借款发生后，须在一个月内销清，当月无法核销的，须在月底 到财务部说明、报备原因，否则财务部门有权在当月工资中扣除所借款项。 四、责任和处罚 1、部门负责人负责审核费用的真实性和必要性，对弄虚作假的报销负 连带责任； 2、财务人员对报销单进行交叉检查，查看是否存在弄虚作假的报销， 对虚报瞒报的，报总经理。 五、附则 1、费用报销填写模板 2 份（见附件） 2、解释权限：本规定由财务部负责解释并监督。 3、生效日期：本规定自签发之日起生效, 原有相关规定废止。 请严格按照本制度执行，特此通知！ 行政人事部 20 年月日

关于公司费用报销流程及规定的通知

关于公司费用报销流程及规定的通知 为加强公司对内部费用报销的管理，便于公司成本的核算，保持工作的规律和连贯性，根据公司实际运行情况特对报销流程作如下规定： 一．报销条件 1.报销条件：报销条件是指公司日常运作产生的后勤福利、差旅费、业务招待费、办公用的耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、 硒鼓、磁盘等）、办公文具、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。 2.需要购买物品的部门，必须填写《请购单》报部门领导审批，同意后由公司指定的员工购买，票据报销时须附《请购单》， 如有变更，及时通知财务部备案。办公用品报销必须附物品清单。 二．备用金管理 1.根据工作需要，员工出差或业务活动中可预先向公司暂领备用金，暂领额度根据实际需要确定，并填写《借款单》或《领 款申请单》，由总裁审批后到财务办理暂领手续。 2.备用金暂领后应及时冲账，备用金占用时间，应在业务结束后不超过5天，如遇特殊情况不能按时冲账，可书面申请延缓， 经公司部门领导签字后方可延期。如（无特殊情况）逾期未结算者，每逾期一天，扣除报销总额的5%的金额，由该员工个人承担。 3.对于长期占用备用金的员工，财务部将从员工的个人收入中进行扣减，直到冲销完成，在此之前不允许再暂领备用金。 三．出差管理 1．员工因公出差，应先做好相关行程路线安排，可预先向公司暂领备用金（备用金暂领规定请按照第二条《备用金管理》进行实施）。如在出差过程中备用金不够时，必须通过电话向总裁或总裁办申请，待总裁审批通过告知财务部后，由财务部进行转帐汇款，财务部在未接到总裁的汇款指示前有权拒绝汇款。 2．出差员工不得向公司所属所有场馆、站点及综合中心借营业款用以任何用途，违规者必须全额退回借款金额，并由财务部从该员工工资中扣除所借金额的50%作为处罚。公司所属所有场馆、站点及综合中心的任何一名员工，若擅自将营业额以任何名义借款给公司出差员工，将予以开除。 3．员工出差回公司后，出纳应及时提醒、督促报销，5天内必须完成报销工作。 4．如遇有关请客送礼需预先报请总裁确认签字方能实施。 四．请购管理 公司实行总裁盖章审批，违反规定财务有权拒绝请购，所有请购单必须符合公司要求，请购单必须由经办人签字，部门领导审核签字后报总裁审批，然后在财务部进行领款。具体细则如下： 1．请购单必须填写请购日期，请购物品清单，请购金额和请购人姓名，缺一不可。 2．凡请购金额小于等于300元人民币的请购单，必须将请购单（已完整填写的）交至部门领导审批签字之后方可在财务部进行审核并领款。 3．凡请购金额大于300元人民币的请购单，必须将请购单（已完整填写的）交至部门领导审批签字，待部门领导审批签字后交于总裁审批盖章（总裁外出不在公司时，交于总裁办），未经总裁（或总裁办）盖章的请购单，财务部将一律拒绝付款。4． IT部门请购电脑时，必须将请购单（已完整填写的）交至部门领导审批签字，待部门领导审批签字后即可在财务部进行审核并领款，但凡一次性请购电脑的数量超过3台时，请购单待部门领导审批签字后，必须交于总裁审批盖章（总裁外出不在公司时，交于总裁办），未经总裁（或总裁办）盖章的请购单，财务部将一律拒绝付款。 5． IT部门请购除电脑外的其他所有物品时，必须按照《请购管理》中的第2，3条规定执行请购流程，如违反规定，财务部将不予以付款。 五．报销管理

费用报销制度及实施细则

公司文件 财务费用报销制度及实施细则 为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。 第一部分：关于报销的审批流程及原则 (一)报销流程 1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用） 经办人——本部门经理（或上级主管）——部门总监——财务专人审核——财务经理核准--总经理/总经理授权人审批——出纳支付 2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用） 原则上预算之外或没有经事先申请的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，须经办人补申请报告报总经理特批，申请报告须列明费用报销的理由，并按以下流程报批； 经办人补申请报告---本部门经理（或上级主管）核实---系统分管副总经理签署意见--总经理特批--经办人填制费用单据并附申请报告---总监审核单据——财务经理审批——公司出纳支付 3、主要部门的报销流程 （一般报销流程）经办人——主要部门审核——财务经理审批——出纳支付 (二)费用审批原则 1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。 2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。 3.出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。 4.费用报销原则上不得跨月（异地店铺本月报销上月的单据除外），业务人员及各店铺员工每月应把报销凭证及时传递给公司财务中心报销。 (三)报销经办人、审核人及审批人的职责 1.经办人；因公办理业务时应向对方索取相应原始单据，经济业务发生后应及时准确 的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需相应文件或资料。 2.部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审 核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。 3.财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应规定，审核报销所提供的原始单据是 否符合相应的要求，审核报销单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合

关于费用报销的通知

西安海卓教育科技集团有限公司 关于费用报销的通知 为了统一管理，规范报销流程，有效地节约费用，使各部门各校区在费用报销时有章可循，特发此通知，望全体员工互相转告。 上至集团总部下至各分部院校，所有员工的一切费用报销、借款申请等，一律通过财务部审核程序报销。报销所附原始单据必须与报销费用单填写一致。 相关费用报销详细要求如下： 座机费、宽带费：费用报销单据必须是营业厅正规发票，并且是本单位的公司名称，而非个人姓名，若各部门的座机和宽带费为个人的，立即到电信等营业厅办理变更手续，变更期限最晚于2018年6月30日，若自2018年7月还有发票名称为个人的，财务部将有权拒绝报销。报销时在用途栏务必写上费用所属期间。于每月25日之前报销费用； 办公用品：各分校区联系一个购买办公用品的公司，由对方开具增值税普通发票，并且将资金直接打入对方账号，各分校区的办公用品尽量统一采购，统一领用，所提供的必须是办公用品发票（尽量索取增值税发票），购买的物品应属于办公类，并在报销时附出入库单（注明使用部门）。于每月25日之前报销费用； 固定资产：购买固定资产必须提供增值税发票，并且附上固定资产购买审批单（注明使用部门及预算）。 邮寄费：必须是快递正规发票，并附邮寄单，发生后及

时报销； 培训费：原始附件应包括费用预算审批表、参训学员名单、培训费发票、往返路费发票、书本费发票等，于每月25日之前报销费用； 差旅费：包括住宿费、机票、车票、出差补助等，附正规发票，报销时将出差日期写在用途栏上，具体报销标准见《差旅费报销制度》出差回来后及时报销； 市内交通费：办公所在地的市内交通费包含公交车、地铁、出租车，公交车票必须真实有效，票号不能为连号，出租车报销需要经上级领导批准并在发票后面签字后方可报销，于每月25日之前报销费用； 外协费、业务招待费：包括餐饮费、烟费、酒费、礼品费等，需要提前审批，若遇到突发性情况确需招待的应提前向直接上级领导口头或电话请示，发生后尽快报销，对于未经上级领导批准的招待费财务将拒绝支付，于每月25日之前报销费用； 房租费用：应附租赁合同复印件、正规发票，发票上面的付款名称必须为各校区全称，而不能为个人，如若现在的房租合同为个人与房东签订的，均须重新签订各校区与房东的房屋租赁合同，由于未重新签订合同而使集团公司在税务等行政部门检查时承受损失的，由各校区负责人承担。 水电费、物业费：附正规发票，水电抄表数，物业费起讫时间等。 修理费：包括车辆维修费、车辆保养费、空调、电脑等

公司日常费用报销通知模板

公司内部费用报销通知 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，便于公司成本核算，保持工作的规律和连贯性。根据公司的实际情况，对报销流程做如下规定。 本制度适用公司全体员工。 一、报销条件 1.报销条件：报销条件是指公司日常运作产生的后勤福利费、差旅费、业务招待费、办公用的耗材、办公场所的零星维修费用和办公过程产生的各项杂费，工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等。 2.需要购买物品的部门，必须填写《请购单》报部门领导审批，同意后有公司行政部门统一购买。 二、备用金借支管理 1、根据工作需要，员工出差或业务活动中可预先向公司暂领备用金，暂领金额根据实际需要确定，并填写《借款单》或《用款申请单》，由总经理审批后到财务部办理领款手续。出差返回30日内办理报销还款手续。 2、其他临时借款，如业务费、工资周转等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 4、借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借支者原则上应在30日内办理销帐手续。 5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 三、日常费用报销管理 1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 2、费用报销的一般规定 (1) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人、证明人签名。 (2) 按规定的审批程序报批。 (3) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 四、报销时间的具体规定 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 1、财务报销：公司财务部原则上每月15日、25日为财务报销日。若遇周末，则顺延至周一。 2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，除周末可随时办理。 五、附则 1、本制度解释权归公司财务部。 2、本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理或其授权人签字后生效。 XXXX有限公司 年月日

关于规范招待费用申请报销流程的通知

关于公司业务招待费使用及报销规定的通知 公司各部门、全体员工： 为规范公司各类业务招待行为，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，加强公司费用管理，严格控制公司业务招待费用的支出，经公司领导办公会议研究，特制定本制度。具体如下： 第一章总则 第1条管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待，专款专用，全程监督。 第2条业务招待费用定义： 业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。 招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因业 务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游 费等；因招待领用的酒水及香烟等。 第3条使用范围：与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用。（不 包含市场公关费） 第4条使用原则： 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。 陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。（原则上不能多于需接待人员）

严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总 经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。 第二章费用发生具体规定 第5条费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中制，事后报销。 发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请 表”（附件一），注明接待原因、被接待对象、事由及接待地点等内 容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，报行政人事 部备案，财务部审核，公司总经理批准后执行。（如有特殊情况，因 事先分管领导批准后，电话告知行政人事部进行审核备案） 第6条招待物品的采购：为降低业务招待费成本，原则上由行政人事部根据常规招待需求统一竞价采购，并由专人进行物品与台账管理，凭《招待物品购买申请表》（物资采购申请单）（附件二）与采购发票到财务报账。 招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》（附件三），并由物品保管人和行政人事经理签字，方能对领用的物品到财务办理核销手续。 各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经分管领导同意，可到物品管理员处签字领取。一次领用价值超过200元的招待物品，需总经理批准。 第7条如到协议酒店/饭店招待时，一律实行现款结算。 第8条有关业务招待费用标准：原则要求用工作餐。如果确需招待的，原则

公司日常费用报销规定

公司日常费用报销规定 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。 第二章请款报销程序 第二条请款报销的审批权限 （一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字； （二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。 第三条请款审批手续 （一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字； （二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批； （三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； （四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。 第四条报销管理程序 （一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； （二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账； （三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； （四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）； （五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。 第三章差旅费报销程序 第五条关于差旅费报销标准的规定

（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准； （二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿 费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销； （三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销； （四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助； （五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间 时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费； （六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领 导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费； （七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销； （八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。 第四章交通费、通讯费报销程序 第六条交通费、通讯费报销管理的规定 （一）报销标准 1．交通费报销标准 （1）部门主任、副主任每月不得超过300元；

关于规范报销票据的通知

关于规范报销票据的通知 为了加强企业会计基础工作，规范票据报销程序，完善发票报销制度，防范票据报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规票据带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规票据造成的自身利益受损，根据《中华人民共和国发票管理办法》，财政部《会计基础工作规范》，现对报销的票据做如下规定： 第一条发票管理 1、在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。 2、从外单位取得发票，必须核对如下基本内容： 2.1发票上付款单位全称必须填写与营业执照上相符的公司全称，不得空白或简写。 2.2发票上须写明开具发票的日期。 2.3发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。2.4发票必须加盖收款单位的发票专用章，发票专用章加盖需清晰完整，并且加盖在右下角“销售方:(章)”位置上，不得超出备注框上方，以免遮盖其他有效信息。 2.5发票上须填写收款人、复核人、开票人，其中收款人与复核人不能为同一人。

2.6发票上的二维码、密码区、发票编码需清晰可见。 2.7从2017年7月1日索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。 3、增值税一般纳人单位发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须开具增值税专用发票;小规模纳税人单位金额超过2000元的，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须取得增值税专用发票；否则财务部原则上不予报销。 4、若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位发票章的详细销货清单。 5、发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误或信息不全的，应由出具单位重开。 6、允许报销的行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业性单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。 7、过期，缺损的发票不得报账。 8、白条，收据不得报账。 9、根据会计处理的及时性、配比性原则，对于年度内的发票报

款项支付及费用报销流程的规定的通知

青岛建安建设集团有限公司 关于款项支付及费用报销流程的规定 1范围 本规定适用于集团公司各部室、直属项目部。 本规定包括工作职责、材料款支付、工程款支付、往来款支付、费用支付、报销流程及办法、关于报销签字的规定、关于报销单据附件的规定等。 2定义 费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出，具体表现为企业的资金支出或资产耗费。 3职责 3.1财务部 3.1.1 负责制定并完善集团公司款项支付及费用报销流程的规定。 3.1.2 负责具体经办集团公司款项支付及费用报销。 3.2 各部门、项目部 负责按照本规定办理款项支付及费用报销的相关审批手续。 4 规定 4.1 材料款拨付流程： 4.1.1按材料分计划不需签材料购销合同的材料付款及报销冲账流程（在项目部按承包合同约定回收工程款且资金到位后）： （1）公司材料部采购付款流程：材料部提交“单位工程用料计划”及支票领用申

请单→出纳复核付款，其中： ①“单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部专业业务经 理签批、材料部负责人签批、造价项目负责人签批； ②材料支票领用申请单必须经采购经办人、材料部专业业务经理签批、材 料部负责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经 理签字确认。 ③出具材料计划材料部报销冲账流程（必须提供正规发票及经项目部材料员、项目经理签字确认调拨单）： 材料部采购经办人发票签字确认→材料部专业业务经理签批→材料部负责人签批→造价部预算人员签批或造价项目负责人签批→造价部负责人签批→出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （2）项目部自行采购付款流程：项目部提交“单位工程用料计划”及支票领用申请单→出纳复核付款，其中： ①“单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部负责人签批、 造价项目负责人签批签批； ②材料支票领用申请单必须经项目采购经办人、项目经理签批、材料部负 责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经理签字 确认。 ③出具材料计划项目部报销冲账流程（必须提供正规发票）： 项目部采购经办人发票签字确认→材料部负责人签批→造价部预算人员签批或造价项目负责人签批→出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （3）对于项目的临设、临电计划付款报销程序除按照公司材料计划付款程序外，

公司内部费用报销通知范文9篇

公司内部费用报销通知范文9篇Company internal expenses reimbursement notice mod el 编订：JinTai College

公司内部费用报销通知范文9篇 小泰温馨提示：写作是运用语言文字符号以记述的方式反映事物、表达思想感情、传递知识信息、实现交流沟通的创造性脑力劳动过程。本文档根据写作活动要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：公司内部费用报销通知范文 2、篇章2：公司内部费用报销通知范文 3、篇章3：公司内部费用报销通知范文 4、篇章4：公司报销申请书范文 5、篇章5：公司报销申请书范文 6、篇章6：公司报销申请书范文 7、篇章7：公司费用报销申请书范文 8、篇章8：公司费用报销申请书范文 9、篇章9：公司费用报销单文档 报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。下面是公司内部费用报销通知范文，欢迎参阅。

篇章1:公司内部费用报销通知范文 为更加科学、合理、规范地落实企业员工福利管理制度，本着务实、高效、节约的原则，并结合集团公司相关管理制度要求，现对连云港铭龙置业发展有限公司关于员工通讯费用报销制度做以下调整： 一、适用范围：公司中层管理人员及员工 二、执行时间：20xx年1月1日起执行 1、公司中层管理人员（部门主管级）每人按月报销100元通讯费用; 2、公司在外地招聘派驻东海员工取消原定的每月的通讯补贴费; 3、公司内部负责外勤事务（负责办理相关证照、手续、银行按揭等）员工每人按月报销100元通讯费用; 4、公司工程部王生瑞暂定为工程部副经理按月报销200元通讯费用; 5、公司专职驾驶员每人按月报销50元通讯费用; 6、不在上述范围内的员工通讯费补贴一律取消。

有关差旅费报销标准的通知

关于差旅费报销标准的通知 公司各部门、大区、办事处、店： 随着公司的进展，出差及内部人才流淌更加频繁。出差、专案辅导以及单店运营支持的情况越来越多。为规范差旅费用的报销,公司出台了一系列通知以规范报销标准及程序。通过一年的实际运行，现对相关的通知及补充通知汇总规范如下:

一、出差、外派专案辅导、外派驻店的界定： 1、出差：即公司工作人员因公需要，经单位负责人指派，到该人员日常工作地以外的地区进行短期工作的统称。其期限一般在30天以内。依照佳永公司的具体情况，出差应同时符合以下三个条件，否则不能视为出差。 1、到工作人员日常工作地以外的其他省、地、市、直辖市、自治区、县的； 2、当天不能返回； 3、单边路途时刻在3.5小时以上的（以长途交通工具公告时刻为准）。 4、不能同时满足以上三个条件因公外出的，不作为出差。满足2没有满足3的，如产生车费和住宿费可按等级标准报销。 5、出差人员一次性连续出差累计超过3.5小时的，按出差时刻即早上（8：00-12：00）、中午（12：00—17：00）、晚上（17：00——）划分三个时段,报销早中晚误餐补贴，报销标准按2：4：4的比例比照各职等等级的标准进行（详见本通知外地出差的伙食补助标准）。 二、外派专案辅导：指人事、训练、行销、工程、财务、审计、采购、IT等公司系统人员及督导、厨务专员因专案工作需要，到外派工作同一地点超过30天。专案辅导工作期限应在六个月以内，超过时刻的须将编制转入当地大区或办事处，不再享受相关补助。 三、外派驻店：专指营运系统单店一至七职等人员的外派，不管支持或驻店，外派人员均按规定执行上浮工资。除路途享受出差补助外，外派期间其它时刻不再享受出差或专案补助。 四、各职等人员由公司安排参加公司内部的各类培训或会议，