企业投资项目事中事后监管办法

企业投资项目事中事后监管办法

第一章总则

第一条为加强对企业投资项目的事中事后监管，规范企业投资行为，维护公共利益和企业合法权益，依据《行政许可法》《行政处罚法》《企业投资项目核准和备案管理条例》等法律法规，制定本办法。

第二条各级发展改革部门根据核准和备案职责，对企业在境内投资建设的固定资产项目（以下简称项目）核准和备案的事中事后监督管理，适用本办法。

第三条项目事中事后监管是指各级发展改革部门对项目开工前是否依法取得核准批复文件或者办理备案手续，并在开工后是否按照核准批复文件或者备案内容进行建设的监督管理。

各级发展改革部门开展项目事中事后监管，应当与规划、环保、国土、建设、安全生产等主管部门的事中事后监管工作各司其职、各负其责，并加强协调配合。

第四条各级发展改革部门对项目实施分级分类监督管理。

对已经取得核准批复文件的项目，由核准机关实施监督管

理；对已经备案的项目，由备案机关实施监督管理。对项目是否依法取得核准批复文件或者办理备案手续，由项目所在地县级以上地方发展改革部门实施监督管理。

第五条各级发展改革部门应当建立健全行政监督和监管执法程序，加强监管执法队伍建设，保障监管执法经费，依法行使监督管理职权。

对政府投资项目以及企业投资项目使用政府投资的稽察工作，按照有关规定执行。

第二章对核准项目的监管

第六条核准机关对本机关已核准的项目，应当对以下方面进行监督管理：

（一）是否通过全国投资项目在线审批监管平台（以下简称在线平台），如实、及时报送项目开工建设、建设进度、竣工等建设实施基本信息；

（二）需要变更已核准建设地点或者对已核准建设规模、建设内容等作较大变更的，是否按规定办理变更手续；

（三）需要延期开工建设的，是否按规定办理延期开工建设手续；

（四）是否按照核准的建设地点、建设规模、建设内容等进行建设。

第七条核准机关应当根据行业特点、监管需要和简易、可操作的原则，制定、上线核准项目报送建设实施基本信息的格式文本，并对报送的建设实施基本信息进行在线监测。

第八条核准机关对其核准的项目，应当在项目开工后至少开展一次现场核查。

第九条已开工核准项目未如实、及时报送建设实施基本信息的，核准机关应当责令项目单位予以纠正；拒不纠正的，给予警告。

第十条项目未按规定办理核准批复文件、项目变更批复文件或者批复文件失效后开工建设的，核准机关应当依法责令停止建设或者责令停产，并依法处以罚款。

第十一条项目未按照核准的建设地点、建设规模、建设内容等进行建设的，核准机关应当依法责令停止建设或者责令停产，并依法处以罚款。

对于有关部门依法认定项目建设内容属于产业政策禁止投资建设的，核准机关应当依法责令停止建设或者责令停产并恢复原状，并依法处以罚款。

第十二条县级以上地方发展改革部门发现本行政区域内的项目列入《政府核准的投资项目目录》，但未依法办理核准批复文件、项目变更批复文件或者批复文件失效后开工建设的，应当报告对该项目有核准权限的机关，由核准机关依法责令停止建设或者责令停产，并依法处以罚款。

第三章对备案项目的监管

第十三条备案机关对本机关已备案的项目，应当对以下方面进行监督管理：

（一）是否通过在线平台如实、及时报送项目开工建设、建设进度、竣工等建设实施基本信息；

（二）是否属于实行核准管理的项目；

（三）是否按照备案的建设地点、建设规模、建设内容进行建设；

（四）是否属于产业政策禁止投资建设的项目。

第十四条备案机关应当根据行业特点、监管需要和简易、可操作的原则，制定、上线备案项目报送建设实施基本信息的格式文本，并对报送的建设实施基本信息进行在线监测。

第十五条项目自备案后2年内未开工建设或者未办理任何其他手续的，项目单位如果决定继续实施该项目，应当通过在线平台作出说明；如果不再继续实施，应当撤回已备案信息。

前款项目既未作出说明，也未撤回备案信息的，备案机关应当予以提醒。经提醒后仍未作出相应处理的，备案机关应当移除已向社会公示的备案信息，项目单位获取的备案证明文件自动失效。对其中属于故意报备不真实项目、影响投资信息准确性的，备案机关可以将项目列入异常名录，并向社会公开。

第十六条备案机关对其备案的项目，应当根据“双随机一公开”的原则，结合投资调控实际需要，定期制定现场核查计划。对列入现场核查计划的项目，应当在项目开工后至少开展一次现场核查。列入现场核查计划的项目数量比例，由备案机关根据实际确定。

第十七条已开工备案项目未如实、及时报送建设实施基本信息的，备案机关应当责令项目单位予以纠正；拒不纠正的，给予警告。

第十八条项目建设与备案信息不符的，备案机关应当责令限期改正；逾期不改正的，依法处以罚款并列入失信企业名单，向社会公开。

对于有关部门依法认定项目建设内容属于产业政策禁止投资建设的，备案机关应当依法责令停止建设或者责令停产并恢复原状，并依法处以罚款。

第十九条县级以上地方发展改革部门发现本行政区域内的已开工项目应备案但未依法备案的，应当报告对该项目有备案权限的机关，由备案机关责令其限期改正；逾期不改正的，依法处以罚款并列入失信企业名单，向社会公开。

第二十条对本行政区域内的已开工项目，经有关部门依法认定属于产业政策禁止投资建设的，县级以上发展改革部门应当依法责令停止建设或者责令停产并恢复原状，并依法处以罚款。

第四章监管程序和方式

第二十一条各级发展改革部门对项目的现场核查，可以自行开展，也可以发挥工程咨询单位等机构的专业优势，以委托第三方机构的方式开展。

委托第三方机构开展现场核查的，应当建立核查机构名录，制订核查工作规范，加强对核查工作的指导和监督。委托第三方机构开展现场核查的经费由委托方承担。

第二十二条各级发展改革部门应当依托在线平台，运用大数据、互联网、移动计算等信息技术手段，加强对各类信息的分析研判，提高发现问题线索的能力。

第二十三条各级发展改革部门应当畅通投诉举报渠道，对投诉举报反映的问题线索及时予以处理。

第二十四条各级发展改革部门对发现的涉嫌违法问题，应当按照法定权限和程序立案查处，并作出处理决定。

对发现的涉及其他部门职权的违法违纪线索，应当及时移送。涉嫌犯罪的，应当移送司法机关追究刑事责任。

第二十五条各级发展改革部门对项目的行政处罚信息，应当通过在线平台进行归集，并通过在线平台和“信用中国”网站向社会公开。

对在项目事中事后监管中形成的项目异常名录和失信企业名单，应当通过在线平台与全国信用信息平台共享，通过“信用

中国”网站向社会公开，并实施联合惩戒。

第二十六条各级发展改革部门应当与规划、环保、国土、建设、安全生产等主管部门建立健全协同监管和联合执法机制，参加本级人民政府开展的综合执法工作，提高监管执法效率。

第二十七条各级发展改革部门应当建立健全项目事中事后监管责任制和责任追究制，通过约谈、挂牌督办、上收核准权限等措施，督促下级发展改革部门落实工作责任。

第五章法律责任

第二十八条本办法第九条、第十七条所称的警告，均指《行政处罚法》规定的行政处罚罚种，各级发展改革部门应当依照法定程序和要求实施。

第二十九条核准机关对未按规定办理核准手续的项目，未按照核准的建设地点、建设规模、建设内容等进行建设的项目，处以罚款的情形和幅度依照《企业投资项目核准和备案管理条例》第十八条执行。

第三十条备案机关对未依法备案的项目，建设与备案信息不符的项目，处以罚款的情形和幅度依照《企业投资项目核准和备案管理条例》第十九条执行。

第三十一条对属于产业政策禁止投资建设的项目，处以罚款的情形和幅度依照《企业投资项目核准和备案管理条例》第二

十条执行。

第三十二条违反本办法规定，但能够积极配合调查、认真整改纠正、主动消除或者减轻危害后果的，可以在法定幅度内减轻处罚。

第六章附则

第三十三条外商投资项目事中事后监督管理另有规定的，从其规定。

第三十四条事业单位、社会团体等非企业组织在境内投资建设的项目事中事后监督管理适用本办法，但通过预算安排的项目除外。

第三十五条本办法由国家发展和改革委员会负责解释。

第三十六条本办法自2018年2月4日起实施。

全面推进“证照分离”改革加强事中事后监管实施方案

全面推进“证照分离”改革加强事中事后监管实施方案 为全面推进我市“证照分离”改革，降低市场准入门槛，加强事中事后监管，根据《国务院关于在全国推开“证照分离”改革的通知》（国发〔2018〕35号）和《辽宁省人民政府关于进一步推进“证照分离”改革加强事中事后监管的实施意见》（辽政发〔2019〕7号）精神，结合我市实际，制定本方案。 一、持续优化市场主体准入服务 （一）提升涉企政务服务质量。公布“马上办、网上办、就近办、一次办”审批服务事项目录（责任部门：市营商局，各区、县（市）政府），协调有关部门加快编制标准统一的权责清单（责任部门：市委编办，各区、县（市）政府），推动各地区、各部门编制公共服务事项清单（责任部门：市营商局，各区、县（市）政府）。制定统一的审批服务事项编码、规范标准、办事指南和时限，消除模糊条款，优化审批服务流程，制作易看易懂、实用简便的办理流程图（责任部门：市营商局、发展改革委，各区、县（市）政府）。推进电子营业执照在政务系统中的应用，逐步使电子营业执照成为认证企业身份、管理企业信息的有效方式和工具。推行商业银行网点代办企业登记服务（责任部门：市市场监管局、营商局，各区、县（市）政府）。 （二）优化涉企证照审批流程。加大优化整合力度，由同一部门实施的管理内容相近或属于同一办理阶段的多个审批事项，要整合为一个审批事项（责任部门：市直相关部门，各区、县（市）政府）。进一步优化提升政务服务大厅“一站式”功能，将与企业开办相关的办事窗口整合为综合窗口，完善“前台综合受理、后台分类审批、综合窗口出件”工作模式，实行一窗受理、集成服务，实现“一窗通办”（责任部门：市营商局，各区、县（市）政府）。压缩一般性企业开办时间（责任部门：市市场监管局，各区、县（市）政府）。落实以在线备案为主的外商投资管理制度（责任部门：市商务局，各区、县（市）政府）。推行企业名称自主申报改革，实行企业名称属地直接登记制。进一步优化未开业和无债权债务企业简易注销登记程序（责任部门：市市场监管局，各区、县（市）政府）。 二、全面推进“证照分离”改革 （一）简化涉企证照审批事项。对涉及市场准入的行政审批事项逐步按照“证照分离”改革模式进行分类管理，逐步减少涉企行政审批事项（责任部门：市市场监管局、营商局，各区、县（市）政府）。凡无法律法规依据的审批事项一律取消。凡是市政府规章、市政府及其部门规范性文件设定的前置审批，一律取消（责任部门：市营商局，各区、县（市）政府）。清理规范行政审批中介服务，不得要求提供行政审批中介服务清单之外的中介服务（责任部门：市市场监管局、营商局，各区、县（市）政府）。清理各类变相审批和许可，对以备案、登记、注册、目录、年检、监制、认定、认证、专项计划等形式变相设置审批的违规行为进行整治（责任部门：市营商局，各区、县（市）政府）。 （二）减少涉企证照申请材料。严格清理市政府及其部门规范性文件设定的其他申请材料，包括各类证明、盖章环节，不合理的要予以取消。凡能通过信息共享获取的信息和前序流程已收取的材料，原则上不重复提供。凡能通过网络核验的信息，不得要求其他单位和申请人重复提交。凡应由行政机关及相关机构调查核实的信息，由部门自行核实。凡能通过申请人承诺达到管理目标的事项，探索实行“承诺制”。企业上市审查、评先评优等需提供有关政府部门证明材料的，一律由主管部门牵头负责，不得要求企业到相关部门办理。（责任部门：市营商局、市直相关部门，各区、县（市）政府） （三）分类开展“证照分离”改革。对“证照分离”改革直接取消审批的事项，市场主体办理营业执照后即可开展相关经营活动；对“证照分离”改革审批改为备案的事项，市场

事中事后监督管理制度[001]

事中事后监督管理制度 １、对属地管理行政执法职权的监管制度 单位：蠡县交通运输局 县级部门主要负责日常监督检查，查处各类交通运输违法行为。 一、监督检查对象 依法行使属地管理事项职权即从事行政执法活动的交通运输执法部门及工作人员。 二、监督检查内容 监督检查的范围主要是行政许可、行政处罚、行政强制以及法律、法规、规章规定的其他行政执法事项及活动。 监督检查的内容主要是： （一）行政执法主体的合法性； （二）具体行政行为的合法性和适当性； （三）规范性文件的合理性； （四）行政执法监督检查、检查制度建立建全情况； （五）法律、法规、规章的施行情况； （六）其他行政执法行为监督检查。 三、监督检查方式及程序 （一）行政执法监督检查可以采取自查、互查、抽查的方式进行，或者以上几种方式结合进行。 （二）根据上级部门部署或者根据需要，组织开展所辖区域行政执法监督检查工作，每年不少于1次。 （三）执行监督检查的部门有权调阅有关行政执法案卷和文件材料，实施现场检查。受查单位及其有关人员应当予以协助和配合，如实反映情况，提供有关资料，不得隐满、阻扰或者拒绝行政执法监督检查。 （四）监督检查工作结束后，执行监督检查的部门应对行政执法监督检查情况进行总结，对存在的普遍性、倾向性问题提出整改意见，通报受查单位检查纠正，受查单位应当报告检查纠正情况。 （五）根据公民、法人或者其他组织的申诉、检举、控告，或者人大、政协、司法机

关等部门建议，对有关行使属地管理事项职权即行政执法行为组织调查。行政执法行为的调查结果应及时反馈有关申诉、检举、控告、建议单位或者个人。 四、监督检查措施 （一）加强执法人员业务培训，完善行政执法监督管理制度。 （二）在行使属地管理事项职权即行政执法过程中有下列情形之一的，上一级部门可以责令其纠正或撤销。 1.行政执法主体不合法的； 2.行政执法程序违法或者不当的； 3.具体行政行为违法或者不当的； 4.规范性文件不合法的； 5.工作人员不履行法定职责的； 6.其他应当纠正的违法行为。 建议纠正或者撤销前款所列情形，应当制作《交通运输执法行为整改通知书》，《交通运输执法行为整改通知书》应当载明以下内容： （一）被检查的执法机构的名称； （二）认定的事实和理由； （三）处理的决定和依据； （四）执行处理决定的方式和期限； （五）执行检查的机构名称和做出《交通运输执法行为整改通知书》的日期，并加盖印章。 接到《交通运输执法行为整改通知书》的单位，应在限定期限内按要求做出纠正，并书面报告执行结果。被检查的单位对《交通运输执法行为整改通知书》决定不服的，可以在收到《交通运输执法行为整改通知书》之日起10日内向发出《交通运输执法行为整改通知书》的单位申请复查。发出《交通运输执法行为整改通知书》的单位应当自接到复查申请之日起15日内做出复查决定。对复查做出决定的，被检查的单位应当执行。 五、监督检查处理 根据《中华人民共和国行政强制法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《河北省行政执法过错责任追究办法》等规定，可作出如下处理： 行使交通运输系统属地管理事项职权的行政执法机关及其工作人员在行政执法活动中，有下列不履行法定职责或不正确履行法定职责的情形，造成危害后果或者不良影响的，应当追究行政执法过错责任：

事中事后监管制度

事中事后监管制度 （一）税（费）优惠备案事项监管 （二）税收票证的监管 （三）规范案件查处 （四）规范行政处罚裁量权

（一）税（费）优惠备案事项监管 单位名称:邢台县地方税务局 为规范和加强各项税、费优惠管理工作，充分体现依法、公平、公正、公开、高效、便利原则，确保税费优惠政策贯彻落实，特制定如下监管制度： 一、监督检查对象 享受税、费优惠备案事项的单位和个人。 二、监督检查内容 税、费优惠备案事项是否符合《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称《税收征管法》）及其实施细则、有关法律、法规、规章和《国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法（试行）〉的通知》（国税发〔2005〕129号）、河北省地方税务局关于印发《税收优惠及特定事项管理办法(试行)》（冀地税发〔2012〕84号）的通知等规范性文件规定，主要检查下列事项： 1、享受税费优惠的纳税人是否符合优惠条件，是否以隐瞒有关情况或者提供虚假材料等手段骗取税费优惠。 2、享受税费优惠的纳税人优惠条件发生变化时，是否根据变化情况重新审查纳税人享受税费优惠资格。 3、减免税、费款有规定用途的，享受税费优惠的纳税人是否按规定用途使用；有规定优惠期限的，是否到期恢复缴纳各项税、费。 4、享受税费优惠的纳税人是否存在未经地方税务机关审核或备案自行享受税费优惠情况。 5、已享受税费优惠的纳税人是否按规定申报。 三、监督检查方式 受理纳税人提交的税（费）优惠备案后，分别由各基层税务分局和局机关组织对优惠备案事项进行检查。全面检查由各基层税务分局组织，不

定期开展；专项抽查由县局组织，主要对基层税务分局审核情况进行复核。 四、监督检查措施 全面检查：每年不少于一次，抽查面不少于40%。 专项抽查：每年组织一次，抽查不少于20%。 上述指标如与上级下达监督检查不一致的，以上级下达监督检查指标为准。 五、监督检查程序 （一）全面检查：办税服务厅受理相关资料后在次日上午前及时移交并复核；在3个工作日内做好资料审核工作，对疑点企业进行派工调查，组织开展约谈、实地下户调查工作；在7个工作日内将调查结果进行反馈，经后续管理核实纳税人不符合税收优惠政策条件的，启动纠错撤销机制。 （二）专项抽查：结合税收执法检查和工作督查等工作，由市局每年组织人员对各基层税务分局办理的税（费）优惠备案事项进行复核，发现有不符合条件的，启动纠错撤销机制。 （三）税务人员进行监督检查时，应当由两名以上的检查人员参加。 （四）监督检查人员应当出示有效行政执法证件，说明来意，告知其享有的合法权利和应履行的法定义务。 （五）监督检查人员对被检查人的情况实施逐项检查并制作现场检查记录，交当事人确认签字；被检查单位的负责人拒绝签字的，检查人员应当将情况记录在案。 （六）发现被检查人存在弄虚作假骗取税费优惠的行为，制作《责令限期改正通知书》。 六、监督检查处理 （一）发现被检查人实际情况不符合有关税费优惠条件的，或采用欺骗手段获取税费优惠的、享受税费优惠的条件发生变化未及时向主管税务分局报告的，以及未按规定的程序报备而自行享受税费优惠的，按照《税收征管法》及相关法律法规处理。 （二）检查中，发现有关专业技术或经济鉴证部门认定失误的，应及

关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的实施意见

关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的实施意见 为认真贯彻落实《国务院关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的意见》（国发〔2015〕62号），进一步深化商事制度改革，创新市场监管制度和模式，维护我省公平竞争市场秩序，现提出以下实施意见： 一、严格行政审批事项管理 （一）严格执行工商登记前置审批事项目录。除法律法规明确和国务院决定保留的工商登记前置审批事项外，其他事项一律不得作为工商登记前置审批，也不得通过备案等方式实施变相前置审批。对于法律、行政法规、国务院决定取消或下放行政审批事项、将前置改为后置审批事项，或者工商登记后置审批事项发生变动的，省编办要及时更新相关行政审批事项目录，实行动态管理，并通过省政府门户网站等向社会公布。各级审批部门、工商部门（市场监督管理部门）和行业主管部门要根据目录更新情况，及时对行政审批事项进行调整。 （二）编制行政审批事项目录清单。各级审批部门、工商部门（市场监督管理部门）和行业主管部门要对保留的行政审批事项实行标准化管理，编制事项目录，制定审批规范，做到行政审批事项名称、申请材料、审批流程、办结时限、收费项目标准化，并向社会公开，确保审批行为严格依法、公开透明、高效便捷。省编办要结合市、县两级政府部门权力清单通用目录编制工作，对市、县两级政府的行政许可项目进行规范，在2016年4月底前形成《市县两级工商登记后置审批事项目录》，并向社会公布。 二、厘清市场监管职责

（一）明确市场监管责任。按照“谁审批、谁监管，谁主管、谁监管”的原则，各级审批部门、工商部门（市场监督管理部门）和行业主管部门要依据职责分工，依法行使职权，承担责任，防止出现监管真空。法律法规明确市场监管部门和监管职责的，严格依法执行。法律法规没有规定市场监管部门和监管职责或规定不明确的，审批部门、工商部门（市场监督管理部门）和行业主管部门要按照各自分工履行好市场监管职责，及时发现和查处违法违规行为。 （二）完善监管制度。各级审批部门、工商部门（市场监督管理部门）和行业主管部门要对照法律法规明确和国务院决定保留的工商登记前置审批事项目录、省政府公布的《省级部门行政许可项目汇总目录》和工商登记后置审批事项目录等，对监管职责、监管内容进行梳理，制定具体的监管制度和监管指导目录，明确监管事项或行业、领域，细化监管措施，规范监管程序，提出监管要求。其他责任单位要根据自身职责分工，出台相应配套办法，做好指导、服务和监督，为审批部门、工商部门（市场监督管理部门）和行业主管部门加强事中事后监管创造条件。 （三）严格落实“双告知”职责。各级工商部门（市场监督管理部门）要严格依据省政府公布的工商登记后置审批事项目录，对相关申请人进行当面告知，并由申请人书面承诺在取得审批前不擅自从事相关经营活动；同时，通过省公共信用信息平台向许可项目主管部门告知。对不具备信息交换和数据共享条件的地区，可以在地方政府领导下，结合地方实际，通过纸质文书、电子文件等方式告知。 三、强化监管工作措施 （一）加强监管风险监测研判。各级审批部门、工商部门（市

事中事后监督管理制度[017]

事中事后监督管理制度 （一）区级预算部门及所属单位预算编制执行监管 一、监督检查对象 区级预算部门及其所属各单位。 二、监督检查内容 预算编制、执行是否符合《中华人民共和国预算法》、《会计法》等法律法规、及规范性文件规定，有否存在违反《财政违法行为处罚处分条例》列举事项。 三、监督检查方式 监督检查采取监控、督促、调查、核查、审查、检查、评价等方法。 四、监督检查措施 （一）要求监督对象按照要求提供与监督事项有关的资料； （二）调取、查阅、复制监督对象有关预算编制、执行、调整和决算资料，会计凭证和账簿、财务会计报告、审计报告、账户信息、电子信息管理系统情况，以及其他有关资料; （三）经县级以上人民政府财政部门负责人批准，向与被监督单位有经济业务往来的单位查询有关情况，向金融机构查询被监督单位的存款； （四）在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经县级以上人民政府财政部门负责人批准，先行登记保存证据，并在7日内及时作出处理决定； （五）对正在进行的财政违法行为，责令停止；拒不执行的，暂停财政拨款或者停止拨付与财政违法行为直接有关的款项；已经拨付的，责令暂停使用； （六）法律法规规定的其他措施。 五、监督检查程序 专项监督检查程序如下： （一）送达检查通知书。专项检查3个工作日前，须向被检查对象送达《财政检查通知书》。

（二）开展实地检查。按照检查方案对有关会计资料和其他资料进行检查，并核实相关问题。 （三）编制工作底稿。检查组按照规定格式和要求编制工作底稿，做到一项一稿或一事一稿。 （四）撰写监督检查报告。检查组按照检查方案撰写监督检查报告。 （五）提交报告。检查工作结束后，检查组须提交书面报告及相关资料。 （六）针对问题，提出意见建议。针对检查问题，提出完善财经法规、财会制度和加强财政管理的意见和建议。 六、监督检查处理 （一）有关部门有下列行为之一的，责令改正，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员建议有关部门追究行政责任： 1.未依照法律、法规规定，编制、报送预算草案、预算调整方案、决算草案和部门预算、决算以及批复预算、决算的； 2.违反法律、法规规定，进行预算调整的； 3.未依照法律、法规规定对有关预算事项进行公开和说明的； 4.违反规定设立政府性基金项目和其他财政收入项目的； 5.违反法律、法规规定使用预算预备费、预算周转金、预算稳定调节基金、超收收入的； 6.违反法律、法规规定开设财政专户的。 （二）有关部门、单位有下列行为之一的，责令改正，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员建议有关部门依法给予降级、撤职、开除的处分： 1.未将所有政府收入和支出列入预算或者虚列收入和支出的； 2.违反法律、行政法规的规定，多征、提前征收或者减征、免征、缓征应征预算收入的； 3.截留、占用、挪用或者拖欠应当上缴国库的预算收入的； 4.违反法律、法规规定，改变预算支出用途的； 5.擅自改变上级政府专项转移支付资金用途的； 6.违反法律、法规规定拨付预算支出资金，办理预算收入收纳、

事中事后监督管理制度

三、事中事后监督管理制度 （一）对重点污染源的监督检查 为做好辖区内国控、省控、重金属排放等重点污染源的环境监管工作，制定如下监督检查制度： 一、监督检查对象 全区范围内污染源单位。 二、监督检查内容 （一）环评和“三同时”制度执行情况。 （二）污染防治设施运行情况。 （三）污染物排放情况。 三、监督检查方式 （一）日常监督检查。对辖区内的国控、省控、重金属排放等重点污染源（含城镇污水处理厂），每季度至少检查1次。对有违法排污情况或信访投诉的污染源加密检查频次。 （二）开展不定期突击检查。针对环境突出问题，进行不定期突击检查。 （三）专项检查。开展涉水、涉气等专项行动检查。 四、监督检查措施 现场检查污染防治设施运行情况，查阅污染防治设施运行记

录；检查排污口规范化情况。 五、监督检查程序 （一）制定检查方案。根据检查内容，制定详细检查方案计划，做好检查前的准备工作。 （二）开展检查。持有效执法证检查，人数不得少于2人；实施现场检查，突出精细化监察要求；视情处理各类情况，对监督检查的情况和处理意见出具检查记录表，并由被检查企业负责人签字确认。 （三）向检查对象反馈检查结果。检查结束后，对重点污染源单位进行反馈，指出发现的问题，提出整改意见，并要求被检查单位在规定期限内将整改情况报区环保局。对需要实施行政处罚的，制作调查案卷由局行政处罚案件审理小组审查。 （四）督促整改落实。区环保局对监督检查和整改落实情况适时组织开展复查工作，以督促整改落实。 六、监督检查处理 通过监督检查，发现重点污染源单位存在问题的，严格按照《环境保护法》等有关法律法规的规定，对违法企业作出责令改正、责令停产停业、查封扣押相关设施设备、罚款等处理决定。

XX区关于加强行政审批事中事后监管的实施方案

XX区关于加强行政审批事中事后监管的 实施方案 为深化行政审批制度改革，推进政府职能转变，强化部门监管责任，根据《中共XX市XX区委关于贯彻落实党的十八届四中全会精神全面推进依法治区的实施意见》(X发〔2016〕3号)和《XX市XX区人民政府关于推进行政审批有关工作的意见》(X政发〔2016〕18号)要求，经区政府同意，现就加强行政审批事中事后监管工作制定实施方案如下： 一、总体要求 深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照区委、区政府转变政府职能简政放权的要求，围绕使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用，坚持依法行政、放管结合，推进行政机关工作重心由规范市场主体活动资格为主向规范市场主体行为为主转变，由事前审批为主向事中事后监管为主转变，加快构建政府监管、行业自律、公众参与的综合监管体系，营造良好发展环境，促进经济社会持续健康发展。 二、监管主体 区政府有关行政主管部门和法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织(以下简称行政机关)。 三、监管内容 (一)保留的行政审批事项。主要对行政相对人履行法定义务、

提供产品或服务质量等情况，以及从事行政审批事项活动是否符合审批时所确定的条件、标准、范围、方式等进行监管；对公民、法人或其他组织未经行政审批，擅自从事相关活动的行为进行监管；对涉行政审批中介服务机构的服务质量、收费标准及资格资质进行监管。 (二)取消的行政审批事项。取消审批后仍需监管的事项，主要对原行政相对人提供的服务和产品质量是否符合行业标准、是否存在垄断和不正当竞争行为以及信用管理制度建设、收费行为、信息公开情况等进行监管。 (三)转移的行政审批事项。主要对承接的社会组织资质条件、工作质量绩效、收费行为、信息公开、建立内部和行业自律管理机制以及开展活动情况等进行监管。 (四)委托管理、承接的行政审批事项。主要对受委托行政机关的承接能力、承接事项的目录编制和实施行政审批过程中执行法律法规规定的条件、程序、时限、要求，以及建立行政审批监督制约机制等情况进行监督。承接机关要按照保留的行政审批事项加强监管，受委托行政机关要根据委托权限对实施审批的事项依法加强监管。 四、监管措施 (一)日常监管。对保留、承接的事项，完善常态化监管机制，通过书面检查、实地检查、定期抽验、“飞行检查”、网络核查和抽样检查、检验、检测等方式，依法核查审批后行政相对人从事

事中事后监督管理制度

三、事中事后监督管理制度 (一)对本地管理的行政执法职权的监督检查 1、监督检查对象 依法行使本地管理事项职权从事行政执法活动的人民防空行政部门、有关行政监督部门及其工作人员。行政执法活动包括行政处罚、行政许可、行政确认、行政奖励以及法律法规、规章规定的其他行政执法活动。 2、监督检查内容 对行使本地管理事项职权即行政执法的监督检查内容包括：（1）行政执法主体的合法性； （2）具体行政行为的合法性和合理性； （3）规范性文件的合法性； （4）行政执法监督制度建立、健全和执行情况； （5）法律、法规和规章的实施情况； （6）涉及行政复议、行政诉讼、向司法机关移送案件等有关情况； （7）其他需要监督检查的事项。 3、监督检查方式 行政执法监督检查可以采取自查、抽查的方式进行，或者以上几种发式结合进行。 4、监督检查措施 对于监督检查过程中发现县行政执法过程中出现的错误，上级人防部门可以责令其改正或者撤销。 5、监督检查程序 （1）省人防部门根据需要组织开展执法监督检查工作或者专项执法监督检查工作。县人防部门根据上级部门的部署或实际需要，组织开展所管辖区内的执法检查工组。

（2）执法监督检查的部门有权调阅有关行政执法案卷和文书材料、实施现场检查。受查单位及其有关人员应当予以协助和配合，如实反映情况，提供有关资料，不得隐瞒、阻挠或者拒绝行政执法监督检查。 （3）监督检查工作结束后，执行监督检查的部门应对行政执法监督检查情况进行总结，对存在普遍性、倾向性问题提出整改意见，通报受查单位检查改正。受查单位应当在规定时限内进行整改并书面报告整改情况。 （4）县人防部门根据接受到的申诉、检举、控告或者人大、政协、司法机关等部门的建议，对有关行使属地管理事项职权即行政执法行为组织调查，调查结果应及时反馈有关申诉、检举、控告、建议单位或个人。 6、监督检查处理 对于监督检查过程中发现市、县行政执法过程中存在不履行或不正确履行法定职责的行为，造成危害后果或者不良影响的，应当依照规定就追其执法过错责任。 处理结果有以下方式：（1）诫勉谈话；（2）通报批评；（3）责令作出书面检查；（4）暂扣行政执法证件，离岗培训；（5）吊销行政执法证件；（7）警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等行政处分；（9）因故意或重大过失的行政处罚过错引起行政赔偿的承担全部或者部分赔偿责任；（10）涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；（11）法律、法规或规章规定的其他行政处理方式。 （二）人防工程建设项目管理和实施情况监管 1、监督检查对象

加强事中事后监管推动市场监管体系的改革与创新

加强事中事后监管推动市场监管体系的改革与创新 宋华琳 为深化商事制度改革，强化“先照后证”改革，国务院近期颁布了《国务院关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的意见》（以下简称《意见》），这份文件结合当前简政放权、政府信息公开、信息治理、市场监管改革实践，立足中国市场监管现状，借鉴国外政府监管经验，提出了强化事中事后监管的原则，厘清了市场监管职责，引入了以信用监管为核心的监管制度，并探索监管方式创新，引入市场监管共治。这份文件是构建新型市场监管体系的顶层设计，为推动市场监管现代化奠定了坚实基础。 通过“先证后照”推动行政审批改革 清理工商登记前置审批项目，由先证后照改为先照后证，是党中央、国务院部署的一项重大改革。2014年以来，国务院分三批审议决定将一些工商登记前置审批事项调整或明确为后置审批，并印发《国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定》（国发〔2014〕27号、国发〔2014〕50号、国发〔2015〕11号）予以公布。“先照后证”改革以工商登记改革为切入点，通过工商系统的自我革命、主动放权，打破了市场主体准入的玻璃门，还权于企业，还权于市场，带动相关部门审批制的改革，为“大众创业，万众创新”提供制度平台。 为了真正落实“先照后证”改革，应当落实行政审批事项目录管理，由工商总局负责公布工商登记前置审批事项目录，并向社会公布，真正做到目录之外无审批，从而真正为企业减负，激发市场主体活力。除法律、行政法规和国务院决定外，一律不得以备案、登记、年检、监制、认定、认证、审定等形式实施变相前置审批。 厘清市场监管职责 《中华人民共和国行政许可法》第六十一条第一款规定，“行政机关应当建立健全监督制度，通过核查反映被许可人从事行政许可事项活动情况的有关材料，履行监督责任。”该法第六十二条规定，“行政机关可以对被许可人生产经营的产品依法进行抽样检查、检验、检测，对其生产经营场所依法进行实地检查。检查时，行政机关可以依法查阅或者要求被许可人报送有关材料；被许可人应当如实提供有关情况和材料。”据此，行政审批部门有权进行监管，审批行为并非静态的、一劳永逸的行为，而是一个连绵不绝的监管过程，通过动态监管维护市场秩序，捍卫公众权益，这也是“谁审批、谁监管，谁主管、谁监管”原则的生动体现。

事中事后监督管理制度

事中事后监督管理制度 税务行政审批 单位：蠡县地方税务局 一、监督检查对象 本局管辖范围内取得税务行政许可或税务非许可审批的纳税人。 二、监督检查内容 （一）监督检查依据 《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例等税收法律、法规和规章；以及国家税务总局发布的一系列税收规范性文件。 （二）许可资格或审批事项 纳税人税务登记、资格认定、申报征收、发票管理等税务行政许可或审批事项。 （三）监督管理内容 1、税务登记类：包括税务登记证核发、注销等。 2、资格认定类：包括自开票纳税人认定、政策性优惠企业的认定等。 3、申报征收类：包括延期申报、延期缴纳、核定征收等。 主要监督纳税人申请事项、资料是否符合要求，是否按规定程序办理，是否符合相关税务管理要求。 三、监督检查方式 （一）日常管理； （二）纳税评估； （三）税务稽查。 四、监督检查措施 （一）日常管理。税源管理部门依托工作流管理信息系统，开展税务行政审批日常管理和后续管理，对于可以入户执法的税务行政审批事项，到户逐一核查资料。 （二）纳税评估。有针对性地开展约谈和核查，对审批事项存在问题的，作出相应的税务处理。 （三）税务稽查。稽查局通过日常稽查、专项稽查、专案稽查，在对纳税人实施税务检查时，对其享有的相关资格、享受的税收优惠等事项一并检查。 五、监督检查程序 （一）日常管理程序。按照审批事项的工作规程开展受理、审核、审批工作；可以进户执法的审批事项，税源管理人员（2名以上）到纳税人的实际经营地进行实地调查，填写相关调查表格，移交审批环节。 （二）纳税评估程序。按照国家税务总局《纳税评估管理办法》开展纳税评估。

三、事中事后监管制度

三、事中事后监管制度 （一）社会保险基金监督检查 为加强对社会保险基金的监管，特制定如下监管制度： 一、监督检查对象 城乡居民基本养老保险基金、失业保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金。 二、监督检查内容 （一）社会保险基金管理部门及社保经办机构是否依法及时、足额支付社会保险基金,有无拖欠、截留和任意扩大或缩小开支范围的情况。 （二）社会保险基金支出是否按规定编制预算、计划,有无超预算、超计划用款。调剂资金的分配、使用是否做到专款专用、合理合法,资金的调度和用款计划是否按规定的程序报批。 （三）社会保险基金管理部门及社保经办机构有无违规支付、虚列支出、转移资金和挤占挪用等损害侵蚀社会保险基金的情况。 （四）受益人是否存在虚报、冒领和骗取社会保险基金的行为,经办机构是否定期对离退休人员进行必要的生存调查。 （五）社会保险基金支付是否严格遵循统筹范围内支付原

则、专款专用原则、统一性原则、适度性原则。 （六）社会保险基金经办机构的内控制度是否健全、有效 （七）社会保险基金经办机构的基金预算、决算编制、审批、执行和调整是否存在不符合财务制度,有关会计凭证、账簿和报表是否真实、合法；会计核算是否严格执行《社会保险基金会计制度》。 三、监督检查方式 （一）日常监督：采取自查和抽查方式，抽查工作由局财务和稽核审计科人员组成检查组进行检查，抽查面不低于50％（二）专项监督：接受省、市级部门至少2次社保基金专项检查，原则上、下半年各1次。 （三）审计监督：专业审计部门（审计局）对社保基金进行专项审计，每年一次。年初，确定专项检查具体险种，并将检查方案报上一级社保基金监督机构审定。 四、监督检查程序 监督机构实施现场监督，依照下列程序进行： （一）根据年度监督计划和工作需要确定监督项目及监督内容，制定监督方案，并在实施监督3日前通知被监督单位； （二）检查被监督单位社会保险基金会计凭证、会计帐簿、会计报表、统计报表，查阅与监督事项有关的文件、资料，检查现金、实物、有价证券，向被监督单位和有关个人调查取证，听

事中事后监督管理制度 (2).doc

事中事后监督管理制度 (一)缺陷产品召回制度的监督管理 市局对生产汽车、儿童玩具产品企业实施缺陷产品召回制度进行监督、检查。 一、监督检查对象 生产汽车、儿童玩具产品企业. 二、监督检查内容 (一）督促汽车生产企业按照《缺陷汽车产品召回管理条例》要求向质检总局备案生产企业基本信息和汽车产品相关信息。 （二)督促缺陷产品生产企业实施召回。 三、监督检查方式 组织专家对汽车、儿童玩具生产企业进行现场监督检查。 四、监督结果处理 依照《缺陷汽车产品召回管理条例》和《儿童玩具召回管理规定》，对违反有关条款规定的单位和个人，给予相应处罚(条款较多，不再列举）。 (二)产品防伪工作的监督管理 市局对行政区域内的产品防伪进行监督管理。 一、监督检查对象

从事防伪技术、防伪技术产品及防伪鉴别装置的研制、生产、使用企业. 二、监督检查内容 (一）防伪技术产品生产企业是否具有生产许可证。 （二）使用防伪技术产品企业是否到市级质监部门备案. 三、监督检查方式 到防伪技术产品生产企业、使用防伪技术产品企业进行现场监督检查 四、监督检查措施 市局在实施监督检查中发现企业违反《产品防伪监督管理办法》的，责令停产、没收产品、经济处罚等措施。 五、监督检查程序 （一）质监部门对生产企业下发监督检查通知书。 (二）组织人员到企业进行现场监督检查。 （三)向省局上报监督检查总结。 六、监督评审处理 依照《产品防伪监督管理办法》,对违反有关条款规定的单位和个人，给予相应处罚（条款较多,不再列举)。 （三）生产许可目录管理产品及企业的监督检查 一、监督检查对象

生产许可发证目录管理的企业 二、监督检查内容 企业与所生产产品相适应的生产条件和检验检测手段、技术文件、工艺文件；质量管理制度和责任制度；产品质量状况。 三、监督检查方式 现场检查、书面检查,抽样检验. 四、监督检查措施 年度自查、日常巡查,产品质量监督抽查. 五、监督检查程序 制定监督检查计划,组织实施监督检查，汇总并公布监督检查结果，检查督促整改情况。 六、监督检查处理 对违反产品质量法律法规和《工业产品生产许可证管理条例》的生产企业,按照《工业产品生产许可证管理条例》第四十五条至五十五条处理,根据情节轻重,可分别给予责令改正、行政处罚、撤销、撤回直至吊销生产许可证处理。 （四)法定计量检定机构监管 为加强法定计量检定机构的监督管理，保障国家计量单位制的统一和量值的准确可靠,现制定如下监督办法: 一、监督检查对象

加强政府事中事后监管的方法、手段和对策研究

加强政府事中、事后监管的方法、手段和对策研究 2015-11-02【内容摘要】 当前，以放权为重点的政府职能转变已有重大突破，政府管理由事前审批更多地转为事中、事后监管，下一步，切实做好“放管”结合面临很多现实挑战。上海率先开展事中、事后监管体系的探索，对于创新政府治理新路径，对于自贸区政府管理制度创新在全国率先推广，对于“四个中心”建设和构建国际化大都市具有重大意义。 一、政府事中、事后监管现有做法 一是大力推进商事登记制度改革。自贸区实行注册资本认缴登记制、“先照后证”登记制、年度报告公示制、经营异常名录制度，创新外商企业管理方式。二是探索建立综合执法体系。浦东新区率先全市创新市场监管组织架构，挂牌成立浦东市场监督管理局，增加监管力量，优化监管资源配置，深化完善“分类监管”制度，强化信用监管。三是加快推进社会信用体系建设。上海市公共信用信息服务平台开通运行，上海市公共信用信息服务中心服务大厅投入使用，“上海诚信网”改版升级。研究出台多项信用制度规范文件，多领域、跨区域推进信用体系建设。四是启动构建事中、事后监管体系。自贸区已建立联合监管与协同服务制度、综合执法制度、社会组织参与市场监督制度、社会信用体系、安全审查和反垄断审查制度、综合评估制度。五是重点领域先行推动事中、事后监管。金融领域形成事中、事后监管基本框架，海关建立货物状态分类监管等一系列监管制度，口岸启动建立国际贸易“单一窗口”管理制度。六是推动事中、事后监管制度化建设。上海市人民政府制定发布《上海市行政审批批后监督检查管理办法》，具有较强的针对性和可操作性。 二、事中、事后监管问题分析 深入分析上海市在探索推进政府事中、事后监管过程中暴露出的法律法规不完善、诚信体系不健全、部门合作不协调、方法手段不到位、社会参与不密切、监管人才不匹配等问题，其深层次原因主要有以下几个方面：一是对政府事中、事后监管的认识不一，推进步伐各异，缺乏顶层设计。目前，各部门对事中、事后的认识程度还存在差异，导致部门推进的进度各不相同，直接影响了部门之间的合作和政府事中、事后监管改革的整体推进。二是政府监管重点由事前审批向事中、事后监管转移的衔接机制不协调、不到位。与事中、事后监管相适应的法制保障跟不上，对事中、事后监管方法手段缺乏，监管存在“空档期”和“空白点”。三是事中、事后监管缺乏标准化、规范化的流程、程序设计。政府监管能力的“有限性”与实际推进中监管需求的“无限性”之间的矛盾日益突出，出现监管内容不清晰、部门合作不协调、基层监管压力大、监管精细化程度不够等问题。 三、总体思路 事中、事后监管是政府职能转变的新趋势、新要求，国外发达国家在很多行业领域已形成了完善、高效的监管体系，其特点归纳为立法保障先行、注重部门之间协调、实施分类监管、剥离交叉的监管职能、监管主体多元、建立惩戒机制、实施动态监管、注重专业领域的职业水准、设立专业课程等。未来事中、事后监管要借鉴国外经验，总结自贸区经验，加快向全市推广。 ——正确处理四大关系：事中、事后监管与事前审批的衔接关系；事中、事后监管自贸区内外的关系；事中、事后监管与现有行政架构的关系；事中、事后监管与市场环境建设的关系。——基本思路：一是注重顶层设计。确保事中、事后监管与事前审批、政府内部运行规则、市场机制正常运行、现行法律框架、社会发展基础条件等有机衔接。二是强化统筹协调。在全市范围内确立若干监管重点领域，在市级层面组建相应的决策协调机构。三是下沉监管重心。把监管职能、监管手段、监管人员等下沉到一线部门，完善一线部门的管理模式，探索建立监管职能的法定化、职业化机制。四是完善监督机制。提升行业协会的自律自管能力，组建第三方独立监管机构，同时成立政府事中、事后监管的社会化评估机制。

最新关于进一步加强事中事后监管工作的实施方案

关于进一步加强事中事后监管工作的实施 方案 为贯彻落实中、省、市深化简政放权放管结合优化服务改革电视电话会议精神，进一步加快政府职能转变，提高事中事后监管工作水平，维护市场公平竞争，充分激发市场活力和创造力，根据《X市人民政府关于进一步加强事中事后监管工作的实施意见》,结合我县实际情况，制定本方案。 一、总体要求 （一）指导思想 推进政府监管职能和方式从注重事前行政审批向注重事中事后监管转变，从管制型、粗放型向服务型、精细化转变，从分散型、封闭型向集约型、开放型转变，加快构建行政监管、风险监测、信用管理、行业自律和社会监督相结合的综合监管体系，增强事中事后监管措施的系统性、整体性、协同性，营造良好发展环境，维护公平竞争市场秩序，促进全县经济社会持续健康发展。 （二）基本原则 X．依法依规监管。严格执行有关法律法规，坚持法无授权不可为，法定职责必须为。厘清监管职责，明确监管责任，对审管一体事项，按照“谁审批、谁负责”原则，由审批部门履行事中事后监管主体责任；对审管分离事项，按照

“谁主管、谁负责”原则，由行业主管部门履行事中事后监管主体责任。 X．科学有效监管。建立与深化改革相适应的监管制度、市场规则和方式方法，运用市场机制优化监管政策，运用科技手段强化监管措施。明规矩于前，让市场主体知晓行为边界；寓严管于中，把主要精力转到加强事中事后监管上来；施重惩于后，严厉惩处侵害群众切身利益的违法违规行为。 X．公开公平监管。全面推行以“双随机、一公开”为重点的监管检查制度。监管的事项、方式、频率、程序、结果等依法向行政相对人公开，保障市场主体权利平等、机会平等、规则平等。 X．智慧智能监管。依托大数据、云计算、物联网等信息技术，推进“互联网+监管”，实现空间立体可视化监管、大数据集成化监管、风险预警化监管、智能分类化监管，提高市场监管的智能化、精细化水平。 X．包容审慎监管。建立公平开放的市场准入制度，以包容审慎态度对待新产业、新业态、新模式，鼓励新兴经济不断创新发展。 X．协同共治监管。实现部门间资源共享、信息互通，探索推进跨部门跨行业联合随机抽查，健全社会信用信息联动响应和失信约束机制，完善风险管控体系，建立执法监管部门间涉嫌违法线索移送制度。

事中事后监督管理制度

三、事中事后监督管理制度 （一）水工程安全运行与管理事项监管 一、监督检查对象 全区所有水利工程 二、监督检查内容 1、水工程安全管理责任制落实情况； 2、水工程管理机构和管理人员落实情况； 3、水工程管理人员经费和工程维修养护经费落实情况； 4、水工程安全运行管理规章制度建立和执行情况； 5、水工程设施维修养护情况； 6、水工程安全隐患处置情况； 7、法律、法规、规章和政策规定需要进行监督检查的其他内容。 三、监督检查方式 定期或不定期组织相关人员对上述工程实施监督检查，每年不少于两次，一般按以下程序进行： 1、现场检查工程设施（设备）的管理、维护、保养及运行操作等情况； 2、听取被检查单位汇报； 3、查阅与水程安全运行管理相关的资料； 4、向被检查单位反馈检查意见，需要整改的问题，检查人员现场出具整改通知书； 5、对于存在严重影响的水利工程安全运行问题的，水行政主管部门应发文予以督办； 6、水工程管理单位整改完成后，由被检查单位将有关整改情况报区水务局。 四、监督检查措施

（一）听取被查单位关于投资计划执行、资金到位情况汇报。 （二）实施现场检查，查阅有关投资计划文件。 （三）对社会监督、群众举报、行政许可投诉等依法进行调查处理。 五、监督检查程序 （一）制定下发投资计划监督检查方案，成立检查组，检查组不少于三人； （二）制发通知，告知被查单位监督检查内容和有关要求； （三）现场听取汇报、查阅资料、实地勘察，对水利投资计划执行、资金到位情况进行检查，做好检查记录； （四）对监督检查情况进行总结，提出整改意见； （五）督促整改，并将整改结果有关材料存档。 六、监督检查处理 区水行政主管部门对发现问题及时出具整改通知，督促有关单位进行整改，整改情况应及时上报。对未按要求整改的，给予通报批评，必要时可调整计划和停止安排计划。 （二）水利统计管理事项监管 一、监督检查对象 纳入水利统计范围的国家机关、企业事业单位、其他组织以及个体工商户和个人。 二、监督检查内容 区水务局对水利统计情况定期进行检查，配合同级政府统计机构查处重大水利统计违法行为。主要检查内容有： （一）水利统计资料的收集、整理、汇总和上报情况；

进一步加强事中事后监管工作的实施方案

进一步加强事中事后监管工作的实施方案 为贯彻落实《国务院关于印发“X”市场监管规划的通知》（国发﹝X﹞6号）、全国深化简政放权放管结合优化服务改革电视电话会议和《X省人民政府关于进一步加强事中事后监管工作的意见》（X 政发﹝X﹞33号）精神，根据X市人民政府办公室《关于印发X市进一步加强事中事后监管工作实施方案的通知》（X政办发〔X〕158号）要求，切实加快政府职能转变，不断提高事中事后监管工作水平，扎实维护市场公平竞争，充分激发市场活力和创造力，现结合实际，就进一步加强事中事后监管工作提出如下实施方案。 一、总体要求 （一）指导思想 推进政府监管职能和方式从注重事前行政审批向注重事中事后 监管转变，从管制型、粗放型向服务型、精细化转变，从分散型、封闭型向集约型、开放型转变，加快构建行政监管、风险监测、信用管理、行业自律和社会监督相结合的综合监管体系，增强事中事后监管措施的系统性、整体性、协同性，营造良好发展环境，维护公平竞争市场秩序，促进全市经济社会持续健康发展。 （二）基本原则 1．依法依规监管。严格执行有关法律法规，坚持法无授权不可为，法定职责必须为。厘清监管职责，明确监管责任，对审管一体事项，按照“谁审批、谁负责”原则，由审批部门履行事中事后监管主

体责任；对审管分离事项，按照“谁主管、谁负责”原则，由行业主管部门履行事中事后监管主体责任。 2．科学有效监管。建立与深化改革相适应的监管制度、市场规则和方式方法，运用市场机制优化监管政策，运用科技手段强化监管措施。明规矩于前，让市场主体知晓行为边界；寓严管于中，把主要精力转到加强事中事后监管上来；施重惩于后，严厉惩处侵害群众切身利益的违法违规行为。 3．公开公平监管。全面推行以“双随机、一公开”为重点的监管检查制度。监管的事项、方式、频率、程序、结果等依法向行政相对人公开，保障市场主体权利平等、机会平等、规则平等。 4．智慧智能监管。依托大数据、云计算、物联网等信息技术，推进“互联网+监管”，实现空间立体可视化监管、大数据集成化监管、风险预警化监管、智能分类化监管，提高市场监管的智能化、精细化水平。 5．包容审慎监管。建立公平开放的市场准入制度，以包容审慎态度对待新产业、新业态、新模式，鼓励新兴经济不断创新发展。 6．协同共治监管。实现部门间资源共享、信息互通，探索推进跨部门跨行业联合随机抽查，健全社会信用信息联动响应和失信约束机制，完善风险管控体系，建立执法监管部门间涉嫌违法线索移送制度。 二、重点工作 （一）全面推行市场监管清单制度

关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的实施方案(最新)

关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的实施方案 为深化商事制度改革，强化“先照后证”改革后的事中事后监管，贯彻落实好《国务院关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的方案》（X发〔X〕62号，以下简称X发〔X〕62号文件）和《X省人民政府关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的实施方案》（X 发〔X〕39号，以下简称X发〔X〕39号文件），结合我市实际，提出如下实施方案： 一、总体要求 全面贯彻党的X和X、X、X、X全会精神，认真落实X发〔X〕62号文件、X发〔X〕39号文件确定的各项任务，进一步深化商事制度改革，激发市场主体活力，坚持放管并重，实行宽进严管，转变市场监管理念，创新市场监管方式，构建以信用监管为核心，权责明确、透明高效的监管机制，维护公平竞争的市场秩序，优化我市经济发展环境，促进经济社会持续健康发展。 二、工作目标 重点对国务院决定保留和法律法规规定的前置审批许可项目以及改为后置的审批许可项目，结合省政府公布的工商登记后置审批事项目录、因法律修订改为工商登记后置审批事项、省政府已公布的超出国务院公布事项之外的工商登记后置审批事项、我省地方性法规、政府规章涉及的超出国务院公布事项之外的工商登记后置审批事项进行严管。整合监管职能部门，建立长效监管机制，构建我市部门协

调、各司其职、齐抓共管的市场监管大体系，切实解决多头监管、交叉执法、职责不清等问题，保障监管工作无盲区、无死角，横向到边，纵向到底。 三、市场监管原则 各地、各有关部门要按照“谁审批、谁监管，谁主管、谁监管”的原则，切实履行市场监管职责，加强“先照后证”改革后的事中事后监管，防止出现监管真空。法律法规明确市场监管部门和监管职责的，严格依法执行。法律法规没有规定市场监管部门和监管职责或规定不明确的，工商部门、审批部门和行业主管部门要按照分工履行好市场监管职责，及时发现和查处问题。审批部门或行业主管部门发现违法行为后，属于本部门监管职责的，应及时组织力量查处；属于其他部门监管职责的，应及时告知相关部门。没有专门执法力量或执法力量不足的，应充分发挥工商部门市场监管骨干作用，审批部门或行业主管部门可依法商请工商部门共同予以查处。 四、市场监管职责分工 各地、各有关部门要认真执行全省统一的“先照后证”改革相关审批事项目录，对照部门权力清单、责任清单，按照市场监管原则，将审批和监管职责落实到位。对审批部门和监管主体明确的，责任部门要切实履行市场监管职责；对审批部门和监管主体不明确、职能层级重叠交叉或监管职责规定不明确的，各有关部门要按照下列分工做好市场监管工作。 (一）各部门职责交叉责任分工