信用证软条款介绍
信用证软条款介绍
长期以来，跟单信用证一直被认为对买卖双方都是一种安全有效的结算工具。贸易界认为出口商只要取得不可撤销的信用证，就能得到充分的保障。至今上海许多出口商仍然笃信这种观点。在信用证项下，受益人收款的前提是单证相符(TERMS ARE COMPLIEDWITH)。其含义是提呈了单据，并且通过单据证明信用证的所有条款已被执行，受益人就可以从开证行处收到货款。受益人提呈的单据中通常包含提单等物权凭证，进口商付款取得了单据也就取得了货物，从而达到钱货两讫，交易完成的目的。对买卖双方来说，确实都很公平。然而，近年来，有些信用证的功能发生了异化，主要表现为信用证中加到“软条款”。所谓“软条款”是指开证行在开立的信用证中加到某种条款，从而单方面解除其保证付款责任。这种软条款信用证的付款保证作用有时甚至还不如可撤销的信用证。在可撤销信用证项下，如撤销通知的送达迟于议付，该议付仍有效，开证行必须付款。而某些软条款信用证，尽管出口方完成了买卖合同规定的义务，议付后开证行仍可根据软条款以种种理由拒付，而出口方和议付行无可奈何，或者这些条款是出口商根本无法办到的，信用证就成为一张废纸。
一、客检证书
客检证书是指质量检验证需由客户以各种方式认可，始能生效。进口商提出这种条款的起因是由于信用证业务处理的是单据而非货物，进口商为了防止出口方装运伪劣产品，因此要求由自己或其代理人在货物装运前验货并相应出具检验证书。这样，如果出口货物不合格，出口商就得不到进口方的检验证书，因而也收不到货款，起到了保护进口方利益的作用。这样做法原本是可以理解的，但是另一方面又使单证相符的主动权完全掌握在进口商手中，其结果使开证行第一性的付款责任就大大受到削弱。近年来，这种情况越来越严重，甚至使这一原本为防止出口商提供品质不符商品的一种方法演变成进口商可根据市场供求、价格变化、自身资金余缺而随意拒付、拒收货物，强行压价甚至实施诈骗的手法，这实在是信用证历史上的一大突变，现举两例说明。
其一，上海市某制衣公司承接某港商订制的一批服装。该制衣公司在签订合同时同意港商提出的在收到信用证后立即支付10%履约保证金的要求。两个月后，我方公司收到来证。该信用证规定：议付时要提呈一张正本品质证书。该证书应在装运前25天由开证申请人签署。品质证书上签字人的权限和签字应与开证申请人留在开证行的记录相符(CERTIFICATE OF QUALITY IN ONE ORIGINAL ISSUED AND SIGNED BY APPLICANT 25 DAYS BEFORESHIPMENT WHOSE AUTHORITY AND SIGNATURE MUST BE IN CONFORMITY WITH RECORD (S) HELD IN ISSUING BANK)。由于品质证书要由开证申请人签署，而其签字样本又仅为开证行所持有，受益人根本无法了解检验证书的签字人是否有权代表进口商签字，更无法验证该签字是否与开证行的留底相符，甚至在装运前25天客商代表是否前来验货，出口商也无从掌握，因此，银行在审证时作了批注，提请公司注意该条款属软条款，如不接受，应联系客商删除该条款。受益人根据银行的批注意见，随即与港商交涉。港商同意取消该条款，但同时要求我外贸企业按照合同规定支付信用证金额10%的履约保证金，该企业未等到信用证修改书到达就向港商支付了该履约金，同时开始生产服装。但信用证修改迟迟没有到达，外贸企业多次与进口商交涉，均无结果。直到全部生产完毕，该港商派人来验货，仍口称信用证的修改书即到，但同时又拒绝出具检验证书。此后，该信用证的修改书始终未到，货物无法出运。该公司连续给港商打电话也没有人接。在这种情况下，该公司要求银行协助调查，发现该香港公司早已不复存在。这笔业
务使这家企业蒙受重大损失，不仅被骗去了履约保证金，而且大批订做的服装积压在仓库里难以处理，损失严重。
其二，某深圳公司找到一家上海外贸公司，声称有商品，有客户，只是没有进出口权，要求上海公司在收到其客户从银行开来的信用证后收购其货物。该上海公司与深圳公司达成了协议，此后不久，某香港银行开来购买该批货物的信用证。该证要求提呈由开证申请人的授权签字人签署的检验证书，证明货物在装运前经其检验，并规定该授权签字人的签字必须与开证行的留底相符(INSPECTION CERTIFICATE ISSUED BY APPLICANT AND SIGNED BY THEIR AUTHORIZED OFFICER (S) CERTIFYING THAT THE GOODS HAVE BEEN INSPECTED BEFORE SHIPMENT，THE APPLICANT’S AUTHORIZED SIGNATURE (S) ON THE INSPECTION CERTIFICATE MUST BE IN CONFORMITY WITH ISSUING BANK’S RECORD)。该上海外贸公司派一名业务员到深圳，随带一份按信用证条款打印的商检证书以便香港客商验货后签字。但港商代表验货后并未在上海公司预备的文件上签字，而是随手在一张白纸上用中文写下了客检证书的内容，交给上海公司的业务员代替信用证所要求的INSPECTION CERTIFICATE。货物从深圳运抵上海后，上海公司便按合同规定付款给深圳公司。然后将货物装船运至香港，并准备交单议付。在此期间，上海公司无意中从深圳公司驻沪联络员处了解到港商声称货物有质量问题。几经查问，该联络员又让港商再出具一份货物质量有问题的客检证书，并否定了港商代表已手签文件，称其签字无效。至此，上海公司发觉受骗。并发现此时深圳公司业务员已失踪，该上海公司只得要求银行协助，核实前一份客检证书的签字是否有效。经与香港开证行联系，该行以须提供正式英文本的检验证书，并且签字人明确声明其本人确为预留印签者，才能核对印鉴，以此为由拒绝核实。最后因港商坚决拒收而将货物运回上海。后来该上海外贸公司了解到此案系深圳公司以给予“好处费”为条件，与港商相勾结，合演的一宗高价推销滞销产品的骗局。
二、有问题的提单条款
提单是结汇的基本单据之一，是物权凭证。在提单上搞花样做手脚往往危害极大，如利用假提单实施骗局就是一个世界性的多发性的商业犯罪活动，在提单上搞软条款也有多种办法，如信用证运输条款要求海陆联运，但又要求海运提单，两者相互矛盾，也是软条款。
下面是一则“提单通知人以修改书后告”的案例
香港某银行开来一份信用证，规定提单的被通知人从修改书方式后告(NOTIFY PARTY WILL BE ADVISED LATER BY L/C AMENDMENT)。受益人收到信用证后，不断与开证申请人联系，要求其尽快告知提单被通知人的名称，但开证申请人一直不予答复。受益人只得求助于银行。通知行几次与开证行联系，开证行均以开证申请人没有指示为由，拒绝发出修改。由于货已备妥且装期迫近，出于无奈，受益人只得装船出运，将提单的被通知人做成空白，向银行交单议付。之后，开证行以修改书没有发出及提单未打明通知人为理由拒付，最后，港商又以货物有质量问题拒绝付款赎单。
三、船舶指装
装运是外贸交易的重要条款，在信用证项下也是重要内容，它涉及到的问题有装运港、装运时间、是否可以分批或转运、船舶及船龄等多方面，信用证在装运上做手脚，埋下钉子，使不可撤销性软化是方便的，因而也应该警惕。
“船舶由开证申请人指定”是一个常见的软条款。某一银行来证中规定：货物须由开证申请人批准载运货物的船舶后才能装运。该项批准将在装运前的10天经开证行以修改电传的方式通知信用证的受益人(SHIPMENT CAN ONLY BE EFFECTED AFTER THE L/CAPPLICANTS’ APPROVAL CONFIRMING THE NAME OF VESSEL AND SUCH
APPROVAL WILL BE ADVISED TO BENEFICIARY THROUGH THE CREDIT ISSUING BANK IN FORM OF AN AMENDMENT TESTED TELEX WHITHIN 10 DAYS BEFORE SHIPMENT)。另一银行的来证也有类似的规定：虽非开证申请人批准船舶，却须同意装运才可装船(SHIPMENT MUST ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF L/C ISSUING BANK’S TESTED TELEX TO THE ADVISING BANK FOR ONWARD TRANSMISSION TO THE BENEFICIARY STATING THAT L/C APPLICANT HAS INSPECTED THE GOODS WHICH FOUND TO BE IN GOOD ORDER AND CONDITIONS AND APPROVED SHIPMENT)。含有上述装运条款的信用证名义上虽已开立，但实际上是不能使用的。因为使用该信用证是有前提条件的。即在装运前须由开证行来电批准，其实质是不生效的信用证。如果进口商因种种原因不要货物，可以一直不批准装运的船舶，从而使受益人已备妥的货物无法出运。
四、付款与实际到货相联系
《UCP500》第二条明确规定，信用证意为一项约定，开证行凭符合信用证规定的单据支付、承兑或授权议付，即承担不可撤销凭单付款的第一性终局付款责任。把付款与实际到货挂钩，就动摇了信用证赖以运行的基础。
某西班牙银行开立的信用证的付款条件为“收到货物后，我行将根据你们的指示付款”(AT RECEIPT OF THE GOODS WE WILL CREDIT YOU AS YOUR INSTRUCTIONS)。信用证业务处理的是单据，而非货物，这是信用证的基础道理。而上述付款条件把付款与到货挂钩，这与单据贸易的本质相悖，应该指出，这种条款与延期付款信用证毫无共同之处，与信用证上使用的价格条件《2000国际贸易术语解释通则》D组，即到达交货也是毫不相干，因此，须货物到达才付款的条件是不能接受的。如果接受，就等于是放弃了信用证的保证作用。
以下是货到还要验货后付款的实例。
一家科威特银行来证规定，“开证申请人通知开证行已收到货并证明货物及数量符合定单的规定及开证申请人授权付款。”信用证又称“为便于检验货物，信用证项下的单据将无偿放给开证申请人，议付行的寄单索汇面涵应予特别授权”(PAYMENT TO BENEFICIARIES WILL BE EFFECTED ONLY AFTER YOU RECEIVE OUR ADVICE THAT THE APPLICANTS HAVE ADVISED US ABOUT THE ARRIVAL OF GOODS AND CONFIRM THAT THEGOODS AND QUANTTTIES ARE AS PER THEIR ORDER AND THAT THEY AUTHORISE PAYMENT，DOCUMENTS PRESENTED HEREUNDER SHALL BE RELEASED TO THE APPLICANTS FREE OF PAYMENT IN ORDER TO FACILITATE THE INSPECTION OF THE MERCHANDISE，YOUR COVERING SCHEDULE ENCLOSING DOCUMENTS SHOULD THEREFORE SPECIFICALLY SO AUTHORISE)。据此，该证名为不可撤销信用证，而其付款的前提却是要得到开证申请人的付款指示，从而使银行信用下降为商业信用。此外，开证行以验货为名，要求我方无偿放单，还要求我行在寄单索汇面函中给予授权，其结果，如果进口商不发付款指示，我方不但会货款收不着，甚至连单据都无偿给了进口商，造成钱货两空，这种条款对出口商极为不利。此类条款必须删除。
五、开证申请人承兑付款
某英国银行来证的保证付款条款为“WE UNDERTAKE TO REIMBURSE YOU IN ACCORDANCE WITH YOUR INSTRUCTION UPON RECEIPT OF THE ACCEPTED DRAFT FROM APPLICANT UPON ACCEPTANCE BY THE CREDIT OPENERS OF
BILLS DRAWN IN CONFORMITY WITH THIS LETTER OF CREDIT，SU CH BILLS WILL BE PAID BY US AT SIGHT WITH INTEREST FOR THE ACCOUNT OF OPENERS，DRAFTMUST BE DRAWN AT 90 DAYS SIGHT，ALL INTEREST PRIOR TO ACCEPTANCE IS FOR ACCOUNT OF THE BENEFICIARY”。该条款尽管保证按照我行指示付款，但其付款的前提却取决于是否收到开证申请人承兑过的汇票，换句话说，如申请人拒不承兑，银行即不负付款责任，所以来证号称是不可撤销，但却是带条件的，也就是刚性的不可撤销性不再存在。此外，该证规定汇票承兑前的利息由受益人承担，具有假远期信用证的特征，但远期期限不是一个固定时间，这就更加增加了出口企业的利息负担。
六、信用证规定D/A付款
信用证付款与托收付款是两种不同支付方式，分别由《UCP 500》和《URC 522》所规范，但有的来证却将两者混为一谈，成为表面上是不可撤销的信用证而实际则是D/A付款：这种办法，既不受《UCP 500》保护，又不受《URC 522》的保护，应给予极大注意。
巴基斯坦某银行信用证付款条件为“AVAILABLE BY YOUR MANUALLY SIGNEDDRAFT ON IMPORTER AT 90 DAYS D/A SIGHT FOR FULL INVOICE VALUE OF SHIPMENT”，该行在此玩弄了一个偷梁换柱的把戏。D/A本是无证托收业务中的一种交单方式，即进口商只需承兑汇票即可获得货运单据。这与远期承兑信用证毫无关系。该行以似是而非的手法把托收业务的交单条件借用到信用证业务中来，表面上开立了一张信用证，实际上是将信用证业务变为托收业务。银行议付该证后，开证行果然以申请人不承兑汇票为由拒付。
七、进口地通关、取得配额或符合其他当地政府规定后付款
信用证作为一种国际贸易结算工具，在其开立之前，那些诸如进口许可、进口配额、外汇申请等问题。理应早已解决，现在屡屡发现信用证将这些问题的实现与否和付款挂钩，这就是软条款，受益人接受了这种条款，不论出于何种考虑，都使自己处于极不利的地位，必须清醒认识。
一家以色列银行开来一份不可撤销的信用证，规定收到单据后120天付款，提单作开证行抬头，要求受益人在装运后立即将1/3正本提单寄开证申请人。但到期付款的条件是在“开证行收到单据40天内，开证申请人未将正本提单连同他们关于无法办理货物通关的声明退回开证行，并且规定提单虽经开证行背书，倘若仍被开证申请人退回，则本证项下货款将不予支付。开证行将把该情况告知通知行并结束这笔业务。尽管开证行声称，其开立的是一份不可撤销信用证，尽管开证行将提单作成自己的抬头以控制货权，但该笔业务的收汇却得不到任何保障。作为不可撤销的信用证，应以单证相符作为付款的惟一条件，但该证的付款前提为开证申请人是否退回正本提单，主动权完全掌握在开证申请人手中，使不可撤销的信用证形同虚设。作为提单的收货人应首先付清货款，才能获得货权凭证。而该证却规定，作为收货人的开证行可以在付款以前就将正本提单背书给进口商。同样，开证申请人可以不付款就拿提单，而且不要货还可退提单，完全与国际公认的商务惯例北道而驰。
另有一例，英国某银行一份信用证修改书规定，单据中要求包括一份由受益人出具的转运证明书，证实所有装运给ABC公司或由该公司购买的货物均符合美国海关关于产地国的法律，并要求标明产地国国名。受益人还须证实所装运的货物并未因逃避配额或其他限制而进行转运，并证实他们知晓，如果美国海关拒绝通关或由于货物非法转运导致遭受清理的损失，则ABC公司将立即取消所有的订单和所承担的义务，并将从未付款中扣除美国海关确定的清理赔偿金。上述条款要求受益人出具转运证明书，防止以转运来逃避配额，但也不能不警惕是进口商及开证行推卸付款义务。由于我出口商对美国的法律及海关的规定了解不
多，又无法控制船公司根据实际情况进行转运的行为，而且美国在转口进入美国的统计上又与我国统计口径不一致，因此上述条款对我外贸企业来讲是有风险的。
还有一例是政府实施新的配额制度，开证行可单方面修改信用证。
某美国银行来证规定：开证申请人如因开证后实施的进口配额规定，而需要附加条件或条款作为该信用证的一个组成部分，开证行将用挂号信件或加押电的方式通过通知行立即通知受益人。这些条款立即对信用证的各有关方面具有约束力。按照《UCP 500》第九条的规定不可撤销信用证的修改必须得到包括受益人的同意，否则不得修改和注销。但来证条款却以本国政府的行为为条件可以单方面修改信用证，以推卸其付款责任。由于中美两国海关对双方进出口货物的数量统计上经常存在分歧，美方又削减我输美产品的配额，使我出口商将输美产品控制在额度之内的难道加大了，列入这种条款，使我国产品被美国海关拒之门外而造成开证行不付款的风险增大了。
八、把进口国海关通关和进口商验货结合起来，开证行再承兑付款
这是上述第5种和第7种软条款相加的软条款。
美国某银行开立的一份见票90天承兑付款的信用证规定：为了让美国海关和开证申请人安排检验货物，开证行将仅凭开证申请人的收据无偿放单。开证行对该信用证项下汇票的承兑要等全部货物被美国海关放行和开证申请人接受货物并向其发出书面通知。直到开证行收到上述的书面通知之前，开证行对其无法从开证申请人处索回单据不负责任。如果开证行从开证申请人处收到美国海关或开证申请人拒绝接受货物的通知，开证行将立即将此情况通过交单银行通知受益人，该条款将开证行独立的付款责任改变成取决于美国海关及开证申请人是否接受货物，从而使信用证项下的出口产生双倍风险。而且该信用证规定凭开证申请人收据无偿放单，如美国海关和开证申请人提货及验货后拒收货物，我出口企业将处于很被动的境地。
如果进口商提走货物后，不向开证行发出接受货物的通知，这样，开证行既不付款，对索要不回单据也不负责任，极可能造成我方出口商钱货两空。即使我出口货物能正常通关，进口商也接受了货物并发出了书面通知，也会大大延误收汇时间。原因是尽管信用证规定见票90天付款，但又规定了该证项下汇票承兑的前提是货物被海关及申请人接受之后，其中包括海轮横渡太平洋的时间、卸货的时间、海关验关放行及开证申请人提货验货的时间，使收汇时间不确定地大为延长。总之，无论从收汇的安全性和及时性来说，这样的信用证存在极大的不确定性和包含极大的风险。
以上形形色色的信用证软条款大体上可划分为三类，包括单据条款、装运条款和付款条款。不论如何，带有软条款的信用证不仅会重复已出现过的各种类型和花样，还会不断变异其形态。我们应该打破对“不可撤销”几个字样的迷信，不要看见标有“不可撤销”字样就有安全感，而要细细审查其条款。
国际商会对软条款一直持强烈的否定态度，在评论那些必须等待开证申请人同意或付款之后，开证行才履行付款责任的信用证时，国际商会强调指出：这类信用证根本不应开立，这类信用证不应视作信用证。在谈及政府的行为或法律对银行的付款进行干预时则认为：这种做法有害于跟单信用证的正常处理，是不符合一般商业惯例的。虽然，对于因政府的行为而使信用证无效这种情况国际商会也觉得无能为力。
近年来，带有软条款的信用证越来越多，各种软条款五花八门。但凡属软条款有两个特征：一、背离信用证业务凭单证相符的单据付款的原则。二、使受益人不可能做到单证相符。万变不离其宗，信用证的不可撤销性已徒有其名，名实不符。
信用证软条款已经并将继续给我外贸企业造成重大损失。为了保障安全、及时收汇，我们对外贸企业有几点建议，谨供参考：
1. 成交前，要做好外商的资信调查工作，要了解客户。不少外贸企业以为只要拿到信用证，认为有银行信用作保证，就可以高枕无忧，这种想法是错误的，如果碰到不法商人或资信不好的商人，尽管开到了信用证，他仍可以用软条款的办法拒付贷款、迟付货款，甚至骗取货物，而议付银行对此无能为力。因此，一笔成功的交易取决于有一个善意的客户。
2.外贸企业的从业人员需有足够的外贸知识和经验，近年来外贸事业飞速发展，许多企业获得了外贸经营权，成为外贸企业。但是，只有具有外贸知识和经验的外贸人才，才能减少企业损失。
一个案例中，如果我们公司在成交谈判中能提出以履约保函来代替履约保证金的话，就不至于被骗去履约保证金。
在第二个案例中，如果我方公司只做出口代理，收取佣金，而不买断货物的话，就不会遭奸商高价推销滞销产品。
3.做生意不可急于求成。“生意难做”，许多外贸公司都有这样的反映。大家争揽业务，有时，就不免考虑不够周密，在本文第二个案例中，那个自称没有出口权的深圳公司，要出口货物到香港。我外贸公司因时近年底，急于完成出口任务，没有仔细想一想，深圳有这么多公司有进出口权，为什么不找当地公司，偏偏要找上海公司?深圳紧靠香港，出口货物只需用卡车个把小时就能运到香港，为什么要舍近求远，将货物从深圳运到上海再转运去香港，绕一个大圈子呢?因此外贸企业在当前复杂的环境中，成交前要多问几个为什么，要勤于思考。
4.争取公平的贸易条件。由于生意难做，我外贸企业对外商非常迁就，接受了不少不公平的贸易条件。开证行付款要提呈客检证书就是一例。国际商会认为：为了使信用证业务顺利进行，开证申请人应确定在信用证中规定的单据应是受益人能够并愿意提供的，并且受益人能以规定的格式和规定的细节来提供。同样理由，卖方应坚持信用证中规定单据的签发、细节或格式均不能由买方控制。我们认为，我国的出口货物最好是由中国出入境检验检疫局检验。如果进口方坚持要由其自己出具检验证书，作为一种折中的方式，可以考虑检验证书由信誉良好、中立的商检机构出具，如SGS等。
5.加强审证工作。外贸企业在收到信用证后，应与合同仔细核对，发现信用证条款与合同规定不符者，应立即要求申请人修改信用证，这是保障公司收汇安全的基本条件。但是，目前却有相当多的外贸企业不审证，因此，不可能尽早发现信用证中存在的问题，等到公司交单议付时，才发现信用证中存在着不能接受或不可能办到的条款，已为时太晚，只得担保出运，承担蒙受损失的风险。对信用证中的软条款，银行一般都在审证中逐一批注，提请公司洽商修改。但，有不少外贸企业对银行的批注不很在意，相当多的有软条款的信用证没有被修改就交银行议付了。那些公司只是到了收汇发生问题时，才急着找银行商量解决问题的方法。为此，我们建议各外贸企业切实抓好审证工作，如看见银行在信用证上对软条款的批注，务必洽商修改删除。做好审证这一基础工作，对安全、及时收汇是非常有益的。
6.银贸双方需互通讯息，及时沟通，携手合作，共同努力，一定能减少乃至消除软条款信用证对我国出口收汇的损害。
应当理解，在外贸大发展和国际贸易、国际结算起了许多变化的情况下，外贸企业遇到软条款的困扰是不足为怪的，因此，加强外贸企业与银行间的联系工作，改进工作，共同把单证工作做好，是十分重要的。
信用证软条款及其风险防范探析
河南科技大学 阶段论文 题目＿信用证软条款及其风险防范探析＿＿ 姓名＿＿＿贾高进＿＿＿＿＿ 院（系）＿＿＿经济学院＿＿＿＿＿ 专业班级＿＿国贸072＿＿＿＿＿＿ 指导教师＿＿吴松岭＿＿＿＿＿＿ 2010年7 月6 日
信用证软条款及其风险防范探析 摘要 信用证的产生是国际贸易支付方式的一次重要变革，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了"一手交钱，一手交货"的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。信用证的这一优越性已使其成为当今国际贸易中最为重要的支付方式，极大地促进了国际贸易的发展。然而信用证的独立性原则以及相关立法不完善，使得信用证在使用过程中不可避免的会出现许多问题，其中“软条款”问题尤为典型。信用证中的软条款常常使得受益人无法依据信用证规定交付单据，获得货款。信用证软条款的存在，损害了信用证受益人的合法权益，严重影响了信用证在国际贸易结算中的地位和作用。本文基于大量研究与案例，通过对信用证软条款的产生原因，内在性质以及表现形式的深入分析，对信用证软条款所涉及的内容进行全面把握，力图寻求一些行之有效的方法来规避软条款带来的风险，同时希望在此研究基础之上能提出一些建议，来弥补信用证这方面的缺陷。另外，在一定程度上也是为了呼吁国际商会能与世界各国一道，通过协商，能够赋予信用证一定的法律效力，进一步巩固和提升信用证在国际贸易中地位。 关键词：软条款信用证欺诈防范识别
THE RESEARCH ON RISKES OF SOFT CLAUSES AND PROVENTION THEREOF ABSTRACT The generation of L/C is a very important innovation in the payment of interational trade.This kind of payment place both of seller and buyer in the equal position,which made them find the sense of safety just like a face to face trade,and deal with successfully the contradiction of mutual-distrust.The advantage of L/C has made it become the most important payment in the international trade nowdays,and effectively promote the development of international.However,the principle of independence of L/C and the incompleteness of relevent legislation causes lots of troubles when use L/C,and the soft clause is a remarkable example.The soft clauses in L/C often make beneficiary fail to submit bills according to the provisions of L/C,then lead to lose the payment for goods.The existence of soft clauses undermine beneficiary’s legal benefit,and it also influence the position and function of L/C in the international settlement.This article is based on lots of researches and cases,through deeply analysing to the reasons of generation of soft clauses and its internal essence,at same time,this thesis has a comprehensive understanding to the problems involved in soft clauses so that I could find some solutions ot avoid the risks brought by soft clauses.In the end of this article I give some suggestions in the hope that they could make some help to improve the function of L/C.On the other hand,I want to call on ICC and the nations in this world could make jiont effort to endow L/C with some legal force,which will be helpful to consolidate and improve the status of L/C in the international trade. KEY WORDS:soft clause, Letter of Credit, fraud, prevention, identify
信用证常用条款中英文对照
信用证常见条款中英文对照表述词语 阿里巴巴贸易 2008-03-18 来源： 考试大 专题： 外贸考试 打印 从形式上来看，信用证只是一封 普通的商业信函。它的格式和容多种多样，不同的国家、不同的银 行开立的信用证各有不同。但是其中的容基本相同，一般可分为十大部分。 (一)、各方当事人在信用证中的表述文句( THE PARTIES CONCERNING TO THE CREDIT ) ⑴开证人(The Applicant for the credit ) 在国际贸易中，信用证的开立是由进口商向银行申请办理的。所以开证人指的就是进口商。信用证中用的 词汇和词组常常是这样的： Applicant/Principal/Accountee/ Accreditor / Opener At the request of ..... 应。。 。。。的请求 By order of .......... ^按。ooo 。的指示 For account of 由。oo 。。付款 At the request of and for .... ?.应。。。。。的请求 Account of ........... .. 并由。。。。 付款 By order of and for account of .... :按。。。的指示并由。。。付款 ⑵受益人(The beneficiary ) 在国际贸易中，受益人一般就是出口商。信用证中常见的词汇或词组有: Beneficiary 受益人 In favour of ........... .. 以。。。为受益人 In your favour ....... ：.以你方为受益人 Transferor ............ 转让人(可转让信用证的第一受益人) Transferee ........... :受让人(可转让信用证的第二受益人) ⑶开证行(The Opening Bank ) 应开证人要求开立信用证的银行叫开证行。在信用证中常见的词汇和词组有： Opening Bank Issuing Bank Establishing Bank ① 通知行(Advising Bank ) 开证行将信用证寄送的 一家受益人所在地的银行，并通过该银行通知受益人信用证开岀，这家银行就是通 知行。在信用证中常见的词汇和词组有： Advising Bank Notifying Bank Advised through ② 议付行(The Negotiation bank ) 议付行就是购买出口商的汇票及审核信用证项下规定单据的银行。信用证中常见的词汇或词组有： Negotiation Bank Honouring Bank ③ 付款行(Paying Bank ) 付款行就是经开证行授权按信用证规定的条件向受益人付款的银行 . Paying Bank Drawee Bank
信用证软条款的法律性质
遇到国际法问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>https://www.wendangku.net/doc/9d14706380.html, 信用证软条款的法律性质 核心内容：信用证软条款(SoftClause)，是指不可撤销信用证中规定有信用证附条件生效的条款，或者规定要求信用证受益人提交某些难以取得的单证，使受益人处于不利和被动地位，导致受益人履约和结汇存在风险隐患的条款。软条款的隐蔽性很大，一般不易引起受益人的警觉，因而常常被不法商人用做诈欺、违约、拒付的有效法律手段和工具。下面赢了网小编为您介绍信用证软条款的法律性质，希望对您有帮助。 (一)软条款的根本法律特征是将信用证变为附条件的法律文件 在正常情况下，信用证一经开立，即产生法律效力。而含有软条款的信用证是将信用证本身变为附条件的法律文件。在我们以上分析的各种类型的软条款中，第一类软条款将信用证变成为附生效”条件的法律文件，所附条件不成就，信用证虽然已经开立，但不生效。这类软条款导致信用证法律关系无法建立，所以对开证行和申请人没有任何约束力；第二类软条款则将信用证变成附实现”条件的法律文件，而且该实现的条件很难成就。 含有第二类软条款的信用证虽然一经开立即已经生效，但是如果信用证中所附的实现条件的主动权完全控制在申请人或者第三人手中，则
受益人完全是被动的。如果申请人或者第三人不予配合，使得受益人无法获得议付所需的单证，就会导致受益人就无法议付，最终不能获得信用证项下的货款。 本里所谓附条件的法律文件，是揭开证行对其承担付款责任特别设定一定的条件，而把条件的成就与否作为限制受益人权利的根据，以条件是否成就来决定信用证付款行为的效力发生或消灭的根据。那么如何解释信用证中的条件”？含有附条件条款的信用证是否合法呢？条件”一词在各国法律和法学着作中经常出现，但其含义有不同解释。 英美法系的先决条件”是指以一方首先履行某种行为作为对方履行义务的前提条件。而大陆法上的条件”是指将来不一定发生的某些法律效果。大陆法系中条件分为停止条件和解除条件两种。对于停止条件，一些学者认为是限制法律行为发生法律效力的条件，即只有条件成就时，法律行为才能发生效力，如条件不成就，法律行为就不发生法律效力。” 因此，停止条件一般被解释为当事人约定的旨在决定或者限制其法律行为发生效力的条件，即已经成立的法律行为在当事人约定的条件成就以前，其效力处于停止状态，待条件成就，法律行为才发生效力，当事人方可行使条件或者必须履行义务。 我国《民法通则》第62条规定：民事法律行为可以附条件，附条
常见的一些软条款
常见的一些软条款 软条款：开证行在开立的信用证中加列某种条款，从而单方面解除其保证付款责任。信用证软条款的主要种类软条款一般出现在单据条款、装运条款和付款条款中。 一、客检证书 案例1：CERTIFICATE OF QUALITY IN ONE ORIGINAL ISSUED AND SIGNED BY APPLICANT 25 DAYS BEFORE SHIPMENT WHOSE AUTHORITY AND SIGNATURE MUST BE IN CONFORMITY WITH RECORDS HELD IN ISSUING BANK 案例2：INSPECTION CERTIFICATE ISSUED BY APPLICANT AND SIGNED BY THEIR AUTHORIZED OFFICERS CERTIFYING THAT THE GOODS HAVE BEEN INSPECTED BEFORE SHIPMENT,THE APPLICANT’S AUTHORIZED SIGNATURES ON THE INSPECTION CERTIFICATE MUST BE IN COMFORMITY WITH ISSUING BANK’S RECORD. 二、有问题的提单条款 案例1：提单通知人以修改书后告NOTIFY PARTY WILL BE ADVISED LATER BY L/C AMENDMENT 三、船舶指装 案例1：船舶由开证申请人指定SHIPMENT CAN ONLY BE EFFECTED AFTER THE L/C APPLICANTS’APPROVAL CONFIMING THE NAME OF VESSEL AND SUCH APPROVAL WILL BE ADVISED TO BENEFICARY THROUGH THE CREDIT ISSUING BANK IN FORM OF AN AMENDMENT TESTED TELEX WITHIN 10 DAYS BEFORE SHIPMENT 案例2：SHIPMENT MUST ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF L/C ISSUING BANK’S TESTED TELEX TO THE ADVISING BANK FOR ONWARD TRANSMISSION TO THE BENEFICIARY STATING THAT L/C APPLICANT HAS INSPECTED THE GOODS WHICH FOUND TO BE IN GOOD ORDER AND CONDITIONS AND APPROVED SHIPMENT 四、付款与实际到货相联系 案例1：收到货物后我行将根据你们的指示付款AS RECEIPT OF THE GOODS WE WILL CREDIT YOU AS YOUR INSTRUCTIONS 案例2：开证申请人通知开证行已收到货并证明货物及数量符合定单的规定及开证申请人授权付款。PAYMENT TO BENEFICIARIES WILL BE EFFECTED ONLY AFTER YOU RECEIVE OUR ADVICE THAT THE APPLICANTS HAVE ADVISED US ABOUT THE ARRIVAL OF GOODS AND CONFIRM THAT THE GOODS AND QUANTITIES ARE AS PER THEIR ORDER AND THAT THEY AUTHORISE PAYMENT, DOCUMENT PRESENTED HEREUNDER SHALL BE RELEASED TO THE APPLICANTS FREE OF PAYMENT IN ORDER TO FACILITATE THE INSPECTION OF THE MERCHANDISE,YOUR COVERING SCHEDULE ENCLOSING DOCUMENTS SHOULD THEREFORE SPECIFICALLY SO AUTHORISE 五、开证申请人承兑付款 案例1：WE UNDERTAKE TO REIMBURSE YOU IN ACCORDANCE WITH YOUR INSTRUCTION UPON RECEIPT OF THE ACCEPTED DRAFT FROM APPLICANT UPON ACCEPTANCE BY THE CREDIT OPENERS OF BILLS DRAWN IN CONFORMITY WITH THIS LETTER OF CREDIT, SUCH BILLS WILL BE PAID BY US AT SIGHT WITH INTEREST FOR THE ACCOUNT OF OPENERS, DRAFT MUST BE DRAWN
信用证软条款及其风险防范(精)
信用证软条款及其风险防范 [摘要] 信用证是国际贸易中运用最广泛最重要的支付手段，跟单信用证是“国际商业的生命血液”。而信用证的软条款问题，却成为信用证正确发挥作 用的障碍。本文就信用证软条款的产生原因、表现形式进行分析，并提出防范 的对策。 [关键词] 信用证软条款风险防范 一、信用证软条款产生的原因 信用证“软条款”，是指信用证中规定有信用证附条件生效的条款，或者 规定要求信用证受益人提交某些难以取得的单证，使受益人处于不利和被动地位，导致受益人履约和结汇存在风险隐患的条款。含有“软条款”的信用证， 又称“软条款信用证”。信用证软条款产生既有信用证作为付款工具本身缺陷 的内部原因，也有国际贸易大环境的外部原因。 1.内部原因 信用证作为国际贸易支付工具不仅快捷，而且安全已经得到世界公认。这 里所说的内部原因，并不是指信用证基本原则有根本性的缺陷，而是指它在规 范信用证软条款的问题上有漏洞。对于信用证的条款，国际商会的《UCP500》 的要求只是“完整和明确”，没有对软条款问题进行界定。2007年7月1日开 始实施的《跟单信用证统一惯例》（UCP600），是国际商会于2006年10月25 日在巴黎举行的ICC银行委员会会议上通过的。它摈弃了可撤销信用证。将单 据与信用证相符的要求细化为“单内相符、单单相符、单证相符”。进一步保 证了受益人的收款权力。但在《UCP600》中依旧没有涉及信用证软条款含义和 性质以及处理的问题。 2.外部原因 信用证软条款的产生也有其外部原因。这既有出口企业自身的原因，也有 进口商及国外开证行的原因。从进出口商之间的实力对比来看，接受软条款的 出口商往往是在出口交易中某个方面处于劣势，要么是急于出口，要么是竞争 对手众多，于是降低条件，放弃原则，被动接受软条款。 进口商要求银行开出软条款信用证也有他自己的目的。一般有三种:一是进口商存心诈骗;二是为了能够在市场价格下降时，利用软条款杀价或免除付款责任;三是为了防止出口商的货物欺骗，以减少被骗的可能性。 从国外开证行讲，之所以频频开出带有软条款的信用证，在于软条款信用 证本身对其自身利益并无损害，银行要在激烈的行业竞争中满足某些客户的需要。 二、信用证软条款的表现形式 从信用证交易的整个过程来看，信用证的格式文本是由开证行提供的;信用证下买卖的单据是由买卖双方商定的;并且有关的信用证交易惯例不具有强制的法律效力，交易双方可以另作约定。因此，信用证软条款也就可能在上述三种 情况下出现。即信用证作为格式文本本身存在缺陷的“软条款”、信用证单据 条款中的“软条款”，以及其他附加条件中的“软条款”。 1.信用证本身存在缺陷的“软条款” 信用证是依据买卖合同开立的，形式上和买卖合同很像，要求完整、独立。
常见信用证条款英汉对照翻译(DOC)
常见信用证条款英汉对照翻译 Business Documents国际商务单证 EDI （Electronic Date Interchange）电子数据交换 2000 INCOTERMS2000年国际贸易术语解释通则 UCP500Uniform Customs and Practice for Documentary Credit, ICC Publication No.500 跟单信用证统一惯例 CISGUnited Nations Convention on Contracts for the International Sale of Goods 联合国国际货物销售合同公约 Inquiry询价 Offer发盘 Counter Offer 还价 Acceptance接受 S/C Sales Confirmation 销售确认书（即合同） Physical Delivery实际交货 Symbolic Delivery象征性交货 FOBFree on Board装运港船上交货 CFRCost and Freight成本加运费 CIFCost Insurance and Freight成本加保险费和运费 FCAFree Carrier货交承运人 CPTCarriage Paid to运费付至 CIPCarriage and Insurance Paid to 运费、保险费付至 EXW工厂交货
FAS装运港船边交货 DAF边境交货 DES目的港船上交货 DEQ目的港码头交货 DDU未完税交货 DDP完税后交货 Commission佣金 Discount折扣 Remittance汇付 Remitter汇款人 Payee收款人 M/T Mail Transfer 信汇 T/T Telegraphic Transfer电汇 D/D Demand Draft票汇 Payment in Advance预付货款 Cash with Order随订单付款 Collection 跟单托收 Principal 委托人 Drawee 付款人 D/P Documents against Payment 付款交单 D/A Documents against Acceptance承兑交单D/P at sight 即期付款交单 D/P after sight远期付款交单 T/R Trust Receipt信托收据
常见的信用证软条款
在实践中，信用证的软条款林林总总，大致可以将它们分为以下几大类： (1)规定信用证暂时不生效，开证行另行指示或通知后方能生效的信用证。在此类信用证中，待通知的项目有装船期、船名及装载数量、以买方取得进口许可证为条件等。实践中，一旦市场行情发生不利于买方的变化，开证申请人就可以不通知而使信用证无法生效；或者直至信用证的有效期即将届满方才发出通知，由于时间局促，致使卖方迟延装运或者缮制单据，从而产生不符点，给开证行拒付创造条件。 (2)信用证规定必须在货物抵达目的港经买方检验合格后方才付款。在此种情况下，信用证项下银行的付款保证已无从谈起，实质上将信用证付款方式改成远期承兑交单的托收业务，卖方承受了全部收汇的风险。 (3)信用证规定某些单据必须由指定人签署方能议付。例如，规定由开证申请人或其指定的人签发商检证书。这种信用证效力全部依赖开证申请人(买方)的签署，如果买方以货物不符为由拒签商检证书，则受益人(卖方)因缺少单据根本无法向银行议付。即使特定人签发了商检证书，但开证行又可能以签名与开证申请人在银行的留底不相符为由而拒绝付款。 (4)无明确的保证付款条款，或对银行的付款、承兑行为规定了若干前提条件。如明确表示开证行付款以买方承兑卖方开立的汇票为条件。这样，当买方拒绝承兑卖方开立的汇票时，银行就拒绝付款。或者表示货物清关后才支付、收到其他银行的款项才支付等。 (5)有关运输事项如船名、装船日期、装卸港等须以开证申请人修改后的通知为准。 (6)设置不易被察觉的陷阱，使卖方难以取得合格的单据，从而保留拒付的权利。例如在海运单据中规定将内陆城市确定为装运港。 (7)信用证前后条款互相矛盾，受益人无论如何也做不到单单一致。 但是，具有上述条款的信用证并不必然就是软条款信用证，如中华人民共和国最高人民法院2001年公布的一案例[法公布(2001)第2号]中，信用证规定“由申请人发出之货品收据，申请人之签字必须与开证银行持有之签字式样相符”。两审法院都并不认为该条款属于软条款，而认定受益人提交的单据的签字因与银行持有的签字式样不符构成单证不符。 另外，需要注意的是，实践中，由于各当事人之间的交易习惯和经常性做法不一，有些要求对于其他当事人而言，属于软条款，对于另一当事人就不是软条款而是正常做法所要求的条款。因此，判断何谓软条款，尚需要结合当事人的交易习惯和做法予以判断，而不能简单地下结论。 信用证软条款又称软条款信用证，是指不可撤销信用证中规定有信用证附条件生效的条款，或者规定要求信用证受益人提交某些难以取得的单证，使受益人处于不利和被动地位，导致受益人履约和结汇存在风险隐患的条款。含有软条款的信用证，信用证出现软条款的后果是信用证的支付被申请人或开证行单方面所控制，使得作为出口方的受益人收取货款的权益无法得到保障。软条款依附在“信用证”这一具有银行信用的结算方式上，加上软条款的形式千变万化，没有固定的模式，可以随意制定，特别是一些软条款的表述十分专业，使其难以被非资深的专业人员所注意和理解。软条款的隐蔽性很大，一般不易引起受益人的警觉，因而常常被不法商人用做诈欺、违约、拒付的有效法律手段和工具。
国际贸易实务课后答案详解-第十二章--信用证讲解学习
国际贸易实务课后答案详解-第十二章-- 信用证
第十二章信用证 一、思考题 1．何谓信用证？试简述其一般的收付程序。 答：（1）信用证的含义 《UCP600》第二条对信用证所下的定义是：信用证是指按任何安排，不论其如何命名或描述，该安排是不可撤销的，从而构成开证行承付相符交单的确定承诺。简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。 （2）信用证一般的收付程序 信用证的收付程序随信用证类型的不同而有所差异，但就其基本流程而言，大体要经过申请、开证、通知、议付、索偿、偿付、赎单等环节。即期跟单议付信用证收付程序如图12-1所示。 图12-1 即期跟单议付信用证收付程序示意图 2．试简述信用证的主要内容。 答：信用证的内容视交易双方的实际需要和信用证当事人的意愿而定。一般地说，信用证的主要内容有：
（1）信用证本身方面的说明：如信用证的编号、开证日期、到期日和到期地点、交单期限等。 （2）兑付方式：是即期付款、延期付款、承兑还是议付。 （3）信用证的种类：是否经另一银行保兑、可否转让等。 （4）信用证的当事人：开证申请人、开证行、受益人、通知行等。此外，有的信用证还有指定的付款行、偿付行、承兑行、指定议付行等。 （5）汇票条款：包括汇票的种类、出票人、受票人、付款期限、出票条款及出票日期等。凡不需汇票的信用证无此内容。 （6）货物条款：包括货物的名称、规格、数量、包装、价格等。 （7）支付货币和信用证金额：包括币别和总额。 （8）装运与保险条款：如装运港或启运地、卸货港或目的地、装运期限、可否分批装运、可否转运以及如何分批装运、转运的规定；以CIF或CIP贸易术语达成的交易项下的保险要求，所需投保的金额和险别等。 （9）单据条款：通常要求提交商业发票、运输单据和保险单据，此外，还有包装单据，例如装箱单、重量单，以及产地证、检验证书等。 （10）特殊条款：视具体交易的需要而异。常见的有以下几种要求：通知行加保兑；限制由某银行议付；限装某船或不许装某船；不准在某港停靠或不准选取某条航线；俟具备规定条件信用证方始生效等。 除此以外，信用证通常还有开证行的责任条款，根据《跟单信用证统一惯例》开立的文句，以及信用证编号、到期地点和日期、开证行签字和密押等。 3．试简述信用证各当事人之间的法律关系。
信用证软条款举例
1.documents will be released free of payment. Payment to be effected to beneficiary upon receipt of our authenticated message authorizing you to release payment. 2.Please draw our account with Citibank N.A.New York for the amount of negotiation after 7 business days from date of despatch of documents under telex advice to us indicating amount and value date provide all terms and conditions are complied with 3.Payment to be effected to beneficiary upon receipt of our authenticated message authorizing you to release payment 4.The certificates of inspection would be issued and signed by authorized the applicant of L/C before shipment of cargo, which the signature will be inspected by issuing bank. 5.The goods will be shipped upon the appointing vessel by the applicant of L/C and adding a cable/telex amendment of L/C by issuing bank to advising bank, which an amendment should be negotiated accompanied with the original documents. 6.The goods will be shipped upon receipt of shipping advice issued by opener of L/C appointing the name of vessel, which will be issued by way of an amendment to this credit by the issuing bank. https://www.wendangku.net/doc/9d14706380.html,mercial invoice in triplicate, all duly signed and counter-signed by MR. ** and MR. *** of L/C applicant whose signatures must be in conformity with the specimen signatures held in *** bank. 8.Quality confirmation issued and signed by authorized person of applicant (whose signature must be conform with that held in your file), certifying that goods are in good condition, and stating date, value, quantity of goods and dated not later than Sept, 10, 1998. 9.This credit is subject to UCP 600. Concerning documents Nr 7 (Fax of inspection certificate issued by Mr. Dochez or SGS before shipment), a certified true copy of fax sent by applicant shall be transmitted to the issuing bank. If copy of fax presented by beneficiary as per terms of this letter of credit is not conform with copy in possession of issuing bank the documents shall be refused by the bank and will approach applicant for agreement.本信用证受600条款的约束。有关单证7（装船前由Dochez 先生or SGS出具检验证书的传真件），开证申请人会将经核准无误的传真副本寄送给开证行。如果受益人根据本信用证条款所提示的传真件副本与开证行所持副本不相一致，开证行将拒付本单证，并接洽开证申请人征询处理意见。 10.The certificate of inspection would be issued and signed by the authorized, Mr.Benchaiwong, of the applicant of L/C before shipment od cargo whose signature will be inspected by the issuing bank.
信用证软条款的识别及处理方法
信用证软条款的识别及处理方法-国际贸易 信用证软条款的识别及处理方法 陈颖君海南经贸职业技术学院 信用证软条款是受益人顺利结汇的一大潜在威胁，在市场行情不利于开证申请人的情况下，开证申请人往往背信弃义启用软条款给受益人正常交单设置障碍，达到打压价格、拒付货款、拒收货物的目的。有的开证申请人甚至蓄意利用软条款进行信用证诈骗，使受益人蒙受损失。本文对信用证软条款进行了分类，并逐一提出甄别方法和应对措施。 一、信用证软条款的产生与识别 由于信用证是独立于进出口贸易合同之外的文件，而出口商作为受益人要取得信用证项下款项的唯一方式就是提交与信用证严格相符的单据，否则开证行可以拒付款项，此时，受益人只能证外根据贸易合同寻求其他方式向进口商索取货款或损失赔付，因此在贸易合同约定以信用证作为结算方式时，如果进口商开来的信用证设有软条款，而出口商又未能及时发现并对其提出修改，则有可能无法顺利完成交单，此时出口商最终是否能取得货款完全取决于进口商的意愿，信用证从原本的银行信用等级又退回到商业信用。正是由于信用证结算要求单证相符，并独立存在于贸易合同外的原因，有些进口商便故意在信用证中埋伏下软条款，以期随时可以解除其付款责任，达到控制交易主动权、甚至蓄意欺诈的目的。因此，出口业务中使用信用证进行结算时，有必要充分认识软条款的危害，了解软条款的识别和应对方法。开证申请人设置软条款比较常见的目的通常有以下几种： 第一种是期望通过软条款的设置根据市场行情掌握交易主动权。一旦市场行情
不利于己方，则利用软条款给受益人也就是出口商设置交单障碍，导致单证不符或无法交单，以逃避付款收货或借此提出降价要求。尤其当信用证项下商品为定制品等不易转售商品，或鲜活易腐商品等不适合退运的商品或进口地海关规定不能退运的商品时，出口商往往陷于极其被动的局面。 第二种是开证申请人为了更好地掌握货权而设置软条款，以便根据市场行情控制装运时间和方式，维护自身利益。此时受益人由于无法把控交货时间和方式，可能面临库存积压资金周转不良的风险。 第三种是开证申请人本身蓄意诈骗，通过信用证软条款逃避付款，骗取货物或履约保证金、质保金、佣金等受益人为达成合同而预付的款项。比如，开证申请人要求受益人径寄1/3正本提单或记名开证申请人的提单，以及要求受益人把货发给开证申请人指定的货代，信用证项下仅凭货代收据兑用的情况。而有些开证银行为了扩大自身业务量，会不顾受益人可能遭受的风险，默认软条款的存在，以满足某些客户的需要。 二、软条款的类型及处理方法 (一) 暂不生效条款 此类软条款使得受益人收到的信用证尚未生效或者是附有生效条件。换言之，此时受益人手里的信用证还未成为一个有效的付款承诺，该承诺随时可能被取消或更改，甚至根本不会生效。 例1：THIS L/C WILL BECOME EFFECTIVE ONLY AFTER APPLICANT OBTAIN THE IMPORT LICENSE.（本信用证只有在开证申请人取得进口许可证后方能生效。） 此类信用证常见于进口国对信用证项下的商品实行进口许可证管理制度的情
信用证软条款
国际商会《跟单信用证统一惯例》第600号出版物（以下简称UCP600）与以前的UCP500号比较，进一步简化、明晰以前比较模糊或业务实际中经常有争议的地方，如对一些日期与期限模糊表述进一步明确，对单据审核标准进一步明确等，但并无法消除与避免软条款现象存在。信用证软条款是进口商或开证行（或共谋）在信用证单据要求上设置陷阱条款，使得出口商不易识别，无法提交完全符合信用证要求的单据，进口商与开证行掌握着是否兑付的“主动权”，完全根据自己的利益决定是否最终兑付，导致出口商无法顺利收回货款。 国际贸易实务中信用证软条款表现形式复杂多样，本文结合UCP600归纳出信用证软条款8种表现，并以实际案例说明。 1.贸易合同以FOB、FCA起运地等价格条件成交，且在信用证中要求相应单据。在该价格条件下，承运人、订舱等运输事宜由进口方或其代理人安排，运输费用由进口方支付，出口方对货物运输没有任何主动权，对承运人没有任何控制权。信用证要求的运输单据在时间和内容上达到信用证要求的主动权完全不在出口方自己掌握。UCP600第十四条c款规定：提示若包含一份或多份按照本惯例第19条、20条、21条、22条、23条、24条或25条出具的正本运输单据，则必须由受益人或其代表按照相关条款在不迟于装运日后的二十一个公历日内提交，但无论如何不得迟于信用证的到期日。一旦不受出口商自己控制的运输方无意，或根据进口商的指示有意拖延，或不按信用证规定制作运输单据交出口方，出口方就没法根据信用证要求完成交单，从而在交单期限以及单据内容方面产生不符点，给开证行埋下可以不兑付信用证的“正当”理由。 案例一：南非客商B公司以很高的价格主动向A公司发出价值40万美元的拖鞋进口要约，B公司要求价格条件为FOB上海，全款以信用证方式结算，运输一切事宜由B公司自行安排。A公司分析后认为B公司与其运输方合谋故意拖延提单出具时间，导致没法按时交单的可能，提出要求：①如果全款信用证方式支付，信誉证不得要求提单，提单单独寄给B公司。②如果信用证要求提单，B公司必须有50%预付款，A公司可以降低价格弥补B 公司预付款所产生的财务手续费和利息。A公司发几次邮件及传真给B公司，均未得到任何答复。B公司利用软条款欺骗的图谋被A公司识破后，就与A公司断绝了交往。 2.信用证规定某些单据由特定人会签。如一些信用证要求货物检验相关凭证要有进口方或开证行授权的特定人签署，其印鉴要有开证行确认真实有效方可兑付，或要求以进口国质量技术标准为依据检验。可是这些签署人的行动出口方完全无法控制，进口国质量技术标准出口方无法完全把握，印鉴的真伪出口方也无法辨认，出口方非常被动，能否完成单据提交主动权自己没法掌握。这样的软条款使得出口方完全可以被第三方检验单套牢，出运了货物却根本没法提交符合信用证要求的单据，顺利收款命运全被对方控制。 案例二：非洲某国客商B与A公司达成200辆，价值10万美元摩托车合同，条件是CFR目的地，全款信用证方式支付。A公司收到的信用证要求提交某国际检测机构出具品质检验单。A公司生产完联系该机构中国办事机构验货后出具的是验货单而不是品质检验单，与信用证不符。该机构解释说收到B公司的指示也是验货，他们只是核对货物状态、包装、数量是否符合，不对产品内在品质出具检验单。A公司立即与B公司交涉，必须修改信用证，否则拒绝交货。B公司因为需要这批货物，设置的软条款被识破，最后不得不修改信用证。 3.信用证规定船名、装船日期等运输相关情况及验货等需等待开证申请人通知或同意，或以信用证通知书的形式告知出口方。这样的规定使出口方在整个生产运输过程中协调困难非常大，留给出口方的时间很短，根本无法达到要求。有的信用证对装运明细要求对出口方
论信用证软条款外文文献及译文
郑州科技学院 本科毕业论文 （外文翻译） 题目论信用证的软条款及自我防范措施学生姓名胡亚兰 专业班级 09级国际经济与贸易三班 学号200936063 院（系）经济贸易系 指导教师(职称)王自娜 完成时间 2013 年月日
Fraud in the Letter of Credit Transaction and its Possible Arbitration Institute of Comparative Law McGill University Gernot Fohler Abstract The letter of credit continues to play an indispensable role in the financing and securing of international commercial transactions. Its usefulness and efficacy derives primarily from the fact that it is independent from the underlying relationship between buyer and seller. In a considerable number of cases, however, the independence of the letter of credit has been challenged as a result of fraud in the underlying transaction. After analyzing recent reforms of the regulatory framework governing letters of credit, this fraud exception to the independence principle will be reappraised in the light of current developments in Canada and the United States. Finally, the author argues that arbitration can and indeed should play an increasingly important role in the resolution of international letter of credit disputes involving fraud in the transaction. 1 About L/C fraud The L/C cycle operates in the following way: after a buyer and a seller have entered into a sales contract, the buyer applies for a L/C from an issuing bank. Upon receiving the L/C, the seller would check its authenticity with an advising bank. Having confirmed the L/C is correct, the seller exports the goods and prepares a series of documents such as Inspection Certificate, Bill of Lading etc., proving to its negotiating bank that the goods shipped are in accordance with the buyer?s standard. Before the negotiating bank releases money to the seller, it will check on face value that the submitted documents tally with the buyer?s instruction. Thereafter, the negotiating bank will forward the documents to the buyer through its issuing bank. In order to obtain these documents from the issuing bank, the buyer will have to either complete its payment or enter into mutual agreement with the issuing bank on a payment date.