IT资产管理制度

IT资产管理制度

为加强集团公司IT资产管理，充分利用IT资产资源，不断提高公司IT资产效能和办公效率，降低管理成本，服务公司信息化建设，本着合理利用IT资产，防止IT资产流失、损坏，确保资产利润率、资产回报率达标，最终实现集团公司IT资产价值最大化的原则，特制定本管理办法。

第一章总则

第一条本办法所称IT资产是指应用于信息技术（IT）的所有资产，包括软件、计算机及其外设、网络设备以及相应的配件、耗材、工具等。

第二条本办法主要是明确集团IT资产管理的权限和职责，提出具体管理要求，各职能部门、各公司应遵循集团程序化、规范化、标准化的IT资产管理原则，共同维护和管理公司的IT资产，使其高效、稳定、可靠、安全运行，为集团的信息化建设提供强有力的基础平台。

第三条 IT资产管理主要包括采购计划和型号配置审核、验收登记、日常保养、故障维修、检查盘点、调剂转移、报废审核及处理等，信息部作为集团公司IT资产日常管理机构，行使归口的IT资产各项管理职能。

第四条集团公司所有IT资产实行三级管理制：

1、财务部：建立IT资产总帐，确保总帐、明细帐、卡片相符，清清楚楚，并按帐卡分类管理；

2、信息部：作为归口管理部门，要建立IT资产档案，负责组织清查、盘点工作，监督、检查使用部门对资产管理、维护和使用等情况；

3、使用部门：部门的IT资产要落实到人，并对实物进行管理，确保在公司检查中帐、卡、物相符；

集团公司各IT资产管理责任人要严格按照资产管理的职责，做好IT资产各项管理工作。

第五条本办法适用于**集团公司各职能部门、各公司。

第六条本办法的制定、修改、解释和监督执行由集团公司信息部负责。

第二章 IT资产分类

第七条 IT资产分为IT类固定资产、低值易耗品、耗材、无形资产等。在本办法主要是针对IT类固定资产及低值易耗品的管理。

第八条 IT类固定资产主要有：台式电脑、笔记本电脑、工作站、服务器、磁盘阵列、显示器、针式打印机、喷墨打印机、激光打印机、多功能一体机、复印机、路由器、交换机、防火墙、网关设备、无线AP、VPN、UPS、投影仪、语音手写设备、扫描仪、监控摄像头、传真机、移动硬盘、机柜、配线架等。

第九条IT类低值易耗品主要有：计算机零配件、优盘、8口交换机（无线路由）、维修用工具等

第十条IT类耗材：计算机键盘、鼠标、色带、墨盒、墨水、硒鼓、碳粉、电源线、网线、模块等

第十一条IT类无形资产：注册的域名、空间、信息化建设涉及

的各类项目、软件、网站等

第三章 IT资产采购

第十二条采购中心采购部负责集团公司所有IT资产采购工作，信息部对申购IT资产合理性、性能匹配等负责，确保申购IT资产按标准采购。

第十三条IT类固定资产采购遵循统一上报、统一采购的原则，由各公司、部门在每周二上报采购计划，信息部于每周三对采购计划进行复核后交人事专员，由人事专员汇总上报副总裁审批后转采购中心采购部进行采购。

第十四条单价高于300元的IT类低值易耗品或因特殊情况急需临时采购的固定IT资产，经申请采购公司（部门）负责人审批，提交信息部审核后，由信息主任上报副总裁审批后转采购中心采购部进行采购。

第十五条单价低于300元的IT类低值易耗品或耗材，由申请采购公司（部门）负责人审批，提交信息部信息管理员审核后进行采购。

第十六条IT资产采购选型原则上由信息部统一品牌和型号，有特殊需求的各公司、部门必须在上报采购计划时注明，并提供特殊需求采购证明。

第十七条 IT资产采购一般采用邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源、协议定点采购等方式，

邀请招标采购，是指采购中心采购部以投标邀请书的方式邀请三家或三家以上特定供应商投标的采购方式。

竞争性谈判采购，是指采购中心采购部直接邀请三家或三家以上的供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。

询价采购，是指采购中心采购部对三家或三家以上的供应商提供的报价进行比较，以确保价格具有竞争性的采购方式。

单一来源采购，是指采购中心采购部向一家供应商直接购买的采购方式。

协议定点采购，是指采购中心采购部、信息部和行政部共同对集团公司低值易耗品、耗材、工具的供应商进行招标，确定一家为协议定点单位。

第十八条IT类固定资产采购金额在5万元以上（含批量）或按规定应进行招标的项目必须进行招标（包括公开招标、邀请招标和协商议标）。被邀请的特定供应商一般由采购中心采购部、信息部商议确定。

第十九条属于下列情形之一的，可以采取竞争性谈判采购方式

1.招标后，没有供应商投标或者没有合格标的；

2.因出现不可预见的情况而急需采购，无法按招标方式得到的；

3.投标文件的准备需较长时间才能完成的；

4.供应商准备投标文件需要高额费用的；

5.对高新技术含量有特别要求的；

6.采购金额在5万元以下至1万元以上的。

第二十条因特殊情况需临时采购的IT资产，或采购金额在1万元以下的可以采用询价采购方式。

第二十一条属于下列情形之一，可以采取单一来源采购方式

1.只能从特定供应商处采购，或供应商拥有专有权，且无其他合适替代的；

2.原采购的后继维修、零配件供应、更换或扩充必须向原供应商采购的；

3.在原招标目的范围内，补充合同的价值不超过原合同价值的50%，因而必须与原供应商签约的；

4.预先声明需对原有采购进行后继扩充的。

第二十二条 IT类低值易耗品、耗材、工具等原则上在协议定点供应商采购。

第二十三条对下列情况信息部有权否决采购申请或建议相关设备共享使用：

1、申请理由不充分或设备用途不明确的

2、可内部调剂无需采购的

3、使用率不高可共享使用的。

4、根据集团公司《计算机及打印机标配核定表》规定，不符合或超编采购的。

第二十四条采购中心采购部根据副总裁批示意见，根据实际采购IT资产数量及金额，通过招标方式进行采购的，需在7日内组织完成IT资产招标采购工作，确保7日内供应商供货到位。

符合竞争性谈判、询价方式及单一源方式采购的，必须在3日内完成采购合同签订工作，确保7日内供应商供货到位。

第四章 IT资产验收入库及领用

第二十五条 IT类固定资产采购到位后，采购中心采购部填写《IT 资产验收通知单》，由信息管理员在2日内进行查验，查验无误后信息管理员在《IT资产验收通知单》中签字确认，《IT资产验收通知单》做为申请采购公司（部门）结算付款凭证之一。

第二十六条 IT类固定资产验收的内容包括：

⑴采购准确性。对采购的设备的型号、配置进行验收，是否有新购设备配置与《IT设备型号及配置清单》不符现象；

⑵包装有效性。包装是否完好，有无拆封使用痕迹；

⑶整机完整性。对设备整机进行验收，整机表面是否有明显的划痕或损坏现象，是否有使用痕迹；

⑷配套设备。仔细核对随机标配明细表，对配套设备逐一核对，避免有配套硬件短少现象。

⑸使用说明书、图纸、有关资料及产品合格证书。

⑹计算机及服务器验收还应开箱验机，仔细核对随机标配，确保配置无以次充好、标配不符或损坏现象发生。

第二十七条同一批次采购10台以内计算机及其外设、网络设备，信息管理员应全部检测验收；11台至30台以内，按60%比例抽检，最少不低于12台；30台以上按40%比例抽检,最少不低于15台，确保新购计算机及其外设、网络设备正常使用。

第二十八条IT类低值易耗品、耗材及工具等由协议定点单位供

货到位后，由申请采购公司（部门）通知信息管理员进行验收。

第二十九条本着谁验收谁负责的原则，对不符合IT资产验收

内容任一项规定或手续不全的，一律不允许在《IT资产验收通知单》上签字确认，否则造成的一切后果由签字确认人员承担。

第三十条验收合格的IT设备，信息管理员应做好统一编码登记、粘贴标签工作，并办理入库手续，同时将相关说明、合格证、驱动、配置详单收集后建立设备档案，及时通知相关单位申请人申请办理IT资产领用手续。

第五章IT资产保养与故障处理

第三十一条信息部负责IT资产的定期保养维护和报修故障处理工作，各保管责任人负责IT资产的日常保养维护和故障申告工作，确保集团公司IT资产正常运行，性能完好。

第三十二条信息部信息管理员定期对IT资产进行维护保养，及时发现问题，降低系统故障率，保证整个系统健康运作。对业务较忙的部门可适时将常规维护安排在周末进行。

每天对各网络设备运行情况巡检2次；

每周五对各服务器定期维护服务一次，主要对服务器进行磁盘整理、系统补丁更新升级、病毒库升级及查杀等维护，同时将每天异地备份数据进行刻盘备份。

每月25日前对集团公司所有计算机做好主动上门维护保养服务工作，对各计算机进行磁盘整理、系统补丁更新升级、病毒库升级及查杀等进行维护保养一次。

每季度次月15日前对监控摄像头及网络设备灰尘清理一次，每半年对计算机开箱灰尘清理一次，以保证各公司、部门IT资产以良好的系统性能，在稳定的网络环境中进行办公。

第三十三条 IT资产管理责任人在使用过程中发现信息故障的，应立即通知信息部进行故障处理，信息部信息管理员填写《信息故障申告单》，对在电话或远程无法解决的信息故障，信息管理员应立即确认到场解决时间，一般性故障1小时内解决；现场无法解决的特殊故障，需拿出解决方案报信息主任和故障部门同意后，按解决方案中的方法处理，确保快速解决所遇到的各种故障难题。

第三十四条对于保修期外的故障IT资产，信息管理员无法维修的须由指定的专业维修服务商进行维修。专业维修服务商由行政部和信息部共同评定。

第六章IT资产盘点、调拨、交接

第三十五条为保证各公司、部门现有IT资产的完好性，每月25日前财务部在财务系统中将IT资产数据导出后交信息部，由信息部对集团公司所有IT资产进行一次专项盘点检查，私下调换、损坏未报修或丢失IT资产等由保管责任人进行赔偿，以保证IT资产账账相符、账实相符，确保IT资产监督管理有效开展。

第三十六条 IT资产盘点结束后5日内，信息部要拿出IT资产盘点分析报告，并针对IT资产检查、盘点中发现的问题拿出整改办法和措施，随同《IT资产检查整改交办单》上报副总裁审批后下发执行，同时做好落实、跟踪IT资产管理整改工作。各公司、部门经理（主任）要将IT资产检查与盘点整改办法和措施列入本公司、部门的月度工作计划之中，以达到持续不断的改进。

第三十七条信息部依据每月盘点检查结果，结合各项IT资产的利用程度和使用效率（频繁使用、偶尔使用、长期闲置），在充分考虑各公司、部门对IT资产实际需要的前提下，有权在集团公司内部对各公司、部门的现有IT资产进行统一调配和组合。

第三十八条集团各经营公司、部门之间围绕IT资产调拨的结算具体区分独立法人和非独立法人两种形式。对集团公司独立法人的子公司之间的IT资产调拨与结算应当视同外部资产买卖行为（开具规范的发票，履行外部转帐支付）；对集团公司同一法人下的子公司之间的IT资产调拨，可凭“资产调拨单”直接进行办理，无需单独开票。

第三十九条集团各公司、部门之间需要进行IT资产调配时，应由申请调入单位填写“IT资产调配单”，经调出、调入单位负责人及信息部、财务主办会计签字确认报副总裁审批后，方可履行内部IT 资产调配手续。

第四十条员工岗位发生异动或办理离职手续时，应持人力资源部出具的《员工转岗申请表》或《员工离职审批表》通知信息管理员监督IT资产交接，信息管理员应对需交接的IT资产进行认真检查核对，无误后在《员工转岗申请表》或《员工离职审批表》上签字确认，如有遗失或损毁必须由原保管责任人进行赔偿，有特殊情况的须出具书面说明并报副总裁审批。信息管理员未监督交接并签字确认的，如有IT资产遗失或损毁由接收人承担赔偿。

第七章 IT资产报废及处理

第四十一条申请报废的IT资产原则上使用年限为3或5年，但经信息部鉴定后，该IT资产性能良好可延长其报废年限，但计算机（服务器）类最长延期报废年限不超过3年，其他IT设备类最长延期报废年限不超过2年。

第四十二条计算机及服务器已过5年报废年限（含5年），设备完好无损坏，能正常开机使用，但性能配置低，不能满足业务需求，可申请报废。

第四十三条除计算机（服务器）以外的IT设备已过5年报废年限（含5年），年平均使用机时数达1000小时，或者累计使用机时数达6000小时以上，设备完好无损坏，可申请报废。

第四十四条投影仪已过5年报废年限（含5年），年平均使用机时数达600小时，或累计使用达3500小时以上，设备完好无损坏，可申请报废。

第四十五条下列情形的，需由IT资产保管责任人按购入原价的5%残值赔偿后方可申请报废：

⑴因雷击、火烧、水浸、腐蚀、摔压等原因造成IT严重损坏，无法修复或一次性修复费用超过目前市场同类同档次计算机设备价格的20％；

⑵在设备使用过程中，硬件故障频繁，无法继续正常使用。

⑶主机性能完好，但显示器损坏或画面模糊、昏黄。

⑷已过5年报废年限（含5年），主机不能正常开机或开机后因硬件问题不能正常使用。

⑸申请报废的IT资产外观损坏或该资产不能正常使用。

第四十六条 IT资产丢失、被盗不能办理申请报废手续，由资产保管责任人按该IT资产原价的未折旧完金额进行赔偿。

第四十七条申请报废IT资产与资产台帐中登记的责任人、IT资产型号不符，不能办理申请报废手续。

第四十八条申请报废IT资产内部配置帐实不符或缺少，由资产保管责任人赔偿后，方可办理申请报废手续。

第四十九条延长报废年限IT资产在使用期内，非雷击、火烧、水浸、腐蚀、摔压及人为原因造成损坏，不需赔偿该资产残值。若因以上原因造成的损坏，仍需按购入原价5%赔偿残值。

第五十条 IT资产使用年限未满5年损坏，但维修费用超过设备原值20%，不得进行维修，必须办理报废手续，由资产保管责任人按该IT资产原价的未折旧完金额及残值进行赔偿后办理报废手续。

第五十一条未申请报废的IT资产使用8年以上，由信息部在每年7月份统一办理报废手续。超8年使用年限损坏的计算机（服务器）类IT资产和超7年使用年限损坏的其他类IT资产，资产保管责任人不需赔偿。

第五十二条 IT资产的报废，应严格按照规定的权限及申请、鉴定、审批的程序进行，逐台逐件填写IT资产报废申请表，具体要求如下：

⑴对申请报废IT资产的有关帐、实物进行逐台逐件核实，做到帐、物相符。

⑵对申请报废的IT资产进行运行测试和故障损坏情况分析,确认可否进行修复、改装，估算修复或改装费用。

⑶对折旧期未满、因人为事故造成严重损坏或功能过低、技术落后的IT资产要做认真分析，慎重处理。

⑷对存有程序、数据或资料的IT资产的存储介质进行清除，防止泄密。

第五十三条各公司、部门移交的报废IT资产必须全部上交信息部进行调剂或零件拆卸再利用。

第五十四条信息部信息管理员在收到报废IT资产时对该资产内配再次检查核对，无误后登记造册，同时负责报废IT资产的修理、拼装和清洁。

第五十五条信息管理员对正常报废和修理、拼装的报废IT资产以及拆卸后再利用的零配件等进行管理和统计，并对统计情况每月以表格形式上报信息主任备案，每月8日定期在OA中进行公告。

第五十六条报废IT资产分为可继续使用和不可使用两类，正常报废及经修理、拼装后仍能继续使用的IT资产和拆卸后可利用的零配件放入“调配库”；不可使用或损坏的零配件和损坏其他IT资产放入“废品库”。

第五十七条正常报废和经修理、拼装后仍能继续使用的IT资产，由信息管理员对该资产性能进行评估，测算出其使用年限。

第五十八条正常报废和经修理、拼装后仍能继续使用的IT资产以及拆卸后可利用零配件，由信息管理员重新按编码规则进行编码，避免与在用未报废的IT资产混淆。同时，信息管理员还应做好手工台帐登记工作。

第五十九条 IT资产原使用单位在申请使用达5年以上的IT资产进行报废时，若继续使用该申请报废的IT资产，应在《报废申请单》中注明“部门申请继续使用该项IT资产”，经副总裁审批同意后，自动延长使用期限3年，并纳入信息部“调配库”统一管理。

第六十条各公司、部门申购新IT资产，信息管理员在审核时，应优先将“调配库”中可调配的资产调剂到申购公司（部门）对IT

资产性能要求不高的岗位上，申购公司不愿接受的，不允许新购IT

资产。

第六十一条本着合理利用报废IT资产的原则，各公司、部门IT 资产性能升级或维修需要，在信息部可利用零配件与IT资产内配兼容的前提下，信息管理员应优先将经拆卸后可利用零配件调剂到使用公司或部门。

第六十二条失去再利用价值的IT资产和零配件，每年6月、12月份由信息部和财务部共同进行变卖处理，处理后所得资金上交给集团公司财务部。

第六十三条报废后仍能完好使用IT资产性能评定应参照实际使用年限和测评软件评分系数，具体明细如下：

⑴使用5年IT资产性能为0.7系数

⑵使用6年IT资产性能为0.5系数

⑶使用7年IT资产性能为0.3系数

性能系数＝（使用年限系数+评定性能系数）/2

第六十四条组装完好IT资产性能综合评定应参照选用配置性能系数和测评软件评分系数，具体公式如下：

性能系数＝（选用配置性能系数总和+评定性能系数）/2

第八章 IT资产管理考核

第六十五条各公司、部门上报的采购计划不符合标准或逾期上报采购计划的，信息部有权退回或在审核下周采购计划时再上报副总裁，在此期间造成的损失由各公司、部门自行承担。

第六十六条采购的设备无信息部审核选型，采购部不允许擅自采购，信息管理员不允许验收或接入公司局域网络、安装相关驱动及对设备进行维护，财务会计不允许签字报销入帐。违者一经查处，第一

次减持绩效工资200元，第二次减持绩效工资500元，第三次退回人力资源部。

第六十七条信息部每周三下班前完成对各公司、部门上报的采购计划审核工作，逾期分别减持减持信息主任和信息管理员绩效工资30元/天。

第六十八条采购部未按照采购程序要求的时间完成采购的，逾期分别减持采购部经理和负责采购人员绩效工资30元/天。

第六十九条低于单价300元以内配件、耗材、工具的采购申请未经信息管理员审核确认或验收，财务会计不得以任何理由入帐，一经查处，采购物品的金额由财务会计承担。

第七十条高于单价300元以上配件、耗材、工具的采购申请未经信息管理员审核、信息主任复核确认或采购到位后未经信息管理员验收，财务会计不得以任何理由入帐，一经查处，采购物品的金额由财务会计承担。

第七十一条信息管理员接到采购部下发的《IT资产验收通知单》后2日内必须完成IT资产验收工作，逾期完成按50元/天减持信息管理员绩效工资。

第七十二条本着谁验收谁负责的原则，对不符合IT资产验收内容任一项规定或手续不全的，一律不允许在《IT资产验收通知单》上签字确认，否则造成的一切后果由签字确认人员承担。

第七十三条信息管理员必须对各项IT资产进行定期维护保养，服务器未定期维护保养并对数据进行刻盘备份，减持绩效工资50元/次；计算机、监控设备、网络设备未定期维护保养，减持绩效工资10元/台。

第七十四条信息部未履行月度IT资产盘点检查职责，除限期完

善整改检查外，信息主任、信息管理员分别减持绩效工资200元。

第七十五条在IT资产调剂过程中，未经各环节审批人审批而私下调配的，减持被调剂人绩效工资200元，同时调配IT资产交信息部重新调配。

第七十六条针对IT资产报废，发现有下列情形的，由相关审核人员承担该资产的残值或未折旧金额，同时减持当月绩效工资200元。

⑴在审核申请报废IT资产报废环节中，审核人员没有进行认真审核，而造成不符合报废标准的IT资产报废的，损失由该环节审核人员承担。

⑵IT资产未经副总裁审批同意报废，财务会计自行在财务系统下帐。

⑶副总裁审批同意报废的IT资产未移交给信息部，公司财务自行在财务系统中下帐。

第七十七条在IT资产报废移交过程中，有弄虚作假现象或错交、漏交的，一经发现，减持相关责任人绩效工资500元，同时造成的损失由相关责任人自行承担。

第七十八条经副总裁批准报废下帐的IT资产，任何人不得将该IT资产内配进行拆卸或替换，一经发现，必须将拆卸的零配件（完好无损坏）还回，同时减持该人员绩效工资500元。

第七十九条所有正常报废和经修理、拼装后仍能继续使用的IT 资产以及拆卸后可利用零配件，必须登记造册，不允许私下调剂、授予、替换，发现有帐实不符或丢失现象，信息管理员按股份公司重新评估核定的价值进行赔偿，同时减持当月工资200元。

第九章 IT 资产编码规则及相关标准

第八十条 为保证公司各项IT 资产在使用过程中不混淆，责任到人，集团公司所有IT 资产将实行编码管理，无论以后IT 资产如何变动，其编码都不得改变。由此，我们可以从IT 资产编码中直接获取下列资产有关的信息：

1、本项资产是固定IT 资产还是IT 资产的周转材料；

2、如果是固定IT 资产，还可以知晓是其中的哪种类别；

3、本项IT 资产的具体入库时间；

4、使用的IT 资产单据是何种类别。

第八十一条 IT 资产编码由16位数字及字母组成，具体分为5个层次：

□ □□ □□ □□□□ □□ □□ □□□

第一层次：总类别，为编码的第一个字母，具体分固定IT 资产（用“G ”表示）和周转材料（用“Z ”表示）；

第二层次：分类别，主要对固定IT 资产进一步划分，具体包括“计算机或服务器类”（代码01）；“打印（复）机类”（代码02）；“网络产品类”（代码03）；“电源类”（代码04）；“监控类”（代码05）；“其他类”（代码06）；总类别为“周转材料”的，不区分分类别，本层次用“00”表示；所有“报废IT 资产”，本层次代码统一用“BF ”表示。

第三层次：内部单位名称，用两位字母代码组成表示内部单位名称，具体包括：集团公司用“JT”表示、禽业公司用“QY”表示、饲料公司用“SL”表示、食品公司用“SP”表示等，

第四层次：IT资产的具体入帐时间，以IT资产验收单填写的日期为标准，如：某项IT资产验收单的填写日期为2012年5月31日，则此层次代码为20120531；

第五层次：IT资产的具体编号，按照001——999序时编制。

第八十二条为保证IT资产的有效使用性，所有IT类固定资产约定使用年限，具体如下

第八十三条约定使用年限表中无明确或者类似品名的，如果该项资产有使用说明书且资产使用说明书中有规定的使用年限，则以该项资产使用说明书规定的使用年限为约定的使用年限；

如果所购资产无资产说明书或者资产说明书中无规定的使用年限，且所购资产不在本表涵盖的范围内，则该项资产使用年限另外约定。

第八十四条报废IT资产各类单据编码由10位数字及字母组成，具体分为3个层次：

□□□□□□□□□□

第一层次：总类别，为编码的第一个字母，本编码涉及IT 资产的相关单据，故本层次代码用J 表示；

第二层次：各单据名称，用四位字母代码表示，具体代码如下表：

第三层次：单据的具体编号，按照00001——99999序时编制。

第十章 附则

第八十五条 本办法经总裁批准后下发实施。

第八十六条 集团公司相关管理规定与本制度不符或相抵触的，以本制度为准.

第八十七条 本办法解释权归集团信息部。

IT资产采购申请单

编号：

IT资产采购计划（第期）

报送部门：报送人：年月日

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公司资产管理制度【精品范文】

公司资产管理制度 公司资产管理制度 第一章总则 第一条为规范XX公司（以下简称“公司”）的资产管理，明确资产的获取、保管、领用、处置与转移的权责关系与管理流程，维护国有资产的安全、完整、不受侵犯，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值，根据《企业内部控制应用指引第8号-资产管理》等相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称的资产管理，主要包括流动资产管理、固定资产管理、无形资产管理、长期投资管理以及资产评估、资产处置管理等。 本制度所称的流动资产，是指公司可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，包括货币资金、交易性金融资产、应收票据和其他各种债权、存货等。 本制度所称的存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等，包括外购的原材料、燃料、低值易耗品、周转材料、备品备件等。 本制度所称的固定资产，是指公司为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过一个会计年度，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。 本制度所称的无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、技术成果、特许经营权和土地使用权等。 本制度所称的长期投资，是指公司及各子公司通过投资取得被投资单位的股份，以及其他不准备一年内变现的投资。 本制度所称的资产处置，是指公司将其占有、使用的各类资产转让给其他法人、自然人或者其他组织的行为。 第三条公司综合部（以下简称“综合部”）应当指定有关人员为资产实物管理员，专门负责办理存货、固定资产的入库、领用、转移等登记工作，组织定期盘点，建立存货、固定资产实物台账，并定期与综合部资产价值管理员核对存货、固定资产台

it固定资产管理制度

IT类固定资产管理制度 （讨论稿） 第一章总则 第一条为了加强中国石油天然气股份有限公司辽宁销售分公司（以下简称“辽宁公司”）IT类固定资产管理，提高其资产的使用效率，保护辽宁公司财产，防止资产流失，特制定本办法。 第二条本办法所称IT固定资产是指计算机、便携式计算机、PC服务器、UNIX服务器、存储设备和网络设备等产品。以下简称“资产” 第三条公司财务部门为固定资产的归口管理部门，负责固定资产核算、资产评估、资产报废及资产处置等业务，负责组织开展资产清查工作；信息中心为IT固定资产的实物管理部门，对IT类固定资产的申请、购置、验收、登记、领用、使用、调用、维修、定损和报废、库房管理等全过程的管理。 第四条信息中心是辽宁公司IT类资产采购职能部门。分为三个互不兼容的管理岗位：计划采购岗、采购岗、资产管理岗。其中计划采购岗位负责收集整理各部门资产购置需求申请，编制采购计划；物资采购岗负责公司计算机相关资产的采购与维修管理、制定产品采购目录和规范设备采购技术标准；资产管理员负责购进资产的登记、入库验收、库存整理、发放及定期统计。各

部门负责根据实际需求，按规定流程申请。 第五条本条例适用于辽宁销售公司及所属各分公司 第二章 IT类资产分配和配置标准 第六条计算机分配和配置原则：根据工作实际需要和严格控制成本的原则进行计算机及其附属设备的分配和配置。 常用计算机设备的分配原则列举如下： ㈠台式电脑： 为机关从事管理工作人员配置一台电脑。 ㈡笔记本电脑： ⑴笔记本电脑适合经常移动办公的人员使用。如经常出差管理人员、下班后经常回家办公的人员等。 ⑵因工作需要确需配备笔记本电脑。 第七条台式机和电脑笔记本的配置标准 ㈠台式机的配置标准分为二种：档案人员级别配置、一般人员/业务人员以上级别配置。 ㈡电脑笔记本配置均相同。 ㈢定期制定PC电脑和笔记本购置技术标准。 第八条打印机以部门为基本单位根据工作需要进行配备。每个部门配一台打印机，由信息中心规定打印机型号。 第九条其它资产以满足工作需要为基本原则进行配备。

固定资产使用管理制度

固定资产管理制度 一、总则 （一）为了有效管理公司的资产，提高资产的利用率、完好率，加强对固定资产的维护与保养，使其发挥更大的效益，按照集中领导、统一管理的原则，制定本制度。 （二）本制度所称固定资产是指公司部单位经营管理相关的各类有形资产。 （三）综合部为公司固定资产的管理部门，负责制定和执行各类固定资产的管理办法和实施细则，监督固定资产的计划、采购、验收、下发、使用、回收和清查等工作，并有权对公司各部门的固定资产作出决定性处理意见。财务部为公司固定资产的核算部门，负责对固定资产增减和变动及时进行帐务处理；协助综合部共同监督各部门固定资产的使用，每年会同综合部进行一次固定资产彻底清查盘点。综合部和财务部有权不定期对各部门固定资产的存在和使用情况进行抽查。 二、固定资产的购置和领用 （一）购置原则 综合部作为公司固定资产购置的直接负责部门，有责任对相关固定资产的购置提前作充分的价格调研，选取性价比最优的供货单位。 （二）购置申请 各部门如需新增购置固定资产或原有固定资产发生损坏，不能使用而报废需要重新购置的，需提出申请经公司领导审批后交综合部统一购

买。 （三）入库和领用手续 固定资产运到公司，由综合部负责仔细验收。验收无误入库入账。 所购固定资产由综合部统一发放，并由领用人在固定资产领用登记薄上签字。 （四）供应商结款 综合部确认所购固定资产准确无误后，由供应商应提供增值税专用发票或普通发票（财务视情况而定）、如有相关购置合同的还必须提供合同原件，如有供应商发货清单的也一并附上，如需转账付款的需提供银行开户信息。经公司领导签批后给予付款。 三、固定资产的移转、报废、报损及出售 （一）固定资产的移转 固定资产在公司部相互调拨时，需经综合部批准后方可移转。未经批准各部门不得擅自移转。如两部门协调好需移转时，口头通知综合部，由综合部与部门之间办理转移手续留档备案。并及时通知财务部调整帐目。 （二）固定资产的报废及丢失处理 正常报废的固定资产，由综合部会同财务部进行鉴定，根据鉴定意见报经公司领导批准后予以注销。 非正常报废或丢失的固定资产，由综合部会同财务部进行鉴定，对非正常报废和丢失的固定资产必须查明原因，追究责任，根据鉴定意见和调查结果报公司领导，对非正常报废或丢失的责任人提出处理意见，

房地产开发有限公司资产管理制度

资产管理制度 1.目的：为加强公司资产管理，保证公司资产合理、有效使用，维护公司资产 安全和完整，结合本公司实际情况，制定本制度。 2.适用范围：本规定适用于公司范围内所有资产的管理。 3.职责 3.1.公司行政办公室负责对资产实物进行归口管理，负责资产的申请、购置、 登记、维修、调配和报废等各项程序。 3.2.公司财务管理部负责对资产的账务进行归口管理，包括入销账、折旧等。 4.资产的定义：本规定中的资产概念既包括固定资产（单价超过2000元人民 币，使用年限超过1年的物品），也包括手机、办公桌椅等价格低，但使用时间较长的耐用物品。具体指以下种类： 4.1.建筑物：房屋、活动办公室； 4.2.交通工具及附属品：小客车、小轿车；车载CD机、车载冰箱； 4.3.办公设备：笔记本电脑、计算机、打印机、复印机、传真机、摄像机、 打卡机、打孔机、装订机、碎纸机、数码照相机、普通照相机； 4.4.办公家具：保险柜、文件柜、办公桌、班台、会议桌、折叠桌、电脑桌、 台案、折叠椅、班椅、办公椅、沙发、茶几； 4.5.通讯设备：手机、对讲机、集团电话、直线电话、车载电话。 5.资产的购置 5.1.各部门添置资产，需向行政办公室提交购买申请表，行政办公室首先考 虑在公司范围内进行调配。如必须购置，经总经理批准后由材料采购部按照有关规定购买。 5.2.购置资产的发票，必须附所购置资产的清单明细，财务方可办理报销手 续。必须由使用单位资产管理人员签字后方能办理出库手续，并将资产的相关材料交资产管理员归档。

6.资产的调拨：因调配、借用等原因进行的资产转移由公司行政办公室办理， 资产转入单位负责人需在行政办公室资产台帐上签字。其他个人和单位不得擅自对资产进行调用。 7.资产的使用管理 7.1.资产的使用：分配给个人使用的资产，使用人员应对资产的安全、完整 负责。实行资产使用责任落实到人,当责任人工作调整或离职时，须将使用的全部资产进行移交，在其办理所用资产移交手续后，方可办理离职手续。 7.2.资产的处置：包括转让、报废、借出、变卖等，需由使用单位说明情况， 行政办公室提交书面报告，经财务部经理签字、行政副总经理批准后方能进行。 7.3.因保管或使用不当以及其他人为因素造成资产的丢失或损坏，由责任人 负责赔偿或维修，如原因不明，则对使用部门负责人给予一定的处罚。 7.4.闲置封存的资产由公司办公室统一管理，闲置封存的资产由申请使用部 门向行政办公室提出申请，经行政副总审批后，方可启动闲置封存的资产。 7.5.对车辆、电脑等固定资产的使用管理，同时遵循公司其他相关规定。 8.资产的盘点清查 8.1.行政办公室在对公司现有资产进行一次性清理的基础上，对资产进行台 帐管理。行政办公室对各类物品进行登记，大件物品进行编号管理。物品的各项特征（如名称、品牌、型号、购买日期、价格等）、转移记录（如转移时间、去向、使用单位签收等）以及报废记录（如报废日期、报废原因等）均在资产台帐上体现。 8.2.为了保证公司资产的安全和完整，做到资产的帐物相符，行政办公室、 各部门与财务部每季末25日-30日都要对本单位资产进行全面清查盘点，以掌握资产的实有数量，查明有无丢失、毁损或未列入帐的资产，保证账物相符，对于盘亏、毁损、报废的资产，要查明原因，写出书面报告，上报集团总裁，经批准后做报废核减资产台帐处理。 8.3.行政办公室资产管理人员要每月对各部门资产管理工作进行抽查，发现 问题及时上报公司领导做出处理。

公司IT固定资产报废制度

XXX公司IT固定资产报废制度 第一章总则 第一条为了规范中航安盟财产保险有限公司IT固定资产报废管理，根据《信息设备管理制度》制订本制度。 第二条本制度适用于公司所有机构。 第二章报废程序 第三条IT固定资产的报废管理由信息技术部与财务部共同负责。信息技术部负责待报废资产的技术鉴定，财务部负责其数量，并分别对各自管理的实物账和财务进行调整。 第四条使用部门提出IT固定资产的报废申请，并填制《IT固定资产报废登记表》（见附件）。使用部门只须填写名称、使用人，必须写明申请报废的原因。 第五条信息技术部负责IT固定资产管理人员负责填写规格型号、资产编号、资产原值、采购时间等信息。鉴定意见由信息技术部会同财务部共同填写，并且必须两个人签字。签字后应复印两份，信息技术部保留原件，两份复印件一份由财务存档，并作为固定资产账目调整的原始依据，一份给申请报废部门留存。 第六条信息技术部应将填制完整的《报废资产登记表》扫描后启动OA签报流程。此表经信息技术部经理、主管领导、财务部经理、主管领导签字同意后，方能正式生效。 第七条信息技术部根据生效的《报废资料登记表》调整实物管

理的机构固定资产台账及总账；财务部调整财务固定资产账。 第三章要求 第八条财务折旧年限不能作为IT固定资产报废的依据。信息技术部技术鉴定应以设备无法使用、无法修复或修复价格昂贵为标准。 第九条鉴定结果中应明示设备属于自然损坏、人为损坏、故意破坏。明确是否同意报废。 第四章奖惩 第十条在IT固定资产报废过程中有弄虚作假，造成公司财产损失的，除按损失金额全部赔偿外，还将由财务部、信息技术部提请人力资源部给予行政处分。 第十一条对于在IT固定资产报废工作中严格把关，对公司减少损失者，财务部、信息技术部将提请人力资源给予适当奖励。 第五章附则 第十二条本制度由信息技术部负责解释 第十三条本制度自下发之日起执行。 报废资产登记表

国有企业固定资产管理制度

*****资产管理部制度（试行） 第一章总则 第一条为加强*****（以下简称“公司”）固定资产日常管理，防止国有资产流失，明确固定资产管理及使用的权责关系，根据国家有关法律法规及有关规定并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用于总公司及下属全资子公司、控股子公司。 第三条公司固定资产实行统一管理、分级负责与归口管理相结合的管理体制，做到谁使用、谁维护、谁保管。 第四条固定资产管理的主要任务是：建立健全固定资产管理制度，及时掌握各类固定资产的质量和使用情况，保障固定资产的安全、完整。 第五条固定资产是指为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过12个月的有形资产。具体包括： （一）房屋建筑物类：包括生产用、非生产用的厂房、办公楼、宿舍、道路、围墙等固定资产。 （二）生产设备、设施类：包括生产用的机械设备、运输车辆。

（三）办公设备、用具用品类：包括电脑、网络设备、复印机、打印机、传真机、移动电话等固定资产，及单位价值高于200元、低于3000元，使用期限在一年以上的低值易耗品单，单位购置和受赠的具有一定价值的各类艺术品等资产。 第二章相关部门职责 第六条资产管理部是公司固定资产的管理部门，履行以下主要职责： （一）定期对固定资产进行实地清查盘点，每年至少全面清点一次，保证账、物相符。 （二）对固定资产的报废、出售等工作，会同财务部门提出书面审核意见。 （三）督促固定资产直接责任部门建立固定资产明细账，协调、监督和检查各部门的固定资产管理工作。 第七条总公司总经理办公室、各子公司综合部是公司固定资产的直接负责部门，履行以下主要职责： （一）负责本单位的固定资产管理工作，设置专职设备管理员，每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。 （二）按照统一要求建立本单位固定资产明细帐，固定资产出现变化时及时调整明细账。

企业资产管理办法

企业资产管理办法 第一条为适应建立现代企业制度的需要，加强对资产经营公司所属企、事业单位资产的管理，根据有关资产管理的政策、法规，结合公司的实际情况,制定本办法。 第二条本办法适用于资产经营公司所属各类企事业单位。包括资产经营公司全资、控股和托管经营的企事业单位。(以下简称企业) 第三条本办法所指资产，是企业所拥有的除长期投资以外的各类资产，包括货币资金、各类应收债权、预付款项、存货、固定资产及无形资产和递延资产。 第四条公司对长期投资另行制订投资管理办法。 第五条企业资产经营管理的以下事项须报经资产经营公司依法审批或审定: （一）注册资本增加或减少事宜； （二）资产重组事项； （三）处理各项账面原值超过50万元的资产（含50万元）； （四）为系统内部其他企业的银行贷款提供担保单笔金额超过300万元或累计金额超过净资产50%的； （五）以企业的自有资产作为抵押担保的； （六）其他依法须报经资产经营公司审批的事项。 第六条企业以下资产经营管理事项可自行决定,按正常手

续办理，并报资产经营公司备案： (一)执行国家有关资产管理的各项规章制度，建立健全内部资产管理办法； (二)按照规定的程序处置各项在50 万元以内的资产； (三)为交通系统内部企业的银行贷款提供担保或抵押,单笔金额在300万元以内或累计金额不超过本企业净资产50%的; 第七条企业对于按规定需要报告资产经营公司的资产处置重大事项，以书面形式报送，并附送相关资料。 第八条各类资产在不同企业法人单位之间的转移，必须按有关规定办理手续，实行有偿转让或转换，国家另有规定的除外。 第九条持有国有资产的企业必须按规定办理国有资产产权登记。国有资产产权登记证(表)是国有资本的出资证明，也是企业持有并经营国有资本的法律凭证。 第十条企业对交通系统外部企业的银行贷款及其他保函不得提供任何形式的担保，为内部企业提供的担保应按第五条和第六条的规定办理。 对企业提供的各种类型的所有担保，财务部门必须设置备查簿逐笔登记，并进行跟踪监督。 第十一条企业对经营中发生的各类应收款项及预付款项，应及时加以催讨或清理，同时要注意留下凭证，以便日后采取法律手段时作为证据。原则上不允许在2001年以后再发生因诉讼

IT资产管理制度

1 分发号：

1目的和范围 1.1为规范对****公司IT设备的使用管理，保证公司IT设备安全有效运行，降低IT资产管控的风险，更好地为公司生产经营活动服务，特制订本制度。 1.2本制度适用于****公司有关IT资产的管理活动。 2引用（相关）标准和文件 无 3定义 IT设备：主要指办公自动化设备及外部设备，包括软件和硬件。软件包括ERP、PLM等；硬件包括台式机电脑、笔记本电脑、服务器、交换机等。 4职责 4.1信息部 4.1.1负责IT设备的使用统筹管理及年度IT设备预算控制； 4.1.2负责监督IT设备日常使用、维护和管理； 4.1.3负责审核公司IT设备采购申请、选型，建立IT设备配置标准； 4.1.4参与IT设备采购商务谈判； 4.1.5负责建立IT设备台帐，配合管理部进行IT设备资产盘点工作。 4.2采购部 4.2.1负责按照信息部提交的采购需求进行采购，并保障质量和及时到位； 4.2.2在信息部需要时，采购部根据其提供的由经理签字的工作协调单借阅或提供相关资料。 4.3管理部 4.3.1管理部是固定资产归口管理部门，IT设备作为固定资产管理的一部分，管理部负责制定统一规定； 4.3.2管理部负责组织IT设备的盘点工作，及时做好IT设备盘点记录表，并将盘点记录提交给财务管理部与经理； 4.3.3IT设备等固定资产的采购需管理部会审，方可进行。 4.3.4 归口管理投影仪、打印机、复印机、扫描仪等办公设备的采购工作； 4.4各部门

4.4.1负责指定信息对接人，并到信息部备案，配合信息部相关工作；如因工作需要更换，必须提前通知信息部； 4.4.2向信息部提交本部门IT设备需求表； 4.4.3负责建立本部门IT设备台帐，粘贴标签及报修工作； 4.4.4负责本部门IT设备的申领，并及时将闲置的设备退还至信息部仓库；办理固定资产转移手续； 4.4.5对本部门使用的IT设备负有保管维护责任，保持清洁，保证正确使用。 5管理流程 5.1IT资产管理流程 5.1.1 流程图（P10-001A） 略

固定资产使用维护管理制度汇编

1内容与范围 1.1本制度是对固定资产交付后的使用维护及保管等管理的规定。 1.2本制度适用于xxxxxxxx有限公司。 2管理职责 2.1生产部负责生产类固定资产（机器设备、叉车、专用模具）的管理、维护保养与维修工作。 2.2综合管理部负责其他类固定资产（车辆、IT设备、房屋建筑物）的管理、维护保养与维修工作，负责公司各部门办公设备、办公室的分配与调整工作。 2.3各部门负责本部门固定资产的使用、维护保养与管理工作。 3工作程序 3.1固定资产的使用 3.1.1各单位须登记有关固定资产台账，建立固定资产使用、维修保养档案。 3.1.2各单位须对新员工进行设备等固定资产设施的性能和“三好四会” “五项纪律”以及安全操作规程的教育。 3.1.3新员工在确已掌握机器性能和安全操作规程后经考核合格，方可办理设备操作证。 3.1.4经过相应技术训练的操作工人，在通过技术知识和使用维护知识考核，并取得《设备操作证》后，方可独立使用设备；技术熟练的工人经教育培训后确有多种技能者，经考核合格后允许操作多种设备。 3.1.5特殊工种操作人员，必须取得《特种作业人员操作证》，持证上岗。具体事项按照公司《特种作业人员管理制度》执行。 3.2设备等固定资产的维护保养 3.2.1设备等固定资产维护必须达到“完好、清洁、润滑、安全”四项要求。 322设备等固定资产的日常维护由操作工负责，必须做到班前对设备各部进行检查，并按规 定加油润滑，对规定的点检项目进行检查，记录在《设备日常点检卡》上，确认正常后，才能使用设

备。 3.2.3设备等固定资产运行中，要严格遵守操作维护规程，正确使用设备，注意其运行情况， 发现异常要及时处理。 3.2.4各生产车间及部门要按照TPM的要求，对生产设备等固定资产进行保养维护，并制定 相应的管理规定，监督执行。 3.2.5对固定资产保管、养护不当，造成的责任事故，要追究单位领导及个人责任。 3.3固定资产的修理 3.3.1根据固定资产的使用状况，特别是对于修理时间和费用较大的重大设备等固定资产修理，由其固定资产归口管理部门组织相关部门，对使用单位提出的大修计划进行综合评审，编制《设备年度大修计划》，经所在公司主管领导批准后，组织实施。 3.3.2根据固定资产故障信息，由使用单位提出维修申请，相应固定资产归口管理部门下达维修清单至修理单位，修理完成后，按修理清单规定的要求进行验收，验收情况应予记录。对于需外协修理的固定资产，相应固定资产归口管理部门首先应对外修单位的资质能力予以审核，然后履行合同签订和审批手续，签订《固定资产维修、保养合同》。修理完成后，相应固定资产归口管理部门及使用部门验收修理质量，并填写相应的《固定资产维修完工验收单》C 3.4设备固定资产闲置封存、启用及其处理 3.4.1设备封存。连续停用3个月以上的设备，原地封存，使用单位填写《设备封存（启用） 申请单》，报送相应的设备固定资产主管部门与财务部审批和备案。 3.4.2封存设备的处理。封存的设备需切断电源，按要求保养后挂牌，覆盖防尘罩。未经相应的设备主管部门批准，任何人不得随意拆卸零部件，所有附件及专用工具应随主机清点封存，防锈保管。 3.4.3闲置设备固定资产的处理。封存一年以上或生产上不适用的设备，作为闲置设备处理，相应的设备主管部门要及时填写《闲置固定资产处理申请表》，报资产管理部门进行资源调配或对外有偿转让。3.4.4封存设备的启用。封存设备需启用，使用单位持《设备封（启）申请单》到相应的设备 固定资产主管部门办理封存设备启封手续。 3.5固定资产的台账管理 3.5.1新增、调拨、报废、对外处置固定资产后，固定资产归口管理部门凭已签批完备的《固定资产开箱

公司固定资产管理制度完整版

公司固定资产管理制度完整版

文档仅供参考，不当之处，请联系改正。 山东XX电气有限公司文件 山东XX总字（）9号 ★ 山东XX电气有限公司 固定资产管理制度 一、总则 第一条为了加强公司固定资产管理，明确管理和使用部门的职责，保障固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，制定本制度。 第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，而且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。 不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。 第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、维护、处理、转移等活动有关的部门及个人。 二、固定资产的分类和编码 第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用

房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、自行车、摩托车、叉车等。 4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。 5、办公家具，是指用于办公及生活用的沙发、家具、书橱、桌椅等。 第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由综合管理部予以分类编号并粘贴标签。对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损能够不单独编号。 2、编码方法 固定资产编码采用4层8位数字代码表示，第1位表示固定资产类别，第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号。其分类结构如图所示。

企业资产管理制度.doc

企业资产管理制度 一、为加强公司固定资产和低值易耗品采购、使用、保管和报废等管理，保证公司资产安全和完整，提高低值易耗品采购、使用效率，充分发挥资产使用效能，确保资产不损坏，不流失，特制订本制度。 二、根据资产的价值和使用年限，资产的管理范围包括固定资产和低值易耗品两类。 1、固定资产：包括但不仅限于房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备、其他与生产经营有关的固定资产、另金额超过X元,使用年限超过X年的。 2、低值易耗品：各种用具物品（如劳动保护用具等）和办公用品（如纸笔本夹等），并且使用期限X年以下。 三、人力资源部负责对公司办公资产的购置、验收、发放、使用、维护、报废进行全面监督与管理，并定期会同财务部对公司资产进行盘点。 1、采购 1.1固定资产及低值易耗品由设备部（人力资源部）根据实际情况制订采购预算由分公司总经理同意以后上报总公司审批，并由总公司统一采购 1.1.1设备部应严格按照初期生产规模来制订采购预算，谨防设备闲置造成的设备折旧成本以及无法满足生产造成的人员用工成本增加。 1.1.2人力资源部应严格按照总公司的资产管理制度，根据实际使用人数及工作强度制订固定资产与低值易耗品的采购预算。 1.1.3正式投入生产以后，因按照一个使用周期来制订预算采购，每个周期第一个星期由人力资源部统一执行当期采购，公共预存部分，由行政部统计采购；各部门部分，根据本部门需求特性及预期需求量，每周期末上报下周期需求，填写《办公用品申购单》到行政部，由行政部统一汇总采购信息结合消耗情况，提交领导进行申购手续批复。未填写《办公用品申购单》及未经领导批准擅自购买的不予报销。如须紧急采购，新补充本周期《办公用品申购单》交领导审批。其中生产设备的采购，由设备部与生产部结合上一个使用周期的实际使用损耗情况制订预算、如需购置高额新设备，因进行可行性分析、投资额分析、经济效益预测等来制订预算，并提交生产厂长审核，最后提交领导进行申购手续批复。 1.1.4采购高额资产时，需选取至少三家公司进行报价，并由行政部、设备部、财务部共同考察后确定进行采购 2、管理 2.1管理部门 2.1.1采购人员应将所采购的物品清点、办理登记入库手续。，并由行政部（设备部）、采购部、仓库同时签字确认。 2.1.2建立健全资产台帐，做到分管、使用、财务三张一致、帐、卡、物一致，按期填报相关的业务报表（领用登记表、归还登记表、使用情况表等）。 2.1.3正确及时办理增值、转移、调拨、报废手续。 2.1.4对使用部门进行固定资产的维护、管理和使用情况进行检查和指导。并对下个使用周期的采购预算进行预审。 2.1.5定期组织清查盘点，处理盈亏报废，提出盘点报告。

IT资产管理制度汇编

分发号：

1 目的和范围 1.1 为规范对****公司IT设备的使用管理，保证公司IT设备安全有效运行，降低IT资产管控的风险，更好地为公司生产经营活动服务，特制订本制度。 1.2 本制度适用于****公司有关IT资产的管理活动。 2 引用（相关）标准和文件 无 3 定义 IT设备：主要指办公自动化设备及外部设备，包括软件和硬件。软件包括ERP、PLM等；硬件包括台式机电脑、笔记本电脑、服务器、交换机等。 4 职责 4.1 信息部 4.1.1 负责IT设备的使用统筹管理及年度IT设备预算控制； 4.1.2 负责监督IT设备日常使用、维护和管理； 4.1.3 负责审核公司IT设备采购申请、选型，建立IT设备配置标准； 4.1.4 参与IT设备采购商务谈判； 4.1.5 负责建立IT设备台帐，配合管理部进行IT设备资产盘点工作。 4.2 采购部 4.2.1 负责按照信息部提交的采购需求进行采购，并保障质量和及时到位； 4.2.2 在信息部需要时，采购部根据其提供的由经理签字的工作协调单借阅或提供相关资料。 4.3 管理部 4.3.1 管理部是固定资产归口管理部门，IT设备作为固定资产管理的一部分，管理部负责制定统一规定； 4.3.2 管理部负责组织IT设备的盘点工作，及时做好IT设备盘点记录表，并将盘点记录提交给财务管理部与经理； 4.3.3 IT设备等固定资产的采购需管理部会审，方可进行。 4.3.4 归口管理投影仪、打印机、复印机、扫描仪等办公设备的采购工作； 4.4 各部门 4.4.1 负责指定信息对接人，并到信息部备案，配合信息部相关工作；如因工作需要更换，必须提前通知信息部；

固定资产管理制度(试行)

河南技师学院 固定资产管理办法（暂行） 第一章总则 第一条固定资产是国有资产的一部分，是保证学院教学、科研、行政和生活等各项工作的物质基础和必备条件。为了规范和加强学院固定资产管理，维护资产的安全和完整，合理配置国有资产，提高固定资产使用效益, 保障学院各项工作的正常开展，根据国家有关法规、政策和《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）及《河南省行政事业单位国有资产管理规定》（省政府令第108号），结合我院实际，制定本办法。 第二条固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在1000元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上），并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但是耐用时间在一年以上的大批同类物资，作为固定资产核算和管理。 第三条专用图书、资料等不受金额限制，均作为固定资产管理。凡属自制、捐赠或调拨的固定资产，或是比较稀缺的物品，学院认为应列入固定资产的也要计价列入。 第四条单价在1500元以下的教学仪器设备及单价在1000元以下的后勤、行政办公仪器设备，且耐用期在一年以上，非大

批购买的同类有形资产，纳入低值易耗品进行管理。 第五条固定资产一般分为六类：土地、房屋及构筑物；专用设备；通用设备；文物和陈列品；图书、档案；家具、用具、装具及动植物。 固定资产应按规定计提折旧。 第二章固定资产的管理机构 第六条学院固定资产的管理和使用必须贯彻“统一领导，归口管理，分级负责，合理调配，管用结合，责任到人”的原则。具体管理采用三级管理体制，即国有资产管理处为一级管理部门，后勤处、教务处、信息中心、党政办公室为二级管理部门，资产具体使用部门为三级管理部门。 第七条国有资产管理处为固定资产的一级管理部门。负责全院固定资产的综合管理，制定学院固定资产管理办法并组织实施，审核固定资产购置计划，依据固定资产验收单建立全学院固定资产总账，对固定资产的购进、调出、盘盈、盘亏、清理、报废等进行账务处理，指导、监督办理学院资产购置、报废、捐赠的审批手续，编制学院资产采购预算及学院年度政府采购预算，向上级财政主管部门上报固定资产方面的有关报表，登记各类固定资产的价值，建立固定资产卡片，对全学院固定资产的保全和有效利用进行监督、管理和指导。 第八条后勤处、教务处、信息中心、党政办公室为固定资产的二级管理部门。后勤处负责学院土地、房屋、建筑物、家具

资产管理制度及流程整理版

资产管理制度 一、目的 为了加强管理公司的资产管理，保证资产的安全、完整，合理进行资产配置，充分发挥资产的效能，使固定资产流程化，充分发挥低值易耗品的效能，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于追梦集团各部门及下辖分公司的固定资产管理和低值易耗品管理。 三、定义 本制度中固定资产是指单位价值2000元以上且使用期限超过一年的房屋及建筑物、交通运输设备、电脑及通讯设备、办公设备等。低值易耗品是指低于固定资产标准的工具、器具及使用年限在一年以上、价值低于2000元的办公物品。 四、管理职能及分工 （一）服务管理部门 1、制定管理公司资产管理的相关制度、标准； 2、制定、审核资产经营管理方案； 3、指导和监督下辖分公司的资产管理工作；

4、监督管理资产处置情况，指导和指挥对长期闲置、利用率低下的资产进行合理调配，提高利用效率和经济效益； 5、配合财务审计部组织资产清查清理，对下辖分公司的固定资产完好率进行监督、检查和考核等； 6、对公司的固定资产的购进、验收、发放、使用、维护和报废进行监督与管理。 （二）维修保养人员应当履行下列职责： 1、按照安全技术规范的要求开展日检、月检和年检； 2、根据安全技术规范和实际使用状况，对车辆、大型机具等进行日常保养； 3、对检查或者保养中发现的事故隐患或者其他异常情况，及时组织维修，并向安全管理人员报告； 4、完整填写维修保养日志。 （三）财务审计部 1、建立健全公司财务管理的各项规章制度。 2、负责对各类固定资产的价值管理，对固定资产的增减变动、价值变动等进行核算与监督。 3、对分公司固定资产管理工作进行定期和不定期检查和审计。对违反固定资产管理制度或造成资产损失的，追究相关负责人和直接责任人的责任。

IT固定资产管理制度

IT固定资产管理制度 网络运维部2015.4 目录 目录 (1) 一、目的 (2) 二、IT固定资产定义 (2) 三、管理分工 (2) 四、管理事项 (2) 4.1主管部门的职责 (2) 4.2使用部门的职责 (2) 五、IT固定资产采购 (3) 六、IT固定资产验收及入库 (3) 七、IT固定资产领用及变更 (3) 八、IT固定资产使用和保管 (4) 九、IT固定资产维修 (4) 十、IT固定资产报废 (4) 十一、IT固定资产清查 (5) 十二、奖惩 (5) 十三、附则 (5) 十四、附件 (6)

一、目的 为了更高效地利用IT固定资产,实行IT固定资产统一管理,加强对IT固定资产的维修与保养,建立岗位责任制和操作规范,按照集中领导、统一管理的原则以IT固定资产的类别确定分工管理,特制定本管理制度. ?本制度由网络运维部制定,总裁办审核并发布. ?本制度条款由网络运维部及财务部共同负责解释. 二、IT固定资产定义 IT固定资产为采购价格高于2000元人民币的IT设备（含全套附件）；或者采购价格不足2000元人民币,但其高度依附于于另一IT固定资产的IT设备. 常见的IT固定资产包括但不限于： ?服务器 ?网络设备网络安全设备 ?打印机 ?投影仪 ?电视机 ?台式电脑（含显示器） ?笔记本电脑 ?测试移动设备 ?照相器材及其附件 三、管理分工 3.1网络运维部作为IT固定资产管理的主管部门,负有IT固定资产的统一管理及购置权.网络运维部负责建立健全IT固定资产的明细数据. 3.2财务部作为IT固定资产管理的协作部门,负责IT固定资产盘点的监盘工作.IT固定资产盘点工作应每季度末盘点一次,特殊情况不能保证每季度盘点的,应保证每年至少盘点一次. 3.3其余部门负责IT设备的日常使用管理. 四、管理事项 4.1主管部门的职责 4.1.1随时掌握IT固定资产的使用状况. 4.1.2负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护,确保设备完好提高利用率,并定期组织 设备的清点,保证实物与IT明细数据相符. 4.1.3负责IT固定资产的管理,做好IT固定资产的分类,并建立IT固定资产档案,粘贴标签, 负责审批并办理验收、调拨、报废、封存、启用等事项. 4.1.4根据使用部门的使用情况,组织编制IT设备维修计划,并按计划实施. 4.1.5严肃财经纪律,对违反IT固定资产管理制度,擅自赠送、变卖、拆解和破坏IT固定资 产的现象,要严格追查责任,视情节给予处罚. 4.2使用部门的职责 4.2.1各IT固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作,应设置专职或兼职的设备管理员, 每台设备要明确使用、保管、维护的责任者. 4.2.2严格执行技术操作规程和维护保养制度,确保设备的完好、清洁和安全使用.

固定资产管理制度(设备管理制度)

固定资产管理制度 一、目的 为了加强固定资产的管理，掌握固定资产及器具的构成与使用情况，确保公司财产不受损失，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司的所有固定资产，公司的固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、办公设备和其他设备、器具、工具等。 三、内容 （一）为了更好的利用固定资产，实行固定资产归口管理，加强对固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范。财务部作为资产监管部门，应建立键全相关资产的明细账及总账，定期（每年）与不定期（需要时）组织 主管部门对资产进行盘点。 （二）使用部门的职责 1、各使作部门为固定资产的管理部门，负责本部方步的设备管理工作， 部门负责人为本部门管理人员，每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。 2、严格执行公司制订的管理细则，技术操作堆积和维护保养制度，确保 设备的完好、清洁、润滑和安全使用。 3、根据公司相关部门的要求配合固定资产的盘点，做到账、卡、物三相 符。 4、对部门使用的资产按公司要求贴资产管理标签，标签一旦发生损坏， 立即到相关部门索要标签，重新粘贴。 （三）固定资产的购置、验收、领用 1、由于工作和生产需要，各需求部门购置固定资产，由相关部门填写申 请报告，需报部门主管、财务部、总经理审批后方可组织采购。 2、购设备进厂后，由需求部门及主管部门组织联合工箱检查，验收，设 备安装完毕后，填“资产验收报告”，财务部门根据“资产验收报告”建

立固定资产卡片及台账，并贴好资产管理卡片。 （四）固定资产的调拨与转移 1、凡列入公司的固定资产未经主管领导和总经理同意，任何部门不得擅 自调拨、转移、借出和出售。公司设备的调拨与转移必须通过财务部门办 理转移手续，同时由调出、调入部门的双方领导及经办人签字，财务部办理转账手续。 2、公司对外处理固定资产一般实行有偿价调拨方式，相关部门根据设备 的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，原则上，调出设备价值不得 低于设备的折余价值。报财务部审核、总经理审批方可办理相关手续。 3、未经财务同意，各使用部门无权办理设备转移及处理，一经发理，将 追究部门及经办人的责任。 （五）固定资产的报废与封存 1、公司的固定资产报废处理时，须使用部门提出申请，填写设备报废单 一式二份经部门主管确认后，由财务部门将其净损失上报公司领导批复后 办理报废相关手续。 2、凡符合下列条件可申请报废 A．超过使用年限，主要结构陈旧，生产效率低，耗能高，而且不能改造 利用的。 B．损坏严重无法修复的。 C．老化失效，性能低劣无修复价值的。 D．因工房改造又不能运迁的设备必须折除的。 3、凡经批准报废的固定资产不能继续使用，使用部门要及时处理，由使 用人办理注销手续，对外处理报废固定资产时由部门主管提出处理意见， 经财务部审核、总经理审批，变价收入上交财务部。 4、凡停用三个月以上的固定资产由使用部门报财务部门备案并封存保管 好。 5．闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，部门主管同意 后报财务部备案，方可使用。 （六）固定资产的清查

公司固定资产管理制度

公司固定资产管理制度 为了加强公司固定资产管理，明确各个部门及员工的职责，现结合公司实际情况，特制定本制度。 一、固定资产的标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。 二、固定资产的折旧标准 固定资产类别折旧计提年限净残值率 1、房屋建 筑 20 3 -5% 2、办公机器设备 5 3-5% 3、其他设备 5 3-5% 三、固定资产的管理部门 根据内部控制制度，固定资产财务部直接对房屋、建筑物及计算机设备、办公用设备、交通运输工具等进行管理。 各具体管理部门应： 1、设置固定资产实物台帐（可以计算机表格形式存盘），建立固定资产卡片。 2、对固定资产进行统一分类编号。 3、对固定资产的使用落实到使用人。 四、固定资产核算部门 1、财务部为公司固定资产的核算部门。 2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐。 3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理。 4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产进行定期盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。 五、固定资产的购置 1、各部门需购置固定资产，需填写资本性支出“固定资产申购单”，由部门经理、财务部及总经理批准。 2、经批准后，由部门经理安排专人负责采购，填写固定资产“订购单”，报经部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3家供货厂商报价以备合理采购。

3、固定资产收到后，由行政管理部门负责验收，并填写固定资产“检验报告”及“验收单”，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，填写“检验报告”的同时对固定资产进行编号并填写固定资产卡片。一份交使用部门贴在相应固定资产上，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份由资产管理人留存，更新固定资产台帐（可以计算机表格形式存盘），落实使用责任人。 六、固定资产的转移 1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联，送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交会计部门，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记。 2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。 3、注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的使用人，以便监督管理。 七、固定资产的出售 固定资产使用部门应将闲置的固定资产书面告知管理部门，填写“闲置固定资产明细表”，管理部门拟定处理意见后，按以下步骤执行： 1、固定资产如需出售处理，由固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”。 2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理、生产部门经理、财务部和总经理审批。 3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台账做固定资产减少。 4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理。 八、固定资产报废 1、当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”，交固定资产管理部门报财务总监和总经理审批。 2、经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财务部。 3、财务部依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行账务处理。 九、固定资产编号

公司固定资产管理制度完整版

山东XX电气有限公司文件 山东XX总字（2014）9号 ★ 山东XX电气有限公司 固定资产管理制度 一、总则 第一条为了加强公司固定资产管理，明确管理和使用部门的职责，保障固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，制定本制度。 第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。 不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。 第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、维护、处置、转移等活动有关的部门及个人。 二、固定资产的分类和编码 第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、自行车、摩托车、叉车等。 4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打

印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。 5、办公家具，是指用于办公及生活用的沙发、家具、书橱、桌椅等。 第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由综合管理部予以分类编号并粘贴标签。对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号。 2、编码方法 固定资产编码采用4层8位数字代码表示，第1位表示固定资产类别，第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号。其分类结构如图所示。 3、固定资产类别及代码 4、固定资产编码示例 例如综合管理部2014年7月1日购置显示器，则编号为4 14 07 001 三、固定资产的计价及折旧 第六条公司的固定资产原值，应按其不同来源渠道分别确定。 1、购进的固定资产以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价，需安装的固定资产，还应包括安装费用；从国外进口设备的原价还应包括按规定支付的关税和附加税；