中小企业信用管理的方法

中小企业信用管理的方法

中小企业信用管理的方法

一、中小企业信用管理的意义

我国目前正处在市场经济初兴时期，从历史的原因来看，信用缺失问题是深深根植于计划经济时代背景的，甚至有其客观必然性。在经济转轨中，以新的信用交易为基础，以健全高效的法律体系和执法体系为依托，适应市场经济条件的社会信用体系还未真正建立起来，而原来以“人文”为背景的，靠熟人，靠关系的交易方式和观念正在急剧改变并逐步解体。在这个承前启后的时代，中小企业的信用管理极为重要。

在转型期间，不规范行为出现较多，因此扩大了中小企业的损失，减少了中小企业的发展机会。中小企业加强信用管理可以防范信用危机、控制信用风险、提升企业形象、规范信用行为。

二、中小企业的`资信调查

首先，调查的第一步是确定资信调查的目标和范围，主要依据是企业本身所选用的信用政策，客户申请信用额度的大小，是新客户还是老客户。

资信调查的第二阶段是要求指定一个最有效的计划，调查经理在批准计划以前需要估计该计划的成本。在设计一个调查计划时，主要从整体上来规划整个调查过程。调查计划要求既收集第一手资料，又收集第二手资料。所谓第一手资料是企业根据需要与客户进行访谈或

实地调查走访客户收集整理取得的。第二手资料主要来源于官方、银行、公众媒介以及征信部门和其它第三方。一份调查计划应该包括调查的目标，调查所应该收集的资料，所用调查方法和工具，调查所花费的时间与经费预算等。

收集并整理信息后，形成调查报告，最后制作客户档案。

三、中小企业的信用分析

当客户提出信用申请后，就需要对客户进行信用分析，这是一个使用系统方法公开地判定所有客户信用限额的过程。在这个过程中，应该使用各种评估方法以寻找并且分析跟踪客户的财务状况和信用有关的信息。

分析包括客户业务的研究，市场状况的分析，市场地位、企业管理情况、企业财务状况等。

首先确定分析目的，然后搜集分析资料，选择分析方法，进行分析计算，撰写分析报告。

四、中小企业的赊销管理

赊销是一种信用销售，目的是为了扩大市场份额，降低库存费用，方便客户资金，借以扩大产品销售以及满足客户检验要求。赊销政策是指授信方指定的应收账款的管理政策，既对应收帐款投资进行规划与控制而确立的基本原则与行为规范，包括信用标准、信用条件和收帐三部分内容。指定合理的赊销政策并有效地进行决策，是加强应收帐款管理，提高应收帐款投资效益的重要前提。

加强赊销管理对于提升一个企业的形象和市场竞争力，减少信用

风险和损失具有特别重大的意义。

五、中小企业的信用等级管理

中小企业的信用状况是中小企业在持续经营期间对外进行经济交往的基本信息的集中表现。

企业信用服务体系为企业信用等级分类制定了标准。实施了记录和披露的制度。企业信用服务体系根据企业的信用等级分类，实施分类管理是企业信用监督的重要环节，采用建立企业信誉激励机制，建立企业信用预警机制，建立企业失信惩戒机制，建立企业严重失信淘汰机制。

企业信用服务体系是一项系统工程，各级企业信用服务单位要高度重视，列入重要议事日程，加强领导，统一规划，指定实施可行的方案，有计划分步骤地落实。

加强中小企业信用等级管理，企业本身应积极配合信用服务体系，参与到信用建设的工作中来，以自身信用交往为要求，以信用等级为体现。

企业信用管理工作总结

江苏禾友化工有限公司 信用管理工作总结 一、信用管理现状 1、我公司领导一直把信用管理工作作为企业的一项重要管理内容，在日常工作中不断加强对企业信用管理工作的投入。坚持不懈地抓《合同法》、《税法》等法律法规的学习、宣传培训工作。公司多次举办员工《合同法》、《税法》等相关知识学习班，还请来专业人员结合我公司的实际情况，进行现场讲解。公司领导也在繁忙的工作中挤出时间，带头学习，起到了很好的示范作用。 2、我公司积极响应宿迁市关于企业信用管理“万企贯标，百企示范”工程，特成立信用管理贯标推进工作小组，设立信用管理部门，明确信用管理部门及相关部门职责，保证企业信用管理工作标准化工作体系持续有效运行。根据信用管理体系标准，我公司建立了信用管理方针，明确信用管理目标，建立了信用管理岗位责任制度、信用管理档案制度、客户资信管理制度、客户授信管理制度、合同管理制度、商账管理制度、失信行为责任追究制度等制度，并经信用管理推进小组领导批准后发布执行。 3、公司信用管理部门的主要负责人具有丰富的信用管理经验，并有相应的财务、金融、法律等专业知识人员担任，岗位工作人员经过信用管理知识培训，具有较强的信用管理意识。信用管理部门依据企业信用管理方针、管量目标和管理制度建立了主要职责内容，包括客户资信管理、信用管理档案制度、客户资信管理、客户授信管理、合同管理、商账管理、外部信用工具应用及其他方面信息管理内容。将这些管理内容编写为电子文字档案

和纸质文件档案分别进行管理，以便于及时、准确查找客户信息、信用情况。按照各项管理程序开展工作，我公司生产经营取得了良好成绩，信誉度得到广大客户的积极好评价和充分信赖。 4、在社会责任方履行方面，我公司积极参与社会公益活动，支援抢险救灾及其他有益工作。经营管理方面，依法合规经营，依法诚信纳税，促进了地方经济发展，为社会创造财富。同客户业务往，始终坚持诚实信用准则，实行公平交易，最大限度保护消费者权益。节能环保方面，采用国家推荐的节能环保新技术、新工艺、新设备进行技术改造，防止污染环境，节约土地和其他资源，实现节能减排，保持和恢复生态平衡。 二、持续改进情况 1、由信用管理部门组织各相关部门管理人员进行《合同法》、《税法》、其他法规和信用管理知识培训，积极参与上级各部门组织信用管理培训，利用外出机会学习其他企业信用管理经验，加强信用管理组织机构建设，不断总结编写完善我公司信用管理体系。 2、经营管理部门积极走访客户，多方位和客户进行交谈、交流，增加相互之间的信赖。同时利用外部信用工具，进一步掌握客户各方面信息、信用情况，通过整理汇编客户资料进行全面分析和总合评估，确定客户信用等级，记录存档，完善客户授信用管理，以便开展业务工作。 3、我公司按照内外部评估机制和保持持续改进机制，实行每半年一次评估信用管理部门职责，发现不适用信用管理工作需要时，就及时调整；实行每年一次评估已经实施的《信息管理门、人员岗位责任制度》、《客户信用档案管理制度》、《客户信用风险

(完整版)企业诚信现状及原因分析

企业诚信现状及原因分析 （一）企业诚信现状 根据调查表明，某些企业在诚信方面存在以下问题:1．产品质量偏低，假冒伪劣层出不穷，以次充好较为普遍,严重扰乱了市场经济秩序，败坏了私营企业的形象。2．私营企业普遍没有工会组织，其劳资纠纷比其他企业增长快，使企业无法吸引优秀的员工，限制了企业的发展。3．财务不透明，形成了税务信用、贷款信用、财务信用缺失的不良状况。4．公司治理薄弱。5．赖债、躲债、恶性逃避债务的现象屡见不鲜，使私营企业之间存在大量且长期不能缓解的相互拖欠款，严重影响了私营企业的发展后劲。6．毁合同、打官司事件时有发生,导致私营企业在交往过程中提心吊胆，交易成本大大增加。7．私营企业间的不正当竞争也是其信用缺失的一种表现。包括假冒他人的注册商标，捏造、散布虚假事实，损害竞争对手的商业信誉，为了排挤竞争对手，搞低价倾销等，导致广大消费者对私营企业整体的不信任。 （二）诚信缺失的危害性 企业诚信缺失会带来很多危害性,如:1.威胁自身的生存和发展。任何一个企业，其员工如能真诚团结，互相协作，各自的积极性能够充分地调动起来，那么，企业就能促进创新，降低成本，减少风险，增加利润。但如果内部缺乏诚信，企业主与员工之间、员工与员工之间互不信任，情况就将向相反的方向发展。2.破坏市场秩序。随着买方市场的形成和市场的疲软，许多企业经营困难，流动资金不足，为了维持再生产，一些企业采取拖欠其他企业贷款的方式来购买原材料，企业之间你拖欠我、我拖欠他资金的现象日益严重，形成“三角债”问题，严重阻碍了资金的正常流通，扰乱了市场流通秩序。3.引致国际贸易摩擦。我国民营企业技术力量和开发能力薄弱，又急功近利，于是热衷于仿制、盗版、冒用他人商标，生产假冒伪劣产品，侵犯知识产权和专利权。这些问题，早已引起了外国企业的不满。4.损害投资环境。5.影响社会安定。我国仅一、二十年就形成了极为悬殊的贫富差距，为世界见所未见。收入差距合理拉大，广大群众还能认同，但是，某些私营企业主靠“偷税漏税”等各种非正常、非法手段而“暴富”起来，广大群众当然不满。而且，这些“暴富”者往往缺乏自知之明，平日财大气粗，盛气凌人，其中更有少数人为富不仁，称王称霸，招致社会上一些人产生不平衡心理，甚至发生了针对“暴富”者的绑票案、谋杀案，使“暴富”者或“放血”或丧命。有的“暴富”者高薪聘请私人保镖，也逃脱不了厄运，保镖成了他的掘墓人。 （三）诚信缺失的原因 企业诚信缺失的原因,我总结为以下几点:1．价值观的错位。扭曲了社会主义市场经济的实质，必然引起人们道德观念和价值观念的变化，商品货币关系的广泛发展，使中国人的“赚钱”意识似乎一夜之间被唤醒了。“富”不再是个灰暗甚至行将被淘汰的字眼，它已成为越来越多人们行动的首选，为了金钱，可以采用各种正当或不正当的手段，甚至不惜抛弃一切良知、信义和廉耻。“诚信危机”严峻与价值观、义利观的失衡和扭曲有着密切联系。2．信用管理制度和法律不健全，政治体制不健全、法制建设不完善，为一些人以权谋私、制假卖假、追求短期利益、牟取暴利提供了可乘之机。同时在物质利益与个人私欲的驱动下，一些当权者和经营者利用制度、体制的漏洞大干违法乱纪、背信弃义、损人利己之事，致使政治欺诈腐败严重，经济造假、售假泛滥。3．对失信行为的处罚力度弱守信收益小，失信成本低，以致劣制商品驱逐了品牌商品，“李鬼打败李逵”的现象时

企业信用风险管理技巧方法

企业信用风险管理技巧方法 导语：业信用风险管理技巧方法?企业信用管理，又称“赊销风险管理”，就是通过制定企业信用政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对客户信用额度的授予、债权保障、应收账款回收等各交易环节进行全部监督，以保障应收账款安全和及时安全收回的管理。 “信用风险管理”能消除“赊销风险” 企业信用管理对企业赊销风险防范无疑是起到很重要的作用，但企业进行信用风险管理的本旨不在于消除风险，因为那样只会把获得回报的机会浪费掉。应收坏账率为零的企业，并不见得是风险管理做得好的企业。如果我们能够预先建立应对风险的方法和措施，则风险就能成为一个有益的因素。风险管理所需要做的应该是对风险进行管理，主动选择那些能带来收益的风险。 “信用风险管理是企业信用管理部门的事情” 企业建立信用管理部门，信用管理部门应该负责公司信用管理的日常工作，但这并不代表企业信用风险管理工作仅靠企业的信用风险管理部门员工就能完成。企业信用风险管理是一个系统的管理工作，它是公司的重要战略之一，首先需要的是公司高层的重视和足够的认识，要不然，工作就会流于形式; 其次，它需要公司各业务部门，特别是销售部门、财务部门、* 门、法务部门等配合，因为赊销风险贯彻于整个销售过程之中。 信用管理专员等同于应收会计”

很多企业，在没有设立专门的应收管理部门和有专门的信用管理人员。公司成立信用管理部门后，他们仍然把信用管理专员的工作当成应收会计来看，或者有些信用管理专员即使从会计岗位转为专门从事信用管理工作后，还是按以前应收会计的岗位职责来要求自己。应收会计偏重于核算，虽然在一些企业也对应收账款进行催收和分析，而信用管理专员则需要对企业赊销管理各个环节的风险点进行管理，从客户开发、合同签署、到信用申请、额度评审、订单管理、货物的发送、风险转移直到后期的应收管理和逾期催收，是一个全程的管理和控制过程，信用管理专员需要主动地进行跟踪和管理。 “企业只要没有坏账就行了，逾期一点没有多大关系” 持这种观点的企业从风险管理来说，他们本身还是很重视，对客户的挑选和信用额度的发放也很严格，但对应收的管理特别是逾期后的处理就没那么严格; 同时，他们从本身来说，还是不很重视公司营运资金的管理。其实，逾期对企业* 和坏账一样，同样很大。坏账直接表现的是对利润* ，而应收的逾期对资金的使用和财务费用* 则更直接。试想，如果一个企业每月有一个亿的应收平均逾期一个月，按年贷款利率6%计算，一年下来影响的财务费用就是600 万元。因此，在西方发达国家，大多数企业认为应收帐款逾期比坏账更可恶。企业的信用管理工作，不仅是企业的一项风险管理工作，也是企业运营管理中很重要的一环。 “信用等于诚信” “信用就是诚信”，在现在，很多人都将“信用”跟国家和社

企业信用管理制度

诚信管理制度 公司内部设立专门的信用管理人员，公司副总为信用管理人员的分管领导，任命信用管理负责人，有专职的信用管理工作人员。 一、信用管理工作内容： 1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培养信用管理人员和技术人员的信用意识，依法保护本企业的合法权益。 2、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。 3、对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。 4、客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。 5、应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。 6、商账处理：建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队伍，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。 7、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。 二、岗位责任制度： 1、法定代表人的主要职责： ●加强信用管理工作，支持信用管理人员开展工作，解决信用管理工作中的重大问题； ●授权委托合同承办人员对外签订合同； ●对本公司合同承办人员进行考核、奖惩； ●定期了解合同的签订、履行情况。 2、信用管理负责人的主要职责： ●组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会； ●制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核； ●统一办理授权委托书，严格管理本公司合同专用章的使用； ●制止公司或个人利用合同进行违法活动； ●日常监督分析应收账款的账龄，防范逾期应收账款的发生； ●建立标准的催账程序； ●汇总、分析客户信用数据，向有关部门提供咨询服务；

中小企业信用评分研究

中小企业信用评分研究 本中心风险研究小组 阮正治、敬永康一、前言 传统的企业信用风险研究，主要以财务变量为评估标准，而中小企业因财务报表数据取得不易，且其信用质量受到企业负责人的影响程度极高，以致不易在银行取得授信。过去银行为解决这个问题，乃利用分行与客户建立的关系架构(Relationship Structure)，对授信户产生认识，再利用授信专员的主观认知，建立对授信户的信用状况及借款条件分析。许多国家(包括我国)的大部分银行，皆以如此的授信机制持续实施多年；但是在1990年代初期，美国金融机构因合并及直接金融盛行的竞争结构改变，以致关系网络被打破，传统授信机制产生变化，促使银行利用信息整合技术在消费金融信用风险研究的经验，应用于中小企业授信上，并在内部及外部信用信息的充分整合下，产出中小企业之信用评分机制(SME Scoring)。 二、中小企业信用评分之发展及做法 (一) 大型银行运用实况 在美国，最早将信用评分运用于中小企业授信者，主要为拥有足够数据建置模型的大型银行，如1993年时的Wells Fargo及Hibernia Corporation，这两家银行于1995年在中小企业的授信金额，有接近六成以上的成长，并且在未广设分行的情形下，仍将业务成功拓展至全美五十州。其它如BankAmerica针对金额50,000美元以下的授信户，以其中的信用良好15,000户与信用不佳15,000户，开发信用评分模型；Fleet Financial Group则使用信用评分，评估金额100,000美元以下的授信户；Bank One更完全依赖信用评分，评估金额35,000美元以下的授信户，而且金额1,000,000美元以下的授信户中，有百分之三十是仅靠评分核准的。

信用管理案例分析

企业信用管理研究 ——基于企业的案例分析 【内容提要】信用管理作为企业管理的重要组成部分，目前尚未得到应有的重视和加强，一定程度上制约了企业竞争力的提高和发展战略的实现。本文通过对Y企业信用管理问题案例研究，分析了当前企业信用管理发展缓慢的原因，并有针对性地提出了建议。 【关键词】企业信用/信用管理/信用风险 一、引言 当前中国正由计划经济向市场经济转变，信用基础十分薄弱。计划经济时期，整个社会被组织成为一个国家范围的单一企业，各种经济资源由政府直接通过行政命令在所属各单位之间进行配置，信用只是资源配置的一种微不足道的辅助性手段，而且这种手段只能由作为政府出纳机关的国家银行掌握，商业信用被严格禁止。。 信用销售如赊销、分期收款等方式，是一国或一个地区的市场经济发展到一定阶段的产物，是买方市场的必然。信用销售的目的是渗透市场，最大限度地扩大销售，赢得市场份额，提高竞争力。 因此，我国企业这种传统落后的理念和结算方式、信用管理水平，已远远不能适应国内外市场竞争的需要，很大程度上严重制约了企业的发展速度。如何加强信用管理，提高竞争力，已经成为我国企业必须认真对待和研究的重大课题。 二、企业信用基本情况 (一)企业信用管理意识 通过问卷调查的方法，我们对该企业8名高管和中层人员进行调查，其中3/4的人员认为“诚信”是企业经营的手段，信用是企业参与市场竞争的前提，是企业长盛不衰的动力。所有的人都认为“讲信用”与企业的经营发展有关，对长远利益具有重要作用；建立企业内部信用管理制度是非常必要的，也是非常迫切的。 (二)企业信用规模 Y企业2006年6月末信用规模余额为4.78亿元(见表1)，其中信用输入(信用需求)余额3.7

企业信用管理

1.标题：我国企业信用管理存在的问题及其对策 作者：null auth 时间：2011-11-23 0:00:00 来源：《改革与战略》2011年第10期 正文： ——对发达国家经验的借鉴 [摘要]文章首先从介绍发达国家企业信用管理的成功经验入手，然后分析了目前我国企业信用管理存在的问题，最后从建立以政府为主导的信用管理体系、建立有效的企业信用管理评价体系、建立企业信用危机的预警管理系统和建立信用奖惩机制四个方面提出了建立和完善我国企业信用管理的对策和措施。 [关键词]企业信用管理;问题与对策：经验借鉴 企业信用是建立在企业之间的互相信任的一种关系。凭借这种关系，企业可以暂不支付款项便可获得所需的商品或服务，可以向银行借贷生产、流通所需的资金。在市场经济下，企业之问的交易总是不可避免地发生风险，经营风险和交易风险随时都威胁着企业的生存与发展。随着世界经济一体化的不断发展，企业问的竞争日益加剧，企业信用管理就显得更为重要。国内外知名企业的管理经验已经证明，建立一套切实可行的信用管理制度，积极引进先进的风险控制技术和培养专业的信用管理人员，能够全面地控制企业的交易风险，减少坏账损失。 随着市场经济的发展，我国也开始重视培养社会的信用意识，探索建立企业信用管理机制。我国正处于初步构建企业信用管理体系的阶段，本文主要探讨如何借鉴欧美等西方企业信用管理的成功经验，建立一个与我国社会主义市场经济相适应的企业信用管理体系。 一、国外企业信用管理的经验 在欧美国家，信用管理的发展已有近160年的历史，形成了比较完善的信用管理体系，信用观念早已深入人心，成为经济正常运行的润滑剂，其信用管理体系有如下经验。 (一)完善、齐全的信用管理立法制度 无论是大陆法系国家还是英美法系国家，其民法典普遍确立了信用原则，使之成为整个民事活动的基本准则，也是现代民法的最高指导原则。而一些征信国家还

企业信用管理工作情况汇报

2011年度企业信用管理情况汇报材料 ——万新光学集团 河南瑞贝卡物业管理有限公司所管理服务7个项目，全市乃至省内先进服务单位、企业及优秀住宅示范小区最大的CR-39树脂镜片生产基地；镇江万新光学眼镜有限公司是中国专业生产眼镜的重点骨干企业，中国眼镜制造业首家获得中国驰名商标的企业。万新光学崛起于上个世纪90年代初，它的崛起极大的推动了中国眼镜行业的发展，为中国眼镜的发展作出了巨大的贡献。万新是国内历史最为悠久的眼镜生产型企业，与其他企业相比，我们服务于更多世界性客户，产品遍布40多个国家和地区。作为亚洲首屈一指的树脂镜片生产基地，我们将专业知识与全球服务网络相结合，为全球客户提供更完美的视光学产品与完善的售后服务。 集团现有员工2300多名，占地面积300多亩，厂房面积12.60万多平方米，拥有固定资产5.80亿元。年产纯钛眼镜架、蒙乃尔合金眼镜架、普通金属眼镜架350多万付，CR-39树脂镜片5000多万片，它的前身是1973年3月成立的社办企业“司徒公社眼镜厂”，距今已有39年发展的历史。2011年完成销售5.11亿元，实现利税6800万元，出口创汇4500万美元。今年预计目标完成销售7亿元，实现利税9800多万元。公司目前已形成了眼镜架系列、树脂镜片系列、特殊镜片定做、眼镜零部件、电镀、眼镜检测等一条龙生产和服务体系。 集团曾多次被评为“AAA级资信企业”，省、市两级“重合同守信用企业”企业；在2005年12月“万新WANXIN”商标被认定为“中国驰名商标”，这在中国眼镜行业生产型企业中尚属首家；2006年，万新牌眼镜被中国消费者协会推荐为“全国用户满意品牌”，同年8月被镇江市工商局评为“镇江市百家诚信企业”，2007年12月被评为“全国用户满意产品”，连续多年被省消协认定为“江苏省推荐商品”。 这些荣誉的取得与我们公司的坚守诚信、科学管理是分不开的。纵观公司改制至今，产权明晰，蓬勃发展。企业领导人确定了“五度空间”的发展思路，即“客户的满意度、员工的忠诚度、产品品牌的知名度、市场开拓的广度、企业发展的高速度”。多年来，公司一直坚持“以质量为本、以客户为中心、恪守信誉、注重品牌、视顾客为上帝”的经营理念。生产总值和经济效益不断增长，经营管理水平不断提高，以诚信为核心的企

中小企业管理存在的问题及对策

中小企业管理存在的问题及对策 我国中小企业经过改革开放20多年的发展，已取得了辉煌的成绩，在我国国民经济中占有举足轻重的地位。但是，目前中小企业举步维艰，失败率较高，企业平均寿命只有3—5年，一个极其重要的原因就在于财务管理工作跟不上企业发展的需要。在市场经济条件下，企业要生存、发展和盈利就必须建立现代企业制度，科学地进行资本运营，而这一切都需强化财务管理。 一、中小企业财务管理中存在的问题 （一）缺乏明确的产业发展方向，对项目投资缺乏科学论证 一是片面追求“热门”产业，不顾客观条件和自身能力，无视国家宏观调控对企业发展的影响。二是对项目的投资规模、资金结构、建设周期以及资金来源等缺乏科学的筹划与部署，对项目建设和经营过程中将要发生的现金流量缺乏可靠的预测，仓促上马。一旦国家加大宏观调控力度，收紧银行信贷，使得建设资金不能如期到位，企业就面临进退两难的境地，甚至造成巨大经济损失。近几年来许多企业所投资的钢铁、电解铝、水泥等项目由于资金困难而夭折，或“割肉”卖出或成为永久性“在建工程”，不仅企业自己为此付出了惨重的代价，也将一些银行拖入泥潭。 （二）资金短缺，融资困难 目前我国中小企业由于投资规模小、资本和技术构成偏低，在融资的过程中遇到许多的困难，为此制约中小企业的发展。融资困难的主要原因一方面来自于企业自身的素质，中小企业规模小，自有资金不足、信誉不高、信用等级普遍较低；另一方面，国有商业银行对固定资产投资贷款审批权限过于集中，加上目前不良贷款比重较高，收贷难度大，而国家在中小企业信用担保体系方面目前尚不健全，使得金融机构无法对不良经营行为进行有效防范，为降低贷款风险，金融机构不得不持谨慎的态度。其次，中小企业没有民间融资渠道，在民间投资较多的地区大多数是采取民间集资的办法来解决资金问题，完全靠个人信用和高利息，融资成本很高，风险相对来说要大得多。由此造成中小企业的资金严重不足，投资能力相对较弱，阻碍了中小企业的发展。 （三）管理模式僵化，管理观念陈旧 一方面，中小企业典型的管理模式是所有权与经营权的高度统一，企业的投资者同时就是经营者，这种模式给企业的财务管理带来了负面影响。中小企业中相当一部分属于个体、私营性质，在这些企业中，企业领导者集权、家族化管理现象严重，并且对于财务管理的理论方法缺乏应有的认识和研究，致使其职责不分，越权行事，造成财务管理混乱，财务监控不严，会计信息失真等。企业没有或无法建立内部审计部门，即使有，也很难保证内部审计的独立性。另一方面，企业管理者的管理能力和管理素质差，管理思想落后。有些企业管理者基于其自身的原因，没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中，缺乏现代财务管理观念，使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用。 （四）管理基础薄弱，内部控制不严格 由于中小企业管理模式集所有权与经营权于一身，这就使得企业在决策和经营管理方面带有很大的主观随意性，缺乏一套比较规范的具有可操作性的财务控制方法。一是对现金管理不严，造成资金闲置或不足。二是应收账款周转缓慢，造

企业信用决策管理研究(doc 11页)

企业信用决策管理研究(doc 11页)

中小企业信用担保的经济学透视 摘要：中国中小企业信用担保体系已经初步具备行业规模，它对中国中小企业的发展壮大也起到了积极作用。在此前提下，本文对中小企业信用担保体系做了政治经济学分析。文章分析了现有中小企业信用担保体系在结构、经营和功能上的三重制度性缺损，然后从政府包干和信用担保体系的上下游环节两个方面分析了上述缺陷的成因，最后提出了保持该体系可持续发展的根本途径在于中小企业信用担保体系及其上下游环节两个层面上的制度创新。 一、导言 建立中小企业信用担保体系是世界各国扶持中小企业发展的通行做法，截至目前，全世界已有48%的国家和地区建立了中小企业信用担保体系。因为每个国家和地区的国情、区情不同，所以其中小企业信用担保体系的运作方式也多种多样。从运作主体来看，既有政府部门，也有协会，公司，保证基金和专门银行。从担保目的来看，既有政策扶持型，也有社会互助型或者二者的混合型。从资金运作方式来看，既

有以实有资金作为保证的事前保证，也有以事前承诺作为保证的事后补偿。从运作效果来看中小企业信用担保体系的运作效果因发达国家和发展中国家的不同而存在差异。发达国家的中小企业信用担保体系因为其市场体制的完善、金融体系的发达、建立和发展时间的长久而效果明显，而发展中国家由于其在信用制度、市场体制、金融体系等多方面的落后，加上中小企业信用担保体系建立和发展的时间有限，所以发展中国家中小企业信用担保的活动能力远逊于发达国家，整体效果也不是很显著。 中国从1992年开始探索建立中小企业信用担保体系，之后经历了四个发展阶段：1.探索起步阶段（1992年起）。在此期间先后在重庆和上海等地产生了私营中小企业互助担保基金会。在广东和四川等地开始出现以中小企业为主要服务对象的地方性商业担保公司。交通银行上海杨浦支行与区政府和街区企业合作成立了担保基金。2.积极推动阶段（1998年起）。浙江、福建、云南和贵州等省的一些市县开始探索组建以私营企业为服务对象的中小企业贷款担保基金或中心。陕西、广东、湖北与北京等地开始出现科技、建筑等专业性担保机构。上海、北京等地开始进行政府财政部门与商

企业诚信建设情况说明

企业诚信建设情况说明 我公司始终坚持“做好每一个工程”的经营理念，以诚经营，惜诺如金，笃信诚信是企业的生命。坚持以为用户提供最优质的工程为己任，在不断市场中取得优异的业绩，树立诚信经营的理念我公司把诚信经营作为企业的追求，坚持靠信用待用户，争市场，主要方面是：一是建设以诚信理念为宗旨的企业文化体系。公司把诚信建设作为企业文化建设的中心环节来抓，提出了“以德治企，诚实守信”的道德信条，倡导“说老实话、办老实事、做老实人”的企业作风，形成了“创新共赢奉献”的企业价值观等12条企业文化理念。二是着眼于道德宣传教育，着力于增强诚信意识。公司视道德为根本，重企质如生命，坚持加强道德建设，打造诚信平台，造就忠诚员工队伍。宣传企业的发展理念和文明建设的指导思想，营造浓厚的教育氛围，倡导员工争做道德建设的标兵、忠诚企业的先锋；利用多种形式落实企业的经营准则和行为规范。在业务科室和施工班组开展以“讲安全、讲质量、讲诚信、讲服务、树形象”为内容的“四讲一树”活动。这些活动作为一种教育的载体，通过员工的参与与实践，在启迪思维中体味诚信处事、道德为人的真正内涵，做到换位思考，一心一意为用户着想和服务。 强化诚信经营的管理 市场经济是诚信经济，诚信必将成为企业行为的准则，成为企业管理的灵魂和根基。公司在诚信管理方面主要做法是：

1.创建诚信经营准则和企业与员工的行为规范，明确企业健康发展的价值取向。在建设诚信企业的过程中，公司从确立生产经营准则和行为规范入手。 2.打造企业领导率先垂范立诚守信平台，为企业经营和员工成长提供行为导向。一是把道德修养、诚信建设作为班子建设的重要课题，作为总结工作、剖析思想的一项内容。评估公司的客户信誉度和市场认知度，完善诚信经营准则和行为规范：二是严守合同契约，不计较一时一事利益得失。三是对待员工做到言必信，行必果，树立诚实守信的榜样。公司内做出的决定、承诺的事情、签订的协议书、责任状，公司领导都做到一一兑现，决不失信员工，塑造了领导者良好的形象，赢得了员工的好评。 3.建立诚信奖罚考核机制，为员工奋发进取明确方向。 公司每月对员工在劳动纪律、产品质量、工作态度、科技创新、安全生产、设备保养，关心他人和参加公益活动等方面逐一进行考核。在职业道德建设方面，公司组织员工认真学习《公司职业道德行为准则》，突出道德约束的力量。不断提升员工的职业道德意识，把职业道德建设纳为企业文化建设的体系之中。 硬化诚信经营的载体 优良的工程质量和服务品质，是企业讲诚信的首要体现，是构筑诚信文化的基础和要件，也是企业最好的竞争手段。第一，强化质量意识教育，夯实质量保证基础。一是抓教育，搞培训。把员工的技术和质量教育培训列入公司的年度生产经营计划和企业发展规划中，每

建筑企业信用评价管理办法

**********建设有限公司 信用综合评价管理办法 第一章总则 第一条为推进公司信用体系建设，构建“诚信激励、失信惩戒”机制，提高企业管理水平，努力提升企业信用等级，维护企业信誉及形象，加强企业施工质量与安全管理水平，做到经营与施工兼顾；根据《****建筑施工企业信用综合评价办法》、《****建筑施工企业信用综合评价体系企业质量安全文明施工行为评价标准》等的要求，结合公司相关文件规定和公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用福建省内各分公司及项目部。省外分公司应根据当地实际情况，结合本办法开展经营活动及项目管理。 第三条本办法所称施工企业信用评价（以下简称信用评价）由企业通常行为评价和企业质量安全文明行为评价两部分组成。其中企业通常行为评价包括奖励信息、不良信息、施工合同额信息、纳税信息等内容；企业质量安全文明行为企业质量安全文明施工行为（合同履约包含在内）。 第四条组织管理机构。公司成立信用综合评价管理领导小组，负责公司总体信用管理工作，全面掌控公司信用综合评价体系建设。 组长： 副组长： 成员： 该领导小组下设管理办公司为综合科，具体负责日常工作。

第五条施工技术科负责信用评价工作全面监督主责管理。 第二章管理办法 第六条由公司综合科负责省内信用评价系统进行维护，对系统中相关数据信息（年度产值、奖励信息等）及时填报；定期登录建设通等网站及时掌握公司经营信息（尤其处罚信息），并上报至领导小组；做好各分公司与总公司之间协调沟通、信息共享工作。 综合科负责公司所有人员证件管理（包括执业资格证、职称证、岗位证、技工证等证件），及时通报人员增减情况。 第七条施工技术科作为信用评价主要职能部门，负责信用评价日常管理监督工作（质量安全文明行为方面）。根据《福建省建筑施工企业信用综合评价体系企业质量安全文明施工行为评价标准》对分公司及项目部进行监督管理及现场检查；负责“项目监管系统”日常管理及相关信息填报，施工过程中协助项目部管理该系统。 第八条施工技术科应对公司所有项目（包括省外项目）进行现场管理检查，现场管理检查是指对合同履约、质量管理、安全管理、环境保护、文明施工等进行的全面考核检查。 第九条经营科负责施工合同及工程预（结）算书进行审核，并收集归档；定期对分公司经营情况进行考核（每年至少一次）；协助施工技术科对“项目监管系统”已竣工并完成结算的工程，及时收集结算资料并在监管系统中进行填报。 第十条财务科负责监管公司所有资金流向，对工程项目的工程款、保证金等数据应及时收集汇总，便于查询；同时做好工程款及时

企业信用管理制度汇编范本

目录 一、法律法规学习制度 二、信用管理机构、人员岗位责任制度 三、法人授权委托及合同签订前的评审制度 四、合同签订、履行、变更和解除制度 五、客户授信与年审评价制度 六、客户信用档案建立与管理制度 七、应收账款与商账追收管理制度 八、失信违法行为责任追究制度

法律法规学习制度 1、定期组织合同法律法规的系统学习，制订学法的内容、时间安排计划表，组织人员学习，并做好每次学习记录。 2、董事长、经理、各部门负责人必须带头参加合同法律法规的学习。信用管理人员、销售、供应、财务等部门业务人员必须经过合同法规的系统培训和考核，取得合格证书；专、兼职信用管理员还必须取得信用管理员培训合格证书。 3、公司分管信用工作的负责人，部门分管信用负责人及信用管理员定期组织活动，结合信用管理中碰到的实际问题，学习新法规，解决新问题。组织研讨会，案例分析会等，并做好书面记录。

信用管理机构、人员岗位责任制度 公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机构的分管领导，任命信用管理机构负责人/经理，有专职（或兼职）的信用管理工作人员。 一、信用（合同）管理机构职能： 1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益。 2、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。 3、对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。 4、客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。 5、应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。 6、商账处理：建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队伍，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。 7、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。 二、岗位责任制度： 1、法定代表人的主要职责： ●加强信用管理工作，支持信用管理机构开展工作，解决信用管理工作中的重大问题； ●授权委托合同承办人员对外签订合同； ●对本公司合同承办人员进行考核、奖惩； ●定期了解合同的签订、履行情况。 2、信用管理机构负责人的主要职责： ●组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会； ●制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核； ●统一办理授权委托书，严格管理本公司合同专用章的使用；

中小企业信用体系建设之思考

中小企业信用体系建设之思考 胡文莲 （中国人民银行西安分行，陕西西安710075） 摘要：本文基于对陕西中小企业的调查，详细分析了影响我国中小企业信用体系建设中存在的问题，并通过对国外中小企业信用体系建设的先进经验对比，有针对性地提出了进一步推进中小企业信用体系建设的意见和建议。 关键词：信用体系建设；中小企业；建议 中图分类号：F830.5文献标识码:B文章编号：1674-0017-2008(12)-0007-03中小企业作为市场经济最活跃的主体，在繁荣市场，扩大就业，技术创新，促进经济结构调整等方面发挥着不可替代的作用。根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见（国发〔2005〕3号）、《国家发展改革委关于印发贯彻落实国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见重要举措分工方案的通知（发改企业〔2005〕966号）》等法律、文件精神，为提高中小企业信用意识，增强中小企业信息透明度，改善中小企业融资环境，促进中小企业健康发展，人民银行从2006年开始在全国范围内推动开展以中小企业信用档案库建设为基础的中小企业信用体系建设。经过近两年多来的发展，目前已形成了企业与银行共赢格局。截至2008年4月底，全国累计已组织对中小企业培训及宣传84056次，征集中小企业信用档案121.98万户，中小企业信用档案库提供查询47.03万次；累计已有58542户企业取得银行授信意向，20809户企业获得银行贷款，贷款余额2218.51亿元。近年来，陕西省中小企业发展呈现出速度加快、规模扩大、结构优化、效益提高、贡献增加的良好势头。2007年，全省中小企业达107.6万个，从业人员600万人，实现营业收入6343亿元、利润总额443亿元。中小企业个数、就业人数、实缴税金、出口额分别占全省总量的99%、70%、38%、50%以上，为陕西省的经济增长做出了极大的贡献。但仍有一些中小企业信用状况较差，信用问题比较突出。个别中小企业在生产经营活动中存在合同违约，商业欺诈；随意拖欠贷款，恶意逃废银行债务；财务信息失真，违反财经纪律等问题，这些信用缺失问题，造成了中小企业融资难，在一定程度上制约了中小企业发展，降低了市场交易效率。 一、中小企业信用体系建设存在的问题 （一）缺乏完备的法律法规及政策依据。中小企业信用体系建设，必须得到征信法规的支持，使征信机构能依法对中小企业进行征信，但目前国家没有法规及政策对可以收集和使用的中小企业信息内容、采集方法和使用范围做出明确规定。中小企业信用信息分散于工商、税务、质检、海关、司法、社保、电信等多个部门，在中小企业信息征集过程中由于没有充分的法规政策，这些部门参与或支持中小企业信用体系建设的主动性和积极性不高，信息资源实现共享难度大。 （二）缺乏良好的信用意识。目前，中小企业发展参差不齐、部分中小企业信用意识薄弱。一是由于部分中小企业长期难以从商业银行获得贷款，认为无需与商业银行建立信贷关系，因此拒绝提供信息；二是有的中小企业规模小，内部财务管理较差，担心提供信息后给自己带来不必要的麻烦，因而不愿提供信息；三是部分企业主担心泄露商业秘密和个人隐私，拒绝披露自身的信用状况。 （三）缺乏健全的中小企业内部管理制度。据调查，陕西省只有不到3%的中小企业设立了信用管理部门，绝大多数中小企业没有信用管理部门或由财务部门兼做信用管理。由于缺乏中小企业财务信息的集中披露制度，中小企业普遍存在财务制度不健全、财务信息不完整的现象。一是部分中小企业没有编制财务报表，二是部分中小企业提供的财务报表不真实。多数中小企业仍停留在传统的经营管理层面上，甚至是家族式管理，生产经营偶然性、随意性较大，缺乏必要的财务制度和管理人员，缺乏中介机构确认的财务报表，有的 收稿日期：2008-11 作者简介：胡文莲（1956.10-），女，高级经济师，现供职于中国人民银行西安分行。 7

公司信用管理办法

第Ⅱ篇应收账款 关于制造商、经销商、批发商和其他一些服务型企业，假如它们的应收账款不能达到或保持一定的质量水平，就不太可能希望来来会有一个乐观的增长率使其走向成功。公司的业务打算可能已包括了一个看起来可达到的应收账款水平，但假如不考虑应收账款的质量，流淌性问题就会变得十分尖锐。对总的应收账款来讲，没有其他的可行和可选择的方法了，应收账款的性能已清晰地在财务报表上显示出来了——它是一项流淌资产。 应收账款账龄报告的过多缺陷所带来的限制性负担是专门难承受的。应收账款应在营业周期内或周期内的几天之中迅速周转，假如不能的话，公司的财务负担会越来越重。本篇中，流淌的应收账款的差不多前提是，使为增大自有现金流而借入的银行借款最小化。但假如应收账款不具流淌性或流淌性不足以提供要紧的现金流来源的话，流淌性就陷入账面债权过多而支付过于滞后的泥潭之中了。一旦这种情况发生，公司将被逼更加经常地、严峻地依靠于银行，以达到必受的现金流水平。 公司应着重考虑应收账款的质量，但应使之达到与公司的目标、雄心及业务打算相一致的标准。你公司的目标可能会与本行业或企业集团的其他大多数公司太不相同。信用打算的制定应包

括有利于本公司快速成长的应收账款的质量标准。那些急于达到短期巨大成功的信用经理常提出此种口标。在本书第I篇中，我列举了三种信用政策(限制性、适度的和自由的)的优点和易犯的话语。你公司甚至任何公司应收账款的质量，与公司高级治理层向市场部门、销售部门及信用部所施加的公司成长的压力直接相美。 一笔因为信用部门不授权赊销额上度或不发放一次性定单而不能定下的销售，并可不能减缓对销售的推动。假如最高治理层决定采取一种放任自流表P2-l的信用政策，这将丝毫不能改进应收账款的质量。应收账款无疑是你公司最大的流淌资产，而且一个专业信用人员会尽其全力，以保证这项资产保持最大的流淌性。信用经理所做努力的自效性可能会受到规章约束的阻碍。譬如讲，信用经理是否被希望通过公司的应收账款实现现金流的最大化？即使你运用自己最专业的推断，付出最大的努力，从应收账款中产生的现金流也只能与应收账款本身的质量成正比。但假如公司及“往的支付记录中曾出现卖空的话，账簿会出现什么现象呢？支付会变慢，应收账款的老龄化将是一个持久的问题，而且账面支付能力的缺乏会导致所售出产品的净利润率下降。公司必须从银行借款以补偿此类及类似的账面支付能力的缺乏，而

企业信用管理内部评估报告

企业信用管理内部评估 报告 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】

常熟市xx有限公司 企业信用管理内部评估报告 公司根据经营管理实际，制定了信用管理相关制度：信用管理岗位制度、信用档案管理制度、客户资信管理制度、客户授信管理制度、合同管理制度。强化信息管理工作，提高ERP管理信息系统的的运用水平，完善相关信息，对客户进行资信调查，按照客户的规模，重要程度进行分类。通过走访，向客户直接索取、向政府部门了解、向银行查询等方式了解客户的基本情况、物资资源情况以及财务情况和银行信用情况。建立客户资金信评价指标，对客户的资信情况进行分析和评估，科学的将应收账款持有水平和坏账风险降到最低，提高现金流动速度，实现最大限度的信用销售，制定了对客户授信的管理制度，科学的运用同业比较法、初次限额法、销售预测法等方法对客户进行授信。公司有严格的应收账款预警制度，到期前提示业务员收款，逾期后向客户发出正式的催款函，催收本着维护交易双方良好合作关系为出发点，采用内部催收为主的方式。公司经常组织对涉及信用管理人员进行管理知识培训，强化企业个管理工作人员的信用管理意识。公司没有发生过违法违纪失信事件，在当地树立了良好的社会形象。公司在职工权益上，尊重和关爱员工，落实员工的合法权益，保持员工收入合理增长，确保职业健康和安全生产，注重培训和激励，建立和谐的劳动关系，在节能环保上，遵守国家法律法规，落实节能减排措施，保持和恢复生态平衡。向客户提供安全可靠、诚信的产品和服务，在市场竞争上，公开、符合商业道德的开展市场竞争，不以违法、不

中小企业信用体系建设基本数据项指引

附件： 中小企业信用体系建设基本数据项指引 1.适用围 本指引适用于中小企业信用体系建设中采集中小企业信用信息，为中小企业建立信用档案及建设中小企业信用信息管理系统。 2.数据项类型 数据项类型分为如下3类： N 表示每一位必须是0－9的数字。 AN 表示包含0－9的数字和不包括汉字在的其他字符。 ANC 表示包含汉字在的所有字符。 3.数据项容 3.1 企业标识信息 数据项名称：机构信用代码 说明：指中国人民银行以金融业务为基础，按照一定规则赋予每一个机构在全国围唯一、不变的编码。 数据项类型：AN 数据项名称：工商注册登记号 说明：指企业工商注册登记证上的。 数据项类型：AN

数据项名称：税务登记证 说明：企业在税务机关的缴税统一标识。 数据项类型：ANC 数据项名称：组织机构代码 说明：指国家质量技术监督部门颁发的《中华人民国组织机构代码证》中的代码。 数据项类型：AN 3.2企业概况信息 数据项名称：企业名称 说明：指企业营业执照上登记的企业名称。 数据项类型：ANC 数据项名称：注册日期 说明：指企业营业执照上登记的成立日期，格式为YYYYMMDD。 数据项类型：N 数据项名称：注册地址 说明：指企业营业执照上登记的企业地址，按省（市、区）、县、街道门牌号等字段分别填写。 数据项类型：ANC 数据项名称：通信地址 说明：指企业收发信件的接收地址、或企业实际办公的地址，

按省（市、区）、县、街道门牌号等字段分别填写。 数据项类型：ANC 数据项名称：营业执照到期日 说明：指企业营业执照上登记的营业期限截止日期，格式为YYYYMMDD。 数据项类型：N 数据项名称：企业登记注册类型 说明：指企业营业执照上登记的企业类型。代码型数据项（见数据字典）。 数据项类型：N 数据项名称：行业分类 说明：依据《国民经济行业分类》国家标准(GB/T 4754- 2011)填写，要求细化到中类。 数据项类型：AN 数据项名称：企业特征 说明：填写企业的规模，大型/中型/小型/微型。按照2011年工业和信息化部、统计局、发展改革委、财政部联合颁布的《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）填写。代码型数据项（见数据字典）。 数据项类型：N 数据项名称：从业人数

中小企业信用管理研究

中小企业信用管理研究 【摘要】本文从中小企业发展现状及产生信用缺失的原因入手，详细论述了中小企业缺失的五大原因，并针对这些原因提出了自己的对策。特别是从税制不完善、税负重的角度来阐明自己的观点可能具有一定的创新思维。对于建立公民个人信用档案，对于创新信用管理模式和方法可能也有一定的启示意义。 【关键词】中小企业市场经济信用管理 一、引言 我国中小企业数量众多，就业人数庞大、经营方式灵活多样，是社会稳定和经济持续增长的重要基础。加强中小企业的信用管理具有重要的社会意义和经济意义，对进一步完善社会主义市场经济、降低企业经营成本、诚信社会的建立具有不可替代的重要作用。搞好社会信用体系建设，对于弘扬诚信精神、完善我国社会主义市场经济体制、实现经济建设有序可持续发展，都有着重要的战略意义。良好的信用关系是企业正常经营与国民经济健康运行的基本保证。改善中小企业信用状况，对于提升中小企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，改善中小企业融资条件，促进中小企业健康发展具有重要意义。

二、中小企业的发展现状及产生信用缺失的原因 根据国家工商总局的统计数据，截至2013年年底，全国各类企业总数为1527.84万户。其中，中小型企业1169.87万户，占到企业总数的76.57%。将4436.29万户个体工商户纳入统计后，中小企业所占比重达到94.15%。因此，毫不夸张的说中小企业占市场主体的绝对多数，是经济持续稳定增长的基础。也是我国社会就业的主要承担者，是我们国家社会稳定的重要基石。但是由于中小企业劳动密集度高，两极分化明显，产业结构性矛盾突出。近年来中小型企业虽然一方面敢于创新，各类新兴行业和新型业态不断涌现，另一方面又大多集中于以资源开发型、产品初加工型、服务低层次型为主的传统行业工业，因此它们大多敏感脆弱，易受外部环境变化影响，自身规模小，抗风险能力弱，面临大企业的挤出效应，生存空间受到挤压。有一部分中小企业在市场竞争日趋激烈的情况下，铤而走险，造成市场信用缺失。 1、生产产品以次充好，假冒伪劣 由于中小企业普遍存在经营规模小、资金不足、人才缺失的情况。在和国有、外资、民营大中型企业的竞争中处于不利的地位，面临大企业的挤出效应。很多企业参与市场竞争的方法就是大打价格战，价格战带来的恶果导致利润快速下降，这些企业的老板千方百计节省成本，但有的企业节省成本的方法不是科技创新，提高生产效率而是以次充好、偷