外汇业务实用操作手册

业务实用操作手册为进一步普及外汇知识,使广大员工尽快掌握有关外汇业务的基础知识,我行汇编了实用手册.手册内容力求简明扼要,以实务操作为主,突出业务要点,并体现最新的外汇政策.

本手册的内容共分为五大部分：

第一部分为外汇业务基础知识；

第二部分为外汇储蓄业务；

第三部分外汇会计业务；

第四部分国际结算业务；

第五部分融资贷款业务.

外汇业务在我行尚属新业务,需各支行、部门的支持及全体员工的共同努力.

我们相信：

业务发展的最终动力源于全体员工业务素质的提高.

希望这本手册能帮助大家学习并提高外汇业务从业水平,以促进我行外汇业务良性发展.

第一部分

外汇业务基础知识

1、什么是外汇

外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：

1外国货币,包括纸币、铸币；

2外币支付凭证,包括票据、银行存款凭证等；

3外币有价证券,包括政府证券、公司债券、股票等；

4特别提款权；

5其他外汇资产.

表现为外币现钞、外币现汇两种形式.

外币现钞通常指外币的钞票和硬币或以钞票、硬币存入银行所生成的存款即现金意义上的外汇；外币现汇通常指以支票、汇款、托收等国际结算方式取得并形成的银行存款即转账意义上的外汇.

2、什么是国际收支

国际收支是指一个国家在一定时期内通常为一年的全部国际经济交易,一个国家的国际收支情况集中反映在这个国家的国际收支平衡表上.

3、什么是国际储备

国际储备是指各国政府为弥补国际收支逆差和保持汇率稳定以及应付紧急支付的需要而持有的国际间可以接受的一切资产.

4、什么是特别提款权

特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位,亦称“纸黄金”.它是基金组织分配给会员国的一种使用资金的权利.会员国发生国际收支逆差时,可用它向基金组织指定的其它会员国换取外汇,以

偿付国际收支逆差或偿还基金组织贷款,还可与黄金、自由兑换货币一样充作国际储备.但由于其只是一种记账单位,不是真正货币,使用时必须先换成其他货币,不能直接用于贸易或非贸易的支付.特别提款权定值是和“一篮子”货币挂钩,市值不是固定的.

5、什么是经常项目

经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目,包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等.

6、什么是人民币经常项目可兑换

人民币经常项目可兑换是指取消对经常项目外汇支付和转移的汇兑限制,本国居民可在国际收支经常性往来中将本国货币自由兑换成其所需的货币.

国际货币基金组织对经常项目可兑换性作了明确的定义,在国际货币基金组织第八条款中对基金成员国在可兑换性方面应承担的义务作了具体的规定：

l避免对经常性支付的限制,各会员国未经基金组织的同意,不得对国际经常往来的支付和资金转移施加汇兑限制；

2不得实行歧视性的货币措施或多种汇率措施.歧视性的货币措施主要是指双边支付安排,它有可能导致对非居民转移的限制以及多重货币做法；3兑付外国持有的本国货币,任何一个成员国均有义务购买其它成员国所持有的本国货币结存,但要求兑换的国家能证明.

6、什么是资本项目

资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目,包括直接投资、各类贷款、证券投资等.

7、什么是资本项目可兑换

资本项目可兑换是指一种货币不仅在国际收支经常性往来中可以本国货币自由兑换成其他货币,而且在资本项目上也可以自由兑换.这意味着一国取消对一切外汇收支的管制,居民不仅可以通过经常账户交易,也可以自由地通过资本帐户交易,所获外汇既可在外汇市场上出售,也可自行在国内或国外持有；国内外居民也可以将本币换成外币在国内外持有,满足资产需求.

8、什么是外汇汇率

汇率是指两国货币之间的比率,即以一国货币单位表示另一国货币单位的价格.

9、我国实行怎样的汇率体制

人民币汇率是指人民币与国际外汇市场公认的可兑换货币的比价.自2005年7月21日起,我国开始实行以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度.

10、什么是买入价

买入价是银行向客户买入外汇时所使用的汇率.买入价的确定,是从银行

的角度出发的,根据买入的是现汇还是现钞,又分为现汇买价和现钞买入价两种.

11、什么是卖出价

卖出价是银行向客户卖出外汇时使用的汇率.卖出价的确定,是从银行的角度出发的,不管卖出的是现汇还是现钞,采用的汇率相同.

12、什么是固定汇率

固定汇率亦称“固定比价”.固定汇率不是固定不变,而是因某种限制而在一定范围之内进行波动的汇率.

13、什么是浮动汇率

浮动汇率,是固定汇率的对称.

浮动汇率是各国货币当局不再公布本国货币的含金量,不控制汇率波动的幅度,也不再承担干预市场维持汇率波动幅度的义务,而由外汇供求关系自行决定汇率涨落的一种汇率制度.

14、什么是汇率风险

汇率风险一般是指在一定时期内的国际经济交易中,因未预料到的汇率的突然变动,给外汇持有人带来的经济收益或损失.

15、汇率风险有哪几种类型

汇率风险主要有四种类型：

1交易风险.以外币计价成交的交易,由于本币与外币的比价发生变化而引起的收益或亏损,包括国际间商品的进出口和以外币计价的国际投资和借贷活动.

2经济风险.由于外汇汇率波动而引起的国际企业未来收益变化的一种潜在性风险.收益变化的幅度主要取决于汇率对该企业的产品数量、价格和成本可能产生影响的程度

3储备风险.由于汇率变动,而使国家集中掌握的外汇储备受到损失或带来收益的可能性.

4综合风险.体现为国际上的某个或一系列重大事件带来的风险,包括政治、军事等多方面因素.

16、汇率风险的防范措施有哪些

汇率风险是客观存在的.为防止汇率风险带来的意外损失,各国都想尽办法采取种种措施来防范汇率风险.这些办法主要有：

1妥善选择交易中使用的货币.收入外汇时争取选择硬货币.这样不仅可以避免汇率损失,还会得到汇率变动所带来的收益.

2签订合同时加列保值条款.使用某一种货币成交时,在合同中加列保值条款.

一是把签约日有关货币的汇率记录下来,实际收付款时使用此汇率；

二是注明如果计价货币发生变动,即以汇率变动的一半重新调价,使双方均摊汇率变动带来的损益.

3利用远期外汇买卖和择期、掉期交易来防范风险.

4债务分散.

5适度储备和储备多元化.

6参加外汇保险等.

17、什么是LIBOR

LIBOR是LONDONINTERBANKOFFEREDRATE的简称,译为中文为伦敦银行间同业拆放利率,

是伦敦银行同业市场拆出价,即银行在同业市场上拆入资金的成本.

伦敦银行间同业拆放利率的确定,一般是取6家主要伦敦银行上午11点的相互间利率的平均数,而这6家银行是由借贷双方经过协商,从伦敦市场业务量大的30多家主要银行中选出来的.由于各主要银行同业拆放利率报价有高有低,所以取其算术平均数为准.

18、外汇汇率中的“点”基本点指的是什么

按市场惯例,外汇汇率的标价通常由五位有效数字组成,从右边向左边数过去,第一位称为“X个点”,它是构成汇率变动的最小单位；第二位称为“X十个点”,如此类推.

19、什么是结汇、售汇、付汇

结汇是外汇收入所有者将外汇卖给外汇指定银行,外汇指定银行根据交易行为发生之日的该种外币汇率付给等值人民币的行为.结汇时银行使用买入价,区分现钞、现汇分别使用现钞买入价和现汇买入价.

售汇是外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者,并根据交易行为发生之日的该种外币汇率收取等值人民币的行为.

售汇时银行使用卖出价,不管卖出的是现钞或现汇,卖出的价格一样,为现汇卖出价.

付汇是指经批准经营外汇业务的金融机构,根据有关售汇及付汇的管理规定,审核用汇单位和个人提供的规定的有效凭证和商业单据后,从其外汇帐户中或将其购买的外汇向境外支付的行为.

20、出口收汇核销单、出口收汇核销联

出口收汇核销单是外汇局制发、出口单位凭以向海关出口报关、向外汇指定银行办理出口收汇、向外汇局办理出口收汇核销、向税务机关办理出口退税申报

18、为何打包贷款还需要提供担保

打包贷款需要提供担保,是因为尽管打包贷款以出口信用证做抵押,但仍存在出口企业在取得贷款后,没有按时发运货物,无法按时向银行提交信用证要求的单据的可能,银行无法凭企业提交的单据向开证银行索汇,这样信用证也就失去了效用.另外,即使企业按时发运了货物,提交了信用证项下单据,但仍存在国外开证行拒付的可能.

打包贷款存在的操作风险有：

1申请人将打包贷款挪作他用；

2申请人取得贷款后,可能到他行议付,以逃避还贷责任；

3出口商提交的单据存在不符点,遭到开证行拒付,无法收回货款；

4信用证软条款欺诈.

19、企业打包贷款项下信用证已回款,但打包贷款尚未到期,是否应先归还打包贷款

打包贷款项下的出口信用证业务在叙做出口押汇或收妥结汇后,无论打包贷款是否到期,应立即用于归还打包贷款本息,多余部分存入申请人存款账户.

20、打包贷款的一般流程如何

1客户拟向我行申请打包贷款,向其住来支行业务部提出打包申请,并提交以下资料：

出口打包借款申请书、出口业务合同和国内采购合同,如属代理出口业务应提供代理协议、信用证及信用证修改书如有正本、出口批文或许可证,贸易情况介绍、我行要求的其他文件或资料.

2经办支行业务部收到出口商提交的上述资料后,应负责确认申请打包贷款的出口商为信用证的受益人,了解客户的备货、生产、履约能力等情况. 3打包贷款的审批.

以人民币发放的打包贷款：支行经办人员在充分调查分析的基础上,确定可否同意打包、发放打包贷款的额度等,并将调查结果形成书面报告并填写出口打包贷款审批书报支行行长审核,行长审核后签署支行意见,将调查情况及有关业务资料送国际业务部.国际业务部审查同意后,在出口打包贷款审批书上签署意见,将相关资料退回经办支行信用证正本交由国业部执管,由其和客户签订出口打包贷款合同,发放人民币打包贷款.

以外币发放的打包贷款：支行经办人员在充分调查分析的基础上,确定可否打包、发放打包贷款的额度等,并将调查结果形成书面报告并填写出口打包贷款审批书报支行行长审核,行长审核后签署支行意见,将有关业务资料送国际业务部审批.国际业务部审查同意的,在出口打包贷款审批书上签署意见,

国际业务部和客户签订出口打包贷款合同,向客户发放外币打包贷款.

4经办支行必须严格打包放款贷后管理,监督客户专款专用.打包贷款发放后,支行要密切关注出口商的生产进度、商品质量等备货出运情况,了解客户履约和出口情况,积极和国际业务部联系,督促其按时向国际业务部交单议付,以安全收汇归还打包贷款.

21、什么是出口押汇

出口押汇是指在出口业务中,信用证受益人向被授权议付银行提交出口信用证项下所要求的单据,并要求银行提供资金的融通；议付银行以信用证项下的单据为抵押,向出口商提供的有追索权的短期资金融通.

22、出口押汇的实际入账金额如何计算

实际入账金额=票据金额-预计押汇利息-预扣国外银行费用

押汇利息=押汇金额押汇天数押汇年利率/360

23、哪些情况下,我行原则上不予办理出口押汇

1押汇申请人在我行有不良业务记录,资信欠佳者；

2信用证开证行资信较差或经营状况异常等；

3信用证开证行或付款/承兑行所在地政局动乱；

4信用证要求非物权单据或非全套物权单据；

5申请人提交的是副本信用证；

6信有证限制在出口商所在地的其他银行议付；

7信用证类型较为特殊,如可撤销信用证等特殊形式的信用证；

8信用证索汇条款复杂,影响及时安全收汇的；

9信用证有效地点在国外,且交单时间离信用证效期较近；

10押汇币别为非可自由兑换货币；

11其他不符合押汇条件者.

24、办理出口押汇额度的一般流程如何

1出口商向我行提出办理出口押汇要求,应向其往来支行业务部提出申请,经办支行首先对出口商的资信情况和出口贸易业务的真实性进行调查；2支行经办人员在充分调查分析的基础上,确定可否办理出口押汇、出口押汇的额度等,并将调查结果形成书面报告并填写出口押汇额度审批书

报支行行长审批,行长审批后签署支行意见,将调查情况及有关业务资料报送国际业务部；

3国际业务部审查同意后,在出口押汇额度审批书上签署意见,报有权审批人审批后,与出口商签订出口押汇合同,明确双方权利义务,确定最高押汇融资额度和融资期限,同时核减该客户在我行的统一授信额度.在此最高押汇融资额度和融资期限内,出口商可逐笔办理出口押汇业务.

25、逐笔办理出口押汇的业务流程如何

1出口商逐笔办理押汇时,直接向国际业务部提出申请,并提交如下资料：出口押汇申请书、信用证正本及全套出口单据、出口合同或代理协议；托收项下出口押汇应提供全套出口单据,若出口商已办理出口信用保险,还需提供出口保险项下的相关资料和我行要求的其他资料；

2国际业务部审核的要点.信用证项下押汇：

开证行或代收行以往付汇记录良好,在我行无不良信誉记录；

出口商进出口业务量大,收汇情况良好；

出口货物是否纳入国家出口控制名录；

运输单据是否为全套物权提单；

信用证条款是否符合国际惯例,限制他行议付或付款、或来证有不利于我行安全收汇的软条款；

是否单证相符、单单相符等.

托收项下押汇：

代收行资信情况,

是否为我行代理行,

代收行所在国家或地区政治经济情况,

是否有严格外汇管制等；代收行以往与我行往来记录是否良好,操作是否规范,

是否符合国际惯例；托收单据的审核,托收单据中是否含有全套物权凭证等.

3出口押汇的审批和发放

出口押汇经有权审批人审批同意后,国际业务部具体办理出口押汇手续,同时寄单索汇.

26、什么是外汇贷款

外汇贷款系指我行对借款人自主提供的,并按约定的利率和期限还本付息的、以外币为计价单位的贷款.

当前,外汇贷款重点支持农业、能源、交通、科研、教育事业的发展和农村中小企业以内需扩大再生产为主的技术改造.

贷款的具体用途主要包括：

引进先进技术、进口关键设备和短缺原材料；支持农、副、水产、土特产品生产所需进

口的先进设备和物资等.按我国现有的外管政策,外汇贷款不允许结汇.

银行工作中的跨境业务介绍与操作指南

银行工作中的跨境业务介绍与操作指南 随着全球化的推进，跨境业务在银行工作中变得越来越重要。跨境业务包括跨国资金流动、外汇交易、国际贸易融资等方面，它不仅为企业提供了更多的发展机会，也为银行带来了更多的业务增长点。本文将介绍跨境业务的基本概念和操作指南，帮助读者更好地理解和应对这一领域的挑战。 一、跨境业务的基本概念 跨境业务是指在不同国家之间进行的金融交易和资金流动活动。它涉及到货币兑换、国际贸易融资、跨国投资等多个方面。跨境业务的目的是为了满足企业和个人在国际经济活动中的资金需求，促进国际贸易的发展。 在跨境业务中，银行扮演着重要的角色。银行作为跨境资金的中介，提供了各种金融产品和服务，帮助客户解决跨境交易中的各种问题。银行通过自身的网络和技术优势，为客户提供快速、安全、便捷的跨境支付、结算和融资服务。 二、跨境业务的操作指南 1. 跨境支付和结算 跨境支付是指在不同国家之间进行的货币支付活动。在进行跨境支付时，银行需要确保支付的安全性和及时性。为了提高支付效率，银行可以通过与其他银行建立合作关系，利用各自的支付系统进行快速的跨境支付。 跨境结算是指在国际贸易中进行的货币结算活动。在进行跨境结算时，银行需要根据国际贸易合同的约定，按照相关法律法规和国际结算惯例进行结算操作。银行可以通过与其他银行建立结算通道，实现跨境结算的便捷和高效。 2. 外汇交易和风险管理

外汇交易是指在不同货币之间进行的兑换活动。在进行外汇交易时，银行需要 根据客户的需求和市场情况，提供合适的外汇产品和服务。银行可以通过自身的外汇交易平台，为客户提供实时的外汇报价和交易执行。 风险管理是跨境业务中非常重要的一环。银行需要对跨境业务涉及的各种风险 进行有效的管理和控制。银行可以通过建立风险管理体系，制定相关的风险管理政策和措施，加强对跨境业务的监测和评估，及时采取风险防范措施，确保业务的安全和可持续发展。 3. 国际贸易融资和投资 国际贸易融资是指为企业在国际贸易中提供资金支持的业务。在进行国际贸易 融资时，银行可以通过开立信用证、提供保函和担保等方式，为企业提供融资支持，帮助企业降低贸易风险，提高融资效率。 跨境投资是指企业在不同国家之间进行的资本投资活动。在进行跨境投资时， 银行可以为企业提供投资咨询、风险评估和资金管理等服务，帮助企业选择合适的投资项目和投资方式，降低投资风险，提高投资回报。 结语 跨境业务是银行工作中的重要组成部分，它为企业和个人提供了更多的发展机 会和便利。在进行跨境业务时，银行需要根据客户的需求和市场的变化，提供全方位的金融产品和服务，帮助客户实现财富增值和风险控制。同时，银行也需要加强对跨境业务的监管和风险管理，确保业务的安全和可持续发展。通过不断提升自身的能力和服务水平，银行可以在跨境业务领域取得更大的竞争优势，为客户创造更大的价值。

资本项目外汇业务操作指南

资本项目外汇业务操作指南（银行版） 国家外汇管理局宁波市分局（资本项目管理处） 二〇一〇年十二月

目录 第一部分：基本管理要求 直接投资外汇管理信息系统操作管理 《资本项目外汇业务核准件》管理 第二部分：外商直接投资 外商投资企业资本金账户 外国投资者专用外汇账户 资产变现专用外汇账户 外国投资者竞标土地使用权的保证类专用外汇账户 外国投资者产权交易外汇资金（包括价款及交易保证金）托管及结算专用外汇账户资产变现专用外汇账户资金入账 外商投资企业资本金结汇 境内机构或个人的资产变现专用外汇账户资金结汇 外国投资者专用外汇账户资金结汇 境外机构在境内设立的分支、代表机构购买境内商品房结汇 境外个人购买境内商品房结汇 港澳台居民和华侨购买境内商品房结汇 境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人退回的人民币购房款售付汇 境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权股权售付汇 外商投资企业外国投资者减资售付汇 中外合作企业外方先行回收投资售付汇 外商投资企业清算外国投资者所得资金售付汇 投资项下境内外汇划转 第三部分：境外直接投资 境内机构境外直接投资前期费用售付汇 境内机构境外直接投资资金售付汇 境内机构境外直接投资企业减资、转股、清算资金入账 境外放款专用账户开立 境外放款专用账户资金入账 境外放款资金汇出 境外放款还本付息资金汇回 第四部分：信贷管理业务 外债及外债转贷款专用账户 外债项下结汇 外债项下还本付息售付汇 外债项下境内外汇划转 国内外汇贷款业务 偿还国内外汇贷款售付汇 国内外汇贷款项下境内外汇划转

银行融资性对外担保业务 银行非融资性对外担保业务 外汇质押人民币贷款 境外机构担保项下贷款 外汇委托贷款业务 第五部分：贸易信贷业务 预收货款 延期收款 预付货款 预付货款退汇 延期付款 第六部分：证券投资业务 A股上市公司外资股东减持所得人民币售付汇 A股上市公司外资东分红所得人民币售付汇 证券公司B股保证金账户 第七部分：个人项下业务 境内个人参与境外上市公司员工持股计划或认股期权计划境内专用外汇账户境内个人参与境外上市公司员工持股计划或认股期权计划资金售付汇 境内个人参与境外上市公司员工持股计划或认股期权计划资金调回及结汇 第八部分：资本项目报表 资本项下外汇业务月报表管理

外汇交易业务操作手册

外汇交易业务操作手册 企业网银客户可以在企业网银上自助关联其外币账户，并能查询关联外币账户的余额和明细。外币业务功能包括国际结算、外币账户关联、外币账户余额查询、外币账户明细查询、即期结汇购汇、远掉期等。 一、国际结算 通过“国际结算---业务查询”菜单页面，查询上一日或历史各类国际结算外汇业务信息、待处理业务信息和相关业务申请信息，并支持业务查询结果的打印。

二、外币账户关联及查询 1、外币账户关联 您可输入本企业的外币账户，进行关联操作。 第一步：在主菜单中点击“外币业务”，进入外币业务服务菜单；点击“外币账户关联”，进入外币账户关联交易页面。 第二步：输入需关联的外币账号后，点击“确定关联”按钮，您的输入被提交到网银，并返回操作成功页面。 2、外币账户余额查询 您可以24小时实时查询外币账户余额变动情况。 第一步：在主菜单中点击“外币业务”，进入外币业务服务菜单；点击“外币账户余额查询”，进入外币账户余额查询页面。

第二步：选择需查询的外币账户后，点击“查询”按钮，将返回账户余额查询结果页面。 2、外币账户明细查询 您可查询到外币账户历史交易明细。 第一步：在主菜单中点击“外币业务”，进入外币业务服务菜单；点击“外币账户明细查询”，进入外币账户明细查询页面。 第二步：选择需查询的外币账户及时间段后，点击“查询”按钮，将返回账户明细查

询结果页面。 三、即期结售汇 1、自助结汇 ?通过对公即期结售汇菜单，可将签约外币账户的资金按照当前汇率自助结至人民币账户，交易时间为工作日的9:30-16:00； ?提交审核员，审核后，完成结汇交易；

外汇业务实用操作手册

外汇业务实用操作手册 为进一步普及外汇知识，使广大员工尽快掌握有关外汇业务的基础知识，我行汇编了实用手册。手册内容力求简明扼要，以实务操作为主，突出业务要点，并体现最新的外汇政策。本手册的内容共分为五大部分：第一部分为外汇业务基础知识；第二部分为外汇储蓄业务；第三部分外汇会计业务；第四部分国际结算业务；第五部分融资贷款业务。 外汇业务在我行尚属新业务，需各支行、部门的支持及全体员工的共同努力。我们相信： 业务发展的最终动力源于全体员工业务素质的提高。希望这本手册能帮助大家学习并提高外汇业务从业水平，以促进我行外汇业务良性发展。 第一部分外汇业务基础知识 1、什么是外汇？ 外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产： （1 ）外国货币，包括纸币、铸币； （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证等； （3）外币有价证券，包括政府证券、公司债券、股票等； （4）特别提款权； （5 ）其他外汇资产。 表现为外币现钞、外币现汇两种形式。 外币现钞通常指外币的钞票和硬币或以钞票、硬币存入银行所生成的存款（即现金意义上的 外汇）；外币现汇通常指以支票、汇款、托收等国际结算方式取得并形成的银行存款（即转账意义上的外汇）。 2、什么是国际收支？ 国际收支是指一个国家在一定时期内（通常为一年）的全部国际经济交易，一个国家的国际 收支情况集中反映在这个国家的国际收支平衡表上。 3、什么是国际储备？ 国际储备是指各国政府为弥补国际收支逆差和保持汇率稳定以及应付紧急支付的需要而持有的国际间可以接受的一切资产。 4、什么是特别提款权？ 特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位，亦称纸黄金”。它是基金 组织分配给会员国的一种使用资金的权利。会员国发生国际收支逆差时，可用它向基金组织 指定的其它会员国换取外汇，以偿付国际收支逆差或偿还基金组织贷款，还可与黄金、自由兑换货币一样充作国际储备。但由于其只是一种记账单位，不是真正货币，使用时必须先换成其他货币，不能直接用于贸易或非贸易的支付。特别提款权定值是和“一篮子”货币挂钩，市值不是固定的。 5、什么是经常项目？经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。

个人外汇业务操作指南(2009版)

附件3： 目录 1.个人外汇管理 (1) 1.1个人经常项目外汇账户开立 (1) 1.2个人货物贸易外汇收支管理 (2) 1.3个人年度总额内结汇 (3) 1.4境内个人超过年度总额结汇 (4) 1.5境外个人超过年度总额结汇 (5) 1.6境内个人年度总额内购汇 (6) 1.7境内个人超过年度总额购汇 (7) 1.8境外个人购汇 (8) 1.9境内个人外汇汇出境外 (9) 1.10境外个人外汇汇出境外 (11) 1.11个人外汇账户资金划转 (12) 1.12个人提取外币现钞 (13) 1.13个人存入外币现钞 (13) 1.14个人手持外币现钞结汇 (14) 1.15携带外币现钞出境 (15) 1.16个人异常结售汇情况 (16) 2.服务贸易外汇管理 (17) 2.1额度以下的服务贸易项下售付汇管理 (17) 2.2国际运输 (18) 2.3无形资产售付汇管理（一） (19) 2.4无形资产售付汇管理（二） (20) 2.5贸易进口项下信息服务费 (21) 2.6咨询服务 (21) 2.7境外广告和展览 (22) 2.8境外质量认证费用 (23) 2.9公务出国用汇 (23) 2.10境外承包工程和劳务合作 (24) 2.11驻外机构办公经费 (25) 2.12驻华机构 (25) 2.13国际赔偿 (26) 2.14境外业主的人民币租金兑付 (26) 2.15法规未明确的非贸易项目售付汇 (27) 2.16船长借支 (27)

1.个人外汇管理 1.1个人经常项目外汇账户开立

1.2个人货物贸易外汇收支管理

1.3个人年度总额内结汇

外汇业务实用操作手册

业务实用操作手册为进一步普及外汇知识,使广大员工尽快掌握有关外汇业务的基础知识,我行汇编了实用手册.手册内容力求简明扼要,以实务操作为主,突出业务要点,并体现最新的外汇政策. 本手册的内容共分为五大部分： 第一部分为外汇业务基础知识； 第二部分为外汇储蓄业务； 第三部分外汇会计业务； 第四部分国际结算业务； 第五部分融资贷款业务. 外汇业务在我行尚属新业务,需各支行、部门的支持及全体员工的共同努力. 我们相信： 业务发展的最终动力源于全体员工业务素质的提高. 希望这本手册能帮助大家学习并提高外汇业务从业水平,以促进我行外汇业务良性发展. 第一部分 外汇业务基础知识 1、什么是外汇 外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：

1外国货币,包括纸币、铸币； 2外币支付凭证,包括票据、银行存款凭证等； 3外币有价证券,包括政府证券、公司债券、股票等； 4特别提款权； 5其他外汇资产. 表现为外币现钞、外币现汇两种形式. 外币现钞通常指外币的钞票和硬币或以钞票、硬币存入银行所生成的存款即现金意义上的外汇；外币现汇通常指以支票、汇款、托收等国际结算方式取得并形成的银行存款即转账意义上的外汇. 2、什么是国际收支 国际收支是指一个国家在一定时期内通常为一年的全部国际经济交易,一个国家的国际收支情况集中反映在这个国家的国际收支平衡表上. 3、什么是国际储备 国际储备是指各国政府为弥补国际收支逆差和保持汇率稳定以及应付紧急支付的需要而持有的国际间可以接受的一切资产. 4、什么是特别提款权 特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位,亦称“纸黄金”.它是基金组织分配给会员国的一种使用资金的权利.会员国发生国际收支逆差时,可用它向基金组织指定的其它会员国换取外汇,以

外汇业务简单操作规程

外汇业务简单操作规程 业务流程图： 一、外资企业办理外汇登记证IC卡（外商投资房地产企业除外） (一)、报审材料：

1、外商投资企业提交统一格式的《资本项目外汇业务申请表》及《外 商投资企业外汇登记申请表》（新设类）； 2、商务（或行业）主管部门批准企业成立的批复文件、颁发的批准证 书； 3、经批准生效的外商投资企业合同（外商独资企业除外）、章程； 4、企业法人营业执照副本，非法人中外合作企业提供营业执照； 5、组织机构代码证； 6、中方投资者为境内机构的提供境内机构的组织机构代码证及企业营 业执照副本，中方投资者为境内自然人的提供该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个人的有效身份证件；外方投资者为境外机构的提供境外机构登记注册证明文件（提供翻译件并加盖公章）； 7、针对上述材料应当提供的补充说明材料。 (二)、注意事项： 1、外商投资企业应在营业执照下发30日内及时办理外汇登记； 2、外汇登记证和IC卡遗失应及时向外汇局报告，同时登报声明作废，补办时应提交法定代表人签字确认的书面申请和遗失声明作废的报纸； 3、如实填写外国投资者最终控制人的情况； 4、保税监管区域注册的外商投资企业同时发放外汇登记证及外汇登记IC卡。 5、自受理申请之日起20个工作日内办理。

资本项目外汇管理业务申请表

外商投资企业外汇登记申请表（新设类） （注：房地产类企业需增填承诺书（后附）） 国家外汇管理局保税区办事处： 本公司名称：××（天津）有限公司，为：( )独资企业 (√ )合资企业( )合作企业()其他；法定代表人：JACK GREEN法定代表人国籍：美国 外国投资者：××有限公司外国投资者国籍：美国外国投资者注册地：美国外国投资者最终控制人：JACK GREEN外国投资者最终控制人国籍：美国 （请企业根据实际情况选择A或B）： A(√ ) 因外国投资者最终控制人和主要经营业绩不明。本公司保证外国投资者没有直接或间接地被境内居民个人或境内机构持股，如存在虚假、误导性陈述骗取外汇登记的行为，本公司及其法定代表人愿意承担由此而导致的法律后果。 B( ) 外国投资者主要经营业绩 (资产负债、盈利情况、市场覆盖率、预期利润、参与国外竞争等情况) ： 。 特此申请办理外商投资企业外汇登记。后附《外商投资企业基本信息表》、《外商投资企业投资信息表》 单位公章： 申请日期： 2011-4-6 外商投资企业基本信息表

中国农业银行外汇汇款业务操作规程

中国农业银行外汇汇款业务操作规程 一、业务概述 外汇汇款业务是指在中国农业银行办理的跨境货物贸易支付和服务贸易支付业务过程中，支付人通过银行向收款人转移货币资金的行为。该业务需遵守相关法律法规和中国农业银行的规定。本规程是为规范外汇汇款业务操作而制定。 二、业务准备 2.支付人应提供相关合法的贸易合同、订货确认书、提货通知书等。 三、业务办理 1.支付人在办理外汇汇款业务前，应在银行办理身份验证，并填写相关申请书。 2.支付人应根据银行要求提供所需的外汇支付文件，如发票、装箱单据等。 3.收款人应根据银行要求提供开户银行、银行账号、收款人姓名等信息，并领取汇款凭证。 5.支付人应在规定的时间内缴纳相应汇款手续费。银行根据规定收取手续费。 四、业务审核 3.银行将支付人提供的贸易合同等相关文件进行审核，确保其合法性和真实性。 五、汇率操作

1.中国农业银行将按照外汇市场的实际情况进行汇率的操作。 2.在支付人和收款人之间进行的外币兑换必须按照国家外汇管理局的 汇率进行。 六、业务告知 1.银行应在支付人办理业务前，向其详细说明外汇汇款业务的操作规程、资费、风险等。 七、业务记录 1.中国农业银行应做好相关业务记录工作，并将记录保存一定时间以 备查验。 八、风险提示 1.支付人在办理外汇汇款业务时需谨慎核实收款人的身份和账户信息，并避免误操作给自身造成不利影响。 2.支付人应定期了解相关国家的政策法规，以避免由于政策变动而造 成业务风险。 3.在外汇汇款过程中，需注意网络安全，避免个人信息泄露和资金损失。 以上即是中国农业银行外汇汇款业务操作规程的简要概述，具体操作 细则可根据银行的规定进行执行。外汇汇款业务是一项涉及国际贸易的重 要业务，对于保障资金安全和交易便利性具有重要意义。因此，支付人在 办理业务时应严格按照规程操作，遵守相关法律法规，以保证交易的顺利 进行。

外币汇出汇款业务操作规程

外币汇出汇款业务操作规程 一、客户办理外币汇出汇款业务 3.客户填写汇款申请表，并准确填写汇款金额、收款人姓名、收款人银行账号以及汇款目的等信息。 4.客户支付相应的手续费用，该费用通常为汇款金额的一定比例。 6.银行工作人员打印出汇款凭证，并请客户核对相关信息的准确性。 7.客户确认无误后，银行工作人员将汇款凭证盖章，同时客户签名确认。 8.银行工作人员将汇款凭证收回，并按照汇款方式要求进行汇款。 二、外币汇出汇款业务的监督与管理 1.外币汇出汇款业务需遵守相关法律法规，包括国家外汇管理局发布的规定。 2.银行应建立完善的外币汇出汇款业务操作流程，确保业务操作的可追溯性和安全性。 3.银行应加强对客户身份的核实和资料的审核，严禁为非法或违规用途办理外币汇出汇款业务。 5.银行应加强对汇款行为的监督和管理，发现异常情况及时报告并采取相应的措施，如暂停业务、报涉案单位等。 6.银行应定期对外币汇出汇款业务进行内部审计和风险评估，及时发现和纠正可能存在的问题。

三、外币汇出汇款业务的风险防范措施 1.银行应对汇款人和收款人进行风险评估，通过合规的方式评估其风险等级，并根据风险等级进行相应的审查和监测。 2.银行应建立黑名单和可疑名单库，定期对客户进行筛查，发现异常状况及时采取相应措施。 3.银行应采用先进的反洗钱技术和系统，对汇款行为进行实时监控，及时发现和防范可能存在的洗钱行为。 4.银行应加强人员培训和教育，提高员工对外币汇出汇款业务风险的认识和防范意识。 5.银行应与其他金融机构、监管机构等建立良好的合作关系，共享风险信息和情报，加强对外币汇出汇款业务的监督和管理。 四、外币汇出汇款业务的问题处理和纠纷解决机制 1.客户对银行办理外币汇出汇款业务存在异议或投诉时，银行应积极解决，并尽快回复客户。 2.如客户和银行之间存在纠纷，可通过仲裁、诉讼等方式解决，相关纠纷解决机构有人民银行、银行业监督管理机构等。 3.银行应建立客户投诉受理和处理程序，确保客户投诉的及时处理和公正性。 总结：

银行外汇业务操作指南与注意事项

银行外汇业务操作指南与注意事项 随着全球经济的不断发展和国际贸易的日益频繁，外汇交易成为了现代金融市 场中不可或缺的一部分。银行作为外汇交易的主要参与者之一，为客户提供了便捷的外汇业务服务。然而，由于外汇市场的波动性较大，操作外汇业务需要谨慎和专业知识。本文将为您介绍银行外汇业务的操作指南和注意事项。 一、了解外汇市场基本知识 在进行外汇交易之前，了解外汇市场的基本知识是必不可少的。外汇市场是全 球最大的金融市场之一，其中包括各种货币对的交易。了解主要货币对的特点、市场趋势以及影响外汇汇率波动的因素，对于进行外汇交易至关重要。 二、选择合适的银行 在进行外汇交易时，选择一家可靠的银行是至关重要的。一个好的银行应该具 备以下特点：良好的声誉、丰富的外汇交易经验、专业的外汇团队以及高效的交易执行能力。此外，还要关注银行的外汇交易费用和手续费等方面，以确保交易成本的合理性。 三、制定合理的交易策略 在进行外汇交易之前，制定一个合理的交易策略是非常重要的。根据自己的风 险承受能力和投资目标，选择适合自己的交易策略。常见的交易策略包括趋势交易、反转交易和日内交易等。同时，要学会合理控制仓位和风险，避免盲目追涨杀跌，保持冷静和理性。 四、关注市场动态 外汇市场波动性较大，受到各种因素的影响，包括经济数据、政治事件、自然 灾害以及央行政策等。因此，及时关注市场动态和重要信息是进行外汇交易的关键。

可以通过媒体、经济数据发布机构以及专业的外汇分析师等渠道获取市场信息，及时调整交易策略。 五、合理控制风险 外汇交易具有一定的风险性，因此合理控制风险是非常重要的。在进行交易时，要设定合理的止盈和止损点位，以及合理的资金管理规则。避免过度交易和过度杠杆，以免资金损失过大。此外，要学会接受亏损并及时止损，不要过分追求高收益。 六、及时记录和分析交易数据 在进行外汇交易过程中，及时记录和分析交易数据对于提高交易技巧和决策能 力非常重要。可以通过建立交易日志和交易记录，对每一笔交易进行详细记录和分析。从中总结经验教训，找出自己的不足之处，并不断改进交易策略。 七、保持学习和更新知识 外汇市场的变化多端，没有绝对正确的交易策略。因此，保持学习和更新知识 是非常重要的。可以通过参加培训课程、阅读相关书籍和专业文章等方式，不断提升自己的外汇交易知识和技巧。同时，要与其他交易者保持交流和分享经验，互相学习。 总结 银行外汇业务的操作指南和注意事项涉及到了多个方面，包括对外汇市场的了解、选择合适的银行、制定合理的交易策略、关注市场动态、合理控制风险、及时记录和分析交易数据以及保持学习和更新知识等。只有在掌握了这些基本要素和技巧的基础上，才能在外汇交易中取得更好的成果。希望本文对您有所帮助，祝您在外汇交易中取得成功！

国家外汇管理平台操作指南

国家外汇管理局应用服务平台操作指南 前言： 1.本指南适用于尚未开通国家外汇管理局应用服务平台账号和首次登陆平台尚以及尚未进行初始化角色分配的用户; 2.国家外汇管理局应用服务平台地址： 3.建议使用版本以上IE浏览器访问国家外汇管理局用服务平台; 4.国家外汇管理局应用服务平台对外服务时间：工作日8:00-20:00 5.国家外汇管理局网站有时会出现无法登陆,网页打开缓慢等情况,遇到这样的情况可以多试几次或者晚些时候重试 1.国家外汇管理局应用服务平台账号开通 企业应到所属外汇局申请业务开通国际收支网上申报系统是到银行申请业务开通,外汇局业务人员通过本应用中的“企业网上业务开通/关闭”功能为申请开通的企业办理业务开通并出具开通通知书见下图1,应用服务平台将自动为开通后的企业生成业务管理员ba,为其指派/撤销该应用的企业类角色;开通通知书包含访问地址、初始密码等信息; 若使用中企业的业务管理员ba密码有遗忘,应通过所在地外汇局,由业务操作员进行密码重置; 企业的业务操作员由企业业务管理员负责增加,并为其分配角色;如果业务操作员已经在平台存在即办理过其他业务,则应直接分配权限即可;在使用过程中若密码有遗忘,应通过本机构的业务管理员ba进行密码重置; 图1：货物贸易外汇管理网上业务开通 2.首次登录&重置初始密码 ASOne的客户端是IE浏览器,在浏览器地址栏中输入相应的URL地址,显示图2的登录页面：

图2：国家外汇管理局应用服务平台登录页 用户登录：在该区域,输入用户的机构代码同组织结构代码、用户代码、用户密码,系统对用户的身份进行认证,认证通过后,如果用户是第一次登录系统,系统会要求修改密码,如图3所示,如果不是第一次登录系统,登录后,显示该用户可访问的应用系统如图5,用户点击应用系统后,进入组装界面,进行相关的操作; 图3 系统强制修改密码 在图3所示界面,输入用户的原有密码、新的密码、重复密码,其中新的密码与重复密码必须相同,且不等于初始密码,点击确定按钮,进入如图5所示的平台主界面,进行相关的操作; 图4 修改密码 图5：平台主界面 3.创建业务操作员并进行权限分配以个人结售汇为例 1首先用个人结售汇业务管理员简称ba登录到应用服务平台 2进入功能页面,单击“用户角色管理”-“业务操作员维护”,如下图： 3点击“增加A”按钮 在上图业务操作员的增加界面,输入用户代码、用户名称、联系、地址、初始密码,其中用户代码、用户名称、初始密码为必填项,用户代码不能重复; 注意：如果业务操作员在平台中已有用户代码,则直接分配角色即可; 4在角色分配区域,为该业务操作员分配角色,如下图： 注意,为了保证自营出口数据采集工具生效,角色中务必包含：“货物贸易外汇网上业务” 注意：用户代码对应首页登录框中的用户代码,并且一定要为该用户分配角色,否则新建用户登录系统后没有可以访问的功能资源; 5在上图中,单击“保存”按钮,如果保存成功,会有提示信息,如下图： 6设置成功后,请用业务操作员账号重新登陆本系统,并修改初始密码;密码修改完成后,再按照的流程设置

外汇资本金集中业务操作手册

503 Service Unavailable Error Times: Fri， 14 Dec 2018 20:08:25 GMT IP： 58.20.74.230Node information:fjqzwt240：8， PShnhywt3pq57：12 URL: http://swf.ishare.down。sina。com。cn/31wl2mt6rTt。doc？ssig=BXrGy8u3xz＆Expires=1550002105＆KID=sina,ishare&ip=＆fn=%E5%A4％96%E6%B1％87％E8％ B5%84％E6%9C％AC%E9%87％91%E9％9B%86%E4％B8％AD％E4%B8%9A％ E5%8A%A1％E6％93％8D%E4%BD％9C％E6%89%8B％E5%86%8C.doc Check: Details 503 Service Unavailable 出错时间: Fri, 14 Dec 2018 20:08:25 GMT 用户IP: 58.20.74。230节点信息：fjqzwt240：8, PShnhywt3pq57：12 URL: http://swf.ishare.down。sina。com。 cn/31wl2mt6rTt.doc?ssig=BXrGy8u3xz&Expires=1550002105＆KID=sina,ishare＆ ip=&fn=%E5%A4%96％E6％B1%87%E8％B5%84%E6％9C%AC％E9％87％91%E9%9B ％86%E4％B8%AD%E4％B8%9A％E5％8A%A1%E6％93％8D％E4%BD％ 9C%E6%89%8B%E5％86％8C.doc 查看报错详情: 详细信息

SAP外币业务配置及操作手册

SAP外币业务配置及操作手册- SAP外币业务配置及操作手册 需要针对自动记账科目的KDB进行配置，更加简单。 外币业务 配置汇率 检查货币代码 定义汇率类型 前台有一个“Enter Translation Rates”，后台有个“Enter Exchange Rates”,两个功能打开的界面是一样的，先采用前台的。通过请教两个是相同的，可以通过“系统-状态”看到这两个程序的PROGRAM是相同的，都是用来维护汇率的。 定义转换比率 系统有所提示，避免误操作。 直接根据汇率类型M进行复制。 输入汇率 SAP在取汇率时，会按照所使用的汇率类型的最新的汇率类型。 输入汇率中只是输入有效日期的起始日期，在下一个有效日期前都有效。 因为中国是采用直接汇率法标价，所以需要维护好直接汇率，否则在进行外币评估时会出现ABAP DUMP。 导入汇率到SAP系统 通过程序RFTBFF00可以将外部文件中的汇率导入到sap系统中。 也可以使用程序RFTBDF07和RFTBDF14导入汇率类型。 有关文件的格式，参见程序的文档。 为了实时导入，可以创建一个RFC，连接到外围系统。 Worklist方式维护汇率 可以通过t-code：TCURMNT进行维护。 通过worklist维护汇率的好处：

1.Only the relevant exchange rates can be maintained. You can also assignauthorizations for worklists. 2.Only the relevant quotation can be maintained. 3.The worklist is smaller and therefore clearer. 4.Parallel processing of different worklists is possible. 配置工作清单 SM30 TCURWKSET 分配汇率类型到工作清单 通过工作清单维护汇率 t-code：tcurmnt 执行修改。 在维护前确保OBBS中维护好了对应关系。 完成后标记为完成。 保存结果。系统会给出如下提示： Data saved. 1 currency exchange rates updated Message no. SCURMAINT015 查看汇率维护结果 OB08 可以看到保存的汇率结果。 设置凭证类型的默认汇率类型 新增一个凭证类型ZT，设置默认的汇率类型为T。 疑问：不知道为什么我已经设置了凭证的默认汇率类型是T，但是在做货币为TAL的凭证时仍然需要货币类型M下的TAL到本位币的汇率。 创建相关的会计科目 66030401财务费用-汇总损益、66030403财务费用-未实现汇兑收益、66030404财务费用-未实现汇兑损失、66030405财务费用-已实现汇兑收益、66030406财务费用-已实现汇兑损失、10993101外币评估-customer。 外币重估

个人外汇业务监控系统使用手册

个人外汇业务监测系统用户使用手册

目录 1系统概述 (3) 1.1编写目的 (3) 1.2阅读对象 (3) 2系统使用手册 (3) 2.1系统登录 (3) 2.2首页介绍 (4) 系统主菜单简介 (4) 系统主界面简介 (5) 系统页眉简介 (9) 2.3交易页面介绍 (9) 系统常用按钮简介 (9) 交易页面特性简介 (10) 3业务使用手册 (11) 个人外汇业务监测查询 (11) 结汇额度和分类查询（外管） (11) 结汇信息查询（外管） (13) 购汇额度和分类查询（外管） (15) 购汇数据查询（外管） (17) 美元折算率查询（外管） (20) 个人外汇业务监测录入 (21) 占额结汇额度维护 (21) 占额购汇额度维护 (28) 不占额度结汇额度维护 (35) 不占额度购汇额度维护 (42) 个人外汇业务修改及补录 (48) 占用额度的个人结汇信息补录（外管） (48) 占用额度的个人购汇信息补录（外管） (51) 不占额度的个人结汇信息补录（外管） (53) 不占额度的个人购汇信息补录（外管） (57) 其他60

报文基础信息维护 (60) 外管报送账户维护 (61) 外围发报授权配置维护 (63) 重点关注对象确认书签署（外管） (65) 重点关注对象签署维护 (66)

1系统概述 1.1编写目的 个人外汇业务监测系统使用手册主要内容是介绍该系统的操作流程，方法以及操作注意事项。旨在帮助相关操作人员能快速熟悉业务系统，提高操作效率，并实现数据的有效申报，减少错误率。 1.2阅读对象 用户、需求人员、开发人员、测试人员及验收人员 2系统使用手册 2.1系统登录 本系统采用BS设计架构，用户打开IE浏览器（建议IE8.0），在地址栏输入，即会出现友田Finware个人外汇业务监测系统软件的登录页面，如图2.1-1： 图2.1-1

外汇交易操作使用手册

外汇交易操作使用手册 定单类型 FOREX 旳交易平台提供精确旳下单及追踪功能, 您能够在任何价位下单- 在目前旳点差范围之内或 之外。共有如下几种定单类型: •止赢单（Limit orders） 一张限制了最高买入价或最低卖出价旳定单。 在比目前市场价格更高旳价位卖出旳定单，或者在比目前市场价格更低旳价位买入旳定单； 假如一种交易员于1.4627 做多买入USD/CHF, 则止赢单旳卖价应设在该价位上方，例如, 设在1.4800 。 •止损单（Stop Loss orders） 设置了在特定价位自动清算持仓头寸旳定单, 一般用于当市场相悖于投资者建仓方向时，帮助最大程度地降低损失。 在比目前市场价格更低旳价位卖出旳定单，或者在比目前市场价格更高旳价位买入旳定单； 假如一种交易者于1.4627 做多买入美元, 止损单应设定在 1.4549 时卖出美元, 以预防万 一美元贬值跌破1.4549 时受到损失。

做为一种规则, 止损卖价及止损买价都按照市价执行。这么能够确保客户旳定单总是按要求被执行。在某些少见旳情况下, 市场跳空了客户设定旳价格，此时将按可能旳最佳旳旳价格来执行。这一点相当主要, 尤其对那些习惯了按设定旳止损价格来执行旳顾客而言。例如, 假如一张止损单设于1.4549 卖出USD/CHF, 那么, 这单交易将会在市场卖价到达1.4549 时执行。( 例如：卖/ 买价是1.4549/54) 。 追击止损功能 FOREX 旳Java 平台提供给模拟和真实账户最新旳追迹止损动能，追迹止损设定后，止损价能够朝着仓位获利旳方向移动，让原先设置旳固定止损点伴随汇价波动而灵活变动，从而大大降低您旳投资风险，为您旳投资增长更大旳获利空间。 例子 假设您已在1.3000 旳价位买入一手EUR/USD ﹐然后在定单管理中选择追迹止损，做一手卖单来控制风险，设定追迹止损旳点数为50 点，此时旳止损位便是在1.2950 （1.3000-0.0050 ）﹐而当EUR/USD 升至1.3100 时，那么止损价位便会自动移动到1.3050 （1.3100-0.0050 ）, 假如目前价位忽然下降到1.3050 ，系统则会自动为您卖出此单，此时您已获利50 点，注：止损价位会根据市场价位旳变动而随时变化, 和单一旳止损功能相比同步能体现出限价旳作用。

银行经常项目外汇政策操作手册

银行经常项目外汇政策操作手册 目录 第一章经常项目外汇账户管理 (1) 第一节境内机构基本信息登记及变更 (1) 第二节境内机构经常项目外汇账户的开立 (2) 第三节境内机构外币现钞账户 (4) 第四节境内机构经常项目外汇账户内资金境内外汇划转 (4) 第五节境内机构经常项目外汇账户的变更及关闭 (5) 第六节外汇账户信息交互平台错误信息的反馈 (6) 第二章贸易项下出口收汇管理 (7) 第一节出口收汇待核查账户管理 (7) 第二节出口收汇 (8) 第三节出口收汇核销联的出具 (9) 第四节出口收结汇联网核查 (11) ※一般贸易、进料加工贸易、来料加工贸易（比例内）或其他贸易类别出口收结汇联网核查 (11) ※来料加工贸易（超比例）出口收结汇联网核查 (12) ※出口预收货款收结汇联网核查 (14) ※按规定不需办理货物报关项下的出口收结汇联网核查 (15) ※出口对应的外币现钞收入收结汇联网核查 (16) ※出口贸易融资项下收结汇联网核查 (16) ※出口与收汇主体不一致的收结汇联网核查 (17) ※因汇率变动形成的多收汇差额资金的结汇/划转的联网核查 (18) ※其他经外汇局核准的资金结汇/划转的联网核查 (19) ※企业经常项目外汇账户资金的退汇 (19) ※企业待核查账户外汇资金的退汇联网核查 (19) 第五节收结汇联网核查应急预案 (20) 第六节预收货款登记管理 (21) 第七节延期收款登记管理 (23) 第八节出口收汇核销管理 (24) 第九节保税监管区域企业出口收汇管理 (27) 第三章贸易项下进口付汇管理 (27) 第一节“进口单位付汇名录”（简称“名录”）管理 (28)