(保险专业中介机构财务状况表)填表说明

(保险专业中介机构财务状况表)填表说明

*本说明来源于《第二次全国经济普查方案2017》，相关说明应以《第二次全国经济普查方案2017》为准。填写内容为2017年度审计后的财务报表。

数据项的计量单位，比如营业收入、资产总计的单位基本上千元，审查是否把元、万元当千元填写；

组织机构代码〔01〕:所有单位均应填写本项。指依照中华人民共和国国家标准《全国组织机构代码编制规那么》〔GB11714-1997〕，由组织机构代码登记主管部门给每个企业、事业单位、机关、社会团体和民办非企业等单位颁发的在全国范围内唯一的、始终不变的法定代码。尚未领到法定代码或不属于法定代码赋码范围的单位，一律由各级统计部门从临时码段中赋予代码。

具体填写规定如下：

1.法定代码填写规定

差不多领取了组织机构代码的法人单位和产业活动单位必须使用该法定代码，不得使用临时代码。法人单位和产业活动单位代码均由8位无属性的数字和1位校验码组成。在填写时，要按照质量监督检验部门颁发的《中华人民共和国组织机构代码证》上的代码填写。

产业活动单位是法人单位本部的，假如没有组织机构代码，使用法人单位代码的前8位，第9位校验码填“B”。

2.临时代码使用规定

临时代码码段已由国家统计局划分区段分配给各省〔自治区、直辖市〕，再由各省划分区段分配给地市、县统计局按规定使用。地方各级统计部门要严格操纵临时代码的发放，做到发放的代码不重不漏。

组织机构代码为9个字符，不能为空，不能含有0-9或A-Z〔大写〕之外的任何字符，必须由9位数字或字母组成。

单位名称〔02〕:所有单位均填写本项。指经有关部门批准正式使用的单位全称。

企业的详细名称按工商部门登记的名称填写；行政、事业单位的详细名称按编制部门登记、批准的名称填写；社会团体、民办非企业单位、基金会和基层群众自治组织的详细名称按民政部门登记、批准的名称填写。填写时要求使用规范化汉字全称，与单位公章所使用的名称完全一致。

凡经登记主管机关核准或批准，具有两个或两个以上名称的单位，要求填写一个单位名称，同时用括号注明其余的单位名称。

单位名称与单位公章上的名称必须一致；

法定代表人〔单位负责人〕〔03〕:所有单位均填写本项。指依照法律或者法人组织章程规定，代表法人行使职权的负责人。

企业法定代表人按《企业法人营业执照》填写；事业单位法定代表人按《事业单位法人证书》填写；机关的法定代表人填写单位要紧负责人；社团法定代表人按《社团法人登记证》填写；民办非企业单位按《民办非企业登记证书》填写；基金会按《基金会法人登记证书》填写；产业活动单位填写本单位的要紧负责人。

固定资产原价〔20〕：指企业在购置、自行建筑、安装、改建、扩建、技术改造某项固定资产时所支出的全部支出总额。依照会计“资产负债表”中“固定资产原价”项目的期末数填列。执行2006年《企业会计准那么》的企业，依照“资产负债表附表”中的“固定资产原价”项目的期末数填列。

固定资产折旧〔22、23〕：指对固定资产由于磨损和损耗而转移到产品中去的那一部分价值的补偿。一般依照固定资产原价〔选用双倍余额递减法计提折旧的企业，为固定资产帐面净值〕和确定的折旧率计算。“累计折旧”：指企业在报告期末提取的历年固定资产折旧累计数。依照会计“资产负债表”中“累计折旧”项的年末数填列。“本年折旧”：指企业在报告期内提取的固定资产折旧合计数。依照会计核算中《资产减值预备、投资及固定资产情况表》内“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数填列。

实收资本〔35〕：指投资者按照企业章程，或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。企业实收资本按照投资主体划分为国家资本、集体资本、法人资本、个人资本、港澳台资本和外商资本六种。依照“资产负债表”中的“实收资本”项填列。实收资本中如有以外币形式投入的资本，需折合成人民币形式填写。

国家资本〔36〕：指有权代表国家投资的政府部门或机构以国有资产投入企业形成的资本。不论企业的资本是哪个政府部门或机构投入的，只要是以国家资金进行投资的，均作为国家资本。依照会计“实收资本”科目期末余额分析填列。

集体资本〔37〕：指劳动群众集体所有的资产实际投人企业形成的资本。依照会计“实收资本”科目期末余额分析填列。

法人资本〔38〕：指我国具有法人资格的单位以其依法能够支配的资产投入企业形成的资本。可依照会计“实收资本”科目期末余额分析填列。

个人资本〔39〕：指我国公民以其合法财产投入企业形成的资本。依照会计“实收资本”科目期末余额分析填列。

港澳台资本〔40〕：指我国香港、澳门和台湾地区投资者将所有的资产实际投入企业形成的资本。依照会计“实收资本”科目期末余额分析填列。

外商资本〔41〕：指外国投资者〔不包括我国香港、澳门和台湾地区投资者〕将所有的资产实际投入企业形成的资本。依照会计“实收资本”科目期末余额分析填列。

主营业务收入〔工程结算收入〕〔43〕：指企业经营要紧业务所取得的收入总额。此项目应依照相关行业的“产品销售收入”、“商品销售收入”、“主营业务收入”、“营业收入”、“经营收入”、“工程结算收入”等科目发生额填列。执行2006年《企业会计准那么》的企业，假如未设置该科目，那么以营业收入发生额代替填列。

主营业务成本〔工程结算成本〕〔48〕：指企业经营要紧业务发生的实际成本。依照会计“利润表”中对应指标计算填列。执行2006年《企业会计准那么》的企业，假如未设置该科目，那么以营业成本发生额代替填列。

主营业务税金及附加〔工程结算税金及附加〕〔49〕：指企业经营要紧业务应负担的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税、教育费附加。依照会计“利润表”中对应指标“本年累计数”填列。执行2006年《企业会计准那么》的企业，如未设置该项以营业税金及附加代替填列。

主营业务利润〔工程结算利润〕〔50〕：指企业经营要紧业务实现的利润。依照会计“利润表”中对应指标本年累计数填列。执行2006年《企业会计准那么》的企业，假如未设置该科目，那么以营业利润发生额代替填列。

其他业务利润〔52〕：指企业经营除要紧业务以外的其它业务实现的利润。依照会计“利润表”中对应指标的本年累计数填列。执行2006年《企业会计准那么》的企业，假如未设置该科目，那么在此处填0。

营业费用、治理费用和财务费用合计〔95〕：指企业报告期内营业费用、治

理费用、财务费用三项费用的合计。

营业费用〔53〕：指企业在销售商品过程中发生的各项费用，依照“利润表”中对应项目的“本年累计数”填列。

治理费用〔54〕：指企业行政治理部门和企业的董事会为组织和治理企业生产经营活动而发生的各项费用，依照“利润表”中“治理费用”项的“本年累计数”填列。

财务费用〔62〕：指企业为筹集生产经营所需资金等发生的费用，包括利息净支出、汇兑净损失〔已减汇兑收益〕、以及相关的手续费等，依照会计“利润表”中“财务费用”项的“本年累计数”填列。

投资收益〔65〕：指企业以各种方式对外投资所取得的收益或发生的损失。依照“利润表”中的“投资收益”项填列。假设为投资损失，应在本项目金额前加“－”号。

营业外收入〔67〕：依照企业会计“利润表”中“营业外收入”项的本年累计数填列。

营业外支出〔68〕：依照企业会计“利润表”中“营业外支出”项的本年累计数填列。

利润总额〔69〕：指企业在生产经营过程中各种收入扣除各种耗费后的盈余，反映企业在报告期内实现的亏盈总额，包括营业利润、补贴收入、投资净收益和营业外收支净额。依照会计“利润表”中的对应指标的本期累计数填列。

职工工资和福利费〔98〕：职工工资和福利费包括职工工资总额和职工福利费两部分，是企业为获得职工提供服务而给予的各种形式的报酬以及其他相关支出。其中：工资总额是指企业在报告期内支付给本单位全部职工的劳动报酬，包括工资、奖金、津贴和补贴，它反映企业报告期内累计应付的工资总额。工资总额依照企业会计核算中“应付工资”科目的本期贷方累计发生额填列。职工福利费：指企业在报告期内依照国家有关规定开支的各项福利支出，包括企业为职工提存的差不多养老保险基金、差不多医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、补充养老保险费和补充医疗保险费，以及从成本费用中列支的集体福利补贴、职工生活困难补助、房租补贴、上下班交通补贴、冬季取暖费，以及按规定发生的其他职工福利支出，它反映企业在报告期实际发生的各项福利费用。职工福利费依照企业会计成本和费用科目中的相关项目归纳计算填列。

住房公积金和住房补贴〔75〕：依照会计“营业费用”、“治理费用”科目中的相关项目归纳计算填列。

保险中介激励机制

我国保险代理人激励机制的研究 摘要： 一、引言 近年来,我国保险业发展迅猛,2013年我国为世界第四大保险市场,是世界 最具潜力的新兴保险地区之一,巨大的市场提高了保险从业人员的需求量和素质要求，使得代理人制度管理体系也在不断完善,并日臻成熟。但是，由于我国保险代理人制度起步较晚，国内相关的配套法规尚未与其完全衔接,致使在保险代理人的激励方面存在一系列问题。目前,我国保险人与保险代理人之间激励约束合同的制定尚不合理,现行薪酬制度“头重脚轻”，只规定数量激励而忽视质量激励，使得代理人一味追求短期行为利益,极大地诱发了代理人道德风险的发生，也造成了代理人的高流失率。这种不健全的激励机制不仅损害保险人和 被保险人的利益,也加大保险经营的风险。因此,对保险代理人的激励机制的研究成为影响我国保险业健康发展的重要问题。本文运用相关原理并将经济学激励理论与管理学激励理论相结合,对我国保险营销人员激励机制进行研究与设计,有效地改进我国保险代理人的工作效率,提高保险公司人力资源管理的绩效,增强保险公司的业务和盈利能力。以平安人寿安徽分公司淮南支公司为实证研究对象,运用AHP法和专家打分法对该企业的保险代理人激励机制有效性进行了实证评价分析。最后针对我国保险代理人激励机制的现状及问题,提出完善我国保险代理人激励机制的对策建议。 保险业已成为我国社会主义市场经济中最具活力的经济增长点和重要组成部分，在 满足人们的多样化需求，提供新的就业机会等方面正发挥着越来越重要的作用。但 随着市场经济的深入发展，其不适应市场经济发展的因素也日益显现。其中最重要 的一个因素是保险业缺乏一个能够调动员工积极性、吸引员工并使员工忠诚于企业 的激励机制。 我国的保险行业正处于行业周期的成长阶段，有很好的发展前景，而保险业激 励机制现存的问题有哪些，如何改进和调整等，正是当前保险行业所面对的迫在眉 睫的问题。

保险公司分公司财务岗位职责

**分公司财务部岗位设置及职责 为了确保**分公司财务工作的规范化、科学化，提高工作效率，加强公司财务管理，完善公司内控制度，现对计划财务部进行岗位划分,并明确各岗位职责。各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，根据岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 一、河南分公司计划财务部组织架构图 二、岗位职责 （一）财务部工作职责 1．贯彻落实总公司各项基本会计、财务管理政策和制度，制定三级机构各项政策和制度并负责贯彻实施。 2．制定分公司预算编制方案，组织支公司进行预算编制，履行

预算审核职责，并对公司预算执行情况进行监督。 3．组织进行分公司会计核算、财务数据归集，集中管理会计系统，对外提供会计报表。 4．在分公司总经理的统一领导下，与分公司各职能部门协调一致，共同支持公司业务发展。 5．对全公司经营和管理情况进行追踪，提供财务分析，参与经营决策。 6．为下属机构的发展提供技术支援和服务。 7．配合外部监管、税务、统计、审计机构等机构的工作，及时提交报表，提供资料等。 （二）财务负责人岗位职责 1．制度建设及落实 （1）及时学习、领会和宣传国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度； （2）负责贯彻落实总公司各项财务管理及会计核算制度，组织制定分公司财务管理制度； （3）负责组织分公司财经法纪执行情况及财务工作的检查，建立重大财务事项报告制度。 2．组织协调工作 （1）确定分公司财务系统组织结构，合理划分各级职能室，确定各工作岗位的工作职责；协调本部门工作，指导、监督各室、岗位工作；

（2）对内协调与分公司其他部门之间的工作关系； （3）对外协调与税务、审计等监管机构的关系。 3．预算管理及财务分析 （1）负责组织分公司财务预算的编制、预算指标的分解和考核； （2）定期组织本公司财务分析工作，为上级主管部门及本公司领导经营决策提供准确信息； （3）负责分公司财务预算执行情况的检查和分析，提出预算控制建议及措施。 4．组织日常会计核算工作 （1）负责组织本公司会计核算工作，对上报总公司及各外部监管机构的各种报表、材料进行审核，保证会计信息的真实、准确和及时； （2）负责本公司的日常财务收支事项的审核审批； （3）会签主要经济合同及协议； （4）负责组织本机构会计基础工作达标等有关事宜。 5．资产与资金管理 （1）负责组织本公司资金资产的管理工作，保证资金的安全和资产的完整； （2）保证分公司严格执行总公司账户管理、资金限额的管理规定，合理组织资金的调拨与使用，杜绝违反规定运用资金； （3）组织配合综合管理部落实固定资产及低值易耗品的管理制度；

2020年上半年保险专业中介机构经营情况报告

201年上半年保险专业中介机构经营情况 报告 201*年上半年保险专业中介机构经营情况报告 201*年保险专业中介机构经营情况报告 201*年上半年，全国保险专业中介机构实现业务收入69.19亿元，同比增长47.78%；实现净利润4.78亿元。截至201*年6月底，超出 全国保险专业领域中介机构注册资本达到99.46亿元,同比增长31.87%；总资产达到149.06亿元，同比增长42.89%。 201*年上半年，保险代理司实现投资业务（佣金）收入39.18亿元，同比增长65.67%。其中，实现财产险业务（佣金）收入25.01亿元；实现人身险业务（佣金）收入14.17亿元。保险代理司实现净利 润1.37亿元。 201*年上半年，保险经纪司实现业务收入24.32亿元，同比增长34.07%。其中，实现财产险佣金收入19.25亿元;实现人身险佣金收入2.44亿元；实现联合银行佣金收入0.37亿元、咨询费收入2.26亿元。保险经纪司实现净利润3.37亿元。 201*年上半年，保险估司实现业务收入5.69亿元，同比增长 13.12%。其中，实现财产险估服务费盈余5.38亿元；实现人身险估服 务费收入约303.93万元；实现其他收入2818.55万元。保险估司实现 净利润0.04亿元。 201*年上半年全国性保险代理（销售）机构业务收入前10名排名 情况 排名1234567

机构名称华康保险代理有限司大童保险销售服务有限司[1]河北盛安保险代理有限司浙江浙商保险销售有限司吉林宏大保险销售一站式有限司天勤保险代理（北京）有限司河北诚安达保险代理有限司 业务收入（万元） 30113.4815894.367038.562506.431565.58909.58754.8吉林省博亿达相关服务保险代理有限司716.04456.50343.01 9主星联创保险代理（北京）有限司10 山西亿信保险销售服务服务有限司 201*年上半年区域性保险代理司业务收入前20名排名情况 排名12 机构名称 河北泛联保险代理有限司四川泛华保险代理有限司 业务收入（万元） 5479.925409.654770.483961.893403.483234.683232.813171.732716. 822548.402546.912459.052454.952440.032433.832367.082193.97213 1.072110.832076.02 3广东泛华南枫保险代理极小司45 四川大屯保险代理有限司河北圣源祥保险代理有限新溪洲司 6东莞市南枫佳誉保险代理有限司7 上海泛鑫保险代理有限司 8福建泛华信龙岩恒保险代理有限司长9河北泛华安信司长保险代理有限司10111213广州均邦保险代理有限司广州辉信保险代理有限司江苏华邦保险代理有限司广东神华保险代理有限司

保险中介复习题整理

一5个名词解释 1保险密度 保险密度是指按当地人口计算的人均保险费额。 保险密度反映了该地国民参加保险的程度，一国国民经济和保险业的发展水平。 2保险深度 保险深度是指某地保费收入占该地国内生产总值（GDP）之比，反映了该地保险业在整个国民经济中的地位。保险深度取决于一国经济总体发展水平和保险业的发展速度。保险深度的计算公式为：保险深度=一国保费收入/国内生产总值。 保险深度可以反映出一个国家的保险业在整个国民经济中的重要地位。该指标的计算不仅取决于一国总体发展水准，而且还取决于保险业的发展速度。 3个人代理人 个人代理人是指根据保险人委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的个人。 4兼业代理人 兼业保险代理人是指受保险公司的委托，在从事自身业务的同时，指定专人为保险公司代办保险业务的单位。 补充资料: 保险兼业代理机构是指在从事自身业务的同时，根据保险人的委托，向保险人收取保险代理手续费，在保险人授权的范围内代办保险业务的单位。例如银行、汽车经销商、汽修厂都是保险兼业代理的主要群体。2、专业代理机构就是指保险代理公司。3、兼业或专业代理都是有经营区域限制的，不能不同地区使用同一个代理证；专业代理公司如果在外地展业必须设置专门的机构，需要报保险监管部门审批；最好的办法就是通过银行等金融机构的兼业代理资格，但是这种机构费用较高。 保险兼业代理机构是指在从事自身业务的同时，根据保险人的委托，向保险人收取保险代理手续费，在保险人授权的范围内代办保险业务的单位。 从事保险兼业代理业务必须向中国保监会申请保险兼业代理资格，经中国保监会核准后取得保险兼业代理业务许可证。申请保险兼业代理资格证应该具备下列条件：具有工商行政管理机关核发的营业执照；有同经营主业直接相关的一定规模的保险代理业务来源；有固定的营业场所；具有在其营业场所直接代理保险业务的便利条件。 5保险中介 保险中介，指介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间，专门从事保险业务咨询与销售、风险管理与安排、价值衡量与评估、损失鉴定与理算等中介服务活动，并从中依法获取佣金或手续费的单位或个人。保险中介在保险市场上作用的发挥，是由其在专业技术服务、保险信息沟通、风险管理咨询等诸方面的功能所决定的。按照建立和完善社会主义市场经济制度、推行改革开放政策的客观要求，市场化、规范化、职业化和国际化是未来中国保险中介行业生存的前提，也是发展的方向。 6保险代理人 保险代理人是指根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务，并依法向保险人收取代理手续费的单位或者个人。截止到2009年11月，我国保险业代理人总数为256万人。 7保险经纪人 保险经纪人（Insurance Broker）,我国《保险法》第一百一十八条规定：保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。

保险中介自查整改报告

中介业务自查自纠报告 自收到区《关于落实监管要求开展中介业务自查自纠工作得通知》后,我公司经理室高度重视,并主抓落实,在市分公司得具体指导下,结合工作实际,严格对照《通知》,对２０11年度中介业务全面检查，在检查过程中严格把关,严格要求,不留“死角”，切实做好中介业务自查自纠工作。现将自查自纠情况汇报如下: (一）制度建设方面 1.我公司按照《销售管理系统管理暂行办法》要求,结合实际情况制定有合法、科 学、有效得中介业务管理制度,经营行为依法合规、业务财务数据真实客观。 2.我公司严格执行公司《手续费管理办法(暂行)》,对明确不允许支付手续费得政策 性农险业务做到令行禁止。 (二)销售管理系统管控方面 1.合作中介机构均具备监管部门批准得有效资质;营销员全部持有有效得代理资格 证、展业证。 2.合作代理机构、营销员均与公司签订委托代理合同且在有效期内。 3.合作中介机构、营销员资质、合同信息就是否如实录入销售管理系统,严格按照操 作规范申请与使用渠道代码与销售人员代码。 (三)中介业务合规方面 经查,在中介业务开展过程中不存在以下情况： 1.将直接业务转挂保险中介机构套取资金。 4.将直接业务转挂保险营销员名下套取资金。 5.虚增保险营销员套取资金。 6.通过中介机构虚开发票及虚增业务管理费用方式套取资金。 7.串通中介机构虚假退保、虚假理赔套取资金。 8.通过中介机构向利益关联单位与个人非法输送利益。 9.将套取资金建立小金库、私分、贪污、职务侵占等。 10.兼业代理机构自身业务列支佣金。 11.自保业务支付佣金。 12.利用中介业务与中介渠道违法违规得其她相关问题。 虽然这次自查自纠没发现什么违规问题，但我公司将 进一步深入学习贯彻《关于落实监管要求开展中介业务自查自纠工作得通知》及中介业务相关管理制度，增强全员依法合规经营意识。进一步健全防范中介业务违法违规行为得快速反应机制与长效机制，推动公司中介业务持续健康协调发展。篇二:xxx公司中介业务自查自纠得报告 xxxｘ公司中介业务自查自纠得报告 xxxx公司： 根据xxx公司为加强xxxx公司个人代理人业务管理,及规范保险中介市场秩序,促进中介业务依法合规经营等有关要求,xxx公司总经理室高度重视，及时认真组织学习了xｘxxx 《关于加强xｘxxx公司个人代理人业务管理得通知》(xｘｘｘｘｘｘｘxｘ号)及《关于2０1x年xxxx公司中介业务违法违规行为查处情况得通报》(xxｘxｘｘxxx号）,xｘxxxxx公司《转发xｘｘxxxxxｘ关于加强xxxxｘｘxxxxｘｘ公司个人代理人业务管理得通知》(xｘxxxｘｘxxxxx号)与《转发ｘxxxxxxxx关于ｘxxxxｘｘｘｘ公司中介业务违法违规行为查处情况通报得通知》(ｘxxｘｘxxxxxｘ号）等有关文件,积极开展中介业务自查自纠,并针对xxx公司中介业务现状,制订落实相关整改措施。现将有关情况报告如下： 一、成立相关工作小组 ｘxxｘ公司已成立以分管副总xxxx为组长得领导小组与工作小组,布置相关工作,第一时间就中介业务管理及中介业务经营情况进行了系统梳理。 二、中介业务自查自纠工作情况

保险经纪人考试试题2002年-保险经纪理论与实务部分(三)

保险经纪人考试试题2002年-保险经纪理论与实务部分(三) 二、多选题（共30小题，每小题1分，共30分。每题的备选答案中，有两个或两个以上正确答案，全部选对得1分，多选、不选、错选或漏选均得0分） 101、在国际保险市场上，保险经纪人的组织形式包括（）。 A、个人保险经纪人 B、合伙企业 C、保险经纪公司 D、再保险经纪人 E、直接保险经纪人 102、从各国保险实践看，保险经纪人的业务范围包括（）。 A、财产保险 B、人身保险 C、再保险 D、法定保险 E、保险经纪人 F、社会保险 103、财产保险公司的保险准备金的形式包括（）。 A、未到期责任准备金 B、未决赔款准备金 C、保险保障基金 D、资本公积金 E、保证金 104、现代商业保险的基本特征包括（）。 A、互助性 B、经济性 C、法律性 D，全面性 E、科学性 105、按所承保的风险分类，保险的种类包括（）。 A、普通保险 B、共同保险 C、个人保险 D、单一风险保险 E、综合风险保险 106、按我国《保险法》的规定，被保险人死亡后，应将保险金作为被保险人遗产进行处置的情形包括（）。 A、没有指定受益人 B、受益人先于被保险人死亡后，指定了其他受益人 C、受益人先于被保险人死亡后，没有其他受益人 D、受益人依法丧失受益权，没有其他受益人 E、受益人放弃受益权，没有其他受益人 107、在财产保险实务中，影响财产保险合同被保险人变更的主要情况有（）。 A、保险标的的所有权使发生转移 B、保险标的的地点发生变化 C、保险标的的使用权的变动 D、债务关系发生变化 E、保险期限发生变化 108、保险经营中遵循保险利益原则的意义在于（）。 A、防止赌博行为的发生 B、有利于核定保险费 C、防止道德风险的发生 D、有利于确定保险期限 E、限制赔偿额度 109、在保险经营中，保险人履行损失补偿原则的限制条件主要有（）。

保险经纪公司财务管理制度

保险经纪公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强保险经纪有限公司（以下简称“公司”）的财务管理，规范公司财务行为，真实、完整地提供会计信息，保证公司各项经营活动的正常开展，维护投资者的合法权益，根据国家相关法律、法规及公司《章程》的有关规定，特制定本制度。 第二条公司财务管理的主要任务是：以稳健经营为原则，建立健全内部控制制度；科学编制公司财务预算，依法组织收入，合理控制成本费用，增收节支；加强经济核算，有效利用公司资源，提高资产使用效益；定期进行财务分析和考核，如实反映公司财务状况；加强资产管理，维护公司资产安全与完整；董事会、总经理交办的其他事项。 第三条公司及所属分公司、营业部（以下简称“分支机构”）在开展各项经营活动时，必须严格遵守本制度。 第四条公司及分支机构主要负责人为执行本制度的第一责任人。 第二章财务管理体制 第五条公司财务管理实行统一领导、集中管理、逐级授权、自主经营的管理模式。 统一领导：公司本级在财经政策、规章制度、财会业务等方面做出统一安排与部署。 集中管理：公司本级侧重研究企业发展战略、选择合作保险公司、开拓市场产品以及指导相关经营业务。 逐级授权：即公司本级内部授权、公司对各分支机构授权，公司各部门及分支机构在授权范围内开展各项经营活动。 自主经营：各分支机构作为非法人单位，经济上实行独立核算，自负盈亏。 第六条公司实行财务总监制度，财务总监由董事长提名，董事会聘任，对董事会负责。其职权是：宣传、贯彻执行国家相关财经政策和法规；协助公司领导班子建立健全公司财务管理制度，组织指导和推动公司的财务管理及会计核算工作；检查财务工作中存在的问题并提出改进意见和建议；参与公司重大财务活动的研究和决策；受董事会委托，督促、检查分支机构的财务工作。 公司充分运用现代办公手段，逐步实现公司及分支机构财务电算化，加强财务管理，提高工作质量和工作效率。 第七条公司按照国家规定缴存营业保证金，依法、及时计算缴纳税款，接受国家有关部门的监督和检查。公司实施内部稽核制度。 第三章财务机构和财会人员 第八条公司及分支机构设置独立的财务部门，非独立核算的单位，可以只配备专职财会人员。公司各级财务部门是具体承担公司财务管理及会计核算工作的职能部门，在总经理的领导下，统一管理本公司的财务工作。公司及分支机构所有财务收支均必须纳入财务部门统一核算，各项开支（除限额以外）实行总经理“一支笔”审批制度。

2020年保险专业中介机构经营情况报告

201年保险专业中介机构经营情况报告 201*年保险专业中介机构经营状况报告 201*年保险专业中介机构经营情况报告 保险业务保险专业中介机构总体情况 截至201*年底，全国共有保险专业中介机构2554家，同比增加4家。其中，全国性保险专业代理机构32家，区域性保险专业代理机构1791家，保险经纪机构416家，保险估机构315家。全国专业人才保 险专业中介机构注册资本110.72亿元,同比增长21.94%；总资产 170.94亿元，同比增长25.77%。 201*年，全国保险司通过保险专业中介机构保费收入909.82亿元。全国保险专业专业中介机构顺利实现业务收入150.65亿元，同比增长26.37%。二、保险专业中介机构经营情况（）政府机构保险专业领域 代理机构经营情况 201*年，全国寿险保险专业代理机构实现保费收入529.72亿元。 其中，实现财产险保险金额收入388.69亿元；做到人身险保费收入141.03亿元。 图1：201*年全国保险专业代理机构实现的保费收入构成情况 201*年，全国保险专业代理机构实现业务（佣金）收入81.53亿元，同比增长29.23%。其中，实现财产险佣金收入53.10亿元；实现 人身险交易佣金收入28.43亿元。（二）保险经纪专业机构经营情况201*年，全国保险经纪机构实现保费收入380.10亿元。其中，实现裂 稃保费收入307.42亿元；顺利实现人身险保费收入61.97亿元；实现 再保险业务类保额收入10.71亿元。 图2：201*年全国保险经纪机构实现的保费收入构成情况

201*年，全国保险经纪机构实现业务收入55.48亿元，同比增长26.21%。其中，实现财产险佣金收入42.37亿元;实现人身险交易佣金 收入7.06亿元；实现再保险业务类佣金收入0.73亿元；实现咨询费 收入5.32亿元。（三）保险估机构经营条件 201*年，全国保险估机构实现自营业务业务收入13.64亿元，同 比增长12.17%。其中，实现财产险估服务费收入12.90亿元；实现人 身险估服务费盈余0.07亿元；实现其他收入0.67亿元。 扩展阅读：201*年保险健康险专业中介机构经营情况报告 201*年保险专业专业机构经营情况报 201*-03-06 【字体：大中本人】【打印本页】【关闭窗口】 保险专业中介机构总体情况 截至201*年底，全国中介共有保险专业中介机构2554家，同比增加4家。其中，全国性保险专业代理相关机构32家，区域性保险专业 代理机构1791家，保险经纪机构416家，保险估机构315家。全国保 险专业保险机构注册资本110.72亿元,同比增长21.94%；总资产 170.94亿元，同比增长25.77%。 201*年，全国保险司通过保险专业中介机构实现收入909.82亿元。全国保险专业中介机构实现业务收入150.65亿元，同比增长26.37%。 二、保险专业中介机构专精经营状况（）保险专业代理机构经营 情况 201*年，全国保险专业代理机构同时实现保费收入529.72亿元。 其中，实现财产险保费工资收入388.69亿元；实现人身险保费收入141.03亿元。 图1：201*年全国保险专业代理机构实现的利息收入收入构成情

保险中介理论与实务

保险中介理论与实务作业题 一、名词解释 1.风险管理 风险管理是指面临风险才进行风险识别、风险估测、风险评价、风险控制，以减少风险负面影响的决策及行动过程。 2.保险专业代理机构 保险专业代理机构根据保险公司的委托，向保险公司收取保险佣金，在保险公司授权的范围内专门代为办理保险业务的机构，包括保险专业代理公司及其分支机构。 3.年金保险 年金保险是指，在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。 4.护理保险 护理保险，是指以因保险合同约定的日常生活能力障碍引发护理需要为给付保险金条件，为被保险人的护理支出提供保障的保险。是健康保险的一种。 5.定期寿险 定期寿险是指在保险合同约定的期间内，如果被保险人死亡或全残，则保险公司按照约定的保险金额给付保险金；若保险期限届满被保险人健在，则保险合同自然终止，保险公司不再承担保险责任，并且不退回保险费。定期寿险的保险期限有10年、15年、20年，或到50岁、60岁等约定年龄等多项选择。 二、问答题 （一）论述最大诚信原则的内容

（二）参照我国2015年修正的《保险法》分类，简述财产保险分类并说明其含义及所包含的主要险种。 财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务。可保财产，包括物质形态和非物质形态的财产及其有关利益。以物质形态的财产及其相关利益作为保险标的的，通常称为财产损失保险。例如，飞机、卫星、电厂、大型工程、汽车、船舶、厂房、设备以及家庭财产保险等。以非物质形态的财产及其相关利益作为保险标的的，通常是指各种责任保险、信用保险等。例如，公众责任、产品责任、雇主责任、职业责任、出口信用保险、投资风险保险等。但是，并非所有的财产及其相关利益都可以作为财产保险的保险标的。只有根据法律规定，符合财产保险合同要求的财产及其相关利益，才能成为财产保险的保险标的。

保险中介术语

保险中介术语1、保险中介 保险中介insurance intermediary 介于保险机构之间或保险机构与投保人之间，专门为保险交易双方提供保险销售、业务咨询、风险管理、投保方案安排、风险评估、损失鉴定与理算、代理查勘及理赔等服务，并从中依法获取佣金或服务费的个人和单位。 保险经纪人insurance broker 直接保险经纪direct insurance broker 基于投保人的利益，为投保人与保险公司订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。 保险代理人insurance agent 根据保险公司的委托，向保险公司收取代理佣金，并在保险公司授权的范围内代为办理保险业务的个人或单位。 保险公估人loss adjuster 受保险当事人委托，专门从事保险标的或保险事故鉴定、勘验、估损或理算业务的单位。保险专业代理机构corporate insurance agent 根据保险公司的委托，专门从事保险代理业务的单位。 保险兼业代理机构sideline insurance agent 根据保险公司的委托，在从事自身业务的同时，指定专人为保险公司代办保险业务的单位。独立代理人independent agent 接受两家或两家以上保险公司委托，从事保险代理业务的单位。 专属代理人captive agent 仅接受一家保险公司委托，从事保险代理业务的单位。 理赔代理人claim agent 接受保险公司委托，从事保险货物的检验、索赔计算、赔款支付、追偿和处理损余物资的单位。 索赔经纪人claim broker 代表索赔人提交索赔申请并在理赔过程中代表索赔人的经纪人。 保险营销员insurance salesperson 取得保险监督管理机关颁发的资格证书，为保险公司销售保险产品及提供相关服务，并收取手续费或者佣金的个人。 2 中介服务 2.1 一般概念 保险中介服务insurance intermediary services 保险中介向保险交易双方提供的保险业务咨询、保险产品销售、风险管理与保险安排、风险评估、损失鉴定与理算、代理查勘及理赔等业务活动。 保险中介保险建议书insurance proposal by insurance intermediary 保险经纪人或保险代理人基于对客户需求的初步了解，分析客户所面临的风险并提出相应的风险转嫁策略的建议。 保险中介代交保费premium collection and payment by insurance intermediary 保险经纪人或保险代理人向客户收取的，并在约定的时间内予以解付给保险公司的保费。保险中介保费账户insurance intermediary premium account 保险经纪人或保险代理人设置的专门用于反映代收、代交保费状况的账户。

南开14春《保险中介》答案

南开14春学期《保险中介》在线作业答案 单选题多选题 一、单选题（共20 道试题，共80 分。） 1. 根据保险法第三十条的规定，对于保险合同的条款，保险人与投保人、被保险人或者受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关解释时应当遵循的原则是() A. 有利于保险人和投保人的解释原则 B. 有利于保险人和被保险人的解释原则 C. 有利于被保险人和受益人的解释原则 D. 有利于受益人和保险人的解释原则 -----------------选择：C 2. 在国际保险市场上，货物运输保险一般采用的合同形式是() A. 定额保险合同 B. 定值保险合同 C. 单一保险合同 D. 集合保险合同 -----------------选择：B 3. 保险市场可划分为若干个细分市场，构成每一保险细分市场消费者的共同特点是() A. 面临相同的风险 B. 面临同质性风险 C. 具有相等的缴费能力 D. 具有同类的需求倾向 -----------------选择：D 4. 当相互保险公司的经营有盈利时，盈余最终将归保单持有人所有，其采取的分配方式通常是() A. 保单分红 B. 保单派息 C. 股东分红 D. 股东派息 -----------------选择：A 5. 从理论上说，保险经纪人在收到投保人缴纳的保险费前，对保险单拥有留置权。保险经纪人具有这一权利的基本原因是() A. 防止保险人不支付佣金 B. 防止被保险人不交保险费 C. 防止被保险人不支付手续费 D. 防止保险合同失效 -----------------选择：B 6. 保险费率厘定的公平性原则的含义是指() A. 保险人赚取的利润要尽量一致 B. 保险人收取的保险费要尽量一致

r公司财务管理制度

r公司财务管理制 度

公司财务管理制度 第一章总则 第一条为加强财务管理, 规范财务工作, 促进公司经营业务的发展, 提高公司经济效益, 根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定, 结合公司实际情况, 特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法: ( 一) 筹集资金和有效使用资金, 监督资金正常运行, 维护资金安全, 努力提高公司经济效益。 ( 二) 做好财务管理基础工作, 建立健全财务管理制度, 认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 ( 三) 加强财务核算的管理, 以提高会计资讯的及时性和准确性。 ( 四) 监督公司财产的购建、保管和使用, 配合综合管理部定期进行财产清查。

( 五) 按期编制各类会计报表和财务说明书, 做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面, 公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任, 财会人员要认真执行《会计法》, 坚决按财务制度办事, 并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理, 做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明, 是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备: 填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员, 复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算, 按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据, 按照规定的会计处理方法进行, 保证会计指标的口径一致, 相互可

中外保险中介市场比较分析保监会

中外保险中介市场比较分析资料来源：保监会网站（中外保险中介市场比较分析- 中国保险监督管理委员会） 一、发达国家保险中介市场基本情况与特点 各国保险中介市场发展可分为三种模式：一是以经纪为主的中介模式，典型国家为英国。二是以代理为主，典型国家为日本。三是代理、经纪并存，典型国家为美国。 （一）英国保险中介市场。英国是世界上最发达的保险经纪市场，现有3200多家独立的保险经纪公司，是保险公司的4倍，近8万名保险经纪人，业务范围涉及财产保险、人寿保险和再保险领域，市场份额占财产保险业务量的60%以上，占一般人寿保险业务量的20%，占养老金保险业务量的80%。英国经纪人组织形式可以是个人、合伙企业和股份有限公司。 英国对保险经纪人的管理相当严格，主要表现在：一是经纪人独立于保险人，为客户安排最佳保险合同；经纪人应定期向协会提供交易统计表，说明它与每家寿险公司交易的比例情况。二是1977年《保险经纪人法》明确规定了运营资本最低金额，保险经纪人必须提交偿付保证金和购买职业责任保险，每年要向注册理事会提交审计过的财务报告。三是注册委员会唯一的处罚办法就是将违法者除名。 英国采取了以保险经纪为主的中介模式，有两方面的原因：从英国的商业历史看，借助于经纪人开展业务是英国商人的独特习惯，而劳合社在英国保险业的特殊地位造就了英国的保险经纪人及经纪制度。从社会环境看，经纪人有着独特的法律地位，与代理人相比有更高的灵活性和自由性。 （二）日本保险中介市场。日本1996 年保险业法修订之前, 保险市场上进行营销的中介人仅仅是保险代理人，其后也引进了保险经纪人制度，但保险代理制度仍占绝对主导地位。日本在保险销售方面沿袭历史做法，擅长自我推销，借助于代理人开展业务。另外日本企业注重信誉，重视提高自身的业务水准和员工素质，接受保险代理服务。因此，代理在保险市场上一直起着主导作用。 日本保险代理人分为生命保险营销人和损害保险代理店两种，都必须在保险监管机构金融厅注册。日本寿险公司采取生命保险营销人制度。营销人制度与代理人制度极为相似，主要区别在于营销员与公司的合同属劳务合同而不是代理合同。日本的财产险公司主要采用的是代理店制度。截至2004年末，共有损害险保险代理店28.6万家，保费收入占财产险保费收入的92.9％。损害保险代理店分为4个等级，不同的等级为一家或数家保险公司提供销售服务。 （三）美国保险中介市场。美国采取的是保险代理人和保险经纪人并存、以保险代理人为主体的中介制度体系。

保监发[2010]107号关于加强保险公司中介业务管理的通知

关于加强保险公司中介业务管理的通知 保监发〔2010〕107号 各保监局、各保险公司： 为了规范保险公司中介业务管理，打击虚构中介业务、违法套取资金的行为，确保保险业务、财务信息完整真实，维护保险市场秩序，现将有关事项通知如下： 一、保险公司及其分支机构通过保险代理机构、保险经纪机构等中介机构开展保险业务，应当遵守本通知的规定。 二、保险公司总公司应当依据《中华人民共和国保险法》和中国保监会的有关规定制定中介业务管理制度，其中包括保险中介机构的选择标准、渠道管理及相应佣金（包括手续费，下同）支付标准、信息系统建设等内容。 保险公司分支机构应当按照总公司的中介业务管理制度选择保险中介机构，并报总公司或者省级分公司批准。 三、保险公司及其分支机构委托保险代理机构开展业务，应当签订委托代理协议，明确双方的权利义务及佣金支付标准。 四、保险公司的业务、财务电子化信息系统，应当包括中介业务管理系统，对通过保险中介机构销售的每张保单的保单号、投保人名称、保险标的、保险费、佣金计算标准及金额、中介机构的名称等实时记录，作为佣金支付的依据。 五、保险公司总公司或者其省级分公司应当使用唯一的支出账户、以转账方式直接向保险中介机构以及签订委托代理协议的个人支付佣金，且不得以现金方式支付。保险公司省级以下分支机构不得支付佣金。 保险公司及其分支机构不得以扣除佣金后的保费入账。 六、保险公司总公司应当在每季度结束后15日内向中国保监会报送中介业务统计报表（见附表），其总经理应当在该报表上签字，并对该报表内容的真实性负责。 保险公司省级分公司应当在每季度结束后10日内向当地保监局报送中介业务统计报表（见附表），其总经理应当在该报表上签字，并对该报表内容的真实性负责。 七、保险公司及其分支机构对于向客户直接销售的业务不得提取佣金，不得向无保险中介资格的机构支付佣金，不得向未与其签订委托代理协议的保险代理机构和个人支付佣金。

{最新文档}保险公司和保险中介机构继续教育培

保险公司和保险中介机构继续教育培 训 师资和课程认证管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范保险中介从业人员和保险营销员继续教育培训（以下简称继续教育）管理，提升保险从人员素质，根据《保险中介从业人员继续教育暂行 办法》和《保险营销员管理规定》等有关规定，制定本办法。 第二条保险中介从业人员是指通过保险代理从业人员资格考试、保险经纪从业人员资格考试或保险公估从业人员资格考试，在保险代理机构、保险经纪 机构、保险公估机构和保险兼业代理机构从事保险中介业务人员。 第三条保险营销员是指取得中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）颁发资格证书，为保险公司销售保险产品及提供相关服务，并收取手续费 或者佣金个人。 第四条继续教育是指保险中介从业人员和保险营销员从事保险活动所需要接受有关培训。包括岗前培训、后续教育培训及委托代理培训。 第五条继续教育培训认证与管理，是指保险监管机关对保险机构培训师资和培训课程是否满足条件进行审核与监督。通过认证培训师资讲授培训课程可 以转换为继续教育培训学时。 第六条青岛保监局负责制订继续教育培训师资和培训课程认证标准、认证程序和后续管理制度，通过网站公开继续教育培训师资和培训课程申报条件和 审查标准，并指导具备条件保险机构申报培训师资和培训课程。 第七条由青岛保监局选聘专家顾问，组织专家学者和保险业内资深人士共同组成“继续教育培训认证与管理评审委员会”，对拟在青岛开展继续教育培训保险机构所提交申请材料进行评审，重点审核培训师资和培训讲义等内容，评 审结果将定期通过网站向业界和社会公告。

第八条从事继续教育培训保险机构必须向青岛保监局组织成立“继续教育培训认证与管理评审委员会”上报培训师资和培训课程，经认证培训师资讲授培训课程可以转换为继续教育培训学时。 第九条培训师资和培训课程认证工作应遵循公开、公平、公正原则。对相 关申请材料、认证评审情况和其他非公开信息应严格保守秘密。 第二章申报条件 第十条申请开展继续教育培训保险公司和保险中介机构应按照以下方式提 交认证申请： （一）保险公司分支机构由保险公司计划单列市级以上（含市级）分公司 向青岛保监局提交申请； （二）保险中介机构统一由法人机构向青岛保监局提交申请。 第十一条保险公司开展继续教育培训，应具备以下条件： （一）设置专门培训管理部门和培训管理人员；（二）具有与培训规模相 适应培训场所、培训设施；（三）具有健全培训管理制度和相关财务制度；（四）具有与培训规模和培训课程相适应培训师资，并且培训师资应符合本办 法规定条件； （五）培训课程设置应与本办法规定相符，并具有与培训课程相应培训教 材； （六）自批准设立以来无严重违法、违规行为；（七）青岛保监局规定其 他条件。 第十二条保险公司应负责对与其签订代理合同或协议保险营销员进行岗前 培训和继续教育培训。 保险公司应负责对受其委托专业保险代理机构和保险兼业代理机构（以下 简称“保险代理机构”）有关业务人员进行专业委托代理培训，与保险代理机构 代理关系存续一年以上，应制订培训计划，并与代理机构签订培训协议。

保险专业中介机构管理系统(中介机构用户手册)

专业中介机构和高管人员 管理子系统 （中介机构版） 用户手册 技术支持单位：北京美髯公科技发展有限公司

目录 第一部分中介机构管理.............................................................................................. - 3 -1.1资格管理..................................................................................................................................................... - 3 -1.1.1机构准入................................................................................................................................................. - 3 -1.1.2事项变更................................................................................................................................................. - 5 -1.1.3资格延续................................................................................................................................................. - 6 -1.1.4机构退出................................................................................................................................................. - 6 - 1.2执业行为管理 ............................................................................................................................................. - 7 -1. 2.1监管费..................................................................................................................................................... - 7 -1.2.2保证金..................................................................................................................................................... - 9 -1.2.3责任保险............................................................................................................................................... - 10 -1.2.4外部审计............................................................................................................................................... - 12 -1.2.5代理关系............................................................................................................................................... - 13 -1.3机构信息维护 ........................................................................................................................................... - 14 -1. 3.1基本信息维护....................................................................................................................................... - 14 -1.3.2维护记录查询....................................................................................................................................... - 16 - 第二部分高管人员管理............................................................................................ - 18 -1.4资格核准管理 ........................................................................................................................................... - 18 -1.4.1资格申请............................................................................................................................................... - 18 - 新增资格申请 ............................................................................................................................................... - 19 -1.5资格报告管理 ........................................................................................................................................... - 20 -1.5.1资格报告............................................................................................................................................... - 21 - 新任命 ........................................................................................................................................................... - 21 -职务调动 ....................................................................................................................................................... - 22 -离职 ............................................................................................................................................................... - 22 - 1.6高管信息维护 ........................................................................................................................................... - 23 -1.6.1基本信息维护....................................................................................................................................... - 23 -1.6.2维护记录查询....................................................................................................................................... - 25 -第三部分历史数据补录............................................................................................ - 26 -1.7历史数据补录 ........................................................................................................................................... - 26 -1.7.1机构历史数据补录 ............................................................................................................................... - 26 -1.7.2高管历史数据补录 ............................................................................................................................... - 27 - 第四部分综合查询................................................................................................... - 28 -1.8机构信息综合查询 ................................................................................................................................... - 28 -1.9高管人员综合查询 ................................................................................................................................... - 28 -