亚夏汽车2012年报(商业零售财务风险)芜湖亚夏汽车股份有限公司财务管理_九舍会智库

芜湖亚夏汽车股份有限公司2012年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司

2012年度报告

2013年04

月

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第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人周夏耘、主管会计工作负责人邹则清及会计机构负责人(会计主管人员)邹则清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2012年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5

元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。

本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。

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目录

第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................2第二节公司简介................................................................................................................................9第三节会计数据和财务指标摘要..................................................................................................11第四节董事会报告..........................................................................................................................13第五节重要事项..............................................................................................................................36第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................49第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................54第八节公司治理..............................................................................................................................61第九节内部控制..............................................................................................................................66第十节财务报告..............................................................................................................................68第十一节备查文件目录

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释义

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重大风险提示

公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面

临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。

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第二节公司简介

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

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四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否

二、非经常性损益项目及金额

单位：元

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用

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第四节董事会报告

一、概述

2012年是公司成功发行A 股上市、登陆资本市场后的第一年。面对宏观经济形势复杂多变、汽车销售行业竞争加剧、汽车销量增速趋缓以及受“钓鱼岛”事件冲击导致日系品牌轿车销量下降等一系列不利因素影响，在公司董事会正确决策、经营班子高效管理和全体员工的共同努力下，继续围绕“打造中国一流的汽车服务业，争做中国汽车后市场的领跑者”的战略发展目标，坚定不移地实施“一个中心，七大战略”的发展方针，抢占机遇，迎难而上，稳中求快，扩张市场网络，优化业务结构，强化营销管理，提升客户满意度，全面完善汽车综合服务产业链，深化内部挖潜、成本管控和精细化管理，逐步完善内控体系，全力降低外部市场变化对公司经营造成的不利影响，在全行业市场形势严峻的背景下仍然保持稳步发展。报告期内，公司蝉联“全国十佳乘用车经销商”七连冠，并获得北京现代“优秀特约店奖”、东风悦达起亚“客户关系一等奖”、上海通用“三星级奖”等汽车厂家授予的荣誉称号，“亚夏”商标被成功认定为“安徽省著名商标”，公司经营规模进一步扩大，品牌知名度、美誉度、行业地位及厂家综合评价进一步提升。

1、销售收入稳步增长，取得了优良的销售业绩

报告期内，公司实现销售收入412,652.72万元，较上年同期增长15.34%。公司各项业务均取得稳定增长，其中，公司整车销售、维修及配件、驾训和经纪服务等业务收入分别较上年同期相比，增长14.35%、17.94%、59.76%和76.80%。

2、进一步落实发展战略，提升企业管理水平1）营销管理

报告期内，公司进一步加强营销管理，精耕细拓市场，创新营销模式，逐步形成以大区为主，事业部为辅的管理模式。整合品牌资源，不断提升营销能力和市场竞争力。扩大产业链业务，产业链平台日趋完善，逐渐形成了专业化分工的发展趋势，汽车消贷、汽车保险、汽车装潢、驾驶培训业务不断得到提升。

2）人力资源管理

报告期内，公司继续拓宽人才培训通道，落实专业人才招聘计划、内部员工推荐人才计划和“三大梯队”建设与培养计划，初步建立起跨区域发展的人才梯队体系，员工综合素质进一步提升。同时，进一步完善人才引进、培训、使用、薪酬、福利等方面的人事管理制度，帮助员工实施职业生涯发展规划，完善培训课程体系，提升员工业务素质和工作水平。完善各岗位绩效考核方案，设立量化的考核评价指标，使绩效考核体系进一步规范。通过全面绩效考核，促进全员工作水平和绩效的提高。

3）财务管理

报告期内，受外部市场环境影响，全行业整车销售毛利率下滑。公司努力优化财务结构，大力降低库存，减少资金占用。严格做好财务预算，横向分解到部门，纵向分解到每个岗位，并监督落实执行情况，每月分析对比各项财务指标，并对预算费用控制情况进行诊断。2012年度，公司期间费用率远低于同行业平均水平，为公司实现全年利润提供了重要的保障。

4）客户管理

报告期内，公司不断完善服务理念，积极探索新的服务模式，提高客户管理的工作成效。客户是公司的核心资源，公司在完成综合治理，走向合规经营、规范发展的过程中，越来越深刻地意识到过去业界采用的价格战等粗放式、同质化的经营方式已经不再是竞争的主要手段。尤其是公司未来的重心在汽车后服务市场，就需要转变经营理念和模式，加强客户关系管理，提升服务水平，以亲情化的服务品质、个性化的服务内容，创造出一个与客户共赢的市场环境。

3、完成全年投资计划

报告期内，公司继续立足安徽，不断加大品牌轿车4S 店及驾校新建投资力度，先后投资设立了13

家品

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牌轿车4S 店和1所驾校，新增了凯迪拉克和上海大众斯柯达两大中高端、豪华品牌，开拓了安庆、阜阳、亳州、淮南等皖西、皖北片区，为公司未来战略扩张打下坚实的基础。

此外，公司还顺利地完成了对芜湖众爱汽车销售服务有限公司（上海大众品牌轿车4S 店）100%股权的收购。截至2012年12月末，公司已拥有57家子公司，其中包括53家品牌轿车4S 店（正式运营的39家）、4所驾校（正式运营3所）、1家保险经纪公司、1家轿车二手车经纪公司，经营规模继续扩大，实力进一步增强。

二、主营业务分析

1、收入

说明

单位：人民币元

主营业务收入同比增长了15.34%，主要系本期经营网络扩大，新车销售量增加所致。

公司实物销售收入是否大于劳务收入√是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用

库存量同比增长39.84%，主要原因系报告期内投入运营的4S 店增加，以及每个4S 店库存增加所致。

驾培人数同比增长73.16%，主要原因系报告期内新增宣城驾校投入运营，以及原有驾校业务量持续增长所致。公司重大的在手订单情况□适用√不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用公司主要销售客户情况

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公司前5大客户资料√适用□不适用

2、成本

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料√适用□不适用

3、费用

单位：人民币万元

1)报告期销售费用较上年增长12.10%，主要系公司经营规模扩大，汽车4S 店增加及销售人员薪酬福利增加所致。

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2)报告期管理费用较上年增长36.01%，主要系本年新增子公司投入运营，折旧费、无形资产

摊销、费用性税金、管理人员职工薪酬及中介机构等费用增加所致。

3)报告期财务费用较上年增长30.70%，主要系投资汽车4S 店，经营规模扩大，公司流动资金

短期借款增多及应付债券增加所致。

4)报告期所得税费用较上年下降14.20%，主要系公司营业利润下滑，应纳税所得额减少所致。

4、现金流

单位：元

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用

1）经营活动产生的现金流量净额同比增加249.74%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增加所致。

2）投资活动产生的现金流量净额同比下降77.15%，主要系报告期内公司对外投资增加以及购置项目储备用地增加所致。

3）现金及现金等价物净增加额同比下降57.20%，主要系对外投资总额较上年度大幅增加所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

单位：元

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2、负债项目重大变动情况

单位：元

五、核心竞争力分析

公司经过10多年的实践与发展，逐步形成了以下竞争优势：1、健全的采购网络优势

多年来，亚夏致力于满足客户的不同需求，逐步建立了健全的采购网络，拥有汽车品牌代理20多个。公司拥有如凯迪拉克、一汽奥迪、一汽大众、上海大众、上海通用别克、雪佛兰、东风本田、一汽丰田、东风日产、北京现代、东风悦达起亚、长安福特等汽车销售服务4S店50余家，同时，拥有了美国3M等国际、国内著名装潢品、美容、养护品的安徽省代理权。

2、完善的销售服务网络优势

在激烈的市场竞争中公司善于抓住机遇，谋求更大的发展。目前，公司逐步在省内建立了覆盖全省的轿车营销服务网络，其中在合肥、芜湖、宣城、巢湖、黄山、滁州等地已建设了功能完备的品牌轿车4S店集群，在亳州、阜阳、安庆、淮南等皖北地级市已开始4S店网点的布局，品牌4S店集群也在积极筹建中。未来几年，公司将会把汽车快修养护、装潢美容等业务覆盖到全省各地市和社区，使公司营销网络覆盖安徽全境，更好的服务于广大客户，最终达到在亚夏购车，享受全省联网式服务，在全国依靠汽车厂家及战略合作伙伴网络为客户提供优质服务，让所有客户能获得24小时、全天候的服务，全面提高客户满意度。

3、全国独特的汽车产业服务链优势

亚夏一直秉持“客户、您是我们的衣食父母，我们、真诚为您服务到永远”的服务理念，围绕客户需求，创造了全国独特的“亚夏汽车产业服务链”，为客户提供从汽车驾驶培训、汽车销售、汽车维修、汽车养护、汽车备件销售、汽车金融、汽车典当、汽车保险、汽车装潢、汽车美容、二手车经销等全方位的产业链一条龙服务并整合了产业链各业务环节，做到服务协同化，使公司始终保持良性快速发展。

4、独特的亚夏汽车文化和精细化管理优势

企业文化是公司的灵魂。公司企业文化是诚信的徽商文化、创新的汽车文化管理逐步融合而成。同时，公司在汽车厂家强大的ERP体系的基础上，将公司创新管理融入其中，逐步实现了企业管理各方面的量化、细化、制度化、流程化、标准化、严格化，从而达到全面规范运作，企业先后制定编写了人事管理、营销管理、财务管理等一系列精细化管理丛书。同时，与国内著名管理咨询公司、软件公司签署了战略合作协议，逐步将公司管理体系变为财务、业务为一体的信息化管理体系，通过精细化管理、精益化营销解决了企业快速发展过程中带来的各种弊端，促使公司稳健快速发展和跨区域发展打下坚实基础。

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5、创新的人力资源优势

高素质的优秀团队是一个企业可持续发展的决定性因素。公司建立了规范的人力资源管理制度，设计了科学的职业生涯通道，建立了完善的晋升和培训体系及极富竞争力的5W薪酬管理体系；构建了培养、引荐人才的平台，通过跨区域发展的“三大梯队”建设，充实了干部队伍、关键岗位队伍、人才储备队伍，培养了一大批精通汽车营销、服务、管理的专业人才，为公司的可复制、跨区域发展壮大提供了强有力的人才储备和保障。

6、最宝贵的客户资源管理优势

公司通过多年的发展，已经积累了最宝贵的资源——拥有近二十万份客户档案。现有运营中驾校3所，以及正在建设中的3所标准驾校，为我们储备了大量的潜在客户；通过亚夏汽车服务网络资源和服务专员队伍，与客户建立了稳固的朋友关系，为我司的持续发展奠定了良好的基础。

亚夏依靠企业的六大核心竞争优势，在市场竞争中以诚为本、科学变革、勇于创新，争做汽车行业的领跑者，为社会大众提供一流的汽车销售服务，持续不断创造更优的业绩回报股东、回报员工、回报社会，为中国汽车工业的发展做出贡献。

报告期内，公司的核心竞争力没有发生变化。

六、投资状况分析

1、对外股权投资情况（1）对外投资情况

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