商行第四章练习

第四章商业银行现金资产业务

一、名词解释

1、现金资产

2、基础头寸

3、可用头寸

4、超额准备金

5、法定准备金

6、银行流动性需求

7、银行流动性供给

二、判断改错题

1、商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金存款可以互相转化。（）

2、商业银行本行客户对他行客户付款，会导致本行超额准备金流出。（）

3、法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金,在正常情况下商业银行

不得动用。（）

4、超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。（）

5、当法定存款准备金率提高时，商业银行的信贷扩张能力就增强。（）

三、单项选择题

1、当本期需要调增法定存款准备金时，就会从超额准备金中解缴法定准备金，从而导致超额准备金余额( )

A.减少

B.不变

C.增加

2、中央银行为了保证商业银行的支付能力，都以( )比率的形式规定商业银行必须持有的规模。

A.备付金

B.法定准备金

C.库存现金

3、我国商业银行缴存法定存款准备金采取按（）调整的办法。

A.日

B.旬

C.月

4、银行预计贷款增量为5000万，存款增量为3500万，应缴存款准备金增量300万，则该银行资金头寸的需要量是( ) 万

A.1500

B.1200

C.1800

D.2000

5、在调整基准日商业银行吸收的一般存款比上期减少，则应( )法定存款准备金

A.调减

B.调增

C.不变

四、多项选择题

1、商业银行现金资产包括（）

A.在中央银行存款

B.存放同业存款

C.库存现金

D.在途资金

2、商业银行在中央银行存款包括（）

A.库存现金

B.法定准备金

C.超额准备金

D.存在上级行清算准备金

3、以下属于流动性资产的有（）

A.在同业存款

B.有价证券

C.业务库存现金

D.存放中央银行准备金

E.短期贷款

4、当商业银行现金资产不能满足正常的业务需要时，必须要有多种资金流入渠道（）

A.向中央银行借款

B.向同业借款

C.吸收存款

D.收回贷款

E.出售资产

5、商业银行一级准备金指（）

A.库存现金

B.超额准备金

C.政府债券

D.金融债券

五、计算题

1.某商业银行的存款总额为4000万元，其在中央银行的存款准备金为380万元，若法定存款准备金率为6%，计算其在中央银行的超额存款准备金。

2．设某商业银行资料如下：

备金调整日。

问：

（1）该行当日法定准备金存款调整是调增还是调减？

（2）计算该行当日法定准备金存款调整金额。

（3）如果2012 -9-20该行在中央银行准备金存款余额为600万元，该行当日超额准备金存款金额是多少？

（4）计算该行2012 -9-10当日基础头寸。

（5）如果：2012 -9-10该行存放同业存款200万元，计算该行2012 -9-10当日可用头寸。

3．某银行流动性需求预测

法定准备金比率10%。

4．资金结构法计算银行的流动性需求

各项存款及非存款性负债金额法定准备率法定准备额提留流动性资金比例

游动性货币负债280 8% 95%

脆弱性货币负债270 5% 30%

稳定性货币负债500 2% 15%

新增贷款15 100%

5．商业银行流动性风险监管指标计算

以下是某商业银行2010年12月3l日的各种统计数据资料：

(1)资金来源(除资本金外)：各项存款余额6000亿元，其中一年期以上(含一年期)的存款为1000亿元；从其他银行拆入资金余额为250亿元；其他负债为150亿元；

各项负债中，一个月内(含一个月)到期的负债为2000亿元。

(2)资金运用：各项贷款余额为5500亿元，其中一年期以上(含一年期)的贷款为1500亿元；向其他银行拆出资金余额为200亿元；其他资产为900亿元；

各项资产中；一个月内(含一个月)可以变现的资产为400亿元；

假设在中央银行超额准备金为100亿元,库存现金为50亿元;

请计算该银行流动性风险监管指标：

1.存贷比例

2. 资产流动性比例

3. 备付金比例

4．拆借资金比例

5．中长期贷款比例

第四章 商业银行现金资产管理习题

第四章商业银行现金资产管理 一、单项选择 1. 满足贷款需求的流动性属于（） A.基本流动性 B. 充足流动性 C. 重要流动性 D. 一般流动性 2. 以下不属于商业银行可用头寸的是（） A.库存现金 B. 法定存款准备金 C. 超额存款准备金 D. 同业存款 3. 下列属于货币市场工具的有（） A.银行承兑汇票 B.股票 C.债券 D.以上都不是 4．物价上涨使得投资的本金及投资收益所代表的实际购买力的下降，从而对商业银行的实际收入带来的损害的风险是（） A.利率风险 B.购买力风险 C.经营风险 D.财务风险 5. 下列属于现金资产管理原则的有（） A.适度存量控制原则 B.适时流量调解原则 C.安全性原则 D.财务风险 二、多项选择 1．导致临时流动性需求的因素主要有（） A. 政局变化 B.信用危机 C.突发事件 D.贷款季节性增长 E.央行存款准备金政策的变动 2．下列属于商业银行流动性供给的有（）

A.从中央银行借入资金 B.证券回购协议 C.国外借款 D.库存现金 E.贷款需求的下降 3．商业银行现金资产的作用有（） A.保持清偿力 B.获取收益 C.二级准备 D.保持流动性 E.分散风险 4．商业银行证券投资的目的在于（） A.获取收益 B.分散风险 C.增强流动性 D.改善银行的资产负债表 E.二级准备 5．下列哪些属于现金头寸（） A．库存现金 B．在途资金 C．存放同业 D．债券资产 E．在央行存款 三、判断题 1. 商业银行流动性管理的关键是持有尽量多的流动性头寸，避免出现流动性危机。 2. 保守的银行主要依赖传统的资产变现获取流动性，而激进的银行则更多通过广泛借款获得流动性。 3. 根据《商业银行法》规定，我国商业银行可以广泛地投资于货币市场和资本市场工具。 4. 标准差法衡量的是证券本身在各个不同时期收益变动的程度，比较的基础是证券在不同时期的平均收益。

商业银行经营管理练习题

1、 1694 年，〔 D 〕的成立标志着现代商业银行制度的建立。 A、威尼斯银行 B、阿姆斯特丹银行 C、汉堡银行 D、英格兰银行 2、1897 年在**成立的( C )标志着中国现代银行的产生。 A、交通银行 B、兴业银行 C、中国通商银行 D、北洋银行 3、商业银行把资金从赢余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的〔 A 〕职能。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融效劳 4、( A )是商业银行最根本也最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用中介 B、支付中介 C、清算中介 D、调节经济的职能 5、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为〔 B 〕功能。 A 信用中介 B 支付中介 C 信用创造 D 金融效劳 6、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供应量。这种功能被称为〔 C 〕功能。 A 信用中介 B 支付中介

C 信用创造 D 金融效劳 7、以下说法不正确的选项是〔 B 〕。 A、银行的普通股股东拥有表决权 B、银行的优先股股东拥有表决权 C、股东大会有权选举董事和监事 D、股东大会可以决定银行的经营方针和投资方案 8、商业银行经营活动的最终目标是〔 C 〕。 A、安全性目标 B、流动性目标 C、盈利性目标 D、合法性目标 9、属于商业银行一级准备的是〔 C 〕。 A、短期证券 B、短期票据 C、库存现金 D、存款 10、商业银行是〔 B 〕。 A、事业单位 B、特殊企业 C、机关 D、商业机构 1、商业银行的职能有( ABCD )。 A、信用中介职能 B、支付中介职能 C、信用创造职能 D、金融效劳职能 2、现代商业银行产生途径有〔 AB 〕。 A、早期银行转变过来 B、股分制形式组建 C、货币兑换 D、货币经营业

商行第四章练习

第四章商业银行现金资产业务 一、名词解释 1、现金资产 2、基础头寸 3、可用头寸 4、超额准备金 5、法定准备金 6、银行流动性需求 7、银行流动性供给 二、判断改错题 1、商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金存款可以互相转化。（） 2、商业银行本行客户对他行客户付款，会导致本行超额准备金流出。（） 3、法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金,在正常情况下商业银行 不得动用。（） 4、超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。（） 5、当法定存款准备金率提高时，商业银行的信贷扩张能力就增强。（） 三、单项选择题 1、当本期需要调增法定存款准备金时，就会从超额准备金中解缴法定准备金，从而导致超额准备金余额( ) A.减少 B.不变 C.增加 2、中央银行为了保证商业银行的支付能力，都以( )比率的形式规定商业银行必须持有的规模。 A.备付金 B.法定准备金 C.库存现金 3、我国商业银行缴存法定存款准备金采取按（）调整的办法。 A.日 B.旬 C.月 4、银行预计贷款增量为5000万，存款增量为3500万，应缴存款准备金增量300万，则该银行资金头寸的需要量是( ) 万 A.1500 B.1200 C.1800 D.2000 5、在调整基准日商业银行吸收的一般存款比上期减少，则应( )法定存款准备金 A.调减 B.调增 C.不变 四、多项选择题 1、商业银行现金资产包括（） A.在中央银行存款 B.存放同业存款 C.库存现金 D.在途资金 2、商业银行在中央银行存款包括（） A.库存现金 B.法定准备金 C.超额准备金 D.存在上级行清算准备金 3、以下属于流动性资产的有（）

中级经济师金融-第四章商业银行经营与管理练习题

第四章商业银行经营与管理 一、单项选择题 1、现代商业银行财务管理的核心是基于（）的管理。 A、利润最大化 B、效率最大化 C、价值 D、核心资本增值 2、商业银行的负债中最重要的是（）。 A、同业拆借 B、向中央银行的贷款 C、存款 D、发行债券 3、（）是指与商业银行的业务经营活动没有直接关系，但需从商业银行实现的利润总额中扣除的支出。 A、税费支出 B、补偿性支出 C、营业外支出 D、其他支出 4、深入理解导致风险产生的内在因素，称为（）。 A、分析风险 B、识别风险 C、监测风险 D、控制风险 5、与一般工商企业的市场营销相比，商业银行的市场营销更多地表现为一种（）。 A、产品营销 B、渠道营销 C、服务营销 D、价格营销 6、商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是（）。 A、金融产品 B、营销渠道

D、银行盈利 7、商业银行致力于与客户建立更加稳定的关系，属于商业银行市场营销中的（）。 A、关系营销 B、用户管理 C、传统营销 D、产品营销 8、商业银行的经营是其对所开展的各种业务活动的（）。 A、控制与监督 B、调整和监督 C、组织和控制 D、组织和营销 9、商业银行资产的流动性是指商业银行资产能够迅速变现的能力，其迅速变现的条件是资产（）。 A、略有增值 B、不受损失 C、有损失 D、较大增值 10、固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于（）。 A、50% B、60% C、80% D、100% 11、理财产品份额总额不固定的是。（） A、非估值型理财产品 B、估值型理财产品 C、封闭式理财产品 D、开放式理财产品 12、商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于（）人民币。 A、5000元 B、1万元

2012下半年银行从业资格证考试《公共基础》基础习题及答案(第四章)

一、单项选择题 1.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其【B】蒙受损失的可能性。 A.信用度 B.资产和预期收益 C.声誉 D.自有资本金 【答案解析】：参见教材P118 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。 2.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将【C】看作对其市场价值最大的威胁。 A.市场风险 B.法律风险 C.声誉风险 D.流动性风险 【答案解析】：参见教材P121 银行通常将声誉风险看作对其市场价值最大的威胁。 3.【A】用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。 A.经济资本 B.监管资本 C.会计资本 D.核心资本 【答案解析】：参见教材P107 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。 4.根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得【D】核心资本的【】。 A.低于，50％ B.低于，1／3 C.高于，50％ D.高于，100％ 【答案解析】：参见教材P109 根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得超过核心资本的100％。 5.股份制商业银行的最高权力机关是其【C】。 A.监事会 B.董事会 C.股东大会 D.行长、副行长及财务负责人组成的高级管理层 【答案解析】：参见教材P105 股东大会是股份公司的最高权力机关。 6.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入【D】。 A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段 【答案解析】：参见教材P122

商业银行经营管理试题库

商业银行经营管理习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用创造流动性 二、判断并说明理由 1、商业银行是企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、在中国目前条件下，私人不能办银行。 4、现代商业银行都是股份制的金融企业。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。 三、问答 1、简述商业银的功能。 2、简述商业银行的地位。 3、简述商业银行组织结构体系。 4、简述商业银行的分类。 四、论述 论述商业银行的经营目标以及各个目标之间的关系。 第二章商业银行资本

一、名词解释 核心资本银行资本充足性 二、判断并说明理由 1、商业银行资本金的构成与一般企业没有区别。 2、商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。 3、计算商业银行资本充足率时，不应该考虑表外项目对其影响。 4、商业银行的资产规模越大，其风险越大，资本充足率就越低。 三、问答 1、简述商业银行资本的构成及作用。 2、商业银行发行债券来筹集资本金有哪些优缺点？ 3、简述商业银行资本金的功能。 四、论述 1、试述我国商业银行如何提高资本充足率。 第三章负债业务经营 一、名词解释 可用资金成本同业拆借再贴现回购协议 二、判断并说明理由 1、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。 2、负债是商业银行资金的全部来源。 3、存款负债是商业银行最主要和最稳定的资金来源。

4、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。 5、回购协议实际上是一种以有价证券为抵押的短期借款。 6、高负债是商业银行区别于一般企业的一个重要标志。 7、商业银行之间拆借资金的规模不受限制。 8、商业银行向央行借款的规模是任意的。 9、在国际上固定利率的金融债券大多为溢价或折价发行，浮动利率的金融债券通 常是平价发行。 10、在我国，除少数贴水债券外，所有金融债券基本都是固定利率平价发行。 三、问答 1、简述存款创新的原则。 2、商业银行存款管理的目标。 第四章现金资产业务 一、名词解释 现金资产库存现金基础头寸可用头寸 二、判断并说明理由 1、商业银行对中央银行的法定存款准备金要求必须无条件服从。 2、现金资产越多，商业银行的流动性也就越强，因此商行应保持较多的现金资产。 3、现金资产和固定资产是银行的非盈利资产，因此，所占比重越小越好。 4、资产的变现速度越快，其流动性就越强。 5、银行现金资产管理的核心任务是保证银行的适度流动性，对银行资金头寸的预

商业银行课后习题及答案

一、名词解释 表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。 流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 利率敏感性负债(RSL)：是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分附属资本、 持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。 资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。 三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围） 该银行的加权平均资金成本是多少？ 该银行的加权平均资金成本 =1/4×10%/（1-15%）+2/4 ×11%/（1-5%）+0.5/4 ×11%/（1-2%）+0.5/4 ×22% =0.1288=12.88% 该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。 2、某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计， 如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元； 如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元； 如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元； 如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。 如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率， 请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？

商业银行答案第4章

第4章 一、单项选择题。（以下各题给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。） 1.2009年，甲银行海外A支行因资金紧缺连续6个月未向该银行B支行支付汇差资金，从而导致B支行发生结算困难，由此引发了挤兑，此种风险属于（）。 A.利率风险 B.流动性风险 C.信用风险 D.清算风险 2.A银行2007年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。到2009年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于（）。 A.清算风险 B.利率风险 C.流动性风险 D.主权风险 3.银行在进行跨国贷款风险管理之前，一个关键的问题是（）。 A.对国别风险进行细分 B.对国别风险每个子风险进行明确 C.深入细致的研究每一种风险 D.根据银行自身国际贷款的规模和特征度量国别风险敞口 4．某国的政治风险评级为66，财务风险评级为28，经济风险评级为32，则根据PRS法衡量的该国的综合风险是（）。 A.42 B.46 C.59 D.63 5.2009年，根据PRS法计算，某国国家风险得分为86分，这意味着该国的国家风险（）。 A.非常高，无法投资 B.中等偏高 C.中等 D.非常低

6.信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为（）。 A.区域自然条件 B.区域市场化程度与法制框架 C.区域产业结构 D.区域经济发展水平 7.一般来说，某区域的市场化程度越高，区域风险越（）。 A.高 B.低 C.不一定 D.无关系 8.关于区域经济政策对信贷风险的影响，下列说法正确的是（）。 A.通常国家重点支持地区的信贷风险较低 B.国家重点发展区域之外的地区，信贷风险较高 C.在评价区域政策时，要充分重点吸收学者专家意见 D.在评价区域政策时，要把握银行战略导向，有计划而为 9.（）是对区域信贷风险状况的直接反映。 A.区域经济发展水平 B.区域信贷资产质量 C.区域信贷资产盈利性 D.区域信贷资产流动性 10.下列不属于衡量区域信贷资产流动性的指标为（）。 A.加权平均期限 B.流动比率 C.存量存贷比率 D.增量存贷比率 11.银行信贷专员小王在运用相关指标对B区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变副为负、贷款实际收益率较高，如果小王仅以以上信息判断，该区域风险（）。 A.较大，不适合发展信贷业务 B.较小，可以发展信贷业务 C.根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，以第三项判断，盈利性较高，因而区域风险不确定 D.根据第一项判断，信贷资产质量较差，以第二、三项判断，区域风险较小，因而区域风险不确定

商业银行经营管理课后练习题

《商业银行经营管理》课后练习题 第一章变化中的金融服务部门概览 1、什么是银行?银行与其它金融机构有什么不同之处？ 2、根据美国法律，一家金融企业怎样才能成为合格的商业银行？ 3、为什么商业银行要拓展经营范围以成为提供一站式金融服务的联合体?你认为这种做法可取吗？ 4、哪些公司与银行最接近,是银行最强有力的竞争者?它们提供哪些服务于银行进行激烈的竞争？ 5、银行金融市场份额正在发生哪些变化?为什么？ 6、商业银行主要向公众提供哪些金融服务?列举一个与商业银行业务相近的非银行金融机构，比较之间差别？ 7、什么是金融百货公司?什么是全能银行?为什么这些机构在现代金融系统中变得如此重要？ 8、银行是金融中介，为什么银行作为金融中介会存在于现代社会？ (**第一章探索性问题论坛:银行是什么？ 话题1：什么是银行？ 话题2:如何区别银行和其他金融机构？ 话题3:在银行什么岗位需要的人是最多的？ 第二章政府政策及监管对银行的影响

1、银行有哪些重要领域和职能受到监管?* 2、为什么要对银行的这些领域和职能进行监管?* 3、（美国货币监理署的主要作用是什么？ 4、FDIC的主要工作是什么？ 5、联邦储备系统在银行和金融系统中的关键作用是什么?* 6、什么是《格拉斯---斯蒂格尔法案》？该法案在银行业历史上为何重要?* 9、FDIC是如何处理银行破产的？ 12、《金融服务现代法案》为银行业带来哪些变化?为什么会有这些变化? 14、我们在使用金融服务用户的信息时为什么必须关注隐私问题? 15、*（为什么《爱国者法案》和《萨班斯---奥克斯利法案》在美国得以通过?这些新法律及相关监管将会对金融机构产生哪些影响？ 22*。（略 （**第二章探索性问题论坛:为什么对银行的监管如此严格? 话题1：在美国，监管银行的法律法规有哪些?主要监管哪些方面？ 话题2:在中国，监管银行的法律法规有哪些?主要监管哪些方面？ 话题3:对银行严格监管真的有必要吗?有观点认为,监管只会阻碍银行的发展… 你同意否？ 第三章银行的组织与结构 1、画出一家小银行、一家大银行的组织结构图。列举这个银行的几个主要部门，

习题-商业银行管理学概要

第一章习题 判断题 1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。（） 2。政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。 ( ） 3。商业银行管理的最终目标是追求利润最大化. ( ） 4。在金融市场上,商业银行起着类似于中介经纪人的角色。（） 5。商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理，如边际分析原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。() 6。金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。（）7。企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。（） 8。商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源—信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。（ ) 9. 商业银行资金的安全性包含两重含义：一是指银行投入的信用资金在不受损失的情 况下能按期收回;二是指银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的情况。 (） 第一章习题参考答案 1。√2。×3。×4.√5。×6.√7.×8.√9。√ 第二章习题 一、判断题 1.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％. ( ） 2. 《巴塞尔新资本协议》规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50％。（） 3。《巴塞尔新资本协议》对银行信用风险计量提供了两种方法:标准法和内部评级法. （） 4。资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力. （ ) 5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。（） 6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。( ) 二、单选题 1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定,计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（）。 A。 20％ B. 50% C. 70% D. 100% 2。商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是( ）。

2022年中级会计师《经济法》章节习题4

2022 年中级会计师《经济法》章节习题 4 第四章金融法律制度(1) 一、单项选择题 1、根据商业银行法律制度的规定，未到期的个人定期储蓄存款，全部提前支取的计息规那么是( )。 A.按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计息 B.按存款存入日挂牌公告的活期存款利率计息 C.按存款支取日挂牌公告的定期存款利率计息 D.按存款支取日挂牌公告的活期存款利率计息 【正确答案】D 【答案解析】个人储蓄存款，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按“支取日〞挂牌公告的“活期〞储蓄存款利率计付利息。 2、根据商业银行法律制度的规定，以下机关中，有权对个人储蓄存款采取扣划措施的是( )。 A、检查机关 B、税务机关 C、公安机关 D、审计机关 【正确答案】B 【答案解析】有权对个人储蓄存款依法采取查询、冻结和扣划措施的只有人民法院、税务机关和海关。 3、根据金融法律制度的规定，票据贴现最长不得超过( )，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 A.3 个月 B.6 个月 C.1 年 D.2 年

【正确答案】B 【答案解析】票据贴现最长不得超过 6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 4、根据商业银行法律制度的规定，以下关于贷款归还的表述，不正确的选项是( )。 A.贷款人在短期贷款到期 1 个星期之前、中长期贷款到期 1 个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单 B.贷款人对逾期贷款应及时发出催收通知单，对不能按照合同期限归还贷款的，应当按规定加收罚息 C.贷款人对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置 D.借款人应按照借款合同约定按时足额归还贷款本息，不能提前归还贷款 【正确答案】D 【答案解析】选项D：借款人提前归还贷款的，应当与贷款人协商。 5、个人独资企业业主王某因业务开展急需资金，拟向商业银行贷款;考虑到其配偶刘某是甲商业银行在当地分支机构的信贷员，遂向该分支机构申请贷款。根据商业银行法律制度的规定，以下说法正确的选项是( )。 A.该分支机构可以向王某发放信用贷款 B.该分支机构可以向王某发放担保贷款 C.该分支机构不得向王某发放贷款 D.该分支机构可以采用内部优惠利率向王某发放贷款 【正确答案】B 【答案解析】商业银行不得向关系人发放“信用贷款〞;商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。 6、2022 年3 月某股份成功发行了 3 年期公司债券 3600 万元，1 年期公司债券 2400 万元;该公 司截至 2022 年9 月30 日的净资产额为 24000 万元，方案于 2022 年10 月再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，本次发行的债券数额不得超过( )万元。 A.9600 B.6000 C.3600

《商业银行管理学》课后习题答案及解析

《商业银行管理学》课后习题及题解 第一章商业银行管理学导论 习题 一、判断题 1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。 2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。 3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。 4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。 5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。 6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。 7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。 8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。 9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。 二、简答题 1. 试述商业银行的性质与功能。 2. 如何理解商业银行管理的目标？ 3. 现代商业银行经营的特点有哪些？ 4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？ 5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？ 三、论述题 1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。 2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。

第一章习题参考答案 一、判断题 1.√ 2.× 3.× 4.√ 5.× 6.√ 7.× 8.√ 9.√ 二、略；三、略。 第二章商业银行资本金管理 习题 一、判断题 1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。 2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。 3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。 4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。 5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。 6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。 二、单选题 1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。 A. 20% B. 50% C. 70% D. 100%

商业银行会计习题2015.9

商业银行会计习题2015.9 商业银行会计练习题 第二章基本核算方法习题 一、名词 1、会计科目 2、账户 3、借贷记账法 4、会计凭证 5、基本凭证 6、特定凭证 7、账务组织 8、明细核算 9、综合核算 10、分户账 11、会计报表 12、表内科目 13、表外科目 二、填空 1、商业银行会计核算方法包括和。 2、是设置账户以及确定会计报表项目的依据。 3、借贷记账法是以借贷为，以作为记账规则，记录和反映的一种复式记账法。 4、会计凭证按可分为原始凭证和记账凭证,按其可分为单式凭证和复式凭证,按可分为基本凭证和特定凭证. 5、商行会计账簿有、、、 和。 6、明细核算程序根据传票登记，现金业务根据现金业务传票登记_ 。综合核算程序是每日营业终了，根据同一科目的传票编制，根据科目日结单登记，根据总账编制。

7、总账的结构分为和、、 四栏，每月，每天登记。 8、日计表按编制，是综合反映的报表。 9、现金收入业务，必须“先，后”，以防止漏收或错收款项，保证。 10、现金付出业务，必须“先，后”，以防止账户余额不足而垫付款项，防止。 11、转账业务，应先记账户，后记账户；代收他行票据收妥抵用，以防止单位套用银行资金，保证。 12、银行的账务核对有和两种。核对内容可分为、、、、和内 外。 13、错账冲正的方法：当日发现错账用冲正，隔日后发现的错账用 办理冲正，隔年后发现的错账，用冲正。 14、会计报表的编制要求有，、。 三、单项选择题 1、对会计对象的具体内容进行分类的名称是( ) A.会计科目 B．会计账户 C.会计凭证 D．账簿 2、按会计对象的具体内容，分类记录其增减变动情况及结果的格式称为( ) A．会计科目 B．账户 C．会计凭证 D．会计账簿 3、“存放中央银行款项’’科目属于会计科目的类别是( ) A．资产类 B．负债类 C．所有者权益表 D．损益表 4、“本年利润’’科目属于会计科目的类别是( ) A．资产类 B．负债类 C．所有者权益类 D．损益类 5、“利息支出’’科目属于会计科目的类别是( ) A．资产类 B．负债类

商业银行练习题及答案

商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会)。 三、不定项选择题 1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制B．分行制C．集团制D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。

A．决策机构B．执行机构C．监督机构D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理B．财务管理C．人事管理D．经营管理E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么? 5.政府对银行监管的内容是什么? 第二章 一、名词解释 1．信用风险 2．利率风险 3．流动性风险 4．市场风险 5．操作风险 二、填空题 1．银行的核心资本由( 股本)和( 公开储备)组成。

商业银行练习题及答案(2)

商业银行练习题及答案(2) 第一章导论 （一）不定项选择题： 1．中国通商银行是清政府于————在上海成立的。 A 1901年 B 1897年1902年 D 1898年 2．下列金融机构中，不是商业银行的是———— A 中国农业银行 B 交通银行 C 农村信用合作社 D 江阴市农村商业银行 3．我国商业银行机构设置的原则是： A 竞争效率原则 B 安全稳健原则 C 规模适度原则 D 利润最大原则 4．历史上最早的银行威尼斯银行成立于———— A 1593年 B 1619年 C 1580年 D 1609年 5．商业银行最基本的职能是———— A 信用中介 B 信用中介信用创造 C 信用中介支付中介 D 支付中介金融服务 6．商业银行的职能包括： A 支付中介 B 信用中介 C 信用创造 D 金融服务 E 调节经济 7．商业银行的组织形式有： A 单一银行制 B 持股公司制 C 连锁银行制 D 总分行制 E 全能银行制 8．我国国有商业银行内部组织的层次结构可分为： A 总决策层 B 执行管理层 C 检查监督层 D 执行操作层 9．我国国有商业银行部门结构中由计划、信贷、存款、会计、出纳、国际业务等部门构成了—— A 信息调研机构 B 综合管理机构 C 业务经营机构 D 决策指挥机构 10．我国国有商业银行部门结构中由人事、教育、科技、办公室、总务等部门构成了—— A 决策指挥机构 B 综合管理机构 C 信息调研机构 D 检查监督机构 11．股份制商业银行的最高权力机构是： A 董事会 B 理事会 C 监事会 D 股东大会 12．总经理是商业银行的行政首脑，是在——直接领导下开展工作。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 理事会 13．商业银行经营的最基本的目标是： A 经营的安全性 B 经营的流动性 C 追求利润的最大化 D 追求资产的最大化 14．当今国际金融领域商业银行扩大资产规模和业务范围的主要途径是： A 大银行兼并小银行 B 资产重组 C 强强联合 D 收购股权

第四至九章习题

第四章商业银行 一、名词解释 商业银行单一银行制分支行制持股公司制连锁银行制活期存款定期存款储蓄存款 票据贴现信用贷款担保贷款中间业务原始存款派生存款法定存款准备金 商业银行: 是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象、为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 单一银行制： 分支行制：总分行制又称分支行制，是指在总行以外，可在本地或外地设有若干分支机构，从而形成以总行为中心、建立庞大的银行网络的银行制度。 持股公司制：又称集团银行制，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 活期存款： 定期存款： 储蓄存款： 票据贴现：是商业银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，借以获取一定收益，并向客户融通资金的业务。 信用贷款： 担保贷款： 中间业务：是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 原始存款：一般是指商业银行接收的客户现金和中央银行对商业银行的再贷款、再贴现，是商业银行从事资产业务的基础。 派生存款：是相对原始存款而言的，指由商业银行发放贷款、办理贴现或投资等业务活动引申出来的存款。 法定存款准备金率：一国货币当局以法律形式规定商业银行吸收的存款必须按一定比例转存中央银行，这部分存款被称为商业银行的法定存款准备金，该比例称为法定存款准备金率。 二、选择题 1、在金融机构体系中，处于主体地位的是( A )。 A、中央银行 B、商业银行 C、投资银行 D、专业银行 2、( C )是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。 A、德意志银行 B、法兰西银行 C、英格兰银行 D、日本银行 3、( C )是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用创造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服务 4、我国商业银行的组织形式是以( B )为主。 A、单一银行制 B、总分行制 C、持股公司制 D、连锁银行制 5、商业银行最主要的负债是( B )。 A、自有资本 B、存款 C、贷款 D、证券投资

商业银行经营管理章节习题

第一章导论 一、名词解释 1、商业银行 2、信用中介 3、支付中介 4、商业银行制度 5、总分行制 6、持股公司制 7、流动性 8、格拉斯-斯蒂格尔法 二、填空题 1、现代商业银行的主要职能有、、、. 2、按组织方式的区别商业银行可分为、和。 3、商业银行内部职能组织机构一般可分为四个系统,即、、、。 4、商业银行流动性包括和两个方面。 三、判断改错题 1、商业银行基本业务包括吸收存款、发放贷款、办理结算和证券。 2、银行信用是社会信用的基础，从信用活动发展的历史顺序看，是先有商业信用,然后才有银行信用。 3、商业银行经营诸原则具有有机联系，盈利性是目的,安全性是基础，流动性是条件。 4、严格地讲,商业银行的安全性表现在资产无损、规模扩大、信誉提高等方面. 四、简答题 1、商业银行的性质？ 2、商业银行具有哪些职能？ 3、设立商业体系应遵循哪些基本原则？ 4、什么是盈利性原则？商业银行实现利润最大化主要有哪些策略？ 5、什么是安全性原则?如何保持商业银行的安全性? 6、什么是流动性原则？如何保持商业银行的的流动性？ 五、论述题 1、商业银行三原则之间的关系及其协调管理。 2、对如何建立我国商业银行法人治理结构谈谈你的看法. 3、你对银行业与证券业分与合看法如何. 第二章商业银行资本 一、名词解释 1、核心资本 2、附属资本 3、外源资本 4、内源资本

5、风险加权资产 6、巴塞尔协议 7、资本充足率 8、资本性债务 二、填空题 1、商业银行资本金从经营管理角度观察，具有三大功能,即、、。 2、我国商业银行的核心资本分为四个部分,即、、和. 3、我国商业银行附属资本主要有、、、。 4、商业银行资本金外部筹措的方式主要有、、。 三、判断改错题 1、与工商企业不同，商业银行资本除所有权资本外，还包括债务资本。 2、《商业银行法》规定，在我国设立商业银行的注册资本最低限额为二十亿人民币。 3、银行资本的保护功能体现在客观存在是保护存款人和债权人利益的最后手段. 4、资本金是衡量商业银行经营实力的重要指标，因而数量应越多越好. 5、资本充足率是指资本金与商业银行贷款和投资资产的比率. 6、与内部筹措资本金相比,通过发行股票的方式筹措资本金是商业银行扩张资本的最重要方式. 7、与大银行相比，中小银行因其信誉度不高，很难通过发行长期金融债券的方式筹集资本。 四、简答题 1、商业银行资本金具有哪些功能? 2、商业银行资本金的管理原则有哪些？ 3、我国商业银行资本是怎样构成的？ 4、巴塞尔协议的主要内容有哪些? 5、商业银行资本筹措的方式有哪些？应如何选择？ 五、论述题 1、巴塞尔协议的意义及对我国商业银行的影响。 2、商业银行筹措资本金方式的比较. 第三章商业银行的负债业务经营 一、名词解释 1、负债 2、存款 3、可转让定期存单 4、可转让支付命令帐户 5、同业借款 6、同业拆借 7、再贷款 8、再贴现