市场风险资本计量范围

市场风险资本计量范围

市场风险资本计量是金融机构在面对市场波动的风险时所需的资本储备量的测算和评估。市场风险是指金融机构在进行交易或投资时，由于市场价格波动引发的资产价值下降或损失的风险。为了防范和控制市场风险，金融监管机构要求金融机构设立一定的市场风险资本，并根据风险的不同程度和类型进行计量。

市场风险资本计量范围涵盖了金融机构在进行各类市场风险交易时所需的资本储备。市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票市场风险以及商品市场风险等。在进行市场风险资本计量时，金融机构需要考虑以下几个方面：

1.利率风险资本计量：利率风险是指金融机构在进行利率敏感的交易时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的利率敏感资产和负债的特征，计算出其利率风险暴露，并相应地设立利率风险资本。

2.汇率风险资本计量：汇率风险是指金融机构在进行跨国交易或持有外币资产时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的外币资产和负债的特征，计算出其汇率风险暴露，并相应地设立汇率风险资本。

3.股票市场风险资本计量：股票市场风险是指金融机构在进行股票市场交易时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的股票资产和

相关衍生品的特征，计算出其股票市场风险暴露，并相应地设立股票市场风险资本。

4.商品市场风险资本计量：商品市场风险是指金融机构在进行商品市场交易时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的商品资产和相关衍生品的特征，计算出其商品市场风险暴露，并相应地设立商品市场风险资本。

市场风险资本计量的方法通常包括标准化方法和内部模型法。标准化方法是指根据监管机构制定的标准化公式，计算出金融机构的市场风险资本。内部模型法是指金融机构根据自身的风险管理模型和数据，计算出其市场风险资本。

市场风险资本计量的目的是为了确保金融机构能够在面对市场风险时拥有足够的资本储备，以保证其持续经营和稳健发展。市场风险资本计量的范围涵盖了金融机构在进行各类市场风险交易时所需的资本储备，包括利率风险、汇率风险、股票市场风险和商品市场风险等。金融机构应根据监管要求，选择合适的计量方法，并确保计量结果准确可靠，以保证其风险管理的有效性和合规性。同时，市场风险资本计量也需要与其他风险资本计量相互衔接，形成一个完整的资本管理体系，为金融机构的风险管理提供有力支持。

中级银行从业风险管理考试重点：第四章市场风险管理

中级银行从业风险管理考试重点：第四章 市场风险管理 知识点 市场风险是指金融资产价格和商品价格的被动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。 市场风险包括：利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。 相对于信用风险，市场风险具有数据充分且易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。市场风险具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。 4.1市场风险识别 4.1.1市场风险的特征与分类 《资本管理办法》规定，第一支柱下市场风险资本计量范围包括交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行账户的汇率风险(含黄金)和商品风险。 利率风险，指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。 按照来源不同可分为：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。 汇率风险，指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率风险通常源于以下业务活动： 1.商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不交包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易; 2.银行账户中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。 股票价格风险，指由于股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。 商品价格风险，指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给银行造成经济损失的风险。商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括使用)、贵金属(不含黄金)。 4.1.2交易账户和银行账户的划分

交易账户和银行账户： 交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸; 交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。 除交易账户之外的其他表内外业务划入银行账户。 交易账户和银行账户风险计量的视角： 交易账户业务主要以交易为目的，通常按市场价格计价(盯市)，缺乏可参考市价时可按模型定价(盯模)。对交易账户采用经济价值视角; 银行账户业务，通常按历史成本计价，主要受净利息收入变动当期盈利能力的影响。采取收益视角。 账户划分管理制度流程：通常由风险管理部门负责制定划分政策和程序。初始化分—账户调整 4.1.3市场风险管理体系 1.有效的董事会和高级管理层的治理架构; 2.全面的市场风险管理政策; 3.完善的市场风险管理流程; 4.完备、可靠的信息系统; 5.可靠的独立验证机制; 6.严格的内部控制和审计。 4.2市场风险计量 4.2.1基本概念 名义价值、市场价值、公允价值、市场重估 名义价值指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。一般不具有实质性意义，对风险管理的意义主要体现在：一是在金融资产的买卖实现后，衡量交易方在该笔交易中的盈亏情况;二是作为初始价格，通过模型从理论上计算金融资产的现值，为交易活动提供参考数据。 市场价值指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的预期价值。 公允价值，为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。与市场价值相比，公允

银行从业格考试难点：市场风险资市计量方法

银行从业格考试难点：市场风险资市计量方法 银行从业格考试难点：市场风险资市计量方法 导语：市场风险指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。计算市场风险的方法主要是在险价值。我们一起来看看相关的考试内容吧。 一、标准法 标准法分别计算利率风险和股票风险、银行整体的汇率风险和商品风险以及单独计算期权风险后，将这些风险类别计算获得的资本要求简单相加。 (一)头寸拆分 标准法计量按照风险分类分别计算，同一产品可能涉及多类风险，则需重复出现在不同类别的风险计量中，商业银行需确定各产品或头寸对应的风险类别，及在各风险类别下的风险暴露。 相同的产品头寸纳入不同风险类别下的重复计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。 (二)利率风险 利率风险资本计量需计算交易账户相关产品的利率风险一般风险和利率特定风险。 1.利率风险一般风险 一般市场风险的资本要求包括以下三部分： (1)每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的垂直资本要求; (2)不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的横向资本要求; (3)整个交易账户的加权净多头或净空头头寸所对应的资本要求。商业银行可以采用到期日法或久期法计算利率风险的一般市场风险资本要求。 2.利率风险特定风险

利率风险特定风险计提依据发行主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重。各类证券应区分多头和空头，表示为市值或公允价值。衍生工具应转换为基础工具，按基础工具的特定市场风险的方法计算资本要求。 3.股票风险 股票风险主要针对交易账户内的股票和股票衍生工具头寸承担的风险，涉及产品包括交易所上市或交易的股票、类似股票(而不是类似债券)进行交易的可转换债券，或股票衍生工具。股票衍生工具包括以个别股票和股票指数为基础工具的远期合约、期货和掉期合约。 股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。 4.汇率风险 汇率风险包括外汇(包括黄金)及外汇衍生金融工具头寸的风险。汇率风险资本要求需覆盖机构全口径的外行敞口，但可以剔除结构性汇率风险暴露。 剔除结构性汇率风险暴露后，商业银行需计量各币种净敞口，并使用“短边法”计算净风险暴露总额。 汇率风险的净风险暴露头寸总额等于以下两项之和：①外币资产组合(不包括黄金)的净多头头寸之和(净头寸为多头的所有币种的净头寸之和)与净空头头寸之和(净头寸为空头的所有币种的净头寸之和的绝对值)中的较大者;②黄金的净头寸。 5.商品风险 商品指可以在二级市场买卖的实物产品，如：贵金属(不包括黄金)、农产品和矿物(包括石油)等。同时也包括商品衍生工具头寸和资产负债表外头寸，包括远期、期货和掉期合约。 6.期权风险 期权风险资本计提有两种方法，一种为简易法，另一种为得尔塔+法。 (1)简易法。 简易法适合只存在期权多头的金融机构。期权根据基础工具性质

市场风险资本计量范围

市场风险资本计量范围 市场风险资本计量是金融机构在面对市场波动的风险时所需的资本储备量的测算和评估。市场风险是指金融机构在进行交易或投资时，由于市场价格波动引发的资产价值下降或损失的风险。为了防范和控制市场风险，金融监管机构要求金融机构设立一定的市场风险资本，并根据风险的不同程度和类型进行计量。 市场风险资本计量范围涵盖了金融机构在进行各类市场风险交易时所需的资本储备。市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票市场风险以及商品市场风险等。在进行市场风险资本计量时，金融机构需要考虑以下几个方面： 1.利率风险资本计量：利率风险是指金融机构在进行利率敏感的交易时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的利率敏感资产和负债的特征，计算出其利率风险暴露，并相应地设立利率风险资本。 2.汇率风险资本计量：汇率风险是指金融机构在进行跨国交易或持有外币资产时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的外币资产和负债的特征，计算出其汇率风险暴露，并相应地设立汇率风险资本。 3.股票市场风险资本计量：股票市场风险是指金融机构在进行股票市场交易时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的股票资产和

相关衍生品的特征，计算出其股票市场风险暴露，并相应地设立股票市场风险资本。 4.商品市场风险资本计量：商品市场风险是指金融机构在进行商品市场交易时所面临的风险。金融机构需要根据其持有的商品资产和相关衍生品的特征，计算出其商品市场风险暴露，并相应地设立商品市场风险资本。 市场风险资本计量的方法通常包括标准化方法和内部模型法。标准化方法是指根据监管机构制定的标准化公式，计算出金融机构的市场风险资本。内部模型法是指金融机构根据自身的风险管理模型和数据，计算出其市场风险资本。 市场风险资本计量的目的是为了确保金融机构能够在面对市场风险时拥有足够的资本储备，以保证其持续经营和稳健发展。市场风险资本计量的范围涵盖了金融机构在进行各类市场风险交易时所需的资本储备，包括利率风险、汇率风险、股票市场风险和商品市场风险等。金融机构应根据监管要求，选择合适的计量方法，并确保计量结果准确可靠，以保证其风险管理的有效性和合规性。同时，市场风险资本计量也需要与其他风险资本计量相互衔接，形成一个完整的资本管理体系，为金融机构的风险管理提供有力支持。

市场风险监管资本的计算方法

市场风险监管资本的计算方法 一、市场风险监管资本的定义 市场风险监管资本是指银行等金融机构所需承担的市场风险资本。在市场风险监管资本的计算中，需要考虑金融机构的市场风险水平、市场风险监管要求等因素。市场风险监管资本的计算方法直接影响金融机构的风险控制和监管要求。 二、市场风险监管资本的计算方法 1. 标准法 标准法是一种常用的市场风险监管资本计算方法，它通过对金融机构的市场风险水平进行评估，并根据评估结果确定所需的市场风险监管资本。标准法主要考虑金融机构的市场风险暴露、市场波动性、资本充足率等因素。 2. 内部模型法 内部模型法是一种基于金融机构内部模型的市场风险监管资本 计算方法。内部模型法主要考虑金融机构的市场风险模型、市场风险参数等因素。内部模型法的优点在于可以更准确的评估金融机构的市场风险水平，并制定相应的市场风险监管资本要求。 3. 外部评级法 外部评级法是一种基于金融机构外部评级的市场风险监管资本 计算方法。外部评级法主要考虑金融机构的市场风险水平、外部评级等因素。外部评级法的优点在于可以更直观的了解金融机构的市场风险水平，并制定相应的市场风险监管资本要求。

三、监管当局的要求 市场风险监管资本的计算直接影响金融机构的风险控制和监管要求。因此，监管当局对于市场风险监管资本的要求也十分重视。监管当局的要求主要包括两个方面：一是对于市场风险监管资本的计算方法和要求进行明确;二是对于金融机构的市场风险水平进行评估和控制，并制定相应的监管措施。 四、影响 市场风险监管资本的计算方法对金融机构的风险控制和监管要求具有重要影响。正确的计算方法可以更好地评估金融机构的市场风险水平，并制定相应的市场风险监管资本要求。同时，金融机构也需要加强对市场风险的控制和管理，以满足监管要求。

商业银行市场风险资本要求标准法计量规则

利率风险包括交易账户中的债券(固定利率和浮动利率债券、 央行票据、可转让存单、不可转换优先股及按照债券交易规则进 行交易的可转换债券)、利率及债券衍生工具头寸的风险.利率风险 的资本要求包括特定市场风险和普通市场风险的资本要求两部 分。 0% 0.25％ (剩余期限不超过 6 个月) A+ 至 BBB — 1.00％ (剩余期限为 6 至 24 个月) (含 BBB-) 1。60% (剩余期限为 24 个月以上) 8.00% 12。00％ 8。00% 0。25% (剩余期限不超过 6 个月) 1。00% (剩余期限为 6 至 24 个月) 1。60％ (剩余期限为 24 个月以上) 外部评级为 BB+以下(含)的证券以及未评级证券的资本计提比率为证 其它 券主体所合用的信用风险权重除以 12.5,风险权重见本办法附件 2. 1．政府证券包含各国中央政府和中央银行发行的各类债券和 短期融资工具. 我国中央政府、中国人民银行及政策性银行发行的债券的资 BB+ 至 B- (含 B — ) B — 以下 未评级 AA-以上(含 AA —) BB+以上(不含 BB+) 政府证券 合格证券

本计提比率均为 0％。 2 ．合格证券包括： (1 )多边开辟银行、国际清算银行和国际货币基金组织发行的债券。 ( 2 )我国公共部门实体和商业银行发行的债券。 ( 3 )被至少两家合分外部评级机构评为投资级别( BB+以上) 的发行主体发行的债券. 3．对于其他发行主体发行的债券,其资本计提比率为证券发行主体所对应的信用风险权重除以 12。 5 ，具体风险权重根据本办法附件 2 确定. 资产证券化风险暴露的风险权重根据本办法附件 9 确定. 1 ．普通市场风险的资本要求包含以下三部份: ( 1)每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部份所对应的垂直资本要求. ( 2 )不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部份所对应的横向资本要求. ( 3 )整个交易账户的加权净多头或者净空头头寸所对应的资本要求。 2．商业银行可以采用到期日法或者久期法计算利率风险的普通市场风险资本要求。 3 ．商业银行采用到期日法计算普通市场风险资本要求，应先对各头寸划分时区和时段，时段的划分和匹配的风险权重见表 2, 时区的划分和匹配的风险权重见表 3。到期日法具体计算步骤如下: ( 1 )各时段的头寸乘以相应的风险权重计算各时段的加权头

论经济资本的计量范围和方法

论经济资本的计量范围和方法 作者：王玉珍 信用风险、市场风险、操作性风险是所有银行都面临的共同风险，经济资本所要覆盖的主要是这三类风险和资本占用风险。虽然计量经济资本的总的目标是确定相关风险的经济资本占用，但计量本身却可以在不同的层次进行。经济资本可以是单项风险所占用的经济资本，反映一项产品或一项业务所对应的经济资本；也可以是某一组合业务所对应的经济资本；还可以是总的经济资本，反映总体或某一类风险和业务的经济资本占用情况。 1、经济资本的计量对象 经济资本的计量对象包括：信用风险、市场风险、操作风险和资本性占用。 1）信用风险经济资本计量对象为表内各类风险资产和表外业务。包括贷款、存放与拆放同业、投放、抵债资产、其他应收款、待处理资产、承兑、担保和信用证等。 2）市场风险经济资本计量对象为表内和表外业务因利率、汇率、商品和股票价格等变化而产生的风险，市场风险经济资本目前仅对总行本级进行计量。 3）操作风险经济资本计量对象为前三年主营业务收入（净利息收入+非利息收入）的平均值。 4）资本性占用经济资本计量对象为固定资产净额、在建工程余额、固定资产清理余额、无形资产余额和长期待摊费用余额。 2、经济资本的计量方法 1）信用风险经济资本的计量方法 信用风险计量的基础是风险因子计量，包括违约敞口、违约概率、违约损失率、违约相关性及贷款到期日等。简单的计量方法是按照资产类别分配乘数因子，复杂的计算方法是建立组合模型，综合考虑资产的多样化和资产之间的相关性。 （1）EV A考核中的经济资本计量 信用风险经济资本=贷款类资产当年平均余额*经济资本分配系数*经济资本分配区域调节系数+非贷款类资产当年平均余额*经济资本分配系数 （2）预算管理中的经济资本计量

市场风险监管资本的计算方法(一)

市场风险监管资本的计算方法(一) 市场风险监管资本的计算 在金融领域，市场风险监管资本是指金融机构为应对市场风险而 需要持有的资本。市场风险是指由于市场变动和不确定性所引发的金 融损失风险。为了确保金融机构具备足够的稳定性和抵御风险的能力，监管部门需要规定金融机构持有的市场风险监管资本。本文将详细讨 论市场风险监管资本的计算方法，包括以下几种： 简单标准法（Standardized Approach） •市场风险监管资本的计算基于标准市场风险权重，这些权重由监管机构预设并适用于特定的资产类别。 •根据此方法，金融机构持有的市场相关资产根据其风险权重计算出资本要求，然后将所有风险权重相加得到总的市场风险监管资 本。 基础内部模型法（Basic Internal Model Approach） •基础内部模型法是根据金融机构自身内部模型来计算市场风险监管资本。 •金融机构的内部模型需要获得监管机构的批准，并符合一定的要求和标准。

•内部模型法的计算结果取决于金融机构自身的风险测量模型，能够更准确地反映机构内部的市场风险。 进一步细分的内部模型法（Internal Models Approach Plus） •进一步细分的内部模型法是在基础内部模型法的基础上，针对不同的风险类别作出差异化的资本要求。 •不同的资产类别根据其特定的市场风险指标和相关参数进行计算，使得市场风险监管资本更加精确和敏感。 综合市场风险方法（Comprehensive Risk Measure） •综合市场风险方法是一种计算市场风险监管资本的综合方法，将多个风险指标综合考虑来评估市场风险。 •该方法综合了风险价值、风险敞口、历史模拟等多种不同的风险测量方法，以得到更全面、准确的市场风险监管资本计算结果。 全球系统重要性银行计算方法（Global Systemically Important Banks）•全球系统重要性银行计算方法是专门针对全球系统重要性银行（GSIB）的市场风险监管资本计算方法。 •该方法考虑GSIB的整体系统性风险和对金融稳定性的影响，根据其特殊的地位和重要性进行资本要求的设定。 以上是几种常见的市场风险监管资本计算方法，每种方法都有其 独特的特点和适用范围。金融机构在选择合适的方法时，需要考虑自 身的实际情况和监管要求，并进行合理的风险管理和资本配置。

商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引

商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引 (第4次征求意见稿) 一般规定 第一条为促进商业银行提高市场风险管理水平，保障商业银行安全稳健运行，根据 《中华人民共和国商业银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于《中国商业银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议 银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。 第三条本指引的目的在于，明确商业银行使用内部模型法计量市场风险资本时应达到 的基本标准，以及监管机构的审批程序和监管要求。 本指引中提到的内部模型是指商业银行用于衡量市场风险资本的风险价值（VaR）模型。 本指引所要求的市场风险资本计量范围包括商业银行交易账户的利率风险和股票风险、交易账户和银行账户的汇率风险和商品风险等四大类别市场风险。商业银行的结构性外汇 敞口不在计算范围之内。 第四条商业银行采用内部模型法计量市场风险资本，必须向监管机构提出申请，并取 得监管机构的书面批准后方可实施。 1 第二章风险因素 第五条内部模型在计量不同类别市场风险时，必须包含足够的、能够准确反映可能对 商业银行市场风险暴露产生实质性影响的风险因素。 四类风险中的风险因素应满足以下基本要求：（1）利率风险 1、每一种计价货币的利率所对应的一系列风险因素都应包含在内部模型中。 2.商业银行应采用业内公认的方法，在内部模型中构建收益率曲线。收益率曲线应划 分为不同的到期时间，以反映收益率波动率随到期时间的变化；每个到期日都应该是一个 风险因素。 3、对于主要货币和主要市场的利率变化所产生的较大风险暴露，商业银行应采用至 少六个风险因素构建收益率曲线。风险因素的数量应最终由商业银行交易策略的复杂程度 决定。

市场风险管理办法

附件 市场风险管理办法 第一章总则 第一条制定目的和依据 为充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保本行在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《商业银行市场风险管理指引》和《商业银行资本管理办法》等法律法规，制定本管理办法。 第二条相关定义 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行市场风险来源于利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。 利率风险是本行经营中承担的主要市场风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。 前款所称商品是指可以在二级市场上交易的某些实物产品，如农产品、矿产品（包括石油）和贵金属（不包括黄金）等。 第三条市场风险范围 本办法中市场风险范围包括交易账簿中的利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险、商品价格风险（指二级市场上交易的实物产品，

不含黄金）及相关的期权风险，和银行账簿中的汇率风险和商品风险（不含银行账簿利率风险），具体如下： （一）利率风险。交易账簿利率风险是指由于市场利率的不利变动可能给本行造成的潜在损失。 （二）汇率风险。汇率风险是指由于汇率波动的时间差、地区差以及币种和期限结构错配而可能给本行造成的潜在损失。 （三）股票风险。股票风险是指由于股票价格的不利变动而产生的风险，包括系统性风险及特定股票风险。 （四）商品风险。商品风险是指与商品有关契约价值的波动，包括农产品、矿产品、贵金属（不包括黄金）和能源等商品的价格存在变动可能性而产生的风险。 第四条市场风险管理原则 （一）独立性原则。本行市场风险管理职能与业务经营职能应保持相对独立、有效分离，确保市场风险管理的独立性和有效性。 （二）审慎性原则。本行坚持审慎计量市场风险，合理预计可能发生的市场风险损失，避免过高估计金融资产的公允价值，避免过低评估市场风险水平，稳健经营，确保全面符合监管要求与董事会风险偏好。 （三）全面性原则。市场风险管理应涵盖表内外、本外币、交易账簿、银行账簿的各类具有市场风险的业务，对各项业务、产品和经营管理活动所蕴含的市场风险应充分识别，并制定适当的程序和方法有效管理风险。 第五条市场风险管理目标 本行市场风险管理的基本目标是通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。本行市场风险管理的具体目标包括：

商业银行市场风险计量标准法

风险管理之市场风险和计量 1市场风险定义 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险. 市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险.利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险. 2交易账户分类 市场风险包括：交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险。 具体解释如下： 1。利率风险，包括交易账户中的债券(固定利率和浮动利率债券、可转让存款证、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券)、利率及债券衍生工具头寸的风险。利率风险的资本要求包括特定风险 和一般市场风险的资本要求两部分。 2.股票风险，是指交易账户中股票及股票衍生工具头寸的风险。其中股票是指按照股票交易规则进行交易的 所有金融工具，包括普通股(不考虑是否具有投票权）、可转换债券和买卖股票的承诺。 3。外汇风险，是指外汇（包括黄金)及外汇衍生工具头寸的风险。 4。商品风险，商品是指在或可以在二级市场买卖的实物产品，如:贵金属(不包括黄金）、农产品和矿物(包括石油)等。适用于商品、商品远期、商品期货、商品掉期. 3银行账户与交易账户 3.1定义 银行的表内外资产可分为银行账户和交易账户资产两大类。银行账户、交易账户是监管方面对银行资产的一种分类方式,主要是从监管角度出发对账户头寸进行的划分。 1.交易账户 a）又称交易组合（Trading Portfolio），简单而言，就是指能够在有组织的金融市场上被迅速买卖且持有时间较短的资产、负债和衍生产品头寸，包括债券、股票、外汇、某些商品以及与这些头寸相关联的衍生产品,其目的是为了获得短期收益. b)针对交易账户，新巴塞尔协议规定：交易账户包括以交易为目的或以规避交易账户其它项目的风险为目的而持 有的金融工具和商品的头寸。

《商业银行资本管理办法》附件18——操作风险资本计量监管要求

附件18： 操作风险资本计量监管要求 一、标准法 （一）业务指标定义 业务指标（BI）为利息、租赁和分红部分（I1.DC）,服务部分（SC）,金融部分（FC）之和。业务指标构成说明见表1。

以下损益项目不纳入业务指标项目: 1.保险或再保险业务的收入和支出。 2.从保险或再保险保单中获得的保费和偿付/支付。 3.管理费用，包括员工支出、非金融服务的外包支出（如物流、IT、人力资源）和其他管理费用（如IT、公用事业、通信、差旅、办公用品、邮资）。 4.管理费用的收回，包括代表客户收回的付款（如向客户征税）。

5.房产及固定资产的支出（因操作风险损失事件造成的支出除外）。 6.有形资产和无形资产的折旧/摊销（租赁资产的折旧除外）。 7.与操作风险损失事件无关的准备金/准备金转回（如为养老金、承 诺和保证计提的准备金/准备金转回）。 8.按合同规定偿还股本的支出。 9.减值/减值转回（如金融资产、非金融资产、对子公司、联营公司、合营公司的投资）。 10.在利润表确认的商誉变动。 11.企业所得税（基于利润的税收，包括当期税收和递延所得税）。 12.业务活动终止，并经监管部门认可的项目。 （二）适用的内部损失乘数 商业银行计量操作风险资本要求，应使用1作为内部损失乘数（I1.M）符合本部分（三）损失数据相关要求的商业银行，经银保监会验收合格后，o 可采用自身损失数据自行计算内部损失乘数。银保监会可根据商业银行的 实际损失情况，要求其使用大于1的内部损失乘数。 对于自行计算内部损失乘数的商业银行，不符合损失数据相关要求的 子公司在计算标准法下操作风险资本要求时，应使用1作为内部损失乘数。银保监会可以要求该子公司使用大于1的内部损失乘数。 （三）损失数据的识别、收集和处理要求 商业银行应将损失数据纳入操作风险资本要求计量。收集的数据应是 高质量、准确并完整的，以确保计算得出的操作风险资本要求与商业银行 操作风险损失相匹配。商业银行损失数据的识别、收集和处理应满足一般 要求和具体要求。 1.一般要求 (1)商业银行应具备10年观察期的高质量损失数据。初次使用内部 损失数据的商业银行，如果没有10年期的高质量损失数据，应使用5年期(含)以上的所有高质量损失数据。 (2)损失数据应全面覆盖所有子系统和地区的业务活动和风险暴露。 商业银行应将损失金额15万元以上的操作风险损失事件纳入内部损失乘

2023年中级银行从业资格之中级风险管理真题练习试卷B卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级风险管理真题练习 试卷B卷附答案 单选题（共50题） 1、商业银行（）负责建立和实施信息分类和保护体系，应使所有员工都了解信息安全的重要性，并组织提供必要的培训，让员工充分了解其职责范围内的信息保护流程。 A.风险管理部门 B.高级管理层 C.业务部门 D.信息科技部门 【答案】 D 2、商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（）。 A.1％ B.2.5％ C.1.5％ D.2％ 【答案】 A 3、从商业银行( )看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。 A.流动性风险来源 B.流动性资金来源 C.流动性来源

D.流动性风险类型 【答案】 C 4、偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是（）。 A.20％～25％ B.15％～25％ C.25％～35％ D.20％～30％ 【答案】 B 5、商业银行在银行操作风险与控制自我评估时，针对经营管理过程中的操作风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）。 A.非系统性风险 B.固有风险 C.剩余风险 D.系统性风险 【答案】 C 6、某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算其风险加权资产是（）。 A.55亿 B.75亿 C.50亿 D.82.5亿

【答案】 C 7、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是（）相关的，即同时发生风险损失的可能性比较（）。 A.正；小 B.负；小 C.正；大 D.负；大 【答案】 C 8、信用评分模型的关键在于（）。 A.辨别分析技术的运用 B.特征变量的当前市场数据的搜集 C.特征变量的选择和各自权重的确定 D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定 【答案】 C 9、当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（）。 A.以长期负债为短期资产融资 B.以短期负债为长期资产融资 C.保持资产负债结构不变 D.以长期负债为长期资产融资 【答案】 A

某大学金融学院《公共科目+风险管理》考试试卷(4013)

某大学金融学院《公共科目＋风险管理》 课程试卷（含答案） __________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试 考试时间：90 分钟年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________ 1、判断题（11分，每题1分） 1. 证券化是商业银行被动资产负债管理的重要工具。（） 正确 错误 答案：错误 解析：证券化银行指对是发现资产负债表中资产的额外价值并将其从资产负债表中全部移除，以便为信贷业务腾挪空间的过程。证券化是商业银行主动资产负债管理的重要工具，其主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以给发行银行带来额外催生的收入。 2. 采用内部评级法计算信用风险资本要求，可以使监管资本与经济资本在理念上取得一致。（） 正确 错误 答案：正确

解析：巴塞尔委员会吸纳了高科技国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。 3. 商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、操作风险和流动性风险。（） 正确 错误 答案：错误 解析：商业银行债券投资的系统性风险，主要包括信贷风险、市场风险和资金流动性风险。 4. 权重法的基本思想是由于借款人可能出现违约，银行必须根据已经掌握的定性和定量信息对信用损失进行评估，并将这种评估与资本充足率挂钩。（） 正确 错误 答案：错误 解析：内部评级法的基本思想是债权由于借款人可能出现违约，银行必须根据已经开展掌握的定性和定量信息对信用损失进行评估，并将这种评估与资本蔗茅挂钩。 5. 经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（） 正确

2022年中级银行从业资格之中级风险管理能力检测试卷A卷附答案

2022年中级银行从业资格之中级风险管理能力检测 试卷A卷附答案 单选题（共85题） 1、下列关于资产负债期限结构的说法，错误的是()。 A.“借短贷长”是最常见的资产负债期限错配情况 B.商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日 C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险 【答案】 D 2、外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的（）。 A.品牌风险 B.行业风险 C.项目风险 D.竞争对手风险 【答案】 B 3、在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和（）。 A.维护金融体系的安全和稳定 B.保护债权人利益 C.维护市场的正常秩序

D.维护公众对银行业的信心 【答案】 A 4、常用的风险事后控制的方法不包括（）。 A.风险隐藏 B.风险缓释或风险转移 C.风险资本的重新分配 D.提高风险资本水平 【答案】 A 5、在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。 A.对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置 B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件 C.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施 D.对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本 【答案】 A 6、下列不属于商业银行客户信用评级发展阶段的是()。 A.信用信息实地勘查 B.专家判断法 C.信用评分模型 D.违约概率模型 【答案】 A

资产证券化风险加权资产计量规则

附件11： 资产证券化风险加权资产计量规则 一、计量范围和总体要求 （一）资产证券化交易包括传统型资产证券化、合成型资产证券化交易以及兼具两种类型共同特点的资产证券化交易。 传统型资产证券化是指基础资产的信用风险通过资产转让、信托等方式全部或部分转移给投资者，基础资产的现金流用以支付至少两个不同信用风险档次的证券的资产证券化交易。 合成型资产证券化是指基础资产的信用风险通过信用衍生工具或者保证全部或部分转移给投资者的资产证券化交易。该交易结构中至少具有两个不同信用风险档次的证券。信用衍生工具包括资金来源预置型和资金来源非预置型两种类型。 （二）商业银行因从事资产证券化业务而形成的表内外风险暴露称为资产证券化风险暴露。资产证券化风险暴露包括但不限于资产支持证券、住房抵押贷款证券、信用增级、流动性便利、利率或货币互换、信用衍生工具和分档次抵补。 储备账户如果作为发起机构的资产，应当视同于资产证券化风险暴露。储备账户包括但不限于现金抵押账户和利差账户。 （三）为充分抵御因从事资产证券化业务而承担的风险，商业银行应当基于交易的经济实质，而不仅限于法律形式计提监管资本。 银保监会根据交易经济实质，判断商业银行是否持有资产证券化风险暴露，并确定相应计提资本。 （四）商业银行资产证券化风险暴露金额按照如下规定确定： 1．表内资产证券化的违约风险暴露为扣除专门针对该资

产证券化风险暴露所计提的减值准备后的账面价值。 2．表外资产证券化风险暴露按如下方法计算： （1）商业银行买入或卖出信用风险缓释工具，按本附件第二部分信用风险缓释的规定计算风险暴露。 （2）信用风险缓释工具以外的其他表外证券化风险暴露，按其表外名义金额扣除减值准备后乘以100%信用转换系数计算。如果支持便利提供方的全额受偿顺序优于基础资产池支持的其他债权，且该支持便利是可随时无条件撤销的，则其未提取部分可采用信用风险权重法下可随时无条件撤销的贷款承诺的信用转换系数，否则应采用100%的信用转换系数。 （3）买入或卖出除信用衍生工具以外的衍生工具，例如利率或汇率互换，按交易对手信用风险框架计算风险暴露。 （五）对于传统型资产证券化交易，在符合下列所有条件的情况下，发起机构才能在计算风险加权资产时扣减证券化基础资产： 1．与被转让资产相关的重大信用风险已经转移给了独立的第三方机构。 2．发起机构对被转让的资产不再拥有实际的或间接的控制。 发起机构证明对被转让的资产不再拥有实际的或间接的控制，至少需要由执业律师出具法律意见书，表明发起机构与被转让的资产实现了破产隔离。 发起机构对被转让的资产保留实际的或间接的控制，包括但不限于： （1）发起机构为了获利，可以赎回被转让的资产。因基础资产被发现在初始起算日不符合信托合同约定的范围、种类、标准和状况而被要求赎回或置换的情况除外，因清仓回购交易赎回的除外。