农业银行处置股改剥离不良资产的案例
农业银行处置股改剥离不良资产的案例
农业银行处置股改剥离不良资产的案例
01.引言
在当前经济下行的背景下，中国银行业面临着日益增多的不良资产问题，这对于银行的健康发展产生了严重的影响。而农业银行在此背景下，通过处置股改剥离不良资产的方式，成功地应对了这一挑战。本文旨在探讨农业银行在这一过程中的策略和实践，并以此案例为例，分析其中的经验和教训。
02.背景
农业银行是中国四大国有商业银行之一，其扎根于农村地区，服务于农民和农业经济。由于长期承担着农业信贷的风险，农业银行的不良资产问题日益严重，这直接影响了银行的运营和发展。然而，通过股改剥离不良资产，农业银行成功地缓解了这一问题。
03.股改剥离不良资产的定义和目标
股改剥离不良资产，是指银行通过设立资产管理公司或进行资产证券化等方式，将不良资产从银行的资产负债表中剥离出去，以减少不良资产对银行经营的负面影响。农业银行通过这一方式，旨在实现以下目标：
- 降低风险敞口：剥离不良资产可以减少银行面临的风险敞口，提高资产质量。
- 提升经营效率：通过转移不良资产的方式，银行可以集中精力于核心业务的开展，提高经营效率。
- 增强信心：剥离不良资产可以使投资者、股东和监管机构对银行的信心得到提升，促进经济稳定发展。
04.农业银行的策略和实践
农业银行在处置股改剥离不良资产的过程中，采取了一系列有效的策
略并付诸实践，以下是其中的几点：
a) 资产管理公司的设立：农业银行设立了专门的资产管理公司，负
责接收和处置不良资产，有效分担了银行的风险敞口。
b) 资产证券化：农业银行通过将不良资产转化为证券产品，吸引了
更多的投资者参与，促进了不良资产的快速处置。
c) 引入市场化机制：农业银行引入了市场化机制，通过竞拍等方式，识别了更多的资产管理公司合作伙伴，提高了处置效率和降低了成本。
d) 加强内控和风险管理：农业银行加强了内控和风险管理体系建设，确保了资产处置过程的透明度和规范性。
05.经验与教训
通过农业银行的案例，我们可以得出以下几点经验和教训：
- 统一规划和协调：在处置不良资产的过程中，需要统一规划和协调各参与方的利益，确保资产处置的顺利进行。
- 引入市场化机制：通过引入市场化机制，可以有效提高资产处置的效率和降低成本，吸引更多的投资者参与。
- 加强内控和风险管理：在资产处置过程中，必须加强内控和风险管理，确保处置的透明度和合规性，避免进一步扩大风险。
- 尊重市场规律：在资产处置过程中，应尊重市场规律，避免干预市场，保持公正、公平的原则。
06.个人观点和理解
我认为，农业银行处置股改剥离不良资产的案例是一个成功的范例，
为其他银行提供了宝贵的经验和教训。尤其是在当前经济下行的背景下，银行应当加强内控和风险管理，通过市场化机制来处置不良资产，并且保持公正、公平的原则。只有这样，银行才能够实现经营效率的
提升，降低风险敞口，为经济的稳定发展做出更大的贡献。
07.总结
通过农业银行处置股改剥离不良资产的案例，我们了解到了在当前经
济背景下，银行面临的不良资产问题的严重性，以及股改剥离不良资
产的重要性。农业银行通过设立资产管理公司、资产证券化等方式，
成功地剥离了不良资产，实现了降低风险敞口、提高经营效率和增强
市场信心的目标。经过分析农业银行的策略和实践，我们可以得出一
些经验和教训，如统一规划和协调、引入市场化机制、加强内控和风
险管理等。只有通过这些措施，银行才能够应对当前经济下行的挑战，实现健康发展。
农行8亿元逃债案
辽宁葫芦岛一家企业缘何在半年内在农行贷款剧增，又全部转为不良 随着最后一家国有大型商业银行――中国农业银行（下称农行）股改提速，想要搭股改“便车”以将历史债务一笔勾销的企业也蜂拥而至。 在有“山海关外第一市”之称、距离北京仅三小时车程的辽宁省葫芦岛市，有一家成立之初就在为当地政府承建“市政形象工程”世纪大厦、可以在车水马龙的闹市区设加油站、即将建成当地首家五星级酒店、在葫芦岛“说话很好使”的民营企业集团――辽宁志达集团。 这家企业自诩的经营理念为“厚积薄发，有志必达”，其企业标识介乎于“志”与“杰”字之间，据称是师法毛泽东书法；而“志”字与其创始人赵宝杰名字中的“杰”有着“浑然天成”的联系：“有志者，事竟成”、“杰出者，必有志”！ 就是这家很有“志”气的民营企业，在今年三四月间，突然开始出现贷款逾期不还的状况，并一度引起破产传闻。这家总资产11亿元的企业集团，绝大多数资产来自在农行葫芦岛分行的8.5亿元贷款，后者目前已全部转成不良贷款。如果不是农行系统的交叉审计发现漏洞，并报请农行总行进行专项审计，这家企业很可能将顺利地搭乘股改“便车”，将过去的负债一笔勾销。 此后，葫芦岛农行的不良贷款率急遽攀升了近两成。更值得关注的是，在此“示范”作用下，当地很多民企都准备效而仿之，并开始进行资产转移。一位在农行葫芦岛分行工作了十余年的资深人士坦承：“搞不好，我们在当地民企的几十亿元贷款不出几年功夫，都会变成不良贷款。” 在过去的银行股改中，这样的故事并不鲜见。农行改革，是否会又一次踏入同一条河流？ 葫芦岛农行内部一位知情人士援引一份农行内部交叉审计材料的结论，称之为“一起银企勾结的逃债案”，并称有关当事人还在继续掩盖问题。 15人下岗清收 早在2008年夏，农行葫芦岛分行因为志达集团破产逃债案发生人事地震的消息，即逐渐传播开来，整个葫芦岛分行上下被免达15人之多。 7月17日下午三四点钟，《财经》记者在葫芦岛农行分行办公大楼内部看到，该行正在召开全体员工大会，宣布一系列人事任命，迎接新行长。 在此次会议上，辽宁省分行决定成立志达集团清收工作组，由葫芦岛市分行行长、分管副行长任正副组长，负责志达集团及其关联企业贷款的清收、保全、处置工作，以期最大程度降低风险、减少损失。 这一工作组由15名相关责任人组成，均被要求下岗清收，视清收情况再做处罚决定。其中，七人来自葫芦岛分行，包括葫芦岛分行前任行长、后调任省分行营业部副总经理的杨树良，也被就地免职后回到葫芦岛清收这些不良贷款；八人来自葫芦岛分行下属的连山支行，即志达集团的主要贷款责任行，从连山支行原行长刘凤芹到驻志达信贷员王守军均在此列。 “这些人在清收阶段的待遇是扣除‘三险一金’之后，享受葫芦岛市最低生活标准。”农行辽宁省分行有关人士告诉《财经》记者。 8月，这一清收小组开始常驻连山支行，分成追债组、诉讼组、处置组等三个专门小组，全面开展工作。其中，追债组主要对志达公司贷款的抵押物形态、担保情况、债务连带关系及变现能力进行全面彻查，采取多种措施，尽最大可能收回贷款；诉讼组主要对贷款凭证、资产变卖的法律效率及是否存在法律瑕疵进行全面核实，积极做好诉前准备工作；处置组负责对志达公司资产的后续变卖做好准备，全面掌握资产的变现能力。
中国农业银行IPO案例分析
中国农业银行IPO案例分析 摘要：中国农业银行是我国四大国有商业银行之中上市最晚的一家银行，同时也是融资规模最大的商业银行。本文就农业银行上市前的准备、上市原因、上市情况以及上市成功的原因做了简要论述，并提出自己的观点。 关键词：农行，上市，IPO 一、前言 中国农业银行是我国四大国有商业银行之一，在国民经济和社会发展中扮演着十分重要的角色。虽然在1951年，中国农业银行已经成立，当时叫做农业合作银行，但是由于中国农业银行长期担负着中国“三农”发展问题，各种政策性业务制约着其发展。因而，农行真正的商业化道路起步很晚，至今为止也不过十几年的时间，就在2010年，农业银行在完成政策性业务及不良资产的剥离以及股份制改造后，同时在A股和H股同时成功上市。 二、农行上市原因分析 农行之所以上市，其主要原因就是为了圈钱，另外也有一定的理由是为了更好地发展。在我国，20世纪末和21世纪初，国有银行在完成股改和资本化后，纷纷上市，其中有很大的原因是因为缺钱。银行为什么会缺钱呢？其实，银行有很大一部分钱被炒房的人掏空了。从近年来的新闻和国家政策上，也可以看出，国家逐步加强对房地产行业的监控，其中有很大一部分的原因就是为了限制炒房人不择手段的利用银行的钱去炒房，当然也有其他的一些因素。 另外，从中国人民银行2010年4月20日发布的统计报告中，也可以看出房地产行业对银行业的影响。2010年1季度，房地产开发贷款新增3207亿元，季末余额同比增长31.1%，其中个人购房贷款新增5227亿元，季末余额同比增长53.4%。数据充分说明，房贷资金对银行业的影响是比较大的。 三、农行IPO前的准备 农行上市前的准备可以分为几个过程，包括商业化改革过程，对不良资产的剥离过程，补充资本金的过程和公司治理改革过程。 1 商业化改革过程 从1980年开始，农行已经开始进行商业化改革，主要就是把政策性业务从农业银行中剥离出去。在1994年，中国农业发展银行成立，同时，农业银行按农业发展银行的会计科目和应划转业务范围，对农业政策性贷款和负债余额向农业发展银行进行划转，农业银行向商业银行转变迈出了实质性一步。到了1997年，农业银行确立以利润为核心的经营目的，从此农业银行正式步入现代商业银行的行列。
农行常德分行46亿巨额不良资产剥离真相 财经时报
农行常德分行46亿巨额不良资产剥离真相2008-7-11 21:41:00财经时报 在农行拉开8000亿不良资产剥离大幕之际，其二级分行的不良资产剥离隐藏了巨大玄机。农行常德分行所走的剥离——回购路径，潜藏了重大隐患 2008年7月，8000多亿元中国农业银行不良资产剥离大戏即将拉开帷幕。 而在此时，围绕着农行不良资产的处置，牵扯出农业银行湖南常德市分行（下称“农行常德分行”）与长城资产管理公司长沙办事处（下称“长城长沙办”）一段尚未尘封的往事。 早在2006年底，《财经时报》曾对农行常德分行在2003年至2004年期间违规剥离不良资产进行独家报道。当时，农行常德分行通过私刻公章、复印公章等方式，“炮制”了资产管理公司核销剥离不良资产所需要的文件，将12.11亿元的经营损失以正常的呆账剥离。 事隔一年多，正值农行股改全面提速之际，《财经时报》再次独家获悉，今年4月底，有知情人士向农总行举报，农行常德分行又一次向长城长沙办违规剥离46.21亿元的不良资产，目前农总行正在对此事件做详细彻查。 从12亿到46亿，记者了解到，这其中不仅仅是数额的成倍变化，与第一次违规剥离不同的是，最近发生的不良资产剥离背后还隐藏着让人琢磨不透的资产包回购之谜。 46亿不良资产 农行常德分行的内部人士向《财经时报》透露，该行向长城长沙办剥离这笔巨额的不良资产源于农总行党委委员、副行长罗熹对湖南农行的调研。 2007年9月，农总行发起了一次“摸清家底”的彻查工作，这次工作的主要目的是查清各省分行的不良贷款和不良资产的真实情况，以便农行在上市前消化这些历史包袱。 在彻查工作开始后不久，罗熹带队考察了湖南、湖北、河南三家分行。之所以选择这三个省份，随罗熹调研的一位农总行官员表示，“这三家分行均是经营比较困难、股改准备工作量较大的分行。” 3个月清查工作结束后，便产生了农行常德分行向长城长沙办剥离46.21亿元不良资产的结果。这笔不良资产如此庞大，不得不让人怀疑其背后暗藏着不可告人的秘密。 记者致电农行常德分行询问这份巨额不良资产的明细时，该分行的相关负责人以涉及经营机密为由拒绝答复。 最终，《财经时报》联系到一位因涉嫌违规剥离12亿元不良资产，2007年被农总行开除的
农业银行处置股改剥离不良资产的案例
农业银行处置股改剥离不良资产的案例 农业银行处置股改剥离不良资产的案例 01.引言 在当前经济下行的背景下，中国银行业面临着日益增多的不良资产问题，这对于银行的健康发展产生了严重的影响。而农业银行在此背景下，通过处置股改剥离不良资产的方式，成功地应对了这一挑战。本文旨在探讨农业银行在这一过程中的策略和实践，并以此案例为例，分析其中的经验和教训。 02.背景 农业银行是中国四大国有商业银行之一，其扎根于农村地区，服务于农民和农业经济。由于长期承担着农业信贷的风险，农业银行的不良资产问题日益严重，这直接影响了银行的运营和发展。然而，通过股改剥离不良资产，农业银行成功地缓解了这一问题。 03.股改剥离不良资产的定义和目标 股改剥离不良资产，是指银行通过设立资产管理公司或进行资产证券化等方式，将不良资产从银行的资产负债表中剥离出去，以减少不良资产对银行经营的负面影响。农业银行通过这一方式，旨在实现以下目标：
- 降低风险敞口：剥离不良资产可以减少银行面临的风险敞口，提高资产质量。 - 提升经营效率：通过转移不良资产的方式，银行可以集中精力于核心业务的开展，提高经营效率。 - 增强信心：剥离不良资产可以使投资者、股东和监管机构对银行的信心得到提升，促进经济稳定发展。 04.农业银行的策略和实践 农业银行在处置股改剥离不良资产的过程中，采取了一系列有效的策 略并付诸实践，以下是其中的几点： a) 资产管理公司的设立：农业银行设立了专门的资产管理公司，负 责接收和处置不良资产，有效分担了银行的风险敞口。 b) 资产证券化：农业银行通过将不良资产转化为证券产品，吸引了 更多的投资者参与，促进了不良资产的快速处置。 c) 引入市场化机制：农业银行引入了市场化机制，通过竞拍等方式，识别了更多的资产管理公司合作伙伴，提高了处置效率和降低了成本。 d) 加强内控和风险管理：农业银行加强了内控和风险管理体系建设，确保了资产处置过程的透明度和规范性。 05.经验与教训 通过农业银行的案例，我们可以得出以下几点经验和教训： - 统一规划和协调：在处置不良资产的过程中，需要统一规划和协调各参与方的利益，确保资产处置的顺利进行。
不良资产剥离及处置方案
不良资产剥离及处置方案 概述 不良资产剥离是指银行或其他金融机构通过出售或转让不良资产等方式从资产负债表中剥离不良资产，旨在提高银行的资产质量和盈利能力。在金融业不断发展的背景下，不良资产问题已经成为银行经营风险的主要问题之一。因此，制定有效的不良资产处置方案对于银行具有重要意义。 不良资产处置的基本原则 在制定不良资产处置方案时，需要遵守以下原则： 1.以市场化原则为导向，尽量减少对资本市场的干预。 2.合理定价，防止不良资产“低买高卖”。 3.避免对其他市场参与者造成影响。 4.强化风险管理，避免扩大化风险。 5.增强透明度，确保方案的公开性和透明度。 6.尊重法律，遵守规则，确保处置方案的合法性。 不良资产剥离的方式 不良资产剥离主要有三种方式：对外出售、证券化和转移。 1.对外出售：指银行将不良资产交给外部机构购买或者接手，并以此方 式剥离不良资产。此方式对于银行来说，可以通过售卖产生的资金再投入其他项目中，增强盈利能力。 2.证券化：指将一批不良资产合并打包成证券，这些证券可以在交易市 场上公开销售。证券化将不良资产转变为证券，可以增加市场的流动性和积极性，从而减轻银行的负担。 3.转移：指将不良资产通过政府的财政支持或者其他方式转移给其他机 构，以此达到减轻银行不良资产的情况。此方式主要是针对于贷款人无力偿还贷款或者被逼迫的情况。 不良资产处置的实行流程 不良资产处置的实行流程大致分为以下阶段：
1.建立不良资产处置方案：通过调查分析，设立整体处置方案，明确不 良资产的类型、数量、价格等重要因素。 2.广泛征求兴趣，确保竞争性：向国内外购买者、投资者、合作方等多 个方面收集利益相关者信息。 3.确定入围的买家，谈判定价：与投资者的市场竞争、债务、合作价格 等相关关键因素进行谈判。 4.资产转移和清理：将有关资产转移到买方处，对不良资产进行清理改 善。 5.交割和清算：完成合同交割和资金清算等手续。 不良资产处置案例 随着国内金融市场不断萎缩，不良资产问题开始显露。为了应对这种情况，我国的重点银行采取了一系列不良资产处置方案。其中，以农业银行为例，该行通过法拍和委托等方式清理贷款，将不良资产比例降低到6.32 %。此外，该行通过国内市场和海外市场的融资等方式，成功推出系列产品。使累计发行额度达500亿元，为经济发展做出重要贡献。 结论 不良资产对银行运营和社会经济产生不良影响。银行应根据自身情况，制定针对性的不良资产处置方案，加强风险管理，对不良资产进行有效处置，提高资产质量和盈利能力。同时，政府和金融机构应加强监管和赋予银行更多灵活操作空间。
a股剥离资产至大股东 关联交易案例
a股剥离资产至大股东关联交易案例 摘要： 一、引言 二、A 股公司剥离资产的背景和原因 三、关联交易案例的概述 四、关联交易案例的具体分析 1.案例一：某A 股公司向大股东出售亏损子公司 2.案例二：某A 股公司向大股东出售盈利子公司 3.案例三：某A 股公司向大股东出售不良资产 五、关联交易案例的影响和启示 六、总结 正文： 一、引言 近年来，随着我国资本市场的不断发展，A 股公司剥离资产至大股东的关联交易案例逐渐增多。这些案例涉及到不同行业、不同规模的上市公司，引发了市场和监管部门的关注。本文旨在通过对这些关联交易案例的分析和总结，揭示其中存在的问题和风险，为市场参与者提供参考。 二、A 股公司剥离资产的背景和原因 A 股公司剥离资产至大股东，通常是由于公司面临经营困境、业绩压力或战略调整等原因。剥离资产可以帮助公司减轻负担、优化资源配置、聚焦核心业务，从而提高整体经营效益。同时，这种做法也有助于缓解上市公司的资金
压力，降低债务风险。 三、关联交易案例的概述 本文选取了三个具有代表性的关联交易案例，分别对其进行概述。 1.案例一：某A 股公司向大股东出售亏损子公司 某A 股公司因连续亏损，面临退市风险。为避免退市，公司决定将亏损子公司出售给大股东，以降低亏损规模，提高业绩。此次交易价格为1 元，远低于市场价格。 2.案例二：某A 股公司向大股东出售盈利子公司 某A 股公司为集中资源发展核心业务，决定将盈利子公司出售给大股东。此次交易价格为溢价，但市场对该交易价格的合理性存在质疑。 3.案例三：某A 股公司向大股东出售不良资产 某A 股公司为改善资产质量，提高财务报表美观度，决定将不良资产出售给大股东。此次交易价格为折价，但市场担忧大股东未能有效处置不良资产。 四、关联交易案例的具体分析 1.案例一：某A 股公司向大股东出售亏损子公司 此次交易虽然帮助公司暂时避免了退市风险，但从长远看，公司仍需解决核心业务竞争力不足的问题。此外，交易价格偏低可能引发投资者对资产贱卖的质疑，影响公司信誉。 2.案例二：某A 股公司向大股东出售盈利子公司 此次交易虽然有助于公司聚焦核心业务，但溢价交易可能引发投资者对利益输送的担忧。同时，大股东是否具备有效管理盈利子公司的能力，也值得关
不良资产清收处置创新
不良资产清收处置创新 展开全文 良好的清收处置体制、科学的清收处置经营机制是做好不良资产清收处置的重要前提条件，也是提高不良资产回收价值、提升清收处置效率的有效途径 近些年来，随着我国经济进入增长速度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期，经济增长主要由依赖生产要素驱动转变为更多依靠改革、创新驱动，一些长期依赖要素投入驱动发展的行业、企业生产经营出现困难，现金流和偿债能力、偿债意愿明显下降，银行业风险防控和不良资产清收处置面临新的压力和挑战。面对经济金融新常态，如何破解难题、化解风险，用改革创新的思路做好不良资产清收处置工作，是亟待研究解决的重大课题。 新常态对不良资产清收处置工作提出了新挑战 金融业是“亲经济周期”的产业，与经济周期的变动具有极强的正相关性。经济上行周期，信贷需求旺盛，资产质量总体上保持较好水平，不良资产清收处置难度和压力相对较小；经济调整周期，随着经济增速放缓，部分行业和企业生产经营困难，“潮落效应”加速传导放大，管控信贷资产质量面临较大压力，不良资产清收处置举步维艰。 新常态使流动性过剩的矛盾更为突出。近十年来，我国M2的增速大大高于GDP的增速，适度宽松的货币政策支持了实体经济加速发展。伴随着经济增速高位放缓，投资高位下降，出口震荡徘徊，信贷有效供给与有效需求不足的矛盾进一步凸现。突出表现为：一方面，符合信贷准入条件，有合格、足值抵押担保的企业和项目相对较少，资金需求不旺；另一方面，大量维持类、限制类甚至淘汰类企业或项目纷纷要求银行降低准入门槛，放宽抵押、担保条件，加大信贷扶持力度，商业银行面临有效信贷需求不足和流动性过剩双重压力。 新常态使信贷资产质量管控压力进一步增大。随着去产能、去杠杆、去泡沫不断深入，大量过剩、落后产能遭淘汰，一些缺乏竞争力
银行不良资产处置案例
银行不良资产处置案例 银行不良资产处置案例 一家商业银行在经营过程中积累了大量的不良贷款，如何有效地处置这些不良资产成为该银行面临的一个重要问题。该银行通过拍卖方式处置不良资产的案例被广泛关注。 该银行将其不良贷款通过拍卖的方式处置，并确定了一个合适的拍卖时间和地点。拍卖公告发布后，吸引了众多投资者的关注。在拍卖当天，该银行组织了一次庄重而隆重的拍卖仪式，以确保拍卖的透明度和公正性。 拍卖开始后，投资者纷纷参与竞价，争夺不良资产。原先该不良资产的估价为1000万元，但在拍卖过程中，因为众多投资者的积极参与，最终的拍卖价格达到了1500万元，超出了预期。 在拍卖结束后，该银行与最终的买家进行了详细的谈判，并达成了一致意见。根据合同约定，买家需要在一定期限内支付拍卖款项，并将不良资产转移给买家。 通过这次拍卖，该银行成功地处置了不良资产，解决了不良贷款问题，并取得了丰厚的利润。这一案例的成功之处在于该银行充分利用市场机制，完善了处置流程，确保了拍卖的公正和透明性，吸引了更多的投资者参与竞拍，最终获得了更高的拍卖价格。
以上案例表明，通过拍卖方式处置不良资产是一种行之有效的方式。银行可以通过拍卖吸引更多的投资者参与竞拍，提高不良资产的处置价格，从而最大化银行的利益。同时，银行在处置不良资产时要注重流程规范化和透明度，确保拍卖的公正性，以提高投资者的参与意愿和竞拍活跃度。 总之，通过以上案例可以看出，银行通过拍卖方式处置不良资产是一种有效的方式。通过完善的拍卖流程和规范的操作，银行可以吸引更多投资者参与竞拍，提高不良资产的处置价格，从而解决不良贷款问题，并取得丰厚的经济效益。银行应该在拍卖过程中注重公正和透明，以确保拍卖的公正性，提高投资者的信任度和竞拍活跃度。
资产剥离案例
资产剥离案例 一、中远集团背景介绍 中远集团，全称中国远洋运输（集团）公司（COSCO），其前身为成立于1961心业务。目前公司拥有600余艘船，1700万载重吨，在世界主要的航运企业名列第三。中远集团的集装箱船队在世界上名列第四，1996年中远的集装箱运输量超过320万TEV。中远的规模及占国内运输市场的规模较其主要国内竞争对手均占有压倒性的优势。中远在拓展航运业务的同时，将其业务向综合物流、多式联运的方向发展。在港口和仓储方面，中远在国内上海、宁波、蛇口盐田港码头拥有大量投资，目前正在参与江苏太仓港的开发；在香港，通过控股的中远太平洋（联交所上市公司）和香港国际码头有限公司合资经营8号集装箱码头；在日本神户码头拥有投资，并准备参与美国长江流港的建设。 中远集团在取得辉煌成就的同时，其业务发展也开始面临激烈的竞争和挑战。虽然中国经济和对外贸易的快速增长为海运业提供了良好的市场机遇，但是随着海运市场的对外开放，中远集团面临激烈的市场竞争。这种竞争自1995年国际主要海运公司将其干线班轮直接停靠上海、盐田等中国港口后体现得更加明显，并导致了中远集团在集装箱运输市场份额的下降和1996年经营效益的滑坡。 为了克服在竞争中遇到的困难，中远集团提出了下海•登陆•上天的新发展战略，将公司从航运企业向综合性物流企业方面过渡，并着重将房地产产业作为集团多元化拓展的重点。
在中远登陆战略步署中，在上海建立桥头堡是极为重要的一环。上海作为我国最大的港口城市，建成航运中心，对我国航运界会有重要影响，它不仅会使集装箱的运输量迅速增长，而且还会带动与此相关的仓储的大力发展。对此，国内外航运企业都反响强烈。作为航界巨子的中远早就有进军上海的计划，在目前上海国际航运中心地位日益凸出以及竞争对手纷纷抢滩的情况下，自然不甘落后。同时，中远在长江中下游的仓储业务的发展也要求中远在上海有一个地区指挥 总部。因此，在中远的战略部署中，决定在上海采取一系列大动作来建造好桥头堡，其中的重要一环，就是建立资本市场支撑点和通道，使之成为以后在上海开展货运、仓储及其他陆上业务的基地。 二、上海众城实业股份有限公司背景介绍 上海众城实业股份有限公司是于1991年10月28日在浦东地区成立的第一批股份制企业之一，公司于1991年发行人民币普通股，1993年4月7日股票在上海证券交易所挂牌上市，众城实业以房产开发、经营为主，集餐饮、娱乐、商贸为一体。公司总股本1．68亿股，发起人持股1．23亿股，公众受让持股612万股，已流通A股3024万股。 三、中远集团进行资产整合的案例分析 中远集团在买壳、控壳之后，为使中远登陆战略在上海充分实现，在运作众城实业各类有形和无形资源的过程中，中远再度挥舞大手笔。 1．剥离不良资产
不良资产案例
不良资产案例 不良资产是指银行或其他金融机构贷款或投资的资产，由于资金周转不灵或借款人无能力偿还，使得资产无法变现或变现收益降低。以下是一个不良资产的案例。 某银行在几年前向一家小型企业贷款500万元用于扩大生产规模。由于企业经营不善，没有有效的市场营销和管理策略，导致生产效益低下，无法还款。由于长期拖欠，企业债务已经高达800万元，逐渐成为银行的不良资产。 银行在发现企业无能力偿还贷款后，首先启动了催收程序，与企业进行多次谈判和还款协商，但企业一直没有能力偿还债务。为了最大化收回债权，银行将不良资产出售给专业的不良资产收购公司。 不良资产收购公司对企业资产和负债进行了全面审查和评估，并与银行协商确定了价格。最终，银行同意将不良资产以400 万元的价格出售给收购公司。 收购公司接管了企业资产，并对企业进行了重组和改造。他们重新规划了企业的生产线和销售渠道，优化了人员结构，提高了生产效率。同时，收购公司与供应商、客户进行了深入合作，重新建立了企业的信誉和市场地位。 经过一年多的努力，企业逐渐恢复了盈利能力。从开始的每年亏损100万元，到现在的每年盈利200万元，企业的经营状况得到了明显的改善。
收购公司继续积极推动企业的发展，不断引入新的产品和技术，扩大市场份额。企业的贷款额度也逐渐增加，从最初的200万元恢复到500万元。通过优化管理和提高经营效率，企业债务也逐渐偿还完毕。 最终，不良资产经过专业的收购和重组，转变为盈利的资产，银行收回了大部分的债权，并获得了可观的收益。同时，企业也得到了重生，为当地经济增长和就业提供了积极的贡献。 这个案例表明，对于不良资产，银行或其他金融机构可以通过催收、出售或转让等方式来最大化收回债权，并通过专业的管理和重组手段，将不良资产转变为盈利的资产。同时，这也能够帮助企业摆脱困境，实现经营的可持续发展。
不良资产处置的案例解析
不良资产处置的案例解析 随着中国经济的快速发展和金融体系的不断完善，不良资产逐渐成为经济运行中的一个重要问题。本文将通过分析一个具体的不良资产处置案例，探讨不良资产处置的策略及其影响。 案例背景 某银行在多年的经营中积累了一批不良贷款，拖累其业绩和资本金状况。为了解决不良资产问题，该银行决定进行不良资产处置，并且雇佣了专业的资产管理公司进行协助。 不良资产处置策略 该银行制定了一套全面的不良资产处置策略。首先，他们对持有的不良贷款进行了清查和分类，明确了不同类型不良资产的风险和处置难度。然后，他们与资产管理公司合作，通过拍卖、转让、债务重组等方式来处置不良贷款，以最大程度地减少银行的损失。此外，他们还加强了内部控制，提高了风险管理水平，减少了再次产生不良资产的可能性。 案例分析 该银行通过不良资产处置成功地化解了不良贷款带来的风险，极大地改善了其资本金状况。首先，他们通过专业的机构对不良贷款进行有效的处置，成功地将一部分不良资产转变为现金流。其次，他们因不良资产的清除减少了业绩的拖累，提升了银行的整体经营效益。最
后，他们通过加强内部控制和风险管理，避免了再次产生大量不良资 产的情况。 案例启示 以上案例显示了不良资产处置对银行的重要性和有效性。在面临不 良资产问题时，银行应及时制定相应的处置策略，并与专业机构合作，通过多种方式进行处置，以最大限度地减少损失。此外，银行还应加 强内部控制和风险管理，防范不良资产再次产生。 结论 通过以上案例解析，我们可以看出，不良资产处置是解决不良贷款 问题的关键措施之一。只有建立起完善的不良资产处置机制，银行才 能更好地应对不良资产风险，保护自身的利益。因此，银行在面临不 良资产问题时，应积极采取相应的处置策略，并借鉴成功的案例来提 高处置效率和成果。
不良资产案例
不良资产案例 【篇一：不良资产案例】 央行日前发布的《中国金融稳定报告(2015)》指出,我国银行业金融机构信用风险总体可控,但是部分行业和地区风险暴露蔓延,银行不良贷款面临进一步反弹压力。报告还对我国银行网络稳定性进行测算,结果显示,在大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行中,股份制商业银行在同业市场上属于资金净融入方,一旦发生同业信用违约则传染范围较广。 为进一步化解不良贷款包袱,稳步推进农商行改革进程,不断打造良好金融信用环境,武宁县联社联合公安局、法院、检察院等行政司法部门正式成立了不良贷款专项清收工作领导小组,全面启动农村信用社不良贷款外部清收工作,为清收不良贷款开辟了一条新的有效途径,并取得明显成效。截至4月25日,短短五个月时间,借助公安、法院、检察院等外部力量,累计清收多年沉淀、恶意拖赖、长期未清收到位的不良贷款81笔,共计贷款本息185万元;同时,落实还款协议26户,协议分期还款770余万元。以下为武宁县联社的案例分享。 案例一 借款人张某,男,29岁,横路乡白杨村人,于2006年3月18日在横路信用社借款2万元,自借款之日起从未还本付息。多年来,虽然我社客户经理无数次的上门做工作,也未能成功清收该笔贷款,形成不良资产后对当地金融环境产生了恶劣影响。 2014年1月,经联社领导审批同意,张某贷款资料正式移交至县公安局经济犯罪侦查大队。专项清收工作小组成员不辞辛劳、日以继夜地打听借款人的联系方式和家庭地址,终于了解到张某近些年一直在广州务工,并取得联系方式。起初的联系中,借款人张某对贷款事项百般搪塞,态度恶劣,甚至两次挂断电话。但在经侦大队同志表明身份,讲清厉害关系后,张某立马无言以对,尤其是听到将对他恶意拖欠贷款的侵占行为立案处理时,他终于意识到了严重性和紧迫性,很快端正了态度,如实承认未按时归还贷款的事实,随即表示将在5天之内如数还清贷款本息。最后,张某还郑重解释了自己在外没学好,也没有挣到钱,才导致现在这样的被动局面,并向农村信用社真诚道歉。 言语之坦诚,态度之恳切,出乎意料之外,又在情理之中。虽然收回的仅仅是2万元不良贷款,但为肃清金融秩序、净化金融环境起到了不可替代的作用。
不良资产处置模式及经典案例分析
二、不良资产经营模式初探 （一）不良资产经营模式的历史沿革 前两轮的不良资产处置主要是政策性的，不良资产经营业务主要由四大资产管理公司（华融、信达、东方、长城，后文简称“四大AMC”）经营；因此，四大AMC的发展历史也是不良资产行业的发展历史。
从四大AMC的发展历史可以看出，经过十几年的发展，不良资产经营已经从原来的政策指示，演变成为有商业逻辑、经济价值的商业化业务。 （二）不良资产经营的本质 不良资产经营的本质，就是对问题资产的收购、管理和处置。 首先，AMC从银行、非银行金融机构或者企业那里获得不良资产，然后通过对资产的分拆、打包、重组、经营等对资产进行管理，转换为相对正常的资产，最后再通过各种各样的处置手段，将资产进行处置、回收。 具体来说，目前市场上主流、AMC常做的几种业务模式为： 1、收购处置类不良资产经营；
2、债转股； 3、重组类不良资产经营； 4、不良资产证券化； 5、各类通道代持业务； 下文将以案例分析的方式，探讨前4种AMC做主动管理的业务模式。 （三）不良资产经营模式的探讨 1、收购处置类不良资产经营 收购处置类不良资产经营，即是我们通常理解的传统意义的不良资产处置。在中国信达（1359.HK）的招股说明书中，非常完整清楚的讲述了这种业务模式。 (1) 业务模式 来源：中国信达招股说明书 首先，AMC通常通过公开竞标或者协议收购的方式，以相对于账面原值一定的折扣，从金融机构（主要是银行）收购不良资产。然后根据每项不良资产特点（例如债务人情况、抵质押物情况等主客观因素），灵活采用不同的管理和处置方式，从而实现债权的现金回收、获得收益。 对于有较大价值提升空间的不良资产，AMC通过帮助债务人进行财务重组、资产重组、完善公司治理等方法，为其提供一系列综合服务，从而提升资产的长
不良资产处置方法汇总解析和经典案例
不良资产处置方法汇总解析与经典案例=＝＝=＝＝=====＝====＝＝===＝＝＝=＝======＝=======＝====＝= 前言：我国四大资产管理公司的运作成果对加速商业银行改革，支持国有企业脱困，乃至协助整个中国的金融深化都有着重要意义。我国资产管理公司不良资产处置方法主要有诉讼追偿、资产重组、债权转股权、多样化出售、资产置换、租赁、破产清偿等,由于种种原因仍然存在诸多不足之处,并面临市场问题和道德风险等问题. 1。我国资产管理公司不良资产处置方法 1。１诉讼追偿 司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障,也是经济活动中追索债务最常用的手段.有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力,有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用，利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的烦琐的报批手续. 1．2资产重组 资产的重组包“债务重组,企业重组,资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。其实质是对债务企业做出债务重新安排,有的在还款期限上延长,有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
1。3债权转股权 债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权,由资产管理公司进行阶段性持股,并对所持股权进行经营管理。 1。４多样化出售 ①公开拍卖:公开拍卖又称公开竞买,是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产屮使用较多的方式。该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等. ②协议转让:协议转让是指在通过市场公开询价，经多渠道寻找买家，在无法找到两个以上竞买人，特别是在只有一个买主地情况下，通过双方协商谈判方式，确定不良资产转让价格进行转让地方式。它主要适用于:标的市场需求严重不足,合适地买主极少，没有竞争对手，无法进行比较选择地情况。 ③招标转让：招标转让是指通过向社会公示转让信息和竞投规则，投资者以密封投标方式，通过评标委员会在约定时间进行开标、评标，选择出价最高、现金回收风险小的受让者的处置方式。具体有公开招标转让和邀请招标转让两种。该处置方式适用标的价值大，通用性差,市场上具有竞买实力的潜在客户有限,但经一定渠道公开询价后,至少找到三家以上的投资者.
不良资产处置方法汇总解析和经典案例
不良资产处置方法汇总解析与经典案例=============================================== 前言：我国四大资产管理公司的运作成果对加速商业银行改革，支持国有企业脱困，乃至协助整个中国的金融深化都有着重要意义。我国资产管理公司不良资产处置方法主要有诉讼追偿、资产重组、债权转股权、多样化出售、资产置换、租赁、破产清偿等，由于种种原因仍然存在诸多不足之处，并面临市场问题和道德风险等问题。 1.我国资产管理公司不良资产处置方法 1.1诉讼追偿 司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用,利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的烦琐的报批手续。 1.2资产重组 资产的重组包“债务重组，企业重组，资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。其实质是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
1.3债权转股权 债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。 1.4多样化出售 ①公开拍卖:公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产屮使用较多的方式。该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。 ②协议转让:协议转让是指在通过市场公开询价，经多渠道寻找买家，在无法找到两个以上竞买人，特别是在只有一个买主地情况下，通过双方协商谈判方式，确定不良资产转让价格进行转让地方式。它主要适用于：标的市场需求严重不足，合适地买主极少，没有竞争对手，无法进行比较选择地情况。 ③招标转让:招标转让是指通过向社会公示转让信息和竞投规则，投资者以密封投标方式，通过评标委员会在约定时间进行开标、评标，选择出价最高、现金回收风险小的受让者的处置方式。具体有公开招标转让和邀请招标转让两种。该处置方式适用标的价值大，通用性差，市场上具有竞买实力的潜在客户有限，但经一定渠道公开询价后，至少找到三家以上的投资者。
中国农业银行是四大国有独资商业银行之一
中国农业银行是四大国有独资商业 银行之一 农行简介：中国农业银行最初成立于1951年，1979年2月再次恢复成立后，成为在农村经济领域占主导地位的国有专业银行。2009年1月15日，中国农业银行完成工商变更登记手续，国有独资商业银行整体改制为股份有限公司，并更名为“中国农业银行股份有限公司”。总部设在北京。中国农业银行通过全国24,064家分支机构、30,089台自动柜员机和遍布全球的1,171家境外代理行，以覆盖面最广的网点网络体系和领先的信息科技优势，向超过亿客户提供便利、高效、优质的金融服务。目前，中国农业银行拥有一级分行32个，直属分行5个，总行营业部1个，培训学院3个，并在新加坡、香港设立了分行，在伦敦、东京、纽约等地设立了代表处，拥有员工447519人。农行的口号
“面向“三农” 服务城乡” 今后的广告语：龙行天下，叱咤瀛寰服务电话95599。农行网址是/；它的信用卡叫金穗贷记卡。中国农业银行现在使用的标志是于1988年11月1日启用的。标志的原作者是陈汉民先生一、使命面向“三农” 服务城乡回报股东成就员工二、愿景建设城乡一体化的全能型国际金融企业 三、核心价值观诚信立业稳健行远 四、核心价值观指导下的相关理念经营理念：以市场为导向以客户为中心以效益为目标管理理念：细节决定成败合规创造价值责任成就事业服务理念：客户至上始终如一风险理念：违规就是风险安全就是效益人才理念：德才兼备以德为本尚贤用能绩效为先农行董事长项俊波行长张云一级分行32个直属分行5个二级分行307个一级支行3520 基层营业机构19702个8个海外代表处7个控股企业2010年7月15日和7月16日分别在上海和香港挂牌股票
农行北京分行中小企业已剥离不良贷款实证分析与信贷计谋
农行北京分行中小企业已剥离不良贷款实证分析与信贷计谋 第3章农行北京分行中小企业信贷业务现状及问题分析 19 农行不良贷款剥离现状及问题分析 作为农业银行股分制改革的一项重要标志性工作——不良贷款剥离，于2020年12 月在农行全国的各家分行范围内统一进行。农行不良资产剥离（Bad loans off）的过 程是，财政部用债权按面值置换中国农业银行的不良资产，农业银行剥离的不良资产 进入财政部和中国农业银行的共管账户（Managed account）。表此刻资产欠债表（Balance sheet）上，农行剥离的不良资产被置换成财政部等额的应收债权 （Receivable creditor's rights）。 众所周知，工商银行的损失类贷款（The loss loan）正是依照这一思路剥离的。 在工行的资产欠债表中，损失类贷款置换的财政部债权记为“应收财政部款项”，年 利率为百分之三，农行不良资产所置换的财政部债权收益应与工行一样。此前，其他三家国有银行都是委托资产治理公司（Asset management company） 来处置不良资产。而在农行的不良资产（Bad assets）剥离完以后，财政部再委托农 行来处置这部份资产。农行在各省分行成立了专门的不良资产处置中心、配备专门人 员来负责不良资产清收处置，并成立起了完善的制度、体系及技术支持平台。 农行北京分行不良贷款剥离现状及问题分析 农行北京分行共剥离不良贷款亿元，其中法人客户1175户，亿元， 其余均为自然人客户。法人客户中，中小企业客户1032户，占比%，贷款余额 亿元，占比69%。 在中小企业不良贷款中，按经济类型统计，股分占比%，集体企业 占比%，国有企业占比%，有限责任公司占比%，外资企业占比%， 中外合伙企业占比%，其他企业占比%；按经营状况统计，盈利的占比%， 亏损的占比%，关停的占比%，破产的占比%，其他的占比%；按担 保方式统计，信誉担保的占比%，保证担保的占比%，抵押担保的占比%， 质押担保的占比%。 通过不良资产的剥离，农业银行甩掉了连年来的历史包袱，补充了资本充沛率， 降低了不良贷款比例，优化了信贷资产质量，最终实现了上市的宏伟目标。但不良资 产剥离政策属于非市场的行政性手腕，只有在股改上市这种特殊历史时期才能得以实 施，估量尔后再也可不能有类似的政策出台。因此必需吸取以前工作中的体会教训，特 别是发觉和总结中小企业信贷中的问题和规律，以历史鉴以后，为尔后的工作提供有 益的帮忙，幸免如此惨重的教训再次发生。 农行北京分行已剥离贷款清收现状及问题分析 农行北京分行依照总行要求，在分行层面设置“委托资产处置中心”，专门负责已 剥离的委托资产清收处置工作，同时将该项工作同分行绩效考核指标挂钩，确保完成 总行下达的年度委托资产清收处置任务。北京分行“委托资产处置中心”综合运用总 行政策，采取一户一策、一户多策、多策并举，指导、协助支行（部）逐户制定和落 实清收处置方案，通过催收、诉讼、抵债、拍卖等多种清收手腕，取得了较好的清收 成效。2020年共清收已剥离不良贷款65425万元，2020年共清收69276万元，2020 年截止4月末共清收18246万元，剥离后共清收不良贷款152947亿元，占剥离贷款总 额的%。