建筑分公司财务工作制度

建筑分公司财务工作制度

1. 引言

建筑分公司财务工作制度是为了规范建筑分公司财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明度和有效性。本文档旨在提供财务工作的基本准则和操作指南。

2. 财务组织架构

2.1 财务部门设置

建筑分公司财务部门由以下职位组成：

•财务经理：全面负责建筑分公司财务管理工作，指导和监督财务团队的日常工作。

•财务会计人员：负责公司账务核算、报表编制、税务申报等工作。

•资金管理人员：负责公司日常资金监控、预算管理和资金流动分析等工作。

•成本管理人员：负责公司成本核算、费用控制和成本预测等工作。

2.2 财务流程

建筑分公司财务流程包括以下环节：

1.日常收支管理：财务人员按照规定的流程记录和审

核公司的日常收支，确保财务数据准确完整。

2.资金管理：资金管理人员负责日常资金的管理和监

控，包括资金调拨、资金预测和经费支付等。

3.成本管理：成本管理人员负责成本核算、费用控制

和成本预测等工作，确保项目成本的合理控制。

4.财务报表编制：财务会计人员负责按照统一要求编

制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。3. 财务制度规范

3.1 财务预算

•建筑分公司每年必须制定财务预算，包括收入预算、费用预算和利润预算等。

•财务预算应根据公司实际情况和市场环境进行合理

预测，确保预算的准确性和可行性。

•财务预算应经过财务经理审批，并与公司经营目标

相一致。

3.2 资金管理

•资金管理应遵循公司内部的资金流程，确保资金的

安全性和有效性。

•资金管理应加强对项目的监控和分析，及时发现和

解决资金风险。

•资金管理应与公司采购、销售等相关部门密切配合，确保资金的流动畅通。

3.3 成本管理

•成本管理应严格执行公司制定的成本核算标准和流程，确保成本数据的准确性和完整性。

•成本管理应与项目管理和采购等部门密切合作，及

时掌握项目成本情况，及时采取成本控制措施。

•成本管理应定期进行成本预测和成本分析，为公司

的决策提供有价值的信息。

3.4 财务报告

•建筑分公司财务报告应按照公司制定的规定编制和

报送。

•财务报告应真实、准确地反映建筑分公司的财务状况和经营成果。

•财务报告应及时报送给上级部门和总公司，并按照规定披露给公司的相关利益相关方。

4. 财务内控

4.1 资产管理

•资产管理应建立完善的固定资产台账和领用退库管理制度，确保资产的有效管理和使用。

•资产管理应定期进行盘点和审计，及时发现和解决资产的损失和问题。

•资产管理应加强对重要资产的安全保护，确保公司的资产安全。

4.2 费用管理

•费用管理应建立合理的费用报销制度和审批流程，确保费用的合理性和合规性。

•费用管理应加强对公司费用的监控和分析，及时发现和解决费用风险。

•费用管理应加强对费用预算的管理和控制，确保费用的合理控制。

4.3 风险管理

•风险管理应建立完善的财务风险评估和预警机制，及时发现和解决财务风险。

•风险管理应加强对公司财务活动的监控和审计，确保财务活动的合规性和透明度。

•风险管理应建立健全的内部控制制度，确保公司财务活动的安全性和有效性。

5. 总结

建筑分公司财务工作制度对于公司财务管理的规范与有效非常重要。通过建立合理的财务组织架构、财务流程和财务制度规范，加强财务内控和风险管理，可以确保公司财务活动的合规性、透明度和有效性。建筑分公司应根据实际情况不断完善并执行财务工作制度，为公司的稳定发展提供有力的支持。

最新建筑公司财务制度及流程

公司财务制度及流程 第一章、总则 第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。 第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。 第三条、本制度适用公司全体员工。 第二章基本制度及流程 第一条、借款及预付款管理规定 （一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。 (二) 借款管理规定 1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款， 出差返回后及时办理报销还款手续。 2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司

日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。 3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。 （三）预付款管理规定 1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。 2、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。 3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务部提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。（四）借款及预付款流程 1 、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。 3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。须

建筑单位财务管理制度

建筑单位财务管理制度 建筑单位财务管理制度 在充满活力，日益开放的今天，很多场合都离不了制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的建筑单位财务管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 建筑单位财务管理制度1 为了规范单位财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规的规定，结合本单位实际情况，制定本制度。 一、设置财务科，负责本单位财务管理工作。财务科职能为： 1、认真贯彻执行国家及省市各项财审法律、法规、制度。 2、建立健全财务管理及内部控制制度，负责单位财务监督和管理。 3、编制财务预算，加强核算管理，准确反映、分析财务预算的执行情况。 4、做好资金的管理工作，做好会计核算、财务报表编制和分析工作，厉行节约，合理使用资金。 5、加强监督管理，做好单位资产的核查工作。 二、财务工作的原则与要求 1、采取借贷记账法，以收付实现制为记账基础。 2、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 4、财务人员应按月及时根据账簿记录、编制财务报表，上报单位主要负责人，并报送相关部门。 5、财务人员应逐月复核现金和银行存款日记账、做到账款、账证、账表相互符合，并且字迹清楚、账面整洁、日清月结。 6、财务工作建立内部牵制制度，帐钱分离，出纳会计不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

7、财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由财务科负责人监交。 三、现金管理制度 1、严格按现金支出范围使用现金。本单位采用定额备用金制度，用于日常零星开支。出纳人员及业务部门指定专人可领用5000至10000元的备用金。 2、单位职工因工作原因需要借款的，应填写《现金借款单》，经科室负责人证明、单位主要负责人审批后，到财务科办理借款。 四、费用支出制度 1、办公经费的支出，必须有正式发票，印章齐全，注明使用用途，经办人、证明人签字，报主要负责人审批后，财务科方可办理付款。 2、财务科对发票、凭证、票据手续不完备、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符、不按规定填写、粘贴的报销单据有权拒绝受理。发票开具日期至报销日期超过两个月的，会计人员应要求更换，否则不予报销。 五、工程支出制度 1、工程支出需结合工程实际进度，按工程合同资金支付条款中规定的付款比列支付工程进度款。 2、首次支付工程进度款的工程需向财务科提供工程合同原件，竣工结算的工程最后一次支付工程进度款时需向财务科提供工程审计报告原件。 六、固定资产管理制度 1、单价1000元以上、使用年限一年以上的资产纳入公司固定资产核算。 2、固定资产按实际成本入账，不提折旧。 3、固定资产要做到有账、有卡，账实相符。财务科负责固定资产的价值核算与管理，建立固定资产明细账。 4、固定资产采购完毕后，采买人需将完整发票连同采购单交财务科入账。 5、财务科应定期会同办公室进行资产清查盘点工作，年终必须进

建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度 建筑公司财务管理制度 一、总则 为了规范建筑公司的财务管理，保障公司的运营和发展，本制度制定。此制度适用于公司全体员工，特别是财务部门的工作人员。并严格遵守国家有关财务管理法律、法规及公司的各项规章制度。 二、会计核算 1.会计核算的基本制度：会计核算应按照财务会计制度的规定，根据公司不同业务的账务往来及物资价格，合理地计算并移转相关的经济事项。 2.专项核算制度：为了支持公司业务的发展和经营，需要对销售、采购、生产等流程进行专项核算。 3.费用核算制度：费用核算按照会计核算的原则和相关法规进 行规定，包括管理费用、销售费用、财务费用等。 4.资产核算制度：包括公司固定资产、待摊费用、无形资产的 登记、评估、折旧和处理等。 三、财务报表

1.财务报表的内容：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。 2.财务报表制作周期：月度、季度、年度。 3.财务报表审查：由公司的财务部门进行审查核对，确保财务 数据的准确性和真实性。 四、税务管理 1.税务登记制度：建筑公司应在税务局进行登记，申报相关税 种并按期缴纳税金。 2.纳税申报制度：规定公司应在法定期限内进行纳税申报，并 应保证申报数据的真实性和完整性。 3.税务风险管理：建筑公司应制定税务风险管理计划，及时处 理出现的税务问题。 五、资金管理 1.资金运营制度：建筑公司应充分利用银行结算等多种方式， 确保资金的安全、稳定。 2.应收款管理制度：规定公司应按期收取应收账款，做好账款 的回款管理工作。 3.应付款管理制度：规定公司应在合同约定的期限内支付应付 款项。

4.现金管理制度：规定公司对现金流动严格管理，建立现金台账，确保资金使用的合规性和合理性。 最后需要说明的是，本制度只是建筑公司财务管理的基本制度，具体实施可根据公司的实际情况和需要进行修订和完善。公司的财务管理人员必须遵守此制度，认真履行职责，并需要不断学习和提高专业水平，确保公司的财务管理工作的高效和稳定。 六、财务审计 建筑公司应每年对公司的财务状况进行审计，保证财务报表的准确性和真实性。公司财务部门应积极配合审计工作，并做好审计前的准备，及时解决审计中发现的问题。 七、成本管理 建筑公司应根据项目情况，合理控制项目成本，确保项目的盈利能力。成本管理应包括成本核算、成本分析和成本控制等措施，确保建筑公司的经济效益。 八、经济责任 建筑公司财务管理人员应对财经工作的发展壮大负起责任，保障公司的发展。若财务管理人员存在违法违纪行为，将依法追究其法律责任，并按内部管理制度进行惩戒。 九、财务管理技术支持

建筑公司财务制度范本

建筑公司财务制度范本 篇一：建筑公司财务制度 吉安驼洋建筑、市政、路桥工程有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条：为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第二条：公司主要业务为工程投标业务及工程建设业务，因此，公司财务部门所对应的主要职责如下： 1、投标保证金的管理：包括投标保证金的准确汇出、及时退付、准确登记等。 2、工程款拨付的管理：包括按照《公司工程款拨付流程》之规定准确、及时拨付工程款等。 3、公司业务收入及报销支出的管理：包括及时核算开标费用收入，工程管理费用收入，押证费收入，分公司承包费收入等。按照公司报销管理办法，支付公司业务费用支出，并及时支付各类证件挂靠费用等。

4、财务内部管理：包括现金管理、电子银行管理、对账管理、报表管理等。 第三条：财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务部门对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》等法律法规，坚决按有关财务制度办事。同时，公司全体员工也必须遵守财务制度所规定的各项流程和办法进行有关业务活动，并严守公司秘密。 1 第二章投标保证金管理制度 第四条：投标保证金必须由公司法人私人账户汇入公司基本账户或 一般账户（根据招标文件规定）。再由公司基本账户或一般账户汇入招标方账户。 第五条：公司之投标保证金，均由电子银行渠道汇出，出纳人员制单，再由会计人员复合，确保汇出投标保证金准确无误。 第六条：公司收到招投标中心退回的投标保证金之后，应先退至公司法人私人账户，再扣除开标费及转账手续费后退回至投标保证金所有人。 第七条：退回投标保证金时，出纳人员应在汇款用途中注明所退工程名称，并保留汇款凭证。 第八条：公司所有汇出保证金的工程名称、金额、汇入地

工程建筑公司财务制度

工程建筑公司财务制度 工程建筑公司财务制度1 一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。 二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。 三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。 四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。 五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。 六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。 七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。 八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。 九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。 工程建筑公司财务制度2 一、基本职能：保持部门基础工作扎实可靠 1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算，如实记录反应企业经营财务状况，做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时，账目往来准确无误，会计资料档案保存完整可靠； 2、实现会计电算化，科学规范记账，安全快捷处理账务；

3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通则、会计准则、企业各项规章制度，建立健全企业财务会计制度，并认真落实执行。 二、管理职能：保护企业资产安全、经营高效 1、准确及时完整编制各项财务报表，并作出财务状况分析报告； 2、管理公司各类资产（流动资产、固定资产、企业文化和无形资产、各类库存、在建项目、库存商品房、库存设备材料等有形资产）、各类负债（流动负债、长期负债）； 3、合理提出薪酬福利方案，企业盈利分配方案，保护员工利益不受侵害、投资人权益不受侵害和损失； 4、管理各类费用； 5、加强开发成本核算与开发成本、开发间接费用控制； 6、照章纳税、合理避税； 7、结合企业经营开发计划，编制企业各期间财务计划、融资计划、综合平衡计划； 8、动态调整并落实上款各项计划； 9、参与各类合同的起草、执行的财务审核。 三、决策职能：保证投资利益最大、风险最小 1、对企业投资开发项目提供财务可行性分析报告，编制项目投资计划书、商业计划书等文件，提供决策参考； 2、根据企业中长期规划，编制企业中长期财务规划，辅助决策； 3、对市场和项目进行调研，提出调研报告； 4、提出不同的投资开发方案，对不同方案进行分析，作出评估对比，得出优选方案； 5、对企业经营进行预测分析，提出调整意见方案； 6、对行业发展趋势、专业发展趋势做出预测和判断，提出意见和建议。 四、监督职能：保障企业合法经营、枝叶繁茂

建筑公司及项目部财务管理制度 方案

建筑公司及项目部财务管理制度 方案 第一章总则 第一条：为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第二条：公司主要业务为工程投标业务及工程建设业务，因此，公司财务部门所对应的主要职责如下： 1、投标保证金的管理：包括投标保证金的准确汇出、及时退付、准确登记等。 2、工程款拨付的管理：包括按照《公司工程款拨付流程》之规定准确、及时拨付工程款等。 3、公司业务收入及报销支出的管理：包括及时核算开标费用收入，工程管理费用收入，押证费收入，分公司承包费收入等。按照公司报销管理办法，支付公司业务费用支出，并及时支付各类证件挂靠费用等。 4、财务内部管理：包括现金管理、电子银行管理、对账管理、报表管理等。第三条：财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务部门对财 务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》等法律法规，坚决按有关财务制度办事。同时，公司全体员工也必须遵守财务制度所规定的各项流程和办法进行有关业务活动，并严守公司秘密。 第二章投标保证金管理制度 第四条：投标保证金必须由公司法人私人账户汇入公司基本账户或一般账户

（根据招标文件规定）。再由公司基本账户或一般账户汇入招标方账户。 第五条：公司之投标保证金，均由电子银行渠道汇出，出纳人员制单，再由会计人员复合，确保汇出投标保证金准确无误。 第六条：公司收到招投标中心退回的投标保证金之后，应先退至公司法人私人账户，再扣除开标费及转账手续费后退回至投标保证金所有人。 第七条：退回投标保证金时，出纳人员应在汇款用途中注明所退工程名称，并保留汇款凭证。 第八条：公司所有汇出保证金的工程名称、金额、汇入地点、退回时间，工程开标时间、开标费金额等，财务人员必须详细登记于《保证金收付明细表》（见附件一）中，并定期送报。 第三章工程款拨付管理制度 第九条：公司在投标活动中，若中得标的工程，公司各部门之职责为： 1、经营部职责：经营部相关人员将中标工程情况、证件质押情况向工程部门、财务部门以及档案部门进行告知、备案； 2、工程部职责：工程部门应与实际承包人签订工程安全施工相关合同，并负责督促中标工程按照各项规章制度进行安全生产，出现安全事故或迎接上级检查时，主动配合处理、跟进； 3、财务部职责：财务部门应与实际承包人签订工程财务合同，并负责监督中标工程财务状况，按照既定流程拨付工程款项、收取相关费用、监督工程实际承包人税务缴纳情况； 4、档案部职责：档案部门在中标之后，负责向工程实际承包人索要中标通知书、施工合同之原件，登记被质押证件的情况，工期结束后及时向工程实际承包人索要被押证件，竣工备案后，索要施工许可证及竣工备案表之原

建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度 建筑劳务公司财务管理制度 第一章总则 为了加强公司的财务工作，发挥财务部在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。公司财务部的职能包括认真贯彻执行国家法律、法规和公司的各项制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律，积极为经营管理服务，促进公司经济效益的提高，厉行节约，合理使用资金，及时完成需要上缴的税收及管理费用，加强与有关机构及财政、税务、银行部门的沟通，配合对公司财务工作的检查，主动提供有关资料，如实反映情况，组织各类应收款、工程款的收缴，完成公司交给的其他工作。公司财务部由会计、出纳和审计工作人员组成。公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责

会计、出纳和审计的主要工作职责详见《财务部岗位职责》。 第三章财务工作管理 会计年度自1月1日起至12月31日止。会计凭证、会计 账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账时都必须在记账凭证上签字。财务工作人员应当定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次，须会计签名或盖章。财务工作人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目

建筑分公司财务工作制度

建筑分公司财务工作制度 1. 引言 建筑分公司财务工作制度是为了规范建筑分公司财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明度和有效性。本文档旨在提供财务工作的基本准则和操作指南。 2. 财务组织架构 2.1 财务部门设置 建筑分公司财务部门由以下职位组成： •财务经理：全面负责建筑分公司财务管理工作，指导和监督财务团队的日常工作。 •财务会计人员：负责公司账务核算、报表编制、税务申报等工作。 •资金管理人员：负责公司日常资金监控、预算管理和资金流动分析等工作。 •成本管理人员：负责公司成本核算、费用控制和成本预测等工作。 2.2 财务流程 建筑分公司财务流程包括以下环节： 1.日常收支管理：财务人员按照规定的流程记录和审 核公司的日常收支，确保财务数据准确完整。 2.资金管理：资金管理人员负责日常资金的管理和监 控，包括资金调拨、资金预测和经费支付等。 3.成本管理：成本管理人员负责成本核算、费用控制 和成本预测等工作，确保项目成本的合理控制。

4.财务报表编制：财务会计人员负责按照统一要求编 制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。3. 财务制度规范 3.1 财务预算 •建筑分公司每年必须制定财务预算，包括收入预算、费用预算和利润预算等。 •财务预算应根据公司实际情况和市场环境进行合理 预测，确保预算的准确性和可行性。 •财务预算应经过财务经理审批，并与公司经营目标 相一致。 3.2 资金管理 •资金管理应遵循公司内部的资金流程，确保资金的 安全性和有效性。 •资金管理应加强对项目的监控和分析，及时发现和 解决资金风险。 •资金管理应与公司采购、销售等相关部门密切配合，确保资金的流动畅通。 3.3 成本管理 •成本管理应严格执行公司制定的成本核算标准和流程，确保成本数据的准确性和完整性。 •成本管理应与项目管理和采购等部门密切合作，及 时掌握项目成本情况，及时采取成本控制措施。 •成本管理应定期进行成本预测和成本分析，为公司 的决策提供有价值的信息。 3.4 财务报告 •建筑分公司财务报告应按照公司制定的规定编制和 报送。

建筑行业财务管理制度(精选5篇)

建筑行业财务管理制度（精选5篇） 建筑行业财务管理制度范文第1篇 （一）建筑施工企业财务管理人员素养较差，财务管理意识孱弱 由于受传统财务管理体制的影响，建筑施工企业财务管理人员的管理理念不能满足新的市场经济体制，也没有对新的市场经济体制下的财务管理制度引起重视；由于财务管理人员素养较低，对新的管理模式的学习缺乏学习热诚和乐观性，从而不能充分了解新的财务管理制度，导致工作中时常显现错误；财务管理人员没有充分重视财务管理工作，财务管理意识孱弱，没有心识到财务管理工作是建筑施工企业的核心内容，甚至财务管理人员没有分清楚财务和会计的工作性质，而且大多数财务人员对会计电算化基础知识掌握不牢，导致不能娴熟运用会计电算化知识，对会计中的数据不能有效的分析和统计，不能供应有效的信息，财务管理人员的素养对财务管理水平具有紧要影响。 （二）未建立完满的财务管理制度、监督管理制度 建立完满的财务管理制度、监督管理体制，不但可以提高财务管理水平，也可以提高建筑施工企业的经济效益。但是，受财务管理人员素养，管理意识孱弱的影响，而且未建立完满的财务管理制度，导致在财务管理过程中，违反有法可依、有规可守、有章可循

的规章管理制度。现阶段大多数建筑施工企业都建立了本身公司的财务管理制度，但都是形式上制度的建立，并没有把财务管理制度落到实处。 （三）建筑施工企业没有认得到财务管理的紧要性 大多数建筑施工企业的领导没有认得到财务管理的紧要性，目前，大多数施工企业财务管理工作只是流于形式，却没有把财务管理工作落到实处。另外，大部分建筑施工企业重视加强建筑工程的承揽工作，建筑工程的施工进度或重视工程施工质量，却没有把财务管理作为施工企业的核心内容，使建筑施工企业陷入财务管理风险中。 （四）资金管理缺乏科学性，资金管理孱弱 由于建筑施工是一个工期长、系统多而杂的工程，在施工过程中，进行流动资金的转换，但施工企业在资金管理方面缺乏统一的管理制度，资金管理孱弱，未订立科学合理的资金使用计划，甚至建筑工程垫资、拖欠工程款的情况也越来越多，施工企业也未定时催收欠款，导致建筑施工企业面对经营风险，资金管理孱弱对建筑工程施工进度有肯定的影响。 二、建筑施工企业财务管理存在问题的原因分析 财务管理受计划经济体制的影响，导致建筑施工企业的管理人员及财务管理人员对财务管理工作认得不到位，而建筑施工企业的

建筑公司财务管理规章制度

建筑公司财务管理规章制度 一、前言 财务管理对于任何一家公司都是十分重要的。在建筑公司中，财务管理不仅涉及到公司的财务收支、预算计划、成本控制等，还关系到公司的经营现状和未来前景。 因此，建筑公司需要建立完善的财务管理规章制度，以保证公司的财务运转正常、稳定、有效。 二、财务管理的基本原则 1. 合法合规原则：建筑公司的财务管理必须遵守国家法律、法规和相关规定，做到合法合规。财务工作人员要认真学习有关法律法规，做到知法懂规，承担相应的法 律责任。 2. 安全高效原则：要保证财务安全，防范各种风险，同时追求财务工作的高效性和实效性，提高工作效率，减少内部浪费和损失。 3. 透明可控原则：对公司财务情况要做到公开透明，做到透明操作、可追溯管理。同时要加强对公司各项财务活动的监督和控制，以防止出现各种财务问题。 三、建筑公司的财务管理制度 1. 预算管理制度 （1）年度预算：每年初，建筑公司要按照制定的年度预算要求，制定新一年的 财务预算，并上报公司领导审批。年度预算包括：收入预算、费用预算、利润预算等。 （2）月度预算：建筑公司每月初制定当月的财务预算，将收入、费用、利润等 项目按月份分别汇总，上报公司领导审批。 2. 费用支出管理制度 （1）审批制度：建筑公司的各项费用支出都必须经过审批，必须经过公司财务 科审批通过，才能购买或支付相关费用。 （2）预算控制制度：建筑公司设立各项预算指标，对各种费用支出进行限制， 控制费用预算范围。 （3）费用报销管理制度：公司内的员工在出差和员工福利的费用报销时，必须 提供相关证明文件和发票，需要经过公司领导或财务科审核，在规定时间内报销，并 及时记账。

建筑公司财务制度

吉安驼洋建筑、市政、路桥工程有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条：为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第二条：公司主要业务为工程投标业务及工程建设业务,因此，公司财务部门所对应的主要职责如下: 1、投标保证金的管理：包括投标保证金的准确汇出、及时退付、准确登记等. 2、工程款拨付的管理：包括按照《公司工程款拨付流程》之规定准确、及时拨付工程款等。 3、公司业务收入及报销支出的管理:包括及时核算开标费用收入,工程管理费用收入，押证费收入，分公司承包费收入等。按照公司报销管理办法，支付公司业务费用支出，并及时支付各类证件挂靠费用等。 4、财务内部管理:包括现金管理、电子银行管理、对账管理、报表管理等。 第三条：财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务部门对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》等法律法规,坚决按有关财务制度办事.同时，公司全体员工也必须遵守财务制度所规定的各项流程和办法进行有关业务活动,并严守公司秘密。 第二章投标保证金管理制度 第四条:投标保证金必须由公司法人私人账户汇入公司基本账户或

一般账户（根据招标文件规定）。再由公司基本账户或一般账户汇入招标方账户。 第五条：公司之投标保证金，均由电子银行渠道汇出，出纳人员制单，再由会计人员复合,确保汇出投标保证金准确无误。 第六条：公司收到招投标中心退回的投标保证金之后，应先退至公司法人私人账户，再扣除开标费及转账手续费后退回至投标保证金所有人. 第七条：退回投标保证金时，出纳人员应在汇款用途中注明所退工程名称，并保留汇款凭证。 第八条:公司所有汇出保证金的工程名称、金额、汇入地点、退回时间，工程开标时间、开标费金额等，财务人员必须详细登记于《保证金收付明细表》(见附件一）中，并定期送报。 第三章工程款拨付管理制度 第九条：公司在投标活动中，若中得标的工程，公司各部门之职责为: 1、经营部职责：经营部相关人员将中标工程情况、证件质押情况向工程部门、财务部门以及档案部门进行告知、备案； 2、工程部职责：工程部门应与实际承包人签订工程安全施工相关合同，并负责督促中标工程按照各项规章制度进行安全生产，出现安全事故或迎接上级检查时，主动配合处理、跟进； 3、财务部职责:财务部门应与实际承包人签订工程财务合同，并负责监督中标工程财务状况，按照既定流程拨付工程款项、收取相关费用、监督工程实际承包人税务缴纳情况； 4、档案部职责：档案部门在中标之后,负责向工程实际承包人索要

建筑公司财务部管理制度

建筑公司财务部管理制度 前言 建筑公司财务部是公司运作中至关重要的一环，其管理制度的健全与否，直接影响着公司的经济运营和未来发展的可持续性。为了规范建筑公司财务部的工作流程，做到事无巨细，一切有章可循，使公司的财务管理工作更加高效和规范，特制定此管理制度。 财务部门职责 财务部门是公司财务管理的核心部门，其职责包括但不限于以下方面： 1.负责公司的资金预算、资金筹措与使用，编制公司 财务预算，并根据公司的实际经营情况及时调整； 2.监督公司的资金收支状况，保证公司的资金安全， 妥善处理公司的资金风险； 3.审核公司各级部门的经费报销情况，确保公司的经 费使用符合相关法律法规和公司的内部管理制度； 4.编制公司的财务报表和财务分析报告，为公司工作 决策提供数据支持和决策依据； 5.为公司的业务发展提供财务支持和管理建议。 财务部门工作流程 财务预算 财务预算是公司财务管理的首要工作，其编制按照以下步骤进行： 1.根据公司的工作计划和年度经营计划，确定公司的 收入预算、费用预算和利润预算；

2.制定资金使用计划，按月或季度调配资金； 3.对每个项目或部门，制定详细的预算制度，分别列 出各项支出和计划收入，并根据工期和进度，制定资金流 入和流出的时间表； 4.根据公司的实际经营情况，每月、季度和年度及时 调整预算。 财务审核 公司各级部门的经费报销申请应当按照以下流程进行审核： 1.财务部门接收申请单，审核单据真实性、合法性、 完整性； 2.对申请单进行编码，并将审核结果录入财务系统； 3.财务部门将审核的单据及时报送公司领导进行审批； 4.公司领导对审核结果进行确认并签字； 5.财务部门及时处理审核通过的单据，并将有关数据 录入财务系统。 财务报表 财务报表是反映公司财务状况和经营成果的重要文书，其 编制应当按照以下流程进行： 1.财务部门应当按照相关法律法规和财务会计准则， 及时、准确地编制公司的资产负债表、利润表和现金流量 表； 2.财务部门应当及时进行财务分析和财务控制，并依 据分析结果给出决策意见； 3.公司领导应当对财务报表进行认真分析，并对公司 的经营状况作出评价。

建筑财务管理制度

建筑财务管理制度 在快速变化和不断变革的今天，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。我们该怎么拟定制度呢？下面是作者收集整理的建筑财务管理制度，希望对大家有所帮助。 建筑财务管理制度1 第一章总则 第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》。 第二条本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。 第三条公司设立财务部门，审计部门，本办法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。 第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违背，如有违背均以本细则为准。 第二章财务部门职责 第五条严格执行《会计法》、《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。 第六条根据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润分配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。 第七条及时，完整，准确，真实编制月报和年报报表。 第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和

建筑公司财务管理制度5篇

建筑公司财务管理制度5篇 建筑公司财务管理制度1 各个建筑公司,财务管理是工作中重要的部分,做好财务管理工作,首先要有效的财务管理制度呢以下是某建筑公司财务管理制度的范本,可供参考。 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有: 1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。 2、负责公司会计核算工作,遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理,设置成本归集程序和成本

核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。 第一章资金审批制度 1、总则 ⑴公司3000元以上的款项的支付,须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司,3000元以下可以由经理签字批准。 ⑵财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由法定代表人指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。 ⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导

建筑工程公司财务管理制度

财 务 管 理 制 度 安徽XXXX建设有限公司

目前公司财务组织架构：

目录 一、总则 二、财务部工作岗位职责 三、财务部工作细则 四、出纳员工作岗位职责 五、出纳员工作细则 六、会计员工作岗位职责 七、会计员工作细则 八、财务经理工作岗位职责 九、财务经理工作细则 十、财务人员职业道德规范 十一、会计与出纳的关系

一、总则 财务管理的控制目标： 保证公司财务管理各项业务符合相关法律、法规及内部规定； 明确财务各岗位的职责及日常工作细则 通过有效的财务管理工作，加强对相关资产的控制，减少资金占用； 保证财务管理的各项业务活动均按照适当授权进行，保障相关资产及其记录的安全； 防止、发现和纠正财务管理业务中的错误与舞弊，保证各项资产帐实相符； 提高财务人员职业道德

二、财务部工作岗位职责 1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。 2、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 3、按照公司合同、章程以及国家有关会计制度的规定实施财务工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按时报帐；负责公司会计凭证、帐簿、报表等财务档案的管理工作。及时准确地为执行总经理提供核算资料和经济信息. 4、负责对上报表、对外数字公布的制定、核准工作，负责与相关部门、单位的工作联系和关系协调工作。 5、合理地分配调度资金，积极筹措资金。 6、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算规定，办理各种款项的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。 7、负责公司现有资产管理工作。 8、编制记帐凭证。及时编制各类报表，妥善管理会计帐册档案。按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。9、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况。 10、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐

建筑财务管理制度9篇

建筑财务管理制度9篇 建筑财务管理制度1 第一条计划 公司管理部门生产安全部、技术研发部、机械动力部、财务部根据市场分析、项目可行性研究报告、改造计划等共同制定工程项目计划，分析项目的投资效益，投资回收期，利润增量等经济指标，提交公司领导审查。 第二条审批 工程项目计划必须经公司领导审查并报董事会批准，方可进入项目改造。 第三条立项 对工程项目改造，应由技术研发部编制工程项目计划表，列明项目名称、资金规模及资金来源，一式四份，分送财务部、机械动力部、技术研发部、主管领导。 对计划外的工程项目，技术研发部必须填写项目申请表，写明项目投资原因，资金使用金额，审批后，一式二份，分送财务部和机械动力部。 第四条受理 财务部接到计划表后，列项对在建工程进行项目管理核算，包括：支付设计费管理，材料领用管理，设备采购管理，基础施

工管理，外协管理，安装调试管理，竣工验收管理。 第五条支付设计费管理 1、填单：技术研发部填写汇款通知单，注明工程名称。 2、审批：经公司主管领导签字，技术研发部主管签字，经办人签字。 3、付款：财务部经理负责安排款项支付，会计人员填写支票（现金支票由出纳填写除外），出纳负责汇款。 4、追索发票：汇款往来单位应在不晚于付款一个月内开具发票，技术研发部负责索取发票。 第六条材料领用管理 由技术研发部填写工程领用材料清单，授权使用部门领用，由使用部门设备员（专人）到仓库领用。仓库保管员填写领用单，注明材料名称、规格、数量，设备员要填写工程名称、领料部门，并签名。 仓库不得以发票未到，而迟开领料单，本月发出的工程材料领料单，本月必须送达财务部。 财务部根据领料单，在月末将其材料差异和进项税额转出，增减工程成本。 第七条设备管理 A、设备采购由技术研发部申请采购，经主管领导审批，授权

建筑财务管理制度(9篇)

建筑财务管理制度(9篇) 建筑财务管理制度1 为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。 第一章财务开支管理 一、财务开支大计划 项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序进行开支。 1、计划工程进度用材料款。 2、计划工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序 项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。 1、材料款 按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索

要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。 2、机械设备租赁费 按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。 3、施工队工资 每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。 4、备用金 备用金实行定额制度。业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。 食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。 5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。 三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理

建筑公司财务管理制度

财务管理制度 财务部是公司从事一切财政事务与资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，财务部主要构成为财务部经理、会计、出纳、预结算员。其工作范围和职责主要有： 1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回工程款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金与银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐与时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。 3、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料与其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的业务往来和财务状况，为公司领导决策提供依据。 根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章资金审批制度 1、总则

公司款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，经请示并做记录后可暂付，但随后要请董事长补签。 财务专用章，公司法人章与支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记（外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件）。 财务部原则上不得将已加盖财务专用章与公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准。 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 2、施工工程用款审批制度 施工工程用款由公司主管领导批准，经董事长会签后支付，其程序按以下"施工工程专用款支付审批工作流程"执行 ⑴施工单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。 ⑵财务部审核后，报公司主管领导、董事长审批。 ⑶公司主管领导、董事长审批同意后，财务对外付款。工程款的