建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度

第一章总则

为了加强公司的财务工作，发挥财务部在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。公司财务部的职能包括认真贯彻执行国家法律、法规和公司的各项制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律，积极为经营管理服务，促进公司经济效益的提高，厉行节约，合理使用资金，及时完成需要上缴的税收及管理费用，加强与有关机构及财政、税务、银行部门的沟通，配合对公司财务工作的检查，主动提供有关资料，如实反映情况，组织各类应收款、工程款的收缴，完成公司交给的其他工作。公司财务部由会计、出纳和审计工作人员组成。公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责

会计、出纳和审计的主要工作职责详见《财务部岗位职责》。

第三章财务工作管理

会计年度自1月1日起至12月31日止。会计凭证、会计

账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账时都必须在记账凭证上签字。财务工作人员应当定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次，须会计签名或盖章。财务工作人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目

的登记工作。财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并作出审计报告，报送总经理。

第十七条规定了财务工作人员调动工作或离职时必须办理交接手续的要求。交接手续必须由财务总监或分管副总经理、行政人事部监交。这样可以确保交接过程中的财务资料得到妥善处理。

第十八条要求公司的各种票据必须按照票印分管的原则进行保管，空白支票和印章不得由一个人保管。这样可以有效地防止票据被滥用或盗窃。

第十九条规定公司的经济往来结算必须使用银行和税务部门统一规定的票据和结算凭证。内部收据只能用于企业对个人收缴的房租、水电费等。这样可以确保公司的经济往来结算的合法性和规范性。

第二十条规定了公司收入款项必须于当日送存银行，一切支出应通过银行办理转账结算。根据XXX的规定，可以采用多种结算方式。这样可以确保公司资金的安全和规范性。

第二十一条要求使用票据必须按照规定正确填写，字迹清楚，印章齐全，单位和银行的名称写明全称。这样可以确保票据的合法性和规范性。

第二十二条规定了领用支票时必须有“款项支付申请单”，由用款部门主管签证，经总经理批准签字。然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。这样可以确保支票的使用和管理的规范性。

第二十三条规定了支票付款后的管理要求，包括存根、、金额填写等，以及相关人员的签字、核对和审批。这样可以确保支票的使用和管理的规范性。

第二十四条规定了需要通过汇兑结算方式的业务，有关业务部门在款项划拨前除应执行本制度第二十二条规定的手续，还应提供有关资料。这样可以确保汇兑结算的合法性和规范性。

第二十五条规定了对领用支票未及时清账的处理办法，包括月底清账、转应收款、逐月延扣工资等。这样可以确保领用支票的使用和管理的规范性。

第二十六条规定了对报销时短缺金额的处理办法，要求财务人员及时催办，并在月底按规定处理。这样可以确保报销的合法性和规范性。

第二十七条规定了对1万元以上的款项进入银行账户的报告要求，要求会计或出纳人员在2日内报告总经理。这样可以确保公司资金的安全性和规范性。

第二十八条规定了财务人员支付每一笔款项都必须得到总经理或分管副总经理的签字。领导外出时，财务人员应设法通知并经同意后付款。这样可以确保公司资金的安全性和规范性。

第二十九条规定了财务部门定期开展资金检查和管理工作，并根据检查情况定期向总经理或分管副总经理专题报告。这样可以确保公司资金的安全性、效益性和流动性。

公司应定期检查商务部、工程管理部、智能化分公司及各项目经理部的结算情况，以确保资金收入的正确组织和流动资金的合理使用。此外，公司还应定期检查银行存款和对账工作，对汇出的1万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。

为了加速资金的循环和周转，公司必须严格执行结算制度和遵守结算纪律。有关部门要按照工程承包合同规定的条款及时办理预收备料款、预收工程款和工程进度款的结算，防止造成拖欠。同时，公司应及时进行产品销售的货款结算，并清理内部、外部的各项应收、应付、预付款项，以防止长期挂账或造成呆账、坏账，影响公司资金流动或造成经济损失。对长期拖欠的款项，公司应组织得力人员，采取有效措施，千方百计地清理催收。

公司必须通过银行按期交纳国家各种税费和应交上级的各种款项。对于公司与外部单位之间的结算，必须按照合同规定及时通过银行结算。公司内部单位之间结算，一律不准用大宗现金结算各种款项，否则按违反现金管理规定处理。对于不按规定或合同及时结算、清偿款项的责任人，应按拖欠日期和金额向债权人付息。

除本规定第三十四条外，公司财务人员支付个人款项超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核、总经理批准后支付现金。公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额

部分应存入银行。财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核、总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。符合规定的，凭、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第四十二条规定了及报销单的审核流程，由总经理批准后，会计审核、经手人签字，并确保金额数量无误，最后填制记账凭证。

第四十三条规定了工资的发放流程，财务人员根据行政人事部和各部门提供的核发工资资料编制职员工资表。审核后，由主管副总经理签字，总经理最后签字并按时提款，发放工资并填制记账凭证进行账务处理。

第四十四条规定了差旅费及各种补助单（包括领款单）的审核流程，由各部主管签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，填制凭证，送总经理签字，交给出纳员付款，并进行会计核算手续。

第四十五条规定了汇款的审核流程，财务人员必须审核《汇款通知单》，并由经手人、部门主管和总经理分别签字。会计审核相关凭证。

第四十六条规定了出纳人员应建立健全的现金账目，每笔现金支付都要记录在账目中。账目应该日清月结，每日结算，并确保账款相符。

第四十七条规定了会计档案的管理，所有会计凭证、账簿、报表、文件和其他有保存价值的资料都应归档。

第四十八条规定了会计凭证的归档方式，按月、编号顺序装订成册，标明月份、季度、起止年、号数、单据张数，并由相关人员签名盖章，最后由总经理指定专人归档保存。

第四十九条规定了会计报表的归档方式，应按时分月、季、年报，并由总经理指定专人保管，分类填制目录。

第五十条规定了会计档案的查阅、复制、摘录等行为必须经过总经理批准。

第五十一条规定了财务人员违反制度的行为应给予行政处分和经济处罚，包括超出规定范围、限额使用现金、用不符合规定的凭证顶替银行存款或库存现金、未经批准擅自挪用或借用他人资金、利用账户替其他单位和个人套取现金、未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金、保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行等。

第五十二条规定了财务人员因违反制度造成严重混乱、拒绝提供或提供虚假资料、伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计

凭证、会计账簿、利用职务便利非法占有或虚报冒领、骗取公司财物、弄虚作假、营私舞弊、泄露秘密及贪污挪用公司款项等行为，应予解聘。

第六章附则

第五十三条：本规定由公司财务部负责解释。

第一条：财务审批及报销制度

为了规范公司财务管理，严格遵守财经纪律和财务制度，根据相关法律和规定，特制定本制度。

第二条：借款审批

1、借款审批程序：借款人提出申请→部门主管预核→财务总监或公司分管副总经理审核→报总经理审批。

2、借款数额：

①备用金：材料采购人员不超过2000元人民币，其他管

理人员不超过1000元人民币。

②因私借款：原则上，个人往来款累计数额不得超过借款人应得工资及奖金总额的60%。

3、借款审批人责任：公司员工借款，因无法偿还并且扣

除工资也无法偿清的，审批人有连带责任。

第三条：应付款审批

1、审批原则：工程款实行专款专用。专用账户内的资金，在提留管理费及人工工资后，若剩余款额不足合同总价的8%时，应暂停付款。

2、审批程序：

工程应付款：经办人→项目负责人→工程管理部主管→分管副总经理→总经理

其它应付款：经办人→行政人事部主管→财务总监(或分管副总)→总经理

第四条：报销分类

1、生产经营性费用：指公司购买原材料、产品等所发生的费用。

2、非生产经营性费用：指招待费、礼品费、办公费、交通费、福利费及各类证照办理费等费用。

第五条：报销时限

1、每周二及周三为报支例定办公日。

2、借款出差员工返回后，应在五个工作日内办理报销手续。

3、报销，应在业务发生后十日内办理手续。

4、报账后仍有结欠或在规定时日内无故不办理报销、还

款手续的员工，财务部向其发出催促报账通知，被通知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权将拖欠款项记入其个人往来，并给予书面或口头通报批评。

第六条：报销程序

1、生产经营性费用

经办人→保管员(办理接收入库手续)→项目负责人→分管

生产副总经理→总经理

注：不列入项目成本的机械设备购置费，报销时，可省略项目负责人签字程序。

2、非生产经营性费用

经办人→行政人事部主管→分管副总经理→总经理

第七条规定，如果无法履行本制度规定，责任由当事人承担。违反财务制度和相关规定的，将根据公司的《职工奖惩制

度》给予行政处分和经济处罚。这是为了加强公司的财务管理，提高资金利用效率，加强应收账款和应收票据管理，减少坏账损失。本制度依据《企业财务通则》、《企业财务制度》和《银行结算办法》等规定，并结合本公司的特点和管理要求制定。

第二条解释了本制度中涉及的财务专用名词。资金主要是指企业的流动资金，票据包括银行现金支票、转账支票、银行结算凭证、和收据。应收账款是指企业按照工程合同规定预收发包单位的款项，包括预收的工程款、备料款和按照购销合同规定预收的其他款项。

第三条规定了财务部的资金检查和管理工作，包括定期检查公司的现金库存状况，商务部、工程管理部、智能化分公司及各项目部的结算情况以及银行存款和对账工作。对于公司汇出的5万元以上大额款项，还要进行跟踪检查或抽查，并定期向总经理、财务总监专题报告。

第四条要求财务部及时掌握银行存款余额，并定期向总经理及财务总监报一次存款余额表。

第五条规定了正确组织企业资金收入，监督流动资金合理使用，加速资金的循环和周转，企业应严格执行结算制度，认真遵守结算纪律。

第六条要求按照工程承包合同规定的条款及时办理预收备料款、预收工程款和工程进度款的结算，防止造成拖欠。对内部、外部的各项应收、应付、预付款项要及时进行清理，防止长期挂账或造成呆账、坏账，影响企业资金流动或造成经济损失。对长期拖欠的款项，要组织得力人员，采取有效措施，千方百计地清理催收。

第七条规定企业必须通过银行按期交纳国家各种税费和应交上级的各种款项。

第八条要求企业与外部单位之间的结算，要按照合同规定及时通过银行结算。企业内部单位之间结算，一律不准用大宗现金结算各种款项，否则按违反现金管理规定处理。

最后，第三章规定了票据管理制度，要求企业的收入款项，除国家另有规定外，都必须于当日送存银行；一切支出，除规定可以使用现金支付的以外，应按现行有关结算规定，通过银行办理转账结算。

根据XXX的结算办法规定，企业可以采用多种结算方式，包括银行汇票、商业汇票、银行本票、汇兑、支票、委托收款和异地托收承付结算方式。

在办理经济结算时，企业必须使用银行和税务部门统一规定的票据和结算凭证。填写时要按规定正确填写，字迹清楚，印章齐全，并写明单位和银行的全称。

支票是存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。支票可分为现金支票和转账支票两种。使用支票时需要注意以下几个问题：

1.现金支票使用必须按照《现金管理暂行条例》规定的现

金使用范围办理。现金支票可以转账，但转账支票不能支取现金。

2.支票一律记名。付款期为5天（从签发的次日起，到期遇节假日顺延）。支票的金额起点为100元。

3.不准签发空头支票；不准签发远期支票；不准出租、出借支票。

从银行领用的空白支票必须明确指定专人妥善保管。应坚持票印分管的原则。空白支票和印章不得由一个人保管。

公司各部门领用支票时，应填写“款项支付申请单”，由用款部门领导签证，经公司领导审批，会计填制金额暂时空置的付款凭证，作为出纳签发转账支票的依据。

签时应按顺序编号，写明收款单位名称、日期、款项用途和金额。大小写金额要符合要求，并盖有预留银行的印签。特殊情况需要空白支票时，须经有关负责人批准。出纳人员要写明收款单位、款项用途、签发日期和规定的款项限额。为明确责任防止意外，领用人必须要在“支票领用登记簿”上签字。

作废的支票不得撕毁或丢失，应注销后与存根一起妥善保管。领用支票的业务部门要妥善保管好已领取的支票，不得给其他单位或个人使用。领用支票的七日内要向财务部门结算，否则不予办理新的业务。

出纳员在接到会计编制的银行存款收、付款凭证时，应当对凭证的项目和内容逐一进行认真复核，并加盖本单位的“银行收、付讫”或“转账收、付讫”戳记并签章，以此登记银行存款日记账。

需要通过汇兑结算方式的业务，有关业务部门在款项划拨前除应执行本制度第十四条规定的手续，还应提供给财务部门有关合同、协议、对方单位、详细地址、账号、开户银行等有关资料。

银行存款日记账由出纳根据银行存款收、付款凭证逐日逐项登记，并在每日终了结出发生额和结存额，与有关账、证、表核对并编制银行存款余额调节表。

公司应使用从税务部门领用的“全国统一”等专用进行经济往来，内部收据只限于企业对个人收缴的房租、水电费等。

空白收据和应统一集中由主管会计或指定专人保管，并建立空白收据登记簿进行登记，保管人员工作调动时需办好交接手续。

使用部门领用空白收据前需经主管会计人员批准，并在登记簿上签字。使用单位不得将收据带往工作单位以外，不得转借、赠送和买卖，不得开据实物与票面不符的收据，作废的收据要加盖“作废”戳记，各联要连同存根一起保管，不得撕毁、丢失。

使用部门应及时将所收款项上缴财务部入账，由财务部出具的收据应由企业会计主管人员开据，出纳员据此核对入账。再次领用收据时，须将已用完的收据存根交还保管人员核销，留待以后备查。收据的保管年限与原始凭证相同。

商务部、工程管理部和智能化分公司应做好客户信用调查，并随时了解掌握客户信用的变化情况。各部门在签订合同条款时，应充分考虑有关价款结算办法，保障结算资金能足额按期兑现，防止造成拖欠。

本公司收受的支票提示付款期限，最晚应于到期日后六日内予以处理。

应收账款发生折让时，应填写折让证明单，经审批后制作有关凭证，不得直接由应收账减除。

财务部接到银行通知客户退票时，应即转告使用部门，使用部门对于退票，无法换回现金或新票时，应即寄发存证信函，通知人及背书人，并迅速拟定处理办法。

使用部门将退票申诉事务送请财务部办理时，应提供人及背书人单位或户籍所在地、财产情况、其他事项等资料。

债权确定无法收回时，应专案列送财务部，并附税务机关认可的合法凭证呈总经理核准后，才能冲销应收账款。

依法申诉而无法收回债权部分，应取得法院债权凭证，交财务部门列册保管，倘事后发现债务人有偿债能力时，应依上列有关规定申请法院执行。

建筑企业财务管理制度—最新

财务管理制度 第一章总则 第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将的各项成本、资管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本具体情况制定本制度。 第二条本制度适用于各项目单位、内部实行独立核算的部门及科室。 第三条财务管理的主要内容有： 1、固定资产管理制度； 2、货币管理制度； 3、成本资管理制度； 4、收入管理制度； 5、各项资管理制度。 第二章固定资产管理制度 第一节总则 第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。对确保固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本的具体情况制定本制度。 第五条固定资产应具备的条件：

1、使用期限超过一年以上； 2、单价价值在5000元以上； 3、能独立发挥其作用； 不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。 第六条固定资产由财务科负责统计，由行政部具体负责管理。第七条行政部具体保证固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。 第八条纳入固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为发展提供服务。 第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。 第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。 第二节固定资产的分类 第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由行政部负责管理。 第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。 第三节固定资产的折旧 第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。为适应建筑市的变化，加速施工设备的技术装备含量及更新改造，对施工机具

建筑企业财务管理制度

***建筑有限责任公司 财务管理制度 第一节财务工作准则 一、总则 第一条为了规范公司内部财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《中华人民共和国会计法》及国家其它相关法律、法规，制订本制度。 第二条本制度适用于总公司及所属各分公司及项目部的财务管理。 第三条本管理制度是财务管理、会计记帐、成本核算、材料核算、工时统计的准则。 二、会计人员的行政隶属关系 第四条分公司及项目部财务人员均直属总公司财务部管理，向总公司负责；财务人员的人事关系、工资、福利待遇等均直属总公司。分公司或独立项目部对财务人员进行使用管理。 三、基本工作要求 第五条本公司会计年度自1月1日起至12月31日止。 第六条财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。 第七条财务人员应当按照国家统一的会计法规和制度，结合公司实际情况开展工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 第八条会计报表由各级财务部门每季度编制并上报一次，总公司财务部负责管理并编制合并会计报表，会计报表必须由主办会计、财务主管、行政主管签名。会计报表应分别送财务总监、总经理和董事长各一份。 第九条财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。 第十条财务人员岗位调动或离职，必须将本人所负责的工作全部移交给接替人员，移交必须在财务总监或分管总经理的监督下进行，没有办好交接手续的不得擅自离开工作岗位，否则扣发当年工资。 第二节资金管理制度 一、总则 第一条为加强总公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，激活沉淀资金，设立总公司资金管理中心。 第二条总公司资金管理中心是总公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的

建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度 一、总则 本制度的目的是规范建筑劳务公司财务管理，提高财务工作效率和准确性，保障公司财务安全和经济利益。 二、财务部门及职责 1. 财务部门负责公司财务管理工作。 2. 财务部门负责编制和执行财务预算。 3. 财务部门负责进行资金的调度和管理。 4. 财务部门负责制定和维护财务相关流程和制度。 三、财务会计 1. 财务会计按照企业会计原则进行会计核算，准确记录和报告公司的财务情况。 2. 财务会计负责编制财务报表，并及时提交给公司管理层。 四、资金管理 1. 资金管理部门负责公司的现金管理和资金调度工作。 2. 资金管理部门负责建立和维护银行账户，并定期对账。 3. 资金管理部门负责与银行、投资机构等金融机构进行对接和合作。

五、成本管理 1. 成本管理部门负责进行成本核算工作，定期编制成本报表。 2. 成本管理部门负责与项目部门进行成本控制和分析，提出相应建议。 六、审计与合规 1. 审计部门负责对公司财务工作的审核和监督。 2. 审计部门负责编制和执行内部审计计划，并及时向公司管理层报告审计结果。 3. 合规部门负责公司财务管理相关法规和政策的解读和执行。 七、财务数据安全 1. 财务部门负责建立和维护财务系统和数据的安全和完整性。 2. 财务部门负责设定权限，确保财务数据只能被授权人员访问和操作。 八、违规处理 1. 对于违反公司财务管理制度的行为，根据情节轻重采取纪律处分或法律手段处理。 2. 对于涉及财务诈骗等违法行为，将移交给公安机关处理。 九、附则

1. 本制度自准许之日起生效，修订时须经公司高层批准。 2. 本制度的解释权归公司管理层所有。 以上是建筑劳务公司财务管理制度，旨在规范财务工作，维护公司的财务安全和经济利益。财务部门、资金管理、成本管理、审计与合规等部门都负有相应的职责和义务。也强调了财务数据安全和违规处理等重要事项。

建筑劳务企业财务管理制度

劳务公司财务管理制度 为了更好的组织贯彻执行《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等法规和财务制度及财经纪律，根据《企业会计制度》及相关会计制度的规定，结合企业自身生产经营特点和管理需要特制定企业内部财务管理办法。 1、货币资金的管理 1.1现金的管理控制 1.1.1钱账分管制。出纳员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作；非出纳员不得经管现金收付业务和保管业务。 1.1.2现金开支审批制。 1.1. 2.1首先确定现金开支的范围，如：职工工资个人劳动报酬，支付给个人的各种奖金，各种劳保、福利费，业务招待费，差旅费以及借款等； 1.1. 2.2付款时由单位领导在报销、借款凭证上签字，交会计人员登录做会计分录，最后交由出纳员付款; 1.1. 2.3出纳员应根据审核批准并签章的付款凭证及其所附原始凭证办理现金付款业务，没有经过审批并签章，出纳员不得付款。 1.1.3日清月结制。每日检查各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；每日出纳员结出当日现金日记账的账面余额并进行现金盘点；按规定实际库存现金不得超过库存现金限额，若超过库存现金限额要及时送存银行，若不足库存现金限额要及时到银行补提。 1.1.4现金清查制。由有关领导及人员定期或不定期对库存现金进行清查盘点，重点放在账款是否相符，有无白条抵库，有

无私借公款，有无挪用公款，有无帐外资金等违法违纪行为，清查结束后，填制“现金清查盘点报告表”。 1.1.5现金保管制度。库存现金应放入保险柜中，不准以个人名义私存，将库存现金包括纸币、铸币分类保管。 1.2银行存款的管理控制 1.2.1开户。各劳务分公司除原来所开设的基本户及税款户还保留以外，由劳务公司统一在集团公司资金管理中心开设存款帐户，办理各种结算业务。 1.2.2收款。各劳务分公司收来的款项全部存入劳务公司在集团公司资金管理中心开设的存款帐户中，不允许其在外擅自开户或存入其原来所开设的基本户中。财务人员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款。 1.2.3付款。对各劳务分公司付款时坚持“谁的钱谁使用”的原则，具体付款程序要求如下： 1.2.3.1每项支票支出，都必须经过授权的支票签署者的审批并签发。 1.2.3.2每项支票支出，都必须有经核准的发票或其他必要的凭证进行核对。 1.2.3.3在支票上必须明确地写明受款人和金额并应与相应的应付凭证进行核对。 1.2.3.4所有已签发的支票，应于当日及时记入银行存款帐，每日根据进账及付款金额结出当日银行存款日记账的账面余额，及时为公司领导提供准确的数据，并定期与应付款或其他总分类账借方进行核对。 1.2.3.5每月至少应将银行存款帐与对账单核对一次，同时编制银行余额调节表，每月初由部门主管审核。 1.3货币资金的内部控制。

建筑企业财务管理制度

财务资金管理实施办法 第一部分总则 第一章总则 第一条：为规范财务管理行为，建立健全内部管理制度，保证公司长期稳定、有序发展，根据《企业会计制度》及其有关规定，结合公司实际，制定本法。 第二条：财务管理的目标是实现企业效益最大化，保障财产安全与持续经营，增强市场竞争力。做好各项财务收支和计划、核算、控制、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业资产，提高经济效益。 第三条：财务管理的基本原则是：严格执行国家有关财政法规和财经纪律，建立健全财务管理制度，做好财务管理的基础工作，维护企业合法权益，，并以企业会计准则为核算基础，如实反映单位的财务状况和经营成果。 第四条：财务管理的实施策略是：以提高经济效益为目的，以资金管理为中心、以预算管理为手段，以成本管理、内部控制制度为重点，确保公司资产安全、真实、完整，最终实现公司利润最大化。 第五条：本办法适用范围:北京天衡泰建设工程有限公司所属各单位及项目部。

第二部分财务审批制度 第一章财务业务审批规定 第一条：公司按照货币资金收支的金额、发生的频繁程度和重要性由不同层次的人员或机构来进行管理和控制。 第二条：公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人按授权权限进行审批。 第三条：财务业务审批权限，由公司董事长负责。 第四条：授权审批制度的形式是公司董事长逐层授权，权责统一。 第五条：公司实行董事长领导下项目经理负责制。 第六条：所有报销业务实行经办人、验收人、审批人相分离的内部牵制制度。 第七条：审批权限分类为：审核、核准、审批、批准。后项对前项具有否定权。审核：指管理部门及主管领导对该事项的合理性提出初步意见； 审批：指有关领导经参考审核意见后进行批准； 核准：指财务主管根据财务管理制度对已经审批的支付款项从单据和数量上加以核准并且备案。 批准：指董事长批准。 第三部分资金管理规定

建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度 建筑劳务公司财务管理制度 第一章总则 为了加强公司的财务工作，发挥财务部在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。公司财务部的职能包括认真贯彻执行国家法律、法规和公司的各项制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律，积极为经营管理服务，促进公司经济效益的提高，厉行节约，合理使用资金，及时完成需要上缴的税收及管理费用，加强与有关机构及财政、税务、银行部门的沟通，配合对公司财务工作的检查，主动提供有关资料，如实反映情况，组织各类应收款、工程款的收缴，完成公司交给的其他工作。公司财务部由会计、出纳和审计工作人员组成。公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责

会计、出纳和审计的主要工作职责详见《财务部岗位职责》。 第三章财务工作管理 会计年度自1月1日起至12月31日止。会计凭证、会计 账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账时都必须在记账凭证上签字。财务工作人员应当定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次，须会计签名或盖章。财务工作人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目

建筑劳务公司管理制度

建筑劳务公司管理制度 一、总则 建筑劳务公司（以下简称公司）是依法设立的、以提供建筑劳务为主营业务的有限责任公司，本制度是为了规范公司的管理、促进公司的发展制定的。 二、组织机构 公司设有董事会、监事会和经理部。董事会是公司的最高决策机构，由董事长、副董事长、董事和独立董事组成；监事会是公司的监督机构，由监事长和监事组成；经理部是公司的执行机构，由总经理和各职能部门负责人组成。 三、岗位职责 1. 董事会 （1）制定公司的经营战略、批准公司年度经营计划和预算； （2）审议和批准公司的重要经营决策和合同； （3）审议公司的财务状况和经营情况，提出建议和意见； （4）选举和罢免公司高级管理人员； （5）制定公司的管理制度和内部规章制度。 2. 监事会 （1）对公司经营情况进行监督和检查，提出意见和建议； （2）检查公司财务状况，监督公司财务管理； （3）监督公司的安全生产工作； （4）提请股东大会决定有关公司的重大事项。 3. 经理部 （1）执行董事会和监事会决定，负责公司的经营管理工作； （2）起草公司年度经营计划和预算，统筹公司经营活动； （3）招聘、管理和调配公司员工，建立健全公司的考核评价制度； （4）负责公司的日常经营管理和市场开发工作；

（5）组织公司的安全生产和环境保护工作。 四、管理制度 1. 人事管理制度 （1）人事招聘：公司招聘人员应遵循公开、平等、竞争的原则，将人才选聘到合适的岗位上； （2）人事档案：公司应建立员工档案，包括个人资料、合同、考核、奖惩等相关信息； （3）薪酬管理：公司应建立合理的薪酬体系，按照工作岗位、工作表现等因素制定薪酬标准； （4）职业培训：公司应为员工提供职业培训和晋升机会，以提高员工综合素质和工作能力。 2. 财务管理制度 （1）财务管理：公司应建立健全的财务管理制度，按月、季度和年度进行财务审计； （2）财务记录：公司应建立完善的财务记录和报告制度，真实反映公司的财务状况； （3）财务支出：公司应按合同约定支付工人工资和社会保险费用，不得超过法定标准； （4）成本控制：公司应加强成本管理和控制，提高盈利能力。 3. 安全生产制度 （1）安全管理：公司应建立健全的安全管理制度，建立安全生产责任制； （2）安全培训：公司应对全体员工进行安全培训，提高员工安全意识； （3）安全生产保障：公司应采取有效措施保障工人的安全生产，防止事故的发生； （4）安全事故：公司应及时处理和报告安全事故，做到公开、透明。 五、违规处理 对违反公司管理制度和相关法律法规的员工，公司将根据不同情况进行相应的处理，包括警告、罚款、停职、辞退等。

经典实用建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度 第一章总则 第一条为加强建筑劳务公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条财务管理的基本原则是：依法理财、规范运作、真实完整、注重效益。 第三条财务管理的基本任务是：依法组织收入，合理控制支出，提高资金效益，加强财务监督，保障信息真实、准确、及时，推动公司发展。 第二章财务报告与分析 第四条按照国家会计制度规定，编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保数据真实、准确、完整。 第五条会计报表的编制和分析，应按照季度、半年度和年度及时进行，为公司经营决策提供依据。 第六条加强对财务状况的分析，对经营成果进行评估，发现存在的问题和风险，提出改进措施和建议。 第三章资金管理 第七条严格遵守《现金管理暂行条例》、《人民币银行存款结算条例》等有关法律法规，加强现金及银行账户的管理。 第八条建立资金预算管理制度，实行年度、季度、月度的资金预算，规范资金收支行为，加强对资金运营情况的监控和分析。 第九条严格控制资金风险，规范借款和担保行为，建立风险评估和预警机制，防止不良债务和坏账的发生。 第四章成本控制

第十条建立人工、材料、施工等成本管理体系，明确成本结构、消耗标准和控制措施，加强对施工过程的监督和控制。 第十一条建立成本核算和效益分析制度，及时发现成本管理中存在的问题，提出改进措施和建议，提高成本管理水平。 第十二条规范招投标管理，建立合理的评标方法和程序，确保项目中标价格合理、经济有效。 第五章收入与支出管理 第十三条加强收入管理，规范合同签订、款项结算和应收账款管理等行为，确保收入及时、完整入账。 第十四条加强支出管理，规范支出程序、标准和控制措施，严格控制各项支出，确保支出合法、合理、有效。 第十五条建立预算编制和执行制度，规范预算编制、执行、调整和考核等环节，确保预算目标的实现。 第六章税务筹划 第十六条加强税务筹划，规范税务管理行为，充分利用税收优惠政策，合理降低税负。 第十七条建立税务风险评估和防范机制，加强对税务风险的管理和监督，避免因税务问题导致的经济损失和声誉损害。 第七章风险控制 第十八条建立财务风险预警机制，及时发现和处理财务风险，保障公司财务安全。 第十九条加强信息安全和保密管理，规范信息传递、存储和使用行为，防止财务信息泄露和滥用。 第八章财务培训与考核

建筑劳务公司财务制度范本

建筑劳务公司财务制度 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 一、财务管理制度 1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。 2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。 3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。 4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。 5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。 6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。 7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。 8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规

定，未经审批的开支一律不得报销。 二、会计核算管理制度 1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。 2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出)；支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。 3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、会计核算以人民币为记帐本位币；会计记录的文字均使用中文；会计凭证使用复式记帐凭证。 5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。 6、会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写会计档案销毁清册，经总经理审阅，报董事会和财政部门批准后销毁。 三、现金管理制度 1、根据物业管理公司管理业务的需要，库存现金限额为人民币壹仟元正，超出限额部分，应在当天存入银行，现金必须在规定的'范围、限额内支出，除特殊情况外，不得在现金收入中直接坐支。 2、现金的使用范围 （1）支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅

建筑劳务公司财务制度

建筑劳务公司财务制度 一、前言 建筑劳务公司的财务制度是保障公司财务管理规范、完整、合法、准确和透明 的关键。本文档旨在规范建筑劳务公司的财务管理流程，促进公司的良性发展。 二、财务基本管理 1.财务部门设、管理 公司应在财务部设置有专门的管理人员，对公司的财务进行日常管理和运作。 2.财务管理流程 •凭证管理：公司应建立凭证管理制度，对财务凭证进行规范管理。每日对财务凭证进行归档。 •记账管理：公司应建立记账制度，对正常和异常的记账事项进行记录。 每月进行记账调平。 •原始凭证保管：公司应将有关的原始凭证按照规范进行归档，每月密封并进行备份存放。 •账务核对：公司应进行每日账务核对，确保账目与实际情况相符合，对发现异常情况及时进行处理。 3.费用管理 •差旅费用管理：公司应对差旅费用进行规范管理，确保分配合理、符合实际。 •采购费用管理：公司应对采购费用进行规范管理，确保采购合规、合理。 4.资产管理 公司应建立资产管理制度，对投资设施、设备、机械等资产进行规范管理。每月、每年进行资产盘点和损益分析，确保资产处置合规、及时。 三、财务报表编制 1.财务报表制作 公司应按照国家法律法规、会计准则和企业会计制度编制财务报表，确保报表 准确、合法、真实。

2.报表审核 公司应对编制完成的财务报表进行审核，确保审核结论可靠、准确、合法。 3.报表公布 公司应在国家规定的时期内发布财务报表，并在公司内部设立信息公开渠道， 确保报表公布透明、公正。 四、审计管理 公司应定期进行审计，全面审查公司财务管理和运作情况。每年进行年度总审计，并对发现的财务问题及时进行整改。 五、税收管理 公司应按照国家法律法规规定并严格按时缴纳各类税款，确保纳税合规。 六、法律风险防范 公司应按照国家法律法规进行财务管理，对公司内部可能涉及的法律风险进行 规范防范。 七、总结 本文档规范建筑劳务公司的财务管理流程，从凭证管理、记账管理、费用管理、资产管理、财务报表编制、审计管理、税收管理和法律风险防范等方面确保公司的财务管理规范、完整、合法、准确和透明。希望公司财务部门能够按照本文档的要求，在实际操作中细致认真，确保公司的财务管理达到良性发展的效果。

建筑劳务公司财务核算制度

建筑劳务公司财务核算制度 1. 概述 建筑劳务公司是建筑工程项目中的一种特殊企业，其主要业务是向建筑施工企 业或其他业主提供人力资源服务。作为一个企业，建筑劳务公司在财务管理方面面临着众多问题。本文旨在介绍建筑劳务公司财务核算制度，包括财务制度的设计理念、核算范围、核算方法和财务报表的编制要求等内容。 2. 设计理念 建筑劳务公司财务制度的设计理念应当充分考虑其特殊性。一般而言，建筑劳 务公司的业务特点是劳务收入较多，资产投资较小，但存在着较高的人工成本和风险。因此，在财务制度设计中，需要根据实际情况，特别注重成本的管理和风险的控制。 另外，建筑劳务公司还需要按照财务管理的基本原则进行设计，包括财务稳健、真实可靠、规范透明和高效便捷等方面。 3. 核算范围 建筑劳务公司财务核算的范围包括收入、成本和费用等三个方面。 3.1 收入 建筑劳务公司的收入主要来源于对劳务人员所接受工程项目的服务收入。收入 的核算应当按项目进行，每个项目的收入应当记录到相应的项目账户中。对于进度款、尾款等款项的核算，也应当按照项目进行。 3.2 成本 建筑劳务公司的主要成本包括人工成本和管理费用等两个方面。人工成本对于 建筑劳务公司而言是最大的成本项，应当按照劳务人员与公司签订的劳务合同来核算。管理费用包括行政管理费用、业务招待费用、办公费用等，应当根据实际情况来确定具体项目。 3.3 费用 建筑劳务公司的费用主要包括财务费用、税费和其他费用。财务费用包括贷款 利息、利息收入等，应当按实际发生进行核算。税费包括应纳税款、印花税等，应当按照相关税法规来计算。其他费用包括保险费用、捐赠支出、补贴支出等，应当按照相关规定和实际情况来确定。

劳务公司财务管理制度

劳务公司财务管理制度 劳务公司财务管理制度 第一章总则 第一条为规范劳务公司财务管理行为，促进财务信息透明，维 护公司信誉，提高管理水平，制定本制度。 第二条本制度所述“劳务公司”指合法注册的劳务派遣及人力 资源服务单位。 第三条本制度的合用范围包括劳务公司财务管理的各个方面， 具体包括会计凭证记账、账务处理、财务报表编制与分析、财务风 险管理等。 第二章会计凭证记账 第四条劳务公司应当按照法律、法规的规定，并以会计凭证记 载公司的经济往来、操作活动等事项，核对查询凭据、票据等依据 的真实合法性。 第五条凭证的核定、转发、借贷方分摊应由责任部门审核签字，并定期进行检查、复核。

第六条劳务公司统一采用电子记账簿，及时、准确形成企业账簿，精确计算盈利与亏损、确认销售收入，严格遵循会计准则标准。同时，应在月末完成月会计账簿备份，保留至少5年以上。 第七条在公司发生收支报账时，应当及时记载发票或者收据、 银行账单等事项，并填写相应的流水账单，以确保公司账务的准确 性和真实性。 第八条劳务公司应妥善管理凭证台帐等材料，确保无遗漏、丢失、损毁等情形，并保证随时提交主管部门例行监督检查。 第三章账务处理 第九条劳务公司账务处理应建立财务审核制度，全面贯彻会计 制度中的核算科目，严格把关会计核算、预算控制、内部审核、报 表报送等各个环节，确保财务信息的真实准确性。 第十条劳务公司必须按月结账并计算各项税费，包括但不限于 增值税、个人所得税、营业税等。同时还应建立相应的账户与账务 处理，确保纳税及时、正确。 第十一条劳务公司能够与银行、各类金融机构开户，管理账户，掌握账面资金情况，并建立现金流量预测制度，力求提高资金回笼 率与利用率。 第十二条劳务公司应当对账务表单进行分类、归档并建立资料库，以方便管理人员的日常查询与资料审计。

建筑劳务公司管理制度很好很全面

建筑劳务公司管理制度很好很全面 建筑劳务公司管理制度 一、公司概述 建筑劳务公司是一家典型的人力资源服务公司，主要从事人力资源服务领域的各项服务，包括劳务派遣、劳动合同管理、人力资源外包、集体合同管理、招聘流程优化等。公司本着“尊重人才、客户至上、创新发展、共享共赢”的企业宗旨，致力于为客户提供高效、专业、诚信、优质的人力资源服务，成为人力资源服务产业的佼佼者。 二、公司管理制度 1.组织管理制度 1.1 公司机构 公司机构设置分总经理办公室、客服中心、财务部、人事部、市场销售部、行政部等六个部门。 1.2 各部门职责 总经理办公室：协助总经理定期制订公司发展战略及落实各部门任务，协调、指导、监督各部门工作的执行，管理公司内部信息、档案及邮件。 客服中心：负责客户咨询、服务及建立良好客户关系，完成公司规定的客户满意度调查等工作。 财务部：负责公司财务管理工作，包括财务预算、财务核算、财务分析及审计等工作。 人事部：负责公司员工的招聘、管理、培训及员工福利待遇的管理等。 市场销售部：负责组织实施市场调查、招商、品牌推广和销售等工作。 行政部：负责公司日常行政管理工作，包括车辆、物业、安保等的协调管理。 2.人事管理制度 2.1 招聘流程 （1）发布招聘信息：人事部门根据招聘需求发布招聘信息。

（2）简历筛选：人事部门按照招聘要求，对应聘者进行初步筛选。 （3）面试：初步筛选合格的应聘者，由相关部门安排面试。 （4）签订合同：确认录用后，人事部门与应聘者签订劳动合同。 2.2 员工培训 公司积极为员工提供各种培训机会。采取新人入职培训、业务能力提升培训和管理技能提升培训三种形式，对员工进行多方位、全方位培训。 2.3员工福利 公司为员工提供完善的福利保障机制，包括基本医疗保险、工伤保险、生育保险等。同时，还为员工提供各种生日礼物、年终奖金、国内外旅游等特殊福利。 3.财务管理制度 3.1 预算管理 公司年度预算分为经营预算和资本预算两部分。经营预算根据行政、销售、人力和财务等部门的实际需求制定，资本预算主要用于投资、融资等方面。 3.2 财务审计 公司每年定期进行财务审核。同时，公司也所有的投资和融资都要经过严格的审核和审批流程。 4.市场销售管理制度 4.1 市场调研 公司定期制定市场调研计划，对目标市场进行研究，了解竞争对手动态以及市场趋势，及时调整公司战略。 4.2 销售流程 公司销售人员负责开发新客户以及为现有客户提供服务，销售人员必须按照标准的销售程序（了解需求、提供方案、签订合同、回访服务等）工作，确保客户满意。 5.运营管理制度 5.1 项目管理 公司针对项目开展建立项目策划、实施、评价和纠错的管理模式。从项目的立项开始，到整个项目的具体实施，再到整个项目结束的过程进行全过程的监管。

建筑劳务财务管理制度

建筑劳务财务管理制度 第一章总则 第一条为规范建筑劳务财务管理，维护企业正常经营秩序，制 定本管理制度。 第二条建筑劳务财务管理遵循合法、公平、公正、透明的原则。 第三条本管理制度适用于所有从事建筑劳务业务的企业。 第四条建筑劳务财务管理应当按照国家有关法律、法规和会计 准则进行。 第二章财务核算 第一节资金收付 第一条建筑劳务企业应当建立健全资金收付管理制度，确保资 金收付科学、合理、安全。 第二条建筑劳务企业应当按照建筑劳务合同中约定的支付方式 和期限收取劳务报酬。 第三条建筑劳务企业应当按照国家有关规定缴纳税费。 第四条建筑劳务企业的货币资金必须通过合法的渠道进入企业 账户，不得私自挪用。

第五条建筑劳务企业应当定期对收入、支出进行核算，确保财务账目真实准确。 第二节费用管理 第六条建筑劳务企业应当建立费用管理制度，明确各项费用的来源、用途、管理办法等。 第七条建筑劳务企业应当按照相关规定报销各项费用，不得虚报、夸大费用支出。 第八条建筑劳务企业应当合理控制各项费用支出，确保企业经营成本的合理性和可控性。 第三章财务报表 第一节财务会计报表 第九条建筑劳务企业应当按照会计准则编制财务会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。 第十条建筑劳务企业应当及时、准确地编制财务会计报表，反映企业的真实财务状况和经营成果。 第二节财务分析报告 第十一条建筑劳务企业应当定期进行财务分析，编制财务分析报告。

第十二条财务分析报告应当包括企业的财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析等。 第十三条财务分析报告应当客观真实，提供科学决策的依据。 第四章审计与监督 第一节财务审计 第十四条建筑劳务企业应当按照国家有关规定进行财务审计，确保财务报表的真实性和准确性。 第十五条财务审计的内容包括财务会计报表审计、财务内部控制审计、财务违法违规行为审计等。 第二节监督检查 第十六条建筑劳务企业应当接受上级主管部门的监督检查，按照要求提供相关财务文件、资料。 第十七条建筑劳务企业应当及时整改存在的问题，将整改情况向上级主管部门报告。 第五章附件 本文档涉及附件包括： 附件一：建筑劳务财务管理流程图 附件二：建筑劳务费用报销申请表

建筑企业内部财务管理制度

建筑企业内部财务管 理制度 ------------------------------------------作者 ------------------------------------------日期

内部财务管理制度 审批 编制人员： 启用日期： 年 月 日 月 日

目录 、内部财务管理制度 （ ✆前言…………………………………… 、第一章、资金管理管理制度…………………  、第二章、差旅费标准管理规定………………  、第三章、公司各项费用收取的管理规定……  、第四章、现金、银行存款管理制度…………  、第五章、内部会计管理体系………………… ☎✆、董事长对会计工作的领导职责………  ☎✆、财务总监对会计工作的领导职责……  ☎✆、会计人员岗位职责……………………  ☎✆、出纳人员岗位职责……………………  ☎✆、统计员岗位职责………………………  ☎✆、会计人员工作岗位设置………………  ☎✆、内部稽核制度…………………………  ☎✆、内部牵制制度…………………………  ☎✆、原始记录管理制度……………………  、第六章、会计档案管理办法 ……………   、第七章、票据管理制度 ……………… 

 、第八章、固定资产管理制度 …………   、第九章、财产清查制度 ……… ……   、第十章、财务收支审批制度 …… …  、第十一章、财务会计分析制度 ………  、第十二章、会计人员交接制度 ………  、第十三章、财务印章管理制度 ………  、第十四章、账务处理程序制度………  、第十五章、会计核算方法……………  、第十六章、会计奖罚方法…………… 

建筑劳务公司管理制度(全面)

建筑劳务公司管理制度(全面) 一、总则 建筑劳务公司管理制度是为了规范建筑劳务公司的管理行为，促进公司健康稳定发展。本制度适用于建筑劳务公司的全体员工和管理人员。 二、市场策略 1、市场分析：对市场做出详细分析，了解目标客户群体和他们的需求，并制定相应的销售策略。 2、竞争分析：了解竞争者的优势和劣势，制定面对激烈市场竞争的策略。 3、品牌策略：树立建筑劳务公司品牌，提高公司的知名度和美誉度。 三、管理机构设置 公司设置总经理、副总经理、业务经理、人力资源经理、财务经理等职位。 四、人员管理 1、招聘：公司应通过网络招聘、招聘会、内部招聘等方式进行招聘，确保招聘的员工符合公司需求和要求。 2、培训：对于初入公司的新员工，应进行必要的培训以熟悉公司工作流程和规则，对于公司老员工，应不断提高其专业素质和管理能力。 3、激励：通过激励措施，包括物质和非物质方面的激励，促进员工的积极性和工作热情。 五、财务管理 1、成本控制：建立严格的成本控制制度，确保公司盈利。 2、财务分析：定期进行财务分析，检查公司的经济状况和利润情况，及时发现问题并解决。 3、财务报表：制定完整的财务报表，确保财务信息透明化。 六、业务管理 1、业务开拓：通过拓展业务渠道、招揽优质项目，提高公司收益和知名度。

2、业务招揽：通过对项目质量、工期、工程量等方面的全面考虑，确保业务落 实和进度。 3、业务进度：通过项目管理和跟踪，保证工程进度的正常和工程品质的稳定。 七、安全生产 1、安全教育：对员工进行安全培训和演练，提高员工安全意识和防范能力。 2、安全检查：定期进行安全检查，确保施工场地安全。 3、安全监管：建立专业安全监管机构，加强对工程安全施工的监督。 八、项目管理 1、项目策划：制定完善的项目计划，确保项目高效率地进行。 2、项目组织：组建专业的项目组织机构，保证项目按时按质完成。 3、项目管理：通过严格的项目管理和控制，保证项目顺利进行和及时完工。 九、绩效考核 公司应建立完善的绩效考核制度，将员工的绩效和公司目标相结合，营造良好的工作氛围。 十、法律法规 公司员工应遵守相关法律法规和行业规范，不得从事违法违规活动，确保公司合法合规经营。 十一、制度的执行及修订 公司应建立日常性、定期性的制度执行检查机制，确保制度的有效性。如有必要，应当对制度内容进行调整和修订。 以上是建筑劳务公司管理制度的全面内容，公司应注重规范，建立完善的管理机制，促进公司的健康稳定发展。

建筑业财务管理制度

建筑业财务会计制度 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 其次条公司财务部门的职能是： (一)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析财务方案的执行状况，检查监督财务纪律。 (三)乐观为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节省，合理使用资金。 (五)合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由会计和出纳组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定 第五条会计的主要工作职责是： (一)依据国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报账。 (二)依据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第六条出纳的主要工作职责是： (一)仔细执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)乐观协作银行做好对账、报账工作。 (六)协作会计做好各种账务处理。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条审计的主要工作职责是： (一)仔细贯彻执行有关审计管理制度。

建筑劳务公司财务核算制度

建筑劳务公司财务核算制度大纲如下： 一、目的和适用范围 本制度适用于本公司所有与建筑劳务相关的财务核算，旨在确保财务信息的准确性和完整性，为决策提供客观、公正的依据。 二、财务部门职责 1. 按照国家会计法规和公司财务制度，设置会计科目，编制会计凭证，并确保账务处理的及时性和准确性。 2. 负责各项税费的计提、申报和缴纳，确保合规合法。 3. 定期进行财务分析，提供财务报告和财务预测，为管理层决策提供支持。 4. 配合内部审计和外部审计，确保财务信息的真实性和完整性。 三、会计科目和核算方法 1. 成本科目：包括人工费、材料费、机械使用费、其他直接费用等。核算方法：根据原始凭证和合同约定，分别归集成本，并做好费用分摊工作。 2. 间接费用：包括公司管理部门为建筑劳务项目提供的服务费用、行政费用等。核算方法：根据实际发生额，直接计入相关成本科目或单独核算。 3. 收入科目：包括工程款、劳务费等。核算方法：根据合同约定和收款凭证，确认收入金额，并及时入账。 4. 税金科目：包括各项税费（如增值税、所得税、印花税等）。核算方法：根据税法规定，准确计提和缴纳各项税费。 四、财务报告与披露 1. 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及附注说明。财务报告应当清晰明了，便于理解。 2. 及时向管理层、董事会、监事会和相关部门披露必要的财务信息。 3. 确保财务报告的真实性、准确性和完整性，如有违规行为，将承担相应责任。 五、财务审批与报销流程 1. 所有费用支出须经审批后方可报销，报销时需提供完整、真实的凭证。 2. 报销流程：报销人提出申请，部门负责人审批同意，财务部门审核后予以报销。 3. 对于大额支出，需经集体讨论或上级审批后方可执行。 六、税收筹划与合规 1. 依法纳税：公司财务部门应按照国家税收法规，准确计提和缴纳各项税费，确保税收筹划的合规性。 2. 合理利用税收优惠政策：公司应关注税收法规变化，积极利用各种税收优惠政策，降低